EVIDENCIA DE APRENDIZAJE UNIDAD 2

Elabora el Balance General (al cierre del 2009) en forma de cuenta. Elabora los asientos del libro de diario correspondientes al asiento de apertura, las operaciones desde el mes de enero del 2010 y los asientos de traspaso.y cierre del periodo de enero de 2010. Elabora los registros al Libro Mayor de las operaciones del punto anterior.

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

Diario General Folio: 1

Mes de: Enero de 2010

Fecha F. M. 4 1 Cuenta Concepto Parciales Debe 600,000.00 200,000.00 1,000,000.00 400,000.00 Haber

- A 0120 0130 0160 0230 0240 1101 1130 2100 2201 Bancos Clientes Inventario Mobiliario y Equipo Equipo de Reparto Proveedores Acreedores Diversos Capital Social Prdida de Ejercicios Anteriores Asiento de apertura del ejercicio 2010 - 1 Equipo de Transporte Bancos Acreedores Diversos Compra de equipo de transporte

600,000.00
320,000.00 280,000.00 2,400,000.00 200,000.00

4 1

0250 0120 1130

440,000.00 120,000.00 320,000.00

A la pgina nm. 2

3,440,000.00

3,440,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

Diario General

Folio:

Mes de: Enero de 2010

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

De la pgina nm. 1 - 2 6

3,440,000.00 400,000.00

3,440,000.00

4001 1101

6 1

4001 0120

11

1101 4001

12

0120 0140 3001

Compras Proveedores Compra de mercancas a crdito - 3 Gastos sobre Compras Bancos Gastos sobre Compras anteriores - 4 Proveedores Devoluciones sobre Compras Devolucin de merc. al proveedor - 5 Bancos Documentos por Cobrar Ventas Venta de mercancas

400,000.00

20,000.00 20,000.00

40,000.00 40,000.00

800,000.00 400,000.00 1,200,000.00

A la pgina nm. 3

5,100,000.00

5,100,000.00

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Diario General Folio: 3

Mes de: Enero de 2010

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

12

3001 0140

14 1

1101 0120 4001

15

0120

De la pgina nm. 2 - 6 Bonificaciones sobre Ventas Documentos por Cobrar Bonificacin del 4% sobre ventas - 7 Proveedores Bancos Descuentos sobre Compras Pago anticipado de nuestro adeudo - 8 Bancos

5,100,000.00 48,000.00

5,100,000.00

48,000.00

320,000.00 800,000.00

304,000.00 16,000.00

400,000.00

0130 3001

18

3001 0130

Clientes Ventas Venta de mercancas - 9 Rebajas sobre Ventas Clientes Rebaja sobre Venta del da 15 ene A la pgina nm. 4

200,000.00 600,000.00

32,000.00 32,000.00

6,900,000.00

6,100,000.00

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Diario General Folio: 4

Mes de: Enero de 2010

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales De la pgina nm. 3 - 10 Debe 6,900,000.00 Haber 6,100,000.00

20

8 23 3

0101 3001 0130

Caja Descuentos sobre Ventas Clientes Pago anticipado de nuestro cliente

- 11 -

192,000.00 8,000.00 200,000.00

22

13 1 10

4001 0120 1120

Compras Bancos Documentos por Pagar Compra de mercancas

- 12 -

800,000.00 560,000.00 240,000.00

25

16 8

4001 0101

27

14 8

0360 0101

Gastos sobre Compras Caja Gastos sobre Compra de mercancas - 13 Papelera y Artculos de Escritorio Caja Compra en efectivo de papelera A la pgina nm.5

28,000.00 28,000.00

8,000.00 8,000.00

7,936,000.00

7,136,000.00

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Diario General Folio: 5

Mes de: Enero de 2010

Fecha F. M.

Cuenta

Concepto

Parciales

29

15 1

0330 0120

30

19 20

3001 3001

30

19 22

3001 3001

30

19 23

3001 3001

De la pgina nm.4 - 14 Rentas Pagadas por Anticipado Bancos Pago anticipado de un ao de renta - T1 Ventas Bonificaciones sobre Ventas Traspaso de cierre de perodo - T2 Ventas Rebajas sobre Ventas Traspaso de cierre de perodo - T3 Ventas Descuentos sobre Ventas Traspaso de cierre de perodo

Debe 7,936,000.00

Haber 7,136,000.00

240,000.00 240,000.00

48,000.00 48,000.00

32,000.00 32,000.00

8,000.00 8,000.00

A la pgina nm. 6

8,264,000.00

7,464,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

Diario General Folio: 6

Mes de: Enero de 2010

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales De la pgina nm. 5 Debe 8,264,000.00 Haber 7,464,000.00

