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UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA VICERRECTORADO ACADMICO COORDINACIN DE EVALUACIN ACADMICA

TAREA TRABAJO PRCTICO X ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA CDIGO: 618 FECHA DE ENTREGA AL ESTUDIANTE: NOVIEMBRE 2011 FECHA DE DEVOLUCIN: 03 DE MARZO DE 2012. NOMBRE DEL ESTUDIANTE: CDULA DE IDENTIDAD: CENTRO LOCAL: CARRERA: CONTADURIA PBLICA (610) NUMERO DE ORIGINALES: FIRMA DEL ESTUDIANTE: DIRECCIN DE CORREO ELECTRONICO:

UTILICE ESTA MISMA PAGINA COMO CARATULA DE SU TRABAJO PRCTICO

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UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA VICERRECTORADO ACADEMICO AREA DE ADMINISTRACION Y CONTADURIA INSTRUCCIONES

1- EL PRESENTE TRABAJO PRACTICO EVALUA LOS OBJETIVOS DEL N 1, AL N 4 DE LA ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA (618)
2-. LA ENTREGA DEL TRABAJO PRACTICO ES REQUISITO PARA TENER LA OPCIN DE APROBACION DE LA MATERIA. 3-.EL TRABAJO PRACTICO NO TIENE RECUPERACION, POR LO TANTO DEBE SER ENTREGADO EN LA FECHA ESTIPULADA EN EL CENTRO LOCAL CORRESPONDIENTE. . 4EL TRABAJO PRACTICO, DEBES PRESENTARLO TRANSCRITO EN COMPUTADORA, A DOBLE ESPACIO, CON TODAS LAS HOJAS FIRMADAS EN TINTA NEGRA, INCLUYENDO LA CARATULA LA CUAL DEBES IDENTIFICARLA CON TU NOMBRE COMPLETO Y NUMERO DE CDULA Y CENTRO LOCAL.

5- EL TRABAJO ES ESTRICTAMENTE INDIVIDUAL, CUALQUIER EVIDENCIA DE DUPLICACIN O COPIA, ES MOTIVO PARA DECLARAR NO LOGRADOS LOS OBJETIVOS EVALUADOS.

6-

LA FECHA DE ENTREGA DEL TRABAJO ES HASTA EL 03 DE

MARZO DE 2012. NO TENDR PRRROGA.

7-LEE DETENIDAMENTE DE CADA UNO DE LOS OBJETIVOS PROPUESTOS PARA COMPRENDER EL PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 8- DESARROLLA TODOS LOS ASPECTOS PLANTEADOS 9- EL ESTUDIANTE DEBE ACCESAR A LOS MANUALES QUE SE ENCUENTRAN EN EL CD. LOS MODULOS A ESTUDIAR SON CONTABILIDAD Y GESTIN TRIBUTARIA PARA LA REALIZACIN DEL TRABAJO PRACTICO

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PRESENTACIN DEL TRABAJO

El Trabajo Prctico debe estar estructurado de la siguiente forma: PORTADA INDICE INTRODUCCIN CUERPO DEL TRABAJO QUE DEBE CONTENER LOS SIGUIENTES INFORMES IMPRESOS DIRECTAMENTE DEL CD TUTORIAL DE LA EMPRESA EN ESTUDIO: COMPROBANTES CONTABLES PLAN DE CUENTAS CUENTAS POR COBRAR DOCUMENTOS PENDIENTES LISTADO DE CLIENTES CUENTAS POR PAGAR DOCUMENTOS PENDIENTES LISTADO DE PROVEEDORES IVA LIBRO DE COMPRAS IVA LIBRO DE VENTAS LIBRO MAYOR CONTABLE (ANALITICO) BALANCE DE COMPROBACIN BALANCE GENERAL GANANCIAS Y PRDIDAS

