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Mrida,_____ de __________ de 2013. ACTA DE RECEPCION Y VERIFICACION INMEDIATA DE DEBERES FORMALES Sujeto Pasivo R.I.F. Domicilio En___________________, a los ____________ (__) das del mes de ___________ del ao 2013, conforme a lo dispuesto en los Artculos 121 numeral 2, 145 numerales 3,4 y 5 y 172 al 176 del Cdigo Orgnico Tributario, publicado en la Gaceta Oficial N 37.305 de fecha 17/10/2001, los funcionarios actuantes: _________________________N V- ____________, Supervisora:.., titular de la cedula de identidad N V-9.373.867, adscrito al rea de Fiscalizacin del Sector Mrida de la Gerencia Regional de Tributos Internos de la Regin Los Andes del Servicio Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria (SENIAT), debidamente autorizado(s), segn Providencia Administrativa N SNAT/INTI/GRTI/RLA/SM/AF/2013/ISLR-IVA/________ de fecha ____________, notificada en fecha ___________, proceden conforme a lo solicitado en el Acta de Requerimiento N SNAT/INTI/GRTI/RLA/SM/AF/2013/ISLR-IVA/______/01, notificada en fecha _____________, a dejar constancia de los documentos y de las situaciones que se describen a continuacin: SI 1 2 3 4 Entrego factura al comprador Declar ser contribuyente del IVA Exhibe en un lugar visible de su establecimiento el certificado de inscripcin en el R.I.F. Los datos del R.I.F. (razn social, domicilio fiscal) se encuentran actualizados Deja constancia del nmero de R.I.F. en los anuncios de publicidad ubicados en el local o establecimiento, en cine, televisin, peridicos, revistas, folletos, volantes, vallas, Internet, etc. Exhibe en un lugar visible del establecimiento el comprobante numerado, sellado y fechado por la Administracin Tributaria de la Declaracin de Impuesto Sobre La Renta del ao inmediato anterior al ao en curso. Registro Mercantil De acuerdo a su ltima declaracin de ISLR califica como contribuyente ordinario del IVA? Califica como Contribuyente Formal del IVA? Califica como No Sujeto del IVA? PRESENTADAS DECLARACION N FECHA NO OBSERVACIONES

7 8 9 10

11. Declaraciones de IVA PERIODO OMITIDA EXTEMPORANEA

Observaciones
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12. Declaraciones de ISLR PERIODO DEFINITIVA SUSTITUTIVA ESTIMADA OMITIDA EXTEMPORANEA PRESENTADAS DECLARACION FECHA N

Observaciones

13.-Presento la Relacin Anual de los Impuestos retenidos y Enterados, correspondientes a los ejercicios fiscales: EJERCICIO OMITIDA EXTEMPORANEA PRESENTADAS DECLARACION FECHA N

14.- Presento Original y copias fotostticas de las planillas de pago de retenciones efectuadas a terceros, en materia de I.S.L.R. (Formas PN-R-11, PN-NR-12, PJ-D-13, PJ-ND-14), practicadas durante los periodos. TIPO PLANILLA PERIODO OMITIDA EXTEMPORANEA PRESENTADAS DECLARACION FECHA N

SI 15. Declaracin de Ingresos Brutos Municipales 16. Present Libros de Contabilidad DIARIO MAYOR INVENTARIOS

NO

OBSERVACIONES

17.- Libro Adicional Fiscal del Ajuste por Inflacin y Balance General Fiscal actualizado 17.1.- La contribuyente lleva el Libro Adicional Fiscal del Sistema Integral de Ajuste y Reajuste por Inflacin? SI ____ NO ______ N/A ____
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17.2.- Present el Libro Adicional Fiscal del Sistema Integral de Ajuste y Reajuste por Inflacin? SI ____ NO ____ N/A _____ 17.3- Cumple Con los requisitos? (verificar si: indica el nmero de RIF, lo lleva con atraso superior a un mes y otros requisitos). SI ____ NO ____ N/A _____ Observaciones:

18.- Del Registro de entradas y salidas de mercancas de los inventarios: 18.1.- La contribuyente lleva el registro de entradas y salidas de mercancas? SI ___ NO ___ N/A ___ 18.2.- Present el registro de entradas y salidas de mercancas? SI ___ NO ___ N/A ___
EL REGISTRO DE ENTRADAS Y SALIDAS INDICA EL NUMERO DE RIF? SI NO LLEVA EL REGISTRO DE ENTRADAS Y SALIDAS EN FORMA MANUAL O MAGNETICA? MANUAL MAGNETICA

REGISTRO DE ENTRADAS Y SALIDAS DE MERCANCIAS (INDIQUE CON UNA X)

SE ENCUENTRA EL REGISTRO EN EL ESTABLECIMIENTO?