- T4 30 13 16

4001 4001

30

18 13

4001 4001

30

21 13

4001 4001

30

0160

Compras Gastos sobre Compras Traspaso de cierre de perodo - T5 Devoluciones sobre Compras Compras Traspaso de cierre de perodo - T6 Descuentos sobre Compras Compras Traspaso de cierre de perodo - T7 Inventarios

48,000.00 48,000.00

40,000.00 40,000.00

16,000.00 16,000.00

80,000.00

13

4001

Compras Traspaso de cierre de perodo

80,000.00

A la pgina nm. 7

8,448,000.00

7,648,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

Diario General Folio: 7

Mes de: Enero de 2010

Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales De la pgina nm. 6 Debe 8,448,000.00 Haber 7,648,000.00

- T8 30 13 4

4001 0160

30

19 24

3001 9001

30

24 13

9001 4001

30

25 24

2202 9001

Compras Inventarios Traspaso de cierre de perodo - T9 Ventas Prdidas y Ganancias Traspaso de cierre de perodo - T 10 Prdidas y Ganancias Compras Traspaso de cierre de perodo - T 11 Utilidad o Prdida del Ejercicio Prdidas y Ganancias Traspaso de cierre de perodo

1,000,000.00 1,000,000.00

1,712,000.00 1,712,000.00

2,112,000.00 2,112,000.00

400,000.00 400,000.00

A la pgina nm. 8

13,672,000.00 12,872,000.00

"EL GAUCHO VELOZ", S.A. DE C.V.

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20

ACTIVO Circulante: Bancos Clientes Inventarios $600,000.00 $200,000.00 $1,000,000.00 $1,800,000.00

PASIVO Circulante: Proveedores Acreedores Diversos

CAPITAL CONTABLE Fijo: Mobiliario y Equipo Equipo de Reparto $400,000.00 $600,000.00 $1,000,000.00 Capital Social Prdida del Ejercicio

SUMA EL ACTIVO

$2,800,000.00

SUMA PASIVO Y CAP. CON

Operaciones:

4 de Enero de 2010. 1. Se adquieren vehculos que se destinarn al transporte de personal por $ 440,000, pagando $ 120,000 con un cheque y por l

6 de Enero de 2010. 2. Se compran mercancas por $ 400,000 a crdito

6 de Enero de 2010. 3. La compra anterior ocasion gastos por $ 20,000, cantidad que se paga con un cheque.

11 de Enero de2010. 4. Se devuelven al proveedor $ 40,000 de mercanca que no rene las caractersticas solicitadas. Tal cantidad es deducida de n

12 de Enero de 2010. 5. Se venden mercancas a un precio de $1200,000, que nos pagan: $ 800,000 de contado, mismos que se depositan en el ban

12 de Enero de 2010. 6. En vista del volumen vendido, segn la operacin anterior, se le concede una bonificacin al cliente del 4% sobre el precio d que entrego como garanta.

14 de Enero de 2010. 7. Se liquida a un proveedor, antes de su vencimiento, un adeudo de $ 320,000, concedindonos por pronto pago un descuento

15 de Enero de 2010. 8. Se venden mercancas por $ 600,000 que nos pagan: $ 400,000 de contado que se depositan en el banco; por los $ 200,000

18 de Enero de 2010. 9. El cliente de la operacin anterior nos comunico haber recibido daada parte de la mercanca. Con objeto de evitar que deducimos de su adeudo en cuenta corriente.

20 de Enero de 2010. 10. Un cliente nos liquida su adeudo de $ 200,000 antes del plazo fijado. Por pronto pago le concedemos un descuento de $ 8,00

22 de Enero de 2010.

11. Se compran mercancas por $ 800,000, pagando 560,000 con un cheque, por los $ 240,000 restantes se entregan documento 25 de Enero de 2010. 12. La compra anterior ocasiono gastos por $ 28,000, cantidad que se paga en efectivo. 27 de Enero de 2010. 13. Se compra papelera por $ 8,000, que se paga en efectivo.

29 de Enero de 2010. 14. Por ampliacin de la empresa, se alquila un local en la cantidad de $ 20,000 mensuales; el arrendador exige que se le anticip

30 de Enero de 2010. Se realiz cierre de mes por lo que se practic un inventario fsico, para conocer el inventario final del periodo, y arroj la cantida resultado del ejercicio.

para determinar el resultado del ejercicio.