* CONCLUSIONES * BIBLIOGRAFIA

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REQUERIMIENTOS MINIMOS DE INSTALACIN DEL PROGRAMA

La configuracin mnima del computador para instalar el sistema debe ser igual o superior a un Pentium II con 56 mega de memoria Ram y un espacio disponible de 200 mega bytes. El sistema operativo de trabajo donde se instala el sistema es Microsoft Windows de las versiones 98, XP, NT o 2000. La versin de office para abrir Excel por el sistema debe ser Espaol. El sistema esta diseado en Visual FoxPro bajo ambiente Windows. INSTRUCCIONES GENERALES El estudiante debe solicitar en la Unidad de Almacn del Centro local correspondiente el CD Tutorial de la empresa Datapro/Proandsys y la Seleccin de Lecturas , para realizar el Trabajo Prctico El proceso de instalacin es fcil y se deben seguir las instrucciones que se indican en el CD. Luego de instalado el programa en su computador se debe elegir la opcin macros, luego seleccionar la opcin clave de conformacin, elegir empresa educativa. Seguidamente salir por completo del sistema para guardar la opcin seleccionada. En la empresa Educativa es la que el estudiante va a utilizar para realizar el trabajo prctico. La fecha de inicio del ejercicio fiscal es 01 de Enero 2011 y la fecha de cierre es 31-12-2011. Para cada una de las transacciones que realiza la empresa se debe realizar un comprobante contable, se le debe colocar la fecha que se indica en el trabajo prctico y actualizados. Utilice el plan de cuentas sugerido en el CD y adptelo a las caractersticas de la empresa en estudio. Las compras y ventas de mercanca deben ser procesadas por el modulo de Gestin Tributaria. Los Egresos y los Ingresos de dinero producto de la compra y venta de mercanca deben ser procesados por el mdulo de gestin tributaria.
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los comprobantes tienen que estar en la opcin de

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Incorpore cada uno de los activos fijos de la empresa de acuerdo a los datos suministrados en el trabajo prctico. Se debe realizar el cierre del ejercicio fiscal al 31-12-2011. Se deben procesar las depreciaciones y amortizaciones correspondientes. Se deben ingresar al sistema cada uno de los clientes y cada uno de los proveedores de acuerdo a la informacin suministrada. Cada cuenta por pagar o por cobrar debe tener su cdigo en el plan de cuentas de la empresa. El profesor asesor es la Lic. Numidia Ugueto su direccin de correo es: nugueto@una.edu.ve o puede llamar al telfono 0212-5552305 de lunes a viernes en el horario comprendido entre las 9.00 a.m. a 12.00 m y de 2.00 p.m. a 4.00 p.m.

En el modulo de contabilidad se encuentran: 1. plan de cuentas 2. activos fijos. 3. comprobantes 4. cerrar ejercicio. 5. Balance general 6. ganancias y prdidas 7. balance de comprobacin. 8. mayor contable analtico

En el mdulo de gestin tributaria se encuentran: 1. documentos de ventas 2. documentos de compras 3. IVA en compras 4. IVA en ventas 5. recibos de ingresos
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6. recibos de egresos 7. contabilizar 8. descontabilizar 9. cuentas por cobrar 10. cuentas por pagar 11. lista de clientes 12. lista de proveedores. ALICUOTA CORRESPONDIENTE AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (IVA) 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2011
APORTE PATRONAL SEGURO SOCIAL OBLIGATORIO PARO FORZOSO LEY DE POLITICA HABITACIONAL. 11% 2% 2%

12%
APORTE TRABAJADOR 4% O,5% 1%

PARA EL CALCULO DE LAS RETENCIONES DEL SSO Y PF (TRABAJADORES Y PATRONO) SE DEBE UTILIZAR LA SIGUIENTE FORMULA.

(SUELDO X 12 MESES)

X PORCENTAJE RETENCIN (SSO/PF) X LUNES DEL MES

SEMANAS LABORALES DEL AO

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A CONTINUACIN SE ENUMERAN

CADA UNA DE Empresa

LAS TRANSACCIONES Inicia sus de

COMERCIALES REALIZADAS POR LA EMPRESA EN EL PERIODO FISCAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DICIEMBRE 2011. La comenzar las operaciones de la MERCANCIAS. 01 de Enero Efectivo en caja principal Depsito en cta. Corriente Banco Malasia Maquinarias y Equipos Vehculo de reparto camin F-350 Inventario inicial de mercanca. BsF. 350.000,oo BsF. 1.000.000,oo BsF. 300.000,oo BsF. 350.000,oo BsF. 80.000,oo EDUCATIVA operaciones el 01 de Enero de 2011. Los accionistas hacen los siguientes aportes para empresa que se dedica a la compra-venta

