Plan de Empresa

Proyecto Empresarial
2 Ciclo Superior Admon. y Finanzas Natalia Lozano Parrn

Naturex, Cosmtica Natural

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ndice

1. Datos Bsicos del Proyecto ....................................................................... pg 3 2. Promotores del Proyecto ........................................................................... pg 4 3. Descripcin de los Productos/Servicios ................................................... pg 5 4. Plan de Produccin .................................................................................... pg 5 5. Anlisis del Mercado .................................................................................. pg 6 6. Plan de Marketing ....................................................................................... pg 8 7. Organizacin Personal ............................................................................... pg 9 8. Plan de Inversiones .................................................................................... pg 10 9. Previsin cuenta de Resultados ................................................................ pg 12 10. Financiacin Prevista ............................................................................... pg 16 11. Valoracin del Riesgo............................................................................... pg 16

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PLAN DE EMPRESA
1.- DATOS BASICOS DEL PROYECTO
Nombre del proyecto

Naturex, Cosmtica Natural S.L. Ubicacin

Se encuentra ubicado en la Avenida de Alemania, Centro comercial Descubrimiento de Cceres. Fecha de inicio

La empresa se pone en funcionamiento el 2 de Julio del presente ao. Tipo de sociedad

Sociedad Limitada Actividad a desarrollar

Venta al por menor de artculos de cosmtica naturales y herboristera. Tienda de jabones naturales, miel, cosmticos naturales y herboristera. Productos especiales (ecolgicos) para personas que desean cuidarse de la manera ms natural posible tanto por dentro como por fuera, evitando as, todo tipo de alergias producidas por los componentes qumicos utilizados en la elaboracin de los mismos, (colonias, jabones, maquillajes, cremas). Tambin ofrecemos productos denominacin de origen de nuestra tierra, como son todo tipo de mieles y los derivados de esta, adems de una amplia gama de productos de herboristera. Ofrecemos tambin una amplia gama de productos para abastecer a hoteles, spas, tiendas naturistas, gimnasios etc... y un servicio exclusivo para empresas o particulares de paquetes regalo para obsequiar en cualquier tipo de celebracin, navidad, invitados en bodas, bautizos, comuniones etc. N de trabajadores

Un trabajador al iniciar la actividad. En el futuro se prev aumentar la plantilla con uno o dos trabajadores, segn evoluciones el negocio. Inversin necesaria y su financiacin

La empresa contar con la siguiente financiacin:

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Capital social total Total subvenciones

4.500 7.500

Los ingresos y gastos previstos: Total actual

Total ingresos Coste de las ventas Gastos generales Gastos de personal Total gastos Resultado

335.544 178.152 8.496 22.176 210.175 125.369

2.- PROMOTORES DEL PROYECTO

Identificacin de los promotores. Datos personales.

Existe un nico promotor, que a la vez en el nico trabajador, Natalia Lozano Parrn, la cual cuenta con la titulacin siguiente: Graduado en E.S.O. Tcnico Auxiliar en Gestin Administrativa Tcnico Superior de Administracin y Finanzas Curso de ofimtica (Windows, Excel, Access, etc..) Cursos en Contabilidad Cursos de idiomas Mecanografa, Nomina plus, contaplus y facturaplus.

Cuenta con una experiencia laboral de dos aos en la rama de la administracin pblica, carnet de conducir tipo B y disponibilidad de vehculo.

Grado de dedicacin

La promotora ser la encargada de la administracin, de la gestin y abastecimiento del almacn, de la gestin y asesoramiento de los clientes y de las empresas, y tambin se encargar del marketing de la misma.

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3.- DESCRIPCIN DE LOS PRODUCTOS/SERVICIOS

Identificacin de productos y servicios

Tienda de productos naturales para higiene y cuidado personal y herboristera. Productos especiales (ecolgicos) para personas que desean cuidarse de la manera ms natural posible tanto por dentro como por fuera, evitando as, todo tipo de alergias producidas por los componentes qumicos utilizados en la elaboracin de los mismos, (colonias, jabones, maquillajes, cremas). Tambin ofrecemos productos denominacin de origen de nuestra tierra, como son todo tipo de mieles y los derivados de esta, adems de una amplia gama de productos de herboristera (ts, infusiones, vitaminas, etc..) Ofrecemos tambin un servicio de productos especializados para abastecer a hoteles, spas, tiendas naturistas, gimnasios etc... con una amplia gama de productos donde elegir, tambin contamos con paquetes regalo personalizados los cuales se ofertan tanto a empresas como a particulares, para que as puedan obsequiar como regalos en cualquier tipo de celebracin, bodas, bautizos, comuniones, regalos de empresa, etc. Descripcin de las caractersticas tcnica de los productos o servicios