E DICIEMBRE DE 2009

$320,000.00 $280,000.00 $600,000.00

ONTABLE $2,400,000.00 $200,000.00 $2,200,000.00

ASIVO Y CAP. CONT.

$2,800,000.00

n un cheque y por los $ 320,000 restantes se obtiene crdito.

ad es deducida de nuestro adeudo en cuenta corriente.

depositan en el banco; los $ 400,000 restantes nos los garantizan con documentos.

4% sobre el precio de venta, importe por el que se le devuelve uno de los documentos

pago un descuento del 5%.

o; por los $ 200,000 restantes se concede crdito.

bjeto de evitar que la devuelva, se le concede una rebaja de 32, 000, cantidad que

descuento de $ 8,000, el neto recibido se conserva en caja.

entregan documentos como garanta.

ge que se le anticipe un ao de renta, entregndosele un cheque por ese importe.

o, y arroj la cantidad de $ 80,000. Realizar los asientos de traspaso para determinar el

UNIDAD II
Utiliza el Catalogo de Cuentas del subtema 1.8.2. Identifica el asiento de apertura del ejercicio 2010. Identifica los asientos de apertura en los formatos de Libro Diario y Libro Mayor. o Identifica el registro de las operaciones enunciadas en el Libro Diario o Identifica los pases en el Libro Mayor que faltan y regstralos

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0120 BANCOS Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene 4-Ene 6-Ene 12-Ene 14-Ene 15-Ene 22-Ene 29-Ene Contracuenta Varias Equipo de Transporte Gastos sobre Compras Ventas Proveedores Ventas Compras Rentas Pagadas por Anticipado Asiento Folio Diario Mayor A ----1 12 3 16 5 19 7 5 8 19 11 13 14 15 Saldos Cargo
600,000.00 120,000.00 20,000.00 800,000.00 304,000.00 400,000.00 560,000.00

Abono

Deudor
600,000.00 480,000.00 460,000.00 1,260,000.00 956,000.00 1,356,000.00 796,000.00 796,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

2100 CAPITAL SOCIAL Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene Contracuenta Varias Asiento Folio Diario Mayor A ----Saldos Cargo Abono
2,400,000.00

Deudor

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0130 CLIENTES Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene 15-Ene 18-Ene 20-Ene Contracuenta Varias Ventas Rebajas sobre Ventas Varias Asiento Folio Diario Mayor A ----8 19 9 22 10 ----Saldos Cargo
200,000.00 200,000.00 200,000.00

Abono

Deudor
200,000.00 200,000.00 -

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

1260 INVENTARIOS Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene 30-Ene 30-Ene Contracuenta Varias Compras Compras Asiento Folio Diario Mayor A ----T-7 13 T-8 13 Saldos Cargo
1,000,000.00 1,000,000.00

Abono

Deudor
1,000,000.00 1,000,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

1101 PROVEEDORES Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene 6-Ene 11-Ene 14-Ene Contracuenta Varias Compras Devoluciones sobre Compras Varias Asiento Folio Diario Mayor A ----2 13 4 18 7 ----Saldos Cargo Abono
320,000.00 400,000.00 40,000.00 320,000.00

Deudor

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0230 MOBILIARIO Y EQUIPO Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene Contracuenta Varias Asiento Folio Diario Mayor A ----Saldos Cargo
400,000.00

Abono

Deudor
400,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

1130 ACREEDORES DIVERSOS Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene 4-Ene Contracuenta Varias Equipo de Transporte Asiento Folio Diario Mayor A ----1 12 Saldos Cargo Abono
280,000.00

Deudor

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0101 C A J A Ejercicio: 2010 Fecha 20-Ene 25-Ene 27-Ene Contracuenta Clientes Gastos sobre Compras Papelera y Artculos de Escritorio Asiento Folio Diario Mayor 10 3 12 16 13 14 Saldos Cargo
192,000.00 28,000.00 -

Abono

Deudor
192,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0240 EQUIPO DE REPARTO Ejercicio: 2010

Fecha 4-Ene

Contracuenta Varias

Asiento Folio Diario Mayor A -----

Saldos Cargo
600,000.00

Abono

Deudor
600,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

1120 DOCUMENTOS POR PAGAR Ejercicio: 2010 Fecha 22-Ene Contracuenta Compras Asiento Folio Diario Mayor 11 13 Saldos Cargo Abono
240,000.00

Deudor

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT. Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene Contracuenta Varias Asiento Folio Diario Mayor A ----Saldos Cargo
200,000.00

Abono

Deudor
200,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0250 EQUIPO DE TRANSPORTE Ejercicio: 2010 Fecha 4-Ene Contracuenta Varias Asiento Folio Diario Mayor 1 ----Saldos Cargo
440,000.00