01 de Enero La empresa adquiere Mobiliarios a crdito por un monto de BsF. 162.000,oo; en donde BsF. 144.000,oo es el costo y BsF. 18.000,oo de intereses. Las condiciones de pago son las siguientes: 12 cuotas fijas de BsF. 12.000,oo c/u , ms los Intereses mensuales, las cuales se cancelan los das 30 de cada mes. La empresa adquiere un Vehiculo de Carga camin F-750 a crdito por un monto de BsF. 744.000,oo, donde BsF. 660.000,oo es el costo y BsF. 84.000 de intereses. Las condiciones de pago son las siguientes: 12 cuotas fijas de BsF. 55.000,oo c/u , ms los intereses , las cuales se cancelan los das 30 de cada mes. 02 de Enero Se pagan los gastos de constitucin del negocio y la legalizacin de los libros de contabilidad ante el Registro Mercantil se cancela con el cheque # 2211001 por BsF. 40.000,oo del Banco Malasia . Los gastos de constitucin se amortizan a 5 aos.

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02 de Enero Se paga el alquiler del local a la Inmobiliaria Zapata, por todo un ao por anticipado a razn de BsF. 12.000,oo por mes segn cheque # 2211002 del Banco Malasia. 03 de Enero Se paga la pliza del Seguro por un ao contra todo riesgo a Seguros Coro por BsF. 40.000,oo segn cheque # 2211003 del Banco Malasia. 06 de Enero Se crea un fondo fijo de caja chica con BsF. 10.000,oo segn cheque # 2211004 del Banco Malasia. 07 de Enero Se compra mercanca al contado por BsF. 9.500,oo + IVA, a Comercial Mnaco segn factura # 563214 se cancela con el cheque # 2211005 del Banco Malasia. 07 de Enero Se compra mercanca por BsF. 25.000,oo+ IVA a la Comercial Marino segn factura # 594163 con las siguientes condiciones. Se paga el 70% en el momento de la entrega de la mercanca y el 30% restante en 20 das. Se cancela con el cheque # 2211006 del Banco Malasia. 08 de Enero Se cancelan gastos de ventas en efectivo del fondo fijo por BsF. 5.000,oo Los Accionistas hacen un nuevo aporte a la empresa por BsF. 600.000,oo dinero que fue depositado en el Banco Malasia segn depsito # 4224635. 14 de Enero Se apertura una cuenta corriente en el Banco Apure por BsF. 300.000,oo segn Cheque # 2211007 del Banco Malasia. 17 de Enero Se vende mercanca a Comercial Santana segn Factura 0001 por BsF. 220.000,oo incluyendo el IVA con las siguientes condiciones: 80% de inicial con la entrega de la mercanca y el 20% restante lo cancelan en 10 das. El abono del 80% fue depositado en la cuenta corriente del Banco Malasia segn depsito 2215495. 10 de Enero

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28 de Enero Se cancela a Comercial Marino la diferencia de la factura 594163 con cheque del Banco Malasia # 2211008. 29 de Enero Comercial Sntana nos cancela la diferencia restantes de la factura de venta # 0001. el dinero fue depositado en la cuenta corriente del Banco Apure segn depsito #456310 30 de Enero Se cancela la primera cuota por la compra del mobiliario por BsF.12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211009 del Banco Malasia. Se cancela la primera cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF.55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211010 del Banco Malasia. 06 de Febrero Se pagan impuestos municipales por el monto de BsF. 5.000, oo con cheque del Banco Apure # 3322001. 13 de Febrero Se cancela el IVA correspondiente al mes de Enero 2011 en efectivo de la caja principal. 14 de Febrero Se compra Mercanca segn factura # 579123 por BsF. 45.000,oo + IVA a Comercial Amazonas. Donde se cancela el 50% de inicial 15 de Febrero Realizamos mejoras en el local por BsF. 65.000,oo se cancela segn cheque # 3322003 del Banco Apure las mejoras al local se amortizan por 4 aos. 20 de Febrero Se cancela el 50% restante a la Comercial del 2211011 del Banco Malasia. 24 de Febrero. Se vende mercanca al Contado a la Comercial Belloso segn factura de venta # 0002 por el monto de BsF. 200.000,oo incluyendo el IVA. El dinero se deposita en el Banco Malasia segn depsito bancario # 631921. Amazonas segn cheque # segn cheque # 3322002 del Banco Apure y el 50% restante se cancela en 5 das.