Los productos con los que cuenta esta empresa tienen caracterstica comn, son naturales, es decir, ninguno utiliza ningn contiene qumicos en sus componentes. Son productos fabricados con hierbas y plantas naturales, la cuales aportan diversos beneficios para la piel, algunas de las plantas con las que cuentan algunos de nuestros productos son el hinojo, tomillo, violetas.. productos fabricados con argn, con aceite de oliva, con baba de caracol, con veneno de serpiente, caviar, etc.. En cuanto a la seccin de productos de herboristera, nos encontramos con todo tipo de plantas para hacer infusiones, y cada una especfica para un tipo de dolencia; es una alternativa natural a la medina. Tambin contamos con productos denominacin de la dehesa extremea, como son mieles tradas de diversos puntos de la regin (la Hurdes, la comarca de los hibores, etc...) y todos los derivados de las mismas, como jalea, caramelos, propleos, polen, etc. Elementos innovadores y diferenciales del resto de la competencia

Naturex se diferencia principalmente en que ana la venta de cosmticos e higiene personal, con la venta de los productos naturales y de herboristera. Otra caracterstica que nos diferencia de la competencia es la venta y servicio de entrega de nuestros productos a las grandes empresas, es decir, a los hoteles, hostales, spas, gimnasios.. etc.. Un servicio que hasta ahora no ofrece ninguna de las empresas de la competencia.

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4.- PLAN DE PRODUCCIN

La empresa Naturex, no produce ninguno tipo de productos, tan solo presta servicios y vende los productos que fabrican otras empresas de la zona.

5.- ANALISIS DE MERCADO

Aspectos generales del sector

Nos encontramos en un sector muy favorable ya que dcada vez la sociedad esta ms preocupada por su aspecto fsico y porque estos cuidados sean lo menos agresivos posibles, tambin en los ltimos aos a aumentado el consumo de los productos derivados de plantas y todo lo que provenga de origen de natural o de tipo ecolgico. Por lo tanto el mercado de la cosmtica y el cuidado natural es un mercado que est en pleno auge, su expansin es favorable y va en aumento. Clientes potenciales

La empresa va dirigida tanto a particulares como ha empresas. Los clientes potenciales particulares sern todas aquellas personas (ya sean hombres o mujeres) de cualquier edad, que deseen cuidarse, tanto por dentro como por fuera, de la menos agresiva y ms natural posible. Especialmente nuestro productos estn dirigidos aquellas personas que posean algn tipo de alergia a los componentes qumicos con los que son fabricados los jabones, cremas, maquillajes etc.. Con lo referente a consumidores particulares nos centramos en mujeres con un cierto poder adquisitivo medio alto, mujeres adultas o en edad avanzada, tambin para aquellas que se inician en el cuidado de la piel y en el mundo de la cosmtica facial. Nos dirigimos tambin aquellos consumidores, hombres, que se preocupan por su imagen, como son los llamados metrosexuales o el colectivo homosexual, los cuales tienen ciertos gustos y costumbres relacionados con lo femenino, como la utilizacin de cosmticos, el gasto excesivo en ropa y en operaciones de esttica, hombres entre 25 y 45 aos con un nivel socioeconmico medio-alto. Dirigimos nuestros productos de herboristera a personas, de ambos sexos, que se preocupan por su salud, belleza y una alimentacin equilibrada y sana. Personas que se decidan por una medina alternativa y en principio menos agresiva que la normal. Dentro de nuestros clientes potenciales podemos distinguir: personas mayores, que utilizan infusiones de todo tipo, personas que busquen relajarse, deportistas y estudiantes que demanden productos energticos, poblacin con problemas de salud y regmenes especficos o poblacin general que precisan cuidar su alimentacin. Empresas: Disponemos de una serie de productos para distribuir a las empresas, es decir, nuestros principales clientes estaran comprendidos desde Hoteles, hostales, spas y gimnasios, ya que con los ltimos, pretendemos acercar ms nuestros productos a los clientes, ya que en los

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gimnasios, se renen todo tipo de personas sin distincin de franja de poblacin, es decir, mayores, adultos, jvenes de diversas clases y estilos de vida.