Abono

Deudor

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

4001 COMPRAS Ejercicio: 2010 Fecha 6-Ene 22-Ene 30-Ene 30-Ene 30-Ene 30-Ene 30-Ene 30-Ene Contracuenta Proveedores Varias Gastos sobre Compras Devoluciones sobre Compras Descuentos sobre Compras Inventarios Inventarios Prdidas y Ganancias Asiento Folio Diario Mayor 2 5 11 ----T-4 16 T-5 18 T-6 21 T-7 4 T-8 4 T-10 24 Saldos Cargo
400,000.00 800,000.00

Abono

Deudor

1,000,000.00

400,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 40,000.00 1,160,000.00 1,160,000.00 80,000.00 1,080,000.00 2,080,000.00 2,112,000.00 32,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO Ejercicio: 2010 Fecha 27-Ene Contracuenta Caja Asiento Folio Diario Mayor 13 8 Saldos Cargo
8,000.00

Abono

Deudor
8,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO Ejercicio: 2010 Fecha 29-Ene Contracuenta Bancos Asiento Folio Diario Mayor 14 1 Saldos Cargo
240,000.00

Abono

Deudor
240,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

4001 GASTOS SOBRE COMPRAS Ejercicio: 2010 Fecha 6-Ene 25-Ene 30-Ene Contracuenta Bancos Caja Compras Asiento Folio Diario Mayor 3 1 12 8 T-4 13 Saldos Cargo
20,000.00 28,000.00

Abono

Deudor
20,000.00 48,000.00 48,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

0140 DOCUMENTOS POR COBRAR Ejercicio: 2010 Fecha 12-Ene 12-Ene Contracuenta Ventas Bonificaciones sobre Ventas Asiento Folio Diario Mayor 5 19 6 20 Saldos Cargo
400,000.00 48,000.00

Abono

Deudor
400,000.00 352,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

4001 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS Ejercicio: 2010 Fecha 11-Ene 30-Ene Contracuenta Proveedores Compras Asiento Folio Diario Mayor 4 5 T-5 13 Saldos Cargo
40,000.00

Abono
40,000.00

Deudor
40,000.00 -

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

3001 VENTAS Ejercicio: 2010 Fecha 12-Ene 15-Ene 30-Ene 30-Ene 30-Ene 30-Ene Contracuenta Varias Varias Bonificaciones sobre Ventas Rebajas sobre Ventas Descuentos sobre Ventas Prdidas y Ganancias Asiento Folio Diario Mayor 5 ----8 ----T-1 20 T-2 22 T-3 23 T-9 24 Saldos Cargo Abono
1,200,000.00 600,000.00 48,000.00 32,000.00 1,712,000.00

Deudor

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

3001 BONIFICACIONES SOBRE VENTAS Ejercicio: 2010 Fecha 12-Ene 30-Ene Contracuenta Documentos por Cobrar Ventas Asiento Folio Diario Mayor 6 17 T-1 19 Saldos Cargo
48,000.00 48,000.00

Abono

Deudor
48,000.00 -

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

4001 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS Ejercicio: 2010 Fecha 14-Ene 30-Ene Contracuenta Proveedores Compras Asiento Folio Diario Mayor 7 5 T-6 13 Saldos Cargo
16,000.00

Abono
16,000.00

Deudor

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

3001 REBAJAS SOBRE VENTAS Ejercicio: 2010

Fecha 18-Ene 30-Ene

Contracuenta Clientes Ventas

Asiento Folio Diario Mayor 9 3 T-2 19

Saldos Cargo
32,000.00 32,000.00

Abono

Deudor
32,000.00 -

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

3001 DESCUENTOS SOBRE VENTAS Ejercicio: 2010 Fecha 20-Ene 30-Ene Contracuenta Clientes Ventas Asiento Folio Diario Mayor 10 3 T-3 19 Saldos Cargo
8,000.00 8,000.00

Abono

Deudor
8,000.00 -

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

9001 PRDIDAS Y GANANCIAS Ejercicio: 2010 Fecha 30-Ene 30-Ene 30-Ene Contracuenta Ventas Compras Prdida del Ejercicio Asiento Folio Diario Mayor T-9 19 T-10 13 T-11 25 Saldos Cargo
2,112,000.00

Abono
1,712,000.00

Deudor
400,000.00

EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V. MAYOR GENERAL

2202 PRDIDA DEL EJERCICIO Ejercicio: 2010 Fecha 30-Ene Contracuenta Prdidas y Ganancias Asiento Folio Diario Mayor T-11 24 Saldos Cargo
400,000.00