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28 de Febrero Se entrega en alquiler el camin F-750 a Transporte Perozo por el cual recibimos por anticipado 8 meses de alquiler a razn de BsF. 15.000,oo por mes, el dinero se deposita en el Banco Apure segn depsito 3199034. Se cancela la segunda cuota por la compra del mobiliario por BsF. 12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211012 del Banco Malasia. Se cancela la segunda cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF.55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211013 del Banco Malasia. 01 de Marzo. Se vende mercanca al contado a Comercial Barbara segn factura de venta # 0003 por BsF. 250.000,oo + IVA. El dinero fue depositado en el Banco Apure segn depsito # 357489. 03 de Marzo Los Accionistas realizan un nuevo aporte por BsF. 700.000,oo que se depositan en el Banco Apure segn depsito # 3574896. 07 de Marzo Se cancelan gastos generales por BsF. 20.000,oo con cheque # 2211014 del Banco Malasia. 13 de Marzo Se cancela el IVA correspondiente al Mes de Febrero 2011 con el cheque # 2211015 del Banco Malasia. 15 de Marzo Se cancelan gastos de patente de industria y comercio 15.000,oo con el cheque # 2211016 del Banco Malasia. 23 de Marzo Se compra mercanca de Contado segn factura 432145 por BsF. 15.000,oo + IVA a Comercial Marino, se cancela con cheque # 2211017 del Banco Malasia. 30 de Marzo La nmina del mes de Marzo es por BsF 50.000, donde se realizan las retenciones del Seguro Social, Ley de Poltica Habitacional, Paro Forzoso, para los empleados y el patrono. Se cancela con el cheque # 2211018 del Banco Malasia. La empresa es de riesgo mnimo.
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por la cantidad de BsF.

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Se cancela la tercera cuota por la compra del mobiliario por BsF. 12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211019 del Banco Malasia. Se cancela la tercera cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF. 55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211020 del Banco Malasia.

05 de Abril Se vende mercanca al Contado al Comercial Brbara segn factura # 0004 por BsF. 180.000,oo incluyendo el IVA. El dinero se deposito en el Banco Malasia segn depsito # 493551. Los accionistas realizan un nuevo aporte por BsF. 350.000,oo para la caja Principal. 12 de Abril Se cancela el IVA correspondientes al mes de Marzo 2011 en efectivo de caja principal. 30 de Abril La nmina del mes de Abril es por BsF 60.000, donde se realizan las retenciones del Seguro Social, Ley de Poltica Habitacional, Paro Forzoso, para los empleados y el patrono. Se cancela con el cheque # 3322004 del Banco Apure. La empresa es de riesgo mnimo Se cancela la cuarta cuota por la compra del mobiliario por BsF. 12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211021 del Banco Malasia. Se cancela la cuarta cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF.55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211022 del Banco Malasia. 07 de Mayo Se cancelan gastos generales por BsF. 7.000,oo en efectivo de la caja principal. Se cancela el IVA correspondiente al mes de Abril 2011 en efectivo de caja principal. 17 de Mayo Se compra mercanca a crdito a Comercial Catia por BsF. 30.000,oo + IVA para ser cancelada en 30 das segn factura de compras # 552110. 10 de Mayo