Anlisis de la competencia

Existen diversos tipos de competidores en la zona de Cceres, pero no existe ningn competidor que ofrezca en un mismo establecimiento las dos ramas de productos que (herboristera, cosmtica e higiene personal) que Naturex les oferta. Los competidores principales seran: Ananda Import Nctar Cceres Yves Rocher Mnica (herbolario) Santi veri Shangrila

Adems de dos grandes superficies, y diversas tiendas de cosmtica, aunque actualmente ests ltimas no ofrezcan productos con las mismas caractersticas.

Anlisis DAFO
OPORTUNIDADES Productos muy demandados Amplia competencia Productos de la competencia muy competitivos, pero no con la misma calidad, ni con las mismas propiedades Negocios similares con muchos aos de antigedad y experiencia en el sector Productos que cuesta encontrar en el mercado Mercado en auge Dos tipos de productos en un mismo negocio Asesoramiento personalizado a los clientes Entrega a domicilio a las grandes empresa AMENAZAS

ANLISIS EXTERNO

Grandes superficies donde ofertan productos parecidos a precios muy competitivos

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PUNTOS FUERTES/ FORTALEZA Buen asesoramiento tanto a clientes particulares como a empresas Productos asequibles y de gran calidad Variedad de productos Descuentos Buena atencin en tienda Entrega a domicilio a las grandes empresa Cercana con los clientes

DEBILIDADES

ANLISIS INTERNO

Poca experiencia en este mercado Mucha oferta de productos parecidos Situacin econmica actual

No existe otro establecimiento que ofrezca ni los mismos productos, ni los mismos servicios

Buena situacin y accesibilidad

6.- PLAN DE MARKETING

Estrategia de precios

Comparando los productos de Naturex con los de la competencia observamos que nuestra empresa puede llegar a ofrecer productos ms baratos manteniendo la misma calidad y incluso con ms calidad y ms prestaciones que los de la competencia. Tambin nos diferenciamos con los productos de la competencia en nuestra poltica de marketing, ya que se oferta conjuntos de diversos productos a precios ms reducidos. Aproximadamente Naturex calcula que se obtenga aproximadamente un margen bruto de beneficio de un 47,21%.

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Promocin y Publicidad

Se ofertaran muy diversas promociones para atraer a nuestros clientes potenciales, como sern descuentos por pronto pago, por volumen de compra, (estos descuentos irn orientados a las grandes empresas) 2 x 1, y una tarjeta de puntos donde se incentive a los clientes por comprar distintos productos, a cambio de productos gratis o grandes descuentos, cuando lleguen a un cierto numero de puntos acumulados. En cuanto a la publicidad se refiere la empresa se anunciar en el peridico Extremadura, adems de folletos que se lanzarn cuando se hagan ofertas o promociones de gran relevancia. Canales de distribucin

El principal canal de distribucin ser la tienda, y la venta a grandes empresas como hoteles, hostales, gimnasios, los cuales se desplazar la jefa de marketing a ensearles los catlogos, las ofertas.. etc.. y tambin a captar nuevos clientes. Tambin se cuenta con un correo electrnico donde podrn informarse sobre los servicios que se ofertan o realizar cualquier pedido (solo las empresas que ya formen parte de nuestra lista de clientes).

7.- ORGANIZACIN Y PERSONAL

La empresa Naturex, consta con una nica promotora la cual es la nica trabajadora encargada tanto de las tareas de asesoramiento en tienda, como almacn, marketing de la empresa y administracin de la misma. Tendr una remuneracin mensual de:

Directivos Natalia Lozano Parrn

Asignado a Administracin

Salario M 1.200

% Coste 32,00%

% Ret. 13,00%

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Con unos totales anuales:

Coste c. total ao 22.176 Salarios s. bruto ao 16.800

El local se divide en almacn, el cuarto de aseo, y la tienda o saln principal.

8.- PLAN DE INVERSIONES

Inversiones en activos fijos, Inmovilizado Material e Inmovilizado Intangible.

