Orden de Trabajo#001

Portoviejo, 26 de Mayo de 2011

Srta. Zuleyka Garca Castro Jefe de equipo Cuidad.De mis consideraciones: Mediante oficio efectuado el 25 de mayo de 2011 N119, srvase a realizar una auditora de Gestin a la M.I Municipalidad de Portoviejo del 1 de enero al 31 de diciembre del 2010 la indicada auditoria se efectuara con el objeto de: Promover la optimizacin de los niveles de Eficiencia, Eficacia, Economa, Calidad e Impacto de la Gestin Pblica. Determinar el grado de cumplimiento de objetivos y metas. Verificar el manejo eficiente de los recursos. Promover el aumento de productividad. Establecer el cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y normativas que regulen la actividad en el manejo del Municipio. Informar sobre los hallazgos encontrados. Para el efecto deber realizar la visita previa a los diferentes departamentos con la finalidad de elaborar los planes y programas para su aprobacin correspondiente, documentos que servirn y utilizaran en el desarrollo de los exmenes. El tiempo estimado para la ejecucin de este trabajo ser de 30 das laborables, incluyendo la presentacin del borrador de informe de auditora y memorndum de antecedentes. Tendr como parte del equipo en calidad de auditores operativos a las Ing. En Auditoria Vanessa Barrezueta Coello, Tatiana Mendoza Briones, Liseth Vera Salvatierra, y como supervisor el auditor general. Atentamente, . Lic. Fernanda Mendoza Auditora Supervisora

Oficio: 001-022 Seccin: departamento Administrativo Asunto: Notificacin Inicio de Examen

Portoviejo, 26 de mayo de 2011 Economista Tulio Ureta Director Financiero M.I Municipalidad de Portoviejo Presente.-

De conformidad con lo dispuesto en los artculos 90 de la Ley Orgnica de la Contralora General del Estado y 21 de su reglamento, notifico usted que la Direccin de Auditoria de la Contralora General del Estado iniciara una Auditoria de Gestin a la M.I Municipalidad de Portoviejo por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre del 2010. Los objetivos generales de la auditora de Gestin son: Promover la optimizacin de los niveles de Eficiencia, Eficacia, Economa, Calidad e Impacto de la Gestin Pblica. Determinar el grado de cumplimiento de objetivos y metas. Verificar el manejo eficiente de los recursos. Promover el aumento de productividad. Establecer el cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y normativas que regulen la actividad en el manejo del Municipio. Informar sobre los hallazgos encontrados. Para esta accin de control el Equipo de auditores ser conformado por la Lcda. Fernanda Mendoza; Supervisora, Ing. Zuleyka Garca Castro; Jefe de Equipo, y auditores operativos Ing. Vanessa Barrezueta Coello, Ing. Tatiana Mendoza Briones, Ing. Liseth Vera Salvatierra, por lo que agradecer disponer se preste la colaboracin necesaria para la ejecucin del trabajo indicado.

Atentamente, Dios, Patria, Libertad Por el Contralor General del Estado . Lcda. Mara Fernanda Mendoza Auditora Supervisora

Oficio: 002-022 Seccin: Departamento de RR.HH Asunto: Notificacin Inicio de Examen

Portoviejo, 26 de mayo de 2011 ING. Carolina Vera Jefa de RR.HH M.I Municipalidad de Portoviejo Presente.-

De conformidad con lo dispuesto en los artculos 90 de la Ley Orgnica de la Contralora General del Estado y 21 de su reglamento, notifico usted que la Direccin de Auditoria de la Contralora General del Estado iniciara una Auditoria de Gestin a la M.I Municipalidad de Portoviejo por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre del 2010.

Agradecer enviar respuesta sealando nombres y apellidos completos, numero de cedula de ciudadana, direccin domiciliaria, nmero de telfono, cargo y periodo de gestin, a nuestra oficina ubicada en calle 18 de octubre 306 entre Crdova y 10 de agosto. Atentamente,

Dios, Patria, Libertad Por el Contralor General del Estado . Lcda. Mara Fernanda Mendoza Auditora Supervisora

Oficio: 003-022 Seccin: Departamento de Catastro Asunto: Notificacin Inicio de Examen

Portoviejo, 26 de mayo de 2011 ING. Rosa Ponce Directora de Catastro M.I Municipalidad de Portoviejo Presente.-

De conformidad con lo dispuesto en los artculos 90 de la Ley Orgnica de la Contralora General del Estado y 21 de su reglamento, notifico usted que la Direccin de Auditoria de la Contralora General del Estado iniciara una Auditoria de Gestin a la M.I Municipalidad de Portoviejo por el periodo comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre del 2010.