Abono

Deudor
400,000.00

Folio: 001

Saldos Acreedor

Folio: 002

Saldos Acreedor
2,400,000.00

Folio: 003

Saldos Acreedor

Folio: 004

Saldos Acreedor

Folio: 005

Saldos Acreedor
320,000.00

720,000.00 320,000.00

Folio: 006

Saldos Acreedor

Folio: 007

Saldos Acreedor
280,000.00

280,000.00

Folio: 008

Saldos Acreedor

Folio: 009

Saldos Acreedor

Folio: 010

Saldos Acreedor
240,000.00

Folio: 011

Saldos Acreedor

Folio: 012

Saldos Acreedor

Folio: 013

Saldos Acreedor

Folio: 014

Saldos Acreedor

Folio: 015

Saldos Acreedor

Folio: 016

Saldos Acreedor

Folio: 017

Saldos Acreedor

Folio: 018

Saldos Acreedor

Folio: 019

Saldos Acreedor
1,200,000.00 1,800,000.00 1,752,000.00 1,720,000.00 1,720,000.00 8,000.00

Folio: 020

Saldos Acreedor

Folio: 021

Saldos Acreedor
16,000.00

Folio: 022

Saldos Acreedor

Folio: 023

Saldos Acreedor

Folio: 024

Saldos Acreedor
1,712,000.00

400,000.00

Folio: 025

Saldos Acreedor

CONTABILIDAD
SARA CORONA GONZALEZ EL GAUCHO VELOZ S.A. de C.V.

Saldos previos al ajuste CUENTA Caja Bancos Documentos por cobrar Clientes Inventarios Mobiliario y equipo Equipo de reparto Equipo de transporte Papelera y artculos Rentas pagadas x anticipado Proveedores Acreedores diversos Documentos por pagar Capital social Prdidas de ejercicios anteriores Rebajas sobre venta Descuentos sobre venta Bonificaciones sobre venta Compras

Ajustes de Perdida y Ganacia

Acredor Deudor Cargos $156,000 556,000.00 352,000.00 168,000.00 1,000,000.00 T7 $ 80,000.00 400,000.00 600,000.00 440,000.00 8,000.00 240,000.00 $360,000.00 600,000.00 240,000.00 2,400,000.00 200,000.00 32,000.00 8,000.00 48,000.00 1,200,000.00 T4 48,000.00 T8 1,000,000.00

Gastos de compra Ventas

48,000.00 T1 48,000.00 T2 32,000.00 T3 8,000.00 T9 1,712,000.00 T5 40,000.00 T6 16,000.00 T10 2,112,000.00 T11 400,000.00 5,456,000.00 5,456,000.00 5,456,000.00

Devoluciones sobre compra Descuentos sobre compra Prdidas y Ganancias Prdida del ejercicio SUMAS IGUALES

HO VELOZ S.A. de C.V.

Ajustes de Perdida y Ganacia Abonos

Saldos finales

Debe Haber $156,000.00 $ 556,000.00 352,000.00 168,000.00 $1,000,000.00 T8 80,000.00 400,000.00 600,000.00 440,000.00 8,000.00 240,000.00 $360,000.00 600,000.00 240,000.00 2,400,000.00 200,000.00 32,000.00 T2 8,000.00 T3 48,000.00 T1 40,000.00 T5 16,000.00 T6 80,000.00 T7 2,112,000.00 T10 48,000.00 T4

1,712,000.00 T9 400,000.00 T11 400,000.00 5,456,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00

EL GAUCHO VELOZ S.A. DE C.V. ACTIVO Circulante Caja Bancos Documentos por cobrar
Inventarios

Clientes Fijo Mobiliario y equipo Equipo de reparto Equipo de transporte Diferido Papelera y artculos Rentas pagadas x anticipado TOTAL ACTIVO $

156,000.00 556,000.00 352,000.00 80,000.00 168,000.00 $400,000.00 600,000.00 440,000.00 $

1,312,000.00

1,440,000.00

2,752,000.00

Estado finaciero al 31 de enero del 2010

ELOZ S.A. DE C.V. PASIVO Circulante Proveedores Acreedores diversos Documentos por pagar TOTAL PASIVO CAPITAL CONTABLE Capital social Prdidas de ejercicios anteriores Prdida del ejercicio TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 2,400,000.00 200,000.00 400,000.00 1800000 $ 360,000.00 600,000.00 240,000.00 1200000

TOTAL PASIVO MS CAPITAL CONTABLE

3000000

SARA CORONA GONZALEZ