CUMPLE CON LOS REQUISITOS?

ULTIMO MES VERIFICADO EN ANTERIOR PROCEDIMIENTO

SI

NO

SI

NO

MES/AO

Detalle:

18.3-En caso de no cumplir los requisitos detalle que datos no indica, el Registro de Entradas y Salidas
POSEE EL REGISTRO DE ENTRADAS Y SALIDAS DE MERCANCIAS LOS DATOS DE: SALIDAS SI NO ENTRADAS SI NO UNIDADES SI NO VALORES Bs. SI NO RETIROS SI N O N/ A AUTOCONSUMO SI N O N/A

19.- Libro de Accionistas: Present el libro de Accionistas? SI ___ NO ___ N/A ____ 20.- Libro de Actas de Asamblea: Present el libro de Actas de Asamblea? SI ___ NO ___ N/A ____ 21.- Libro de actas de la Junta de administradores Present el libro de la Junta de Administradores? SI ___ NO ___ N/A _____
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22.- Presento por escrito si la compaa posee sucursales indicando domicilio y personas encargadas de la misma.
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SI ___

NO ___

N/A ______

23. Facturas de Ventas y Otros Documentos: Observaciones:

Cumplen con los Requisitos? Facturas (Formatos Preimpresos y Formas Libres) SI_________ NO__________ Detalle:

Factura mquina Fiscales: SI_________ NO__________ Detalle:

Otros Documentos (Notas de Dbito y Notas de Crdito). SI_________ NO__________ Detalle:

24. Libros y y/o Relaciones de Compras y de ventas del Impuesto al Valor Agregado del Periodo comprendido desde ________________________ hasta la actualidad. Tiene los Libros y/o Relaciones? FECHA DE INICIO ___________DE COMPRAS ___________DE VENTAS Observaciones: SI_______ SI_______ NO_______ NO_______ _______________ _______________

PERIODOS ATRASADOS: 20_____ 20______ E F M A M J J A S O N D E F M A M J J A S O N D COMPRAS VENTAS TOTAL DE PERIODOS ATRASADOS: _________________________________
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CUMPLEN LOS REQUISITOS? _____________________ De compras SI______ NO______

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______________________ De Ventas SI_______ NO_______

COMPRAS ULTIMO COMPROBANTE NUMERO NOMBRE DEL PROVEEDOR/CLIENTE FECHA DE REGISTRO FOLIO DEL REGISTRO 25. Acceso a la (s) mquina (s) fiscal (es):

VENTAS

Fecha de instalacin de la (s) mquina(s) fiscal (es) segn libro de control de reparacin y mantenimiento: Mquina N 1 2 3 Marca Modelo Serial Fecha segn Libro

25.1 La etiqueta fiscal de identificacin esta adherida a la (s) mquina(s) fiscal (es)? Mquina N 1 2 3 Observaciones: SI NO

25.2 Tiene la Mquina el sello fiscal o plomo de seguridad? Mquina N 1 2 3

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SI

NO

SIGLAS TROQUELADO

26. Reporte Global Diario (Z): 26.1 Se emite diariamente? Mquina N SI

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NO

1 2 3 26.2 El contenido del ltimo reporte se encuentra en el libro de ventas del ltimo periodo solicitado: Mquina N 1 2 3 SI NO

27. tiene la (s) mquina (s) fiscal (es) rollo de auditora? 27.1 Indique si la Mquina contiene el rollo de Auditora en carrete individual o conjuntamente con el rollo de emisin de tickets: Individual _____________ En forma conjunta ______________ Observaciones:

27.2 El contribuyente guarda los rollos de auditoria correspondiente a los dos ltimos aos tomando en consideracin la fecha del ltimo comprobante fiscal? Mquina N 1 2 3 Observaciones: SI NO

28.- Tiene el libro de control y reparacin y mantenimiento de la (s) Mquina(s) fiscal (es)? Mquina N 1 2 3 SI NO

29.- Verifique si cumple los requisitos exigidos: Mquina N 1 2 3 SI NO

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30.-Otros:

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A los fines legales consiguientes, se emite la presente en dos (02) ejemplares de un mismo tenor y a un solo efecto uno de los cuales queda en poder del sujeto pasivo, quien firma a los fines de dejar constancia de la entrega de la documentacin. POR EL SUJETO PASIVO Nombre ______________________ Cdula ______________________ Cargo _______________________ Fecha _______________________ Telfono _____________________ Firma _______________________ Sello _______________________ FUNCIONARIOS ACTUANTES Nombre: _______________________ Cdula: ________________________ Cargo: _______________________ Firma ________________________ Nombre: _____________________ Cdula: _____________________ Cargo: _____________________ Firma ________________________

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