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19 de Mayo Se cancelan las retenciones del Seguro Social y Paro Forzoso del mes de Marzo 2011, de los empleados y el patrono. Con el cheque # 3322005 del Banco Apure. La empresa es de Riesgo mnimo. 21 de Mayo Se cancela el aporte patronal y de los empleados de la Ley de Poltica Habitacional del mes de Marzo 2011. De la caja principal. 25 de Mayo Se vende mercanca a Comercial Martn por BsF. 200.000,oo + el IVA. Segn factura # 0005. Las condiciones de pago son 60% al entregar la mercanca y 40% en 10 das. El dinero se deposita en el Banco Apure segn deposito # 241353. 30 de Mayo Comercial Martn cancela la diferencia de la factura # 0005. se le concede un descuento del 5% por pronto pago sobre el monto a cancelar. Segn depsito # 693287 del Banco Apure. Se cancela la quinta cuota por la compra del mobiliario por BsF.12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211023 del Banco Malasia. Se cancela la quinta cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF.55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211024 del Banco Malasia. 03 de Junio Se cancelan las retenciones del Seguro Social y Paro Forzoso del mes de Abril 2011, de los empleados y el patrono. segn cheque # Malasia. La empresa es de Riesgo mnimo. 06 de Junio Se cancela el aporte patronal y de los empleados de la Ley de Poltica Habitacional del mes de Abril 2011. De la caja principal. 09 de Junio Se cancela el IVA del mes de Mayo 2011 en efectivo de la caja principal. Se compra mercanca al Contado segn factura 896324 a Comercial Amazonas por BsF. 20.000,oo + IVA. Se cancela con el cheque # 3322006 del Banco Apure. 11 de Junio 2211025 del Banco

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17 de Junio Se cancela a Comercial Catia la factura de compras # 552110 con el cheque # 2211026 del Banco Malasia. 20 de Junio Se cancelan gastos de generales. Por BsF. 7.000,oo segn cheque # 2211027 del Banco Malasia. 22 de Junio Se vende mercanca a Comercial Belloso segn factura # 0006 por BsF. 230.000,oo + IVA las condiciones son 90% con la entrega de la mercanca y 10% en 7 das. El dinero se deposita en el Banco Malasia segn depsito # 287892. 26 de Junio Se pagan impuestos municipales por BsF. 6.000,oo segn cheque # 3322007 del Banco Apure. 30 de Junio Se cancela la sexta cuota por la compra del mobiliario por BsF.12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211028 del Banco Malasia. Se cancela la sexta cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF.55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211029 del Banco Malasia. 01 de Julio Se vende mercanca segn factura # 0007 por BsF. 230.000,oo+ IVA a la empresa Cuman. Las condiciones son : 80% con la entrega de la mercanca y el 20% restante en 15 das. El dinero se deposita en el Banco Apure segn depsito # 28445310. 10 de Julio Se compra mercanca segn factura # 174339 a Comercial Paraguan por BsF. 20.000,oo + IVA se cancela la totalidad de la compra con el cheque # 3322008 del Banco Apure. 12 de Julio Se elabora el cheque # 3322009 del Banco Apure por BsF. 500.000,oo para ser depositados en caja principal.

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13 de Julio Se cancela el IVA correspondiente al mes de Junio 2011. En efectivo de la caja principal. 30 de Julio La nmina del mes de Julio es por BsF 60.000, donde se realizan las retenciones del Seguro Social, Ley de Poltica Habitacional, Paro Forzoso, para los empleados y el patrono. Se cancela con el cheque # 2211030 del Banco Malasia. La empresa es de riesgo mnimo Se cancela la sptima cuota por la compra del mobiliario por BsF. 12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211031 del Banco Malasia. Se cancela la sptima cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF.55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211032 del Banco Malasia.. 01 de Agosto Se cancela gastos generales por BsF.4.000, con cheque # 3322010 del Banco Apure. 06 de Agosto. Se cancelan los gastos de administracin por BsF. 5.000,oo en efectivo de Fondo Fijo. 12 de Agosto Se cancela el IVA correspondiente al mes de Julio 2011. En efectivo de la caja principal. 13 de Agosto Se elabora el cheque # 3322011 del Banco Apure por BsF.10.000,oo para reponer el Fondo Fijo. 15 de Agosto Se cancelan las retenciones del Seguro Social y Paro Forzoso del mes de Julio 2011 de los empleados y el patrono de caja principal. La empresa es de Riesgo mnimo.