La empresa Naturex, Cosmtica Natural, se encuentra en un sitio cntrico y de fcil accesibilidad, y con otro tipo de establecimientos alrededor (tales como tiendas de ropa, de muebles, decoracin, cafeteras, pticas, supermercados.. etc..) lo cual nos beneficia positivamente a la hora de las ventas, ya que la zona tiene bastante transito. Naturex, cuenta con unos un activo fijo:

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Inversiones
Activo Terrenos y construcciones Oficina Obras e instalaciones Reforma oficina Maquinaria y utillaje Maquina Otra maquina Vehculos y el. transporte coche otros coches Mobiliario y enseres muebles oficina otro mobiliario Equipos informticos ordenadores otros Activos intangibles licencias software importe compra

1.700 1.700 560 560 888 399 489

CASH

CASH

CASH CASH

Y unos gastos generales anuales de:

Concepto Publicidad Relaciones Pb. Varios ventas Variables en % Total

1.248

Gastos Generales
Gastos I+D Arrendamientos Conservacin S. Profesionales Tributos Seguros Otros servicios Suministros Viajes, dietas Material Oficina Transportes

4.200

168 1.200 960

720

No existe inversin en terrenos, ya que el local es alquilado. El local comercial cuenta con un almacn y cuarto de bao, con lo cual no se necesita realizar ningn tipo de obra o reforma, ya que tambin cuenta con grandes escaparates que dan a la calle principal. La mayor inversin que se hace en mobiliario, ordenadores y en un vehculo para el transporte de mercancas a las grandes empresas que demanden nuestros artculos. Los gastos amortizables anualmente sern el mobiliario y los equipos

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informticos que le amortizan en un plazo de 5aos; el vehculo no requiere amortizacin ya que es de segunda mano. Inversin en capital circulante

El activo circulante de la empresa Naturex, va a constar principalmente de los productos y artculos que se pongan a la venta, los cuales se cobraran en el mismo momento de su venta, lo que implica que no ser necesario facilitar la forma de pago a largo o corto plazo tan solo a las grandes empresas ya que el volumen de compra ser mayor.
1- Cobro de las ventas
% cobro en el mes 100,00%

Los pagos que la empresa realizar a los proveedores y acreedores de productos sern:

Plazos de pago
Pagos al personal Compras (producto) Otros proveedores Arrendamientos Tributos Seguros Suministros Viajes, dietas Liq. costes salariales Retenciones salariales Liquidacin I.V.A. en el MES 30 das en el MES en el MES en el MES en el MES en el MES en el MES MENSUAL MENSUAL MENSUAL

No sern plazos muy elevados ya que los artculos se cobrarn en el mismo momento y esto permite que la empresa tenga mayor liquidez.

9.- PREVISIN DE CUENTA DE RESULTADOS

Ingresos
Venta Neta Otros ingresos

2012
335.544

Gastos
Coste Ventas Publicidad Relaciones Pb.

2012
314 1.248

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Varios ventas Gastos I+D Arrendamientos Conservacin S. Profesionales Tributos Seguros Otros servicios Suministros Viajes, dietas Material Oficina Transportes Excepcionales Financieros (no %)

4.200

168 1.200 960

720

Personal
Pers. prod/servicio Marketing y ventas Admin. y direccin

2012

22.176

Resultados
Ingresos netos Gastos Operativos Amortizaciones Gastos Financieros

2012
335.544 208.824 1.351

Resultado
margen s/ventas

125.369
37,36%

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Naturex, Cosmtica Natural INGRESOS Venta neta total Otros ingresos Total Ingresos 335.544 Total Consumo Costes de venta Personal comisiones produccin/servicio marketing/ventas administracin/DG Marketing y ventas Publicidad Generales y adm Gastos I+D Arrendamientos Conservacin S. Profesionales Tributos Seguros Otros servicios Suministros 960 0,3% 80 80 168 1.200 0,1% 0,4% 14 100 14 100 4.200 1,3% 350 350 22.176 1.248 1.248 7.248 6,6% 0,4% 0,4% 2,2% 1.584 104 104 604 1.584 104 104 604 177.838 314 22.176 % 53,0% 0,1% 6,6% 27.962 Enero 14.820 26 1.584 27.962 Febrero 14.820 28 1.584 Total % Enero 27.962 Febrero 27.962

Prdidas y Ganancias (previstas) Marzo 27.962 Abril 27.962 Mayo 27.962 Junio 27.962 Julio 27.962 Agosto 27.962 Septiembre 27.962

