1.

El da 3 de Enero del ao 2013 se reunieron los seores Juan Cuadros, Diego Ros, Harold Agudelo, acuerdan constituir una sociedad de responsabilidad limitada que se llamara Comercial La Estrategia. Y deciden que La empresa tendr un capital de Cincuenta millones de pesos ($50.000.000), representado en cincuenta mil $50.000 de inters social por un valor igual de mil pesos c/u ($1.000) el capital lo pagan los socios de la siguiente manera: Juan Cuadros aporta $27.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas ASI: $18.500.000 en efectivo y mercancas para la venta 800 unidades a $11.250 C/U, Diego Ros aporta 20.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas en efectivo y Harold Agudelo paga 2.000 cuotas por valor de $ 1.000 que corresponden al aporte que l realiza.

CUENTA 311505 110505 1435

NOMBRE Cuotas o Parte de Interes Social Caja General Mercancias

DEBE

HABER 50.000.000

41.000.000 9.000.000 50.000.000 50.000.000

Las siguientes son las transacciones realizadas por La comercializadora La Estrategia. Durante el mes de Enero de 2013.

2. Enero 10. Se constituye la cuenta corriente No. 802515 del Bancolombia consignacin por
valor de $20.000.000.

CUENTA 1110 1105

NOMBRE Bancos Caja

DEBE 20.000.000

HABER

20.000.000 20.000.000 20.000.000

3. Enero 10. se compran chequeras as:

Bancolombia, Nota debito por valor de $150.000

CUENTA 1105 530505

NOMBRE Caja Gastos Bancarios

DEBE

HABER 150.000

150.000 150.000 150.000

5. Enero 11. Se pagan honorarios concepto de la elaboracin de la escritura pblica y el registro

de legalizacin de la empresa al seor Andrs Reinoso, por valor de $2.000.000 se realiza retencin la fuente por el 10%, Comprobante de egresos No. 01, cheque No. 1201 del Banco Bancolombia.

CUENTA 511095 236515 111005

NOMBRE Otros Honorarios Bancos

DEBE 2.000.000

HABER

200.000 1.800.000 2.000.000 2.000.000

6. Enero 11. Pago de gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de

contabilidad a la Cmara de Comercio, Comprobante de egresos No. 02, cheque No. 1202 del Banco Bancolombia por valor de $550.000 CUENTA 514010 111005 NOMBRE Registro Mercantil Bancos 550.000 DEBE 550.000 550.000 550.000 HABER

7. Enero 14. Compra a crdito, vehculo de distribucin, a Magdalena Motors, por valor de
$25.000.000, segn factura 1650

CUENTA 151230 2205

NOMBRE Flota y Equipo de Transporte Proveedores

DEBE 25.000.000

HABER

25.000.000 25.000.000 25.000.000

8. Enero 14. Se adquiere seguro, para el vehculo, contra todo riesgo con Seguros
Planeta, por un ao por valor de $1.200.000, segn pliza No. 7520, se paga con el cheque No.1203 del Bancolombia.

CUENTA
170520 1105

NOMBRE
Seguros y Finanzas Caja

DEBE
1.200.000

HABER

1.200.000 1.200.000 1.200.000

9. Enero 15. Compra a crdito, al Almacn Romero Ltda. S/ factura de venta: 1125 unidades a
$12.225 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 3.5%.

CUENTA
1435 2408 236540 2205

NOMBRE
Mercancias I.V.A. Retencion En La Fuente Proveedores

DEBE
13.753.125 2.200.500

HABER

481.359 15.472.266 2.200.500 15.953.625

10. Enero 15. Compra de muebles y enseres para el almacn a crdito, a Maderas y Diseos E.U. Factura No.1379 por valor de $5.000.000, IVA 16%, retencin en la fuente

CUENTA
152405 240805 236540 220505

NOMBRE
Muebles Y Enseres I.V.A. Retencion en la Fuente Proveedores

DEBE
5.000.0000 800.000

HABER

175.000 5.625.000 5.800.000 5.800.000

11. Enero 21 Venta de mercancas al contado, a Artetodo. S/ factura No 01, 1050 unidades a
$20.250 c/u ms IVA del 16% retencin en la fuente 3.5%