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16 de Agosto Se cancela el aporte patronal y de los empleados de la Ley de Poltica Habitacional del mes de Julio 2011. De la caja principal. 17 de Agosto Se compra mercanca al Contado Apure. 24 de Agosto Los Accionistas hacen un nuevo aporte de BsF. 700.000,oo que se depositan en el Banco Malasia. 26 de Agosto Se vende Mercanca al contado a Comercial Brbara segn factura # 0008 por BsF. 180.000,00 + IVA. El dinero se deposita en el Banco Apure segn depsito # 611399. 30 de Agosto Se cancela la octava cuota por la compra del mobiliario por BsF. 12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211033 del Banco Malasia.

Comercial santa Mara segn factura #

413617 por BsF. 35.000,oo + IVA. Se cancela con el cheque # 3322012 del Banco

Se cancela la octava cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF. 55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211034 del Banco Malasia.

08 de Septiembre Se compra mercanca a Comercial Luz por BsF. 45.000,oo + IVA. se cancela con cheque # 3322013 del Banco Apure. 09 de Septiembre Se cancela el IVA correspondiente al mes de Agosto 2011 en efectivo de caja principal. 13 de Septiembre Se cancelan gastos de administracin por BsF. 4.000,oo en efectivo del Fondo Fijo. 16 de Septiembre Se compra mercanca al Contado segn factura # 693321 por BsF. 25.000,oo + IVA a Comercial Matias. Se cancela con el cheque # 3322014 del Banco Apure.

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19 de Septiembre Se vende mercanca al crdito segn factura # 0009 a Comercial Lila por BsF. 250.000,oo + IVA. Las condiciones de pago son: 70% de inicial y 30% en 10 das. El dinero se deposito en el Banco Malasia segn depsito # 437922. 29 de Septiembre Comercial Lila nos cancela el 30% restante de la deuda. El dinero se deposita 15% en el Banco Malasia segn deposito # 35842 y 15% en Banco Apure segn depsito # 243585. 30 de Septiembre Se cancela la novena cuota por la compra del mobiliario por BsF. 12.000,oo, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211035 del Banco Malasia.

Se cancela la novena cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF. 55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211036 del Banco Malasia.

01 de Octubre La empresa adquiere un Edificio por BsF. 120.000,oo. La vida til es de 20 aos, sin valor de salvamento. Se cancela con cheque # 3322015 del Banco Apure. 01 de Octubre El Banco del Sur otorga un prstamo comercial a la empresa por un monto de BsF. 540.000,oo con un plazo de vencimiento de 1 ao a partir de la fecha. Con las Siguientes condiciones: La empresa debe cancelar cuotas mensuales y sucesivas los das 30 de cada mes por BsF. 45.000,oo como abono a capital ms los intereses a una tasa del 24% anual sobre el saldo de capital. El dinero se deposita en el Banco Apure. 08 de Octubre. Se cancela el IVA correspondiente por el mes de Septiembre 2011 en efectivo de caja principal. 15 de Octubre Se vende mercanca al contado segn factura # 0010 a Comercial Brbara por BsF. 250.000,oo + IVA. Se deposita en el Banco Apure segn depsito # 793814.

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18 de Octubre Se compra mercanca al contado segn factura # 323632 a Comercial Luz por BsF. 20.000,oo + IVA Malasia. 30 de Octubre La nmina del mes de Octubre es por BsF 60.000, donde se realizan las retenciones del Seguro Social, Ley de Poltica Habitacional, Paro Forzoso, para los empleados y el patrono. Se cancela con el cheque # 2211038 del Banco Malasia. La empresa es de riesgo mnimo. Se cancela la primera cuota del prstamo comercial por BsF. 45.000,oo ms los intereses al 24% anual sobre el saldo de capital. Con el cheque # 2211039 del Banco Malasia. Se cancela la dcima cuota por la compra del mobiliario por BsF. 12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211040 del Banco Malasia. Se cancela la dcima cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF. 55.000,oo Ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211041 del Banco Malasia. 13 de Noviembre Se compra mercanca al Contado segn factura # 362514 a Comercial Bello por BsF. 30.000,oo+ IVA, se cancela con cheque # 2211042 del Banco Malasia. 14 de Noviembre Se cancela el IVA del mes de Octubre 2011 en efectivo de caja principal. Se le concede un prestado al empleado Pedro Quintero por BsF. 35.000,oo con el cheque # 2211043 del Banco Malasia. 22 de Noviembre Se cancelan gastos de ventas por BsF. 4.000,oo en efectivo del Fondo Fijo. 21 de Noviembre que se cancela con el cheque # 2211037 del Banco