Agradecer enviar respuesta sealando nombres y apellidos completos, numero de cedula de ciudadana, direccin domiciliaria, nmero de telfono, cargo y periodo de gestin, a nuestra oficina ubicada en calle 18 de octubre 306 entre Crdova y 10 de agosto. Atentamente,

Dios, Patria, Libertad Por el Contralor General del Estado . Lcda. Mara Fernanda Mendoza Auditora Supervisora

GOBIERNO MUNICIPAL DE PORTOVIEJO AUDITORA DE GESTION GUIA DE VISITA PREVIA

Datos de la entidad.
Identificacin de la entidad. Nombre de la Entidad: Gobierno Municipal de Portoviejo Direccin: Calle Olmedo S/N Bolvar Telfono: (593) 052631800 Horario de trabajo: 8h30/16h00 Base legal de creacin y funcionamiento El Gobierno Municipal de Portoviejo es una empresa Pblica, que brinda servicios de calidad e interviene con transparencia como institucin planificadora, reguladora y facilitadora del desarrollo humano, cuenta con los siguientes cuerpos legales: Constitucin de la repblica Cdigo Civil cdigo de Trabajo Principios de contabilidad Cdigo Tributario Cdigo de tica profesional Normas Ecuatorianas de Contabilidad (NEC) CO0TAD Normas de Contabilidad Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas

Manuales

Funcionarios Principales: Dr. Humberto Guillem Ing. Julieta Arboleda de Rodrguez Dr. Patricio Virgilio Zambrano ALCALDE VICE ALCALDESA

Funcionarios y empleados principales de Las reas a Examinarse Eco. Tulio Ureta ING. Carolina Vera ING. Rosa Ponce DIRECTOR FINANCIERO JEFA DE RRHH DIRECTORA DE CATASTRO

Nmero de empleados de la entidad

250 EMPLEADOS

Objetivos de la entidad y principales actividades realizadas el perodo a examinar Objetivo General: El objetivo primordial del Plan el futuro ahora : PORTOVIEJO 2020, es que los actores de los diferentes sectores sociales econmicos y polticos de Portoviejo podamos construir el Portoviejo del Futuro, como un cantn moderno, con mayores ritmos de desarrollo y equilibrio social, bienestar , mejor calidad de vida, trabajo, y prestacin eficiente de los servicios que requerimos. Objetivos Especficos: Que los actores sociales de Portoviejo, podamos suscribir acuerdos ciudadanos encaminados a delimitar y establecer los principales macro proyectos indispensables para que nuestro cantn se desarrolle en los prximos aos. Que los mismos actores sociales, nos encarguemos de vigilar y exigir el cumplimiento, por parte de todas las autoridades e instituciones, de los mencionados acuerdos para bien de Portoviejo.

Que tanto el sector privado, como el sector pblico del cantn, puedan unir esfuerzos y establecer una agenda a favor del desarrollo de Portoviejo.

Principales actividades: El Gobierno Municipal de Portoviejo, tiene entre sus principales actividades: Realizacin de Obras Publicas Promover la cultura en los Portovejenses Recaudar Impuestos para el desarrollo y Beneficio de la Ciudadana Perodo cubierto por el ltimo examen

El ltimo examen se realizo al 10 de junio del 2007. Detalle de bancos depositarios y n de ctas. Corrientes BANCO ECUATORIANO DE FOMENTO ESTADOS FINANCIEROS DEBIDAMENTE LEGALIZADOS DEL PERIODO DEL EXAMEN Los Estados Financieros si se encuentran al da, 31 de diciembre del 2010 Determinar origen y clases de ingresos La principal fuente de ingresos de esta entidad proviene de Recursos del Estado Detalle de las deficiencias del control interno general No existen Documentos correctamente elaborados El monto de caja chica es invariable Los comprobantes de egreso no son pre numerados Los expedientes de los empleados no estn actualizados Manejan un sistema contable complicado Los empleados no estn siempre en sus lugares de trabajo Los documentos de respaldo no se encuentran enumerados El personal no cumple con el horario establecido Los objetivos departamentales no son especficos y son poco alcanzables

SUPERVISADO POR:

ELABORADO POR:

. Lic. Fernanda Mendoza Auditora Supervisora

. Zuleyka Garca Castro Auditor Jefe de Equipo