23 de Noviembre Se vende mercanca segn factura # 0011 a Comercial Gmez por BsF. 300.000,oo + IVA .las condiciones de pago son 60% de inicial y el 40% restante se cancela en 5 das. El dinero se deposita en el Banco Malasia segn depsito 963246

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25 de Noviembre Comercial Gmez cancela la diferencia restante. Se deposita en el Banco Apure segn depsito # 454141 27 de Noviembre Se pagan impuestos Estadales por BsF. 4000,oo segn cheque # 2211044 del Banco Malasia. 28 de Noviembre Se cancelan las retenciones del Seguro Social y Paro Forzoso del mes de Octubre 2011, de los empleados y el patrono de la caja principal. La empresa es de Riesgo mnimo, 29 de Noviembre Se cancela el aporte patronal y de los empleados de la Ley de Poltica Habitacional del mes de Octubre 2011. De la caja principal. 30 de Noviembre Se cancela la segunda cuota del prstamo comercial por BsF. 45.000,oo ms los intereses al 24% anual sobre el saldo a capital. Con el cheque # 2211045 del Banco Malasia. Se cancelan gastos generales por BsF. 2.000,oo en efectivo del Fondo Fijo. Banco Madeira. Se cancela la dcima primera cuota por la compra del mobiliario por BsF. 12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque # 2211046 del Banco Malasia. Se cancela la dcima primera cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF.

55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211047 del Banco Malasia. 01 de Diciembre Se vende mercancia segn factura # 0012 a Comercial Lila por BsF. 250.000,oo + IVA la empresa nos cancela el 80% de inicial y el 20% restante se cancela en 15 das. El dinero se deposita en el Banco Apure segn deposito # 425863 .

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Se elabora el cheque # 2211048 del Banco Malasia por BsF. 10.000,oo para reponer el Fondo Fijo.

12 de Diciembre Se cancela el IVA correspondiente al mes de Noviembre 2011. en efectivo de caja principal. 14 de Diciembre Se compra mercanca segn factura a crdito a Comercial Paz por BsF. 40.000,oo + IVA se firma un giro por 30 das. 15 de Diciembre Se vende mercanca segn factura # 0013 a crdito a Comercial Venecia por BsF. 150.000,oo + IVA firma un giro a 45 das para cancelar la deuda. 16 de Diciembre Comercial Lila cancela diferencia faltante. El dinero se deposita en el Banco Malasia segn depsito # 431475. 18 de Diciembre La empresa le cancela a los empleados los aguinaldos por BsF. segn cheque # 2211049 del Banco .Malasia. 19 de Diciembre Se cancela un bono a los directivos por BsF. 80.000,oo segn el cheque # 3322016 del Banco Apure. 20 de Diciembre Se cancela los impuestos municipales por BsF. 4.000,oo segn cheque # 3322017 del Banco Apure. 21 de Diciembre Se cancelan gastos administrativos por BsF. 4.000,oo segn cheque # 3322018 del Banco Apure. 22 de Diciembre Se cancelan gastos generales por BsF. 6.000,oo segn cheque # 3322019 del Banco Apure. 100.000,oo

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30 de Diciembre Se cancela la nmina del mes de Diciembre 2011 por BsF. 60.000,oo donde se realizan las retenciones del Seguro Social, Ley de Poltica Habitacional, Paro Forzoso para los empleados y el patrono. Con el cheque # 3322020 del Banco Apure .La Empresa es de riesgo mnimo. Se cancela la tercera cuota del prstamo comercial Banco Apure. Se cancela la dcima segunda cuota Malasia. Se cancela la dcima segunda cuota por la compra del Vehiculo F-750 por BsF. 55.000,oo ms los Intereses, se cancela con el cheque # 2211051 del Banco Malasia 31 de Diciembre. El inventario final es de BsF. 40.000,oo por la compra del mobiliario 2211050 por BsF. del Banco BsF. 45.000,oo ms los

intereses al 24% anual sobre el saldo a capital. Con el cheque # 3322021 del

12.000, ms los Intereses se cancela con el cheque #

ACTIVOS FIJOS:
MOBILIARIO: Fecha de Adquisicin: 01 de Enero 2011 Costo= BsF. 162.000,oo Vida til = 10 aos. MAQUINARIA Y EQUIPOS: : Fecha de adquisicin= 01 de Enero 2011 Costo= Bs.F. 300.000.oo Vida til = 10aos.

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VEHICULO DE REPARTO CAMIN F-350: Fecha de adquisicin= 01 de Enero 2011 Costo= BsF. 350.000.oo Vida til = 10 aos. VEHICULO DE REPARTO CAMION F-750: Fecha de adquisicin: 01 de Enero 2011 Costo = BsF. 744.000.oo Vida til = 10 aos. EDIFICIO: Fecha de adquisicin= 01 de Octubre 2011 Costo= BsF. 120.000.oo Vida til = 20 aos.

LISTA DE PROVEEDORES.
COMERCIAL MNACO C.A. : Direccin: Calle Las antillas Urbanizacin Los pinos. Mrida Rif: J-10001111-1 Telfono: 0274- 41258796 COMERCIAL MARINO Rif: J-20002222-2 Telfono: 0243- 7452896 COMERCIAL AMAZONAS C.A. Direccin: Zona Industrial de Puerto Ayacucho. Rif: J-30003333-3 Telfono: 0248-654789 COMERCIAL SANTA MARA CA.: Direccin: Zona industrial EL Limn . Maracay. Estado Aragua Rif: J-10101010-1 Telfono: 0242-3587410. COMERCIAL BELLO C.A.: Direccin: Av. Municipal. Barinitas. Estado Barinas. Rif: J-15879654-9 Telfono: 0273-7451020. C.A.: Direccin Zona Industrial Guacara. Carabobo

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COMERCIAL CATIA C.A. Direccin: Calle Colombia. Catia. Caracas. Rif:J-1111111-2 Telefono: 0212-2397418 COMERCIAL PARAGUAN C.A. Direccin: Urbanizacin La Linda. Coro. Estado Falcn Rif:J-11114587-2 Telfono: 0426-521023 COMERCIAL MATIAS C.A. Direccin: Urbanizacin Montesano. Maiquetia. Estado Vargas. Rif: J-789635111-2 Telfono: 0212-9837458. COMERCIAL LUZ C.A. Direccin: Calle La Paz. Urbanizacin Paraiso. Caracas. Rif:J-41251111-2 Telfono: 0212-4620582 COMERCIAL PAZ C.A. Direccin: Urbanizacin El Pinar. Lecheras .Estado Anzotegui Rif: J-89635871-2 Telfono: 0281-3639671.

LISTA DE CLIENTES
COMERCIAL SNTANA C.A. : Direccin: Avenida Las Ciencias. Valencia Estado Carabobo. Rif: J-40004444-4 Telfono: 0242-5478963. COMERCIAL BELLOSO C.A.: Direccin: Avenida Valencia. Urbanizacin Bermdez. Barquisimeto. Rif: J-50005555-5 Telfono: 0251-5724785.

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COMERCIAL BARBARA C.A.: Direccin: Urbanizacin Las Mara. San Felipe. Estado Yaracuy. Rif:J-11819711-2 Telfono: 0254-9685214. COMERCIAL VENENCIA C.A. : Direccin: Calle San Martn. Urbanizacin Caurimare. Caracas Rif: J-14789674-9 Telfono: 0212-94589674 COMERCIAL MARTN C.A Direccin : Avenida Barcelona. Barcelona Estado Anzotegui. Rif: J-60006666-6 Telfono: 0281-6395241 COMERCIAL CUMAN C.A. Direccin: Calle Sarmiento. Cumana. Estado Sucre. Rif: J-70007777-7 Telfono: 0293-4884878. COMERCIAL LILA C.A. : Direccin: Avenida 15 con Carrera 17. Barquisimeto. Estado Lara. Rif: J-80008888-8. Telfono: 0251-8574963. COMERCIAL GMEZ C.A. Direccin: Zona Industrial de Guatire. Guarenas .Estado Miranda. Rif:J-21117811-2 Telfono: 0212-3629641.

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