Ejercicio 2012 Octubre 27.962 Noviembre 27.962 Diciembre 27.962

335.544 100,0%

27.962 Marzo 14.820 26 1.584

27.962 Abril 14.820 26 1.584

27.962 27.962 Mayo 14.820 26 1.584 Junio 14.820 26 3.168

27.962 Julio 14.820 26 1.584

27.962 Agosto 14.820 26 1.584

27.962 Septiembre 14.820 26 1.584

27.962 Octubre 14.820 26 1.584

27.962 Noviembre 14.820 26 1.584

27.962 Diciembre 14.820 26 3.168

GASTOS

1.584 104 104 604 350

1.584 104 104 604 350

1.584 104 104 604 350

3.168 104 104 604 350

1.584 104 104 604 350

1.584 104 104 604 350

1.584 104 104 604 350

1.584 104 104 604 350

1.584 104 104 604 350

3.168 104 104 604 350

14 100 80

14 100 80

14 100 80

14 100 80

14 100 80

14 100 80

14 100 80

14 100 80

14 100 80

14 100 80

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Viajes, dietas Material Oficina Transportes Excepcionales Insolvencias Total gastos Amortizaciones Res. Explotacin Res. Financiero 208.824 1.351 125.369 62,2% 0,4% 37,4% 10.824 10.822 10.824 17.138 17.140 17.138 17.138 24 10.800 17.138 18.722 166 10.658 166 9.074 17.138 166 10.658 17.138 166 10.658 17.138 166 10.658 17.138 166 10.658 17.138 166 10.658 18.722 166 9.074 720 0,2% 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60

RESULTADO Res. antes de impuestos impuesto s/beneficio RESULTADO NETO

Total

Enero 10.824 -2.706 8.118 8.118

Febrero 10.822 -2.706 8.117 16.235

Marzo 10.824 -2.706 8.118 24.353

Abril 10.800 -2.700 8.100 32.453

Mayo 10.658 -2.665 7.994 40.447

Junio 9.074 -2.269 6.806 47.252

Julio 10.658 -2.665 7.994 55.246

Agosto 10.658 -2.665 7.994 63.240

Septiembre 10.658 -2.665 7.994 71.234

Octubre 10.658 -2.665 7.994 79.227

Noviembre 10.658 -2.665 7.994 87.221

Diciembre 9.074 -2.269 6.806 94.027

125.369 37,4% -31.342 94.027 -25,0% 28,0%

CASH FLOW

Total

Enero

Febrero -10.937

Marzo 21.176

Abril 32.000

Mayo 48.616

Junio 57.694

Julio 67.781

Agosto 78.065

Septiembre 88.889

Octubre 99.713

Noviembre 110.537

Diciembre 121.361

Saldo acumulado inicio del mes

Esta tabla refleja la previsin de la cuenta de resultados de todo el ao para la empresa Naturex, Cosmtica Natural. Los gastos que se realizan son principalmente del mobiliario necesario para la actividad de la empresa, del vehculo, alquiler del local y otros gastos varios (tributos, impuestos, luz, agua). Los ingresos que obtendr la misma sern de la venta de los productos tanto en tienda como del servicio a domicilio que se le ofrece a las grande empresas.

10.- FINANCIACIN PREVISTA

La inversin inicial con la que cuenta el proyecto Naturex es aproximadamente de unos 12.000, ya que la financiacin propia nicamente cuenta con unos 4.500 que aporta la promotora del proyecto y la financiacin ajena con la que se cuenta son unos 7.500 de la subvencin obtenida. El proyecto en si no conlleva muchos gastos, con lo cual no es necesario otro tipo de financiacin como prestamos, es suficiente con la aportacin inicial y la subvencin, para cubrir todos los gastos iniciales. La subvencin solicitada es para jvenes emprendedores menores de 30 aos, y se conceden 7.500 por socio. En este caso, Naturex, solo cuenta con un socio por lo tanto el total obtenido por la subvencin sern los 7.500, ya que se cumplen todos los requisitos necesarios para obtenerla.

11.- VALORACIN DEL RIESGO

Anlisis del Punto de Equilibrio

Ventas mnimas anuales en unidades Precio medio previsto 5.331 30,86

Facturacin necesaria para alcanzar el Punto de Equilibrio % s/Total ventas previstas Total das para alcanzar el Punto de Equilibrio anual

164.541 49,04% 177

Existen muchos riesgos de que la empresa no funcione como est previsto, ya que la competencia es elevada y la situacin actual de la economa no es lo ms favorable posible; pero aun as esta empresa se ha creado con un motivo principal el autoempleo, y se podrn todos los medios posibles para que en cuanto a productos se refiere, despunte de las dems, tanto en buena calidad como en buenos precios, y en la incorporacin de los productos ms innovadores que se encuentren en el mercado, evitando as la obsolescencia y encasillamiento de la misma.

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Proyecto Empresarial

350.000

329.082 296.174 263.266

300.000

250.000

230.357 197.449 164.541

Ingresos y gastos

200.000

150.000

131.633 98.725 65.816

100.000

50.000

0 2.133 3.199 4.265 5.331

Unidades

6.398

7.464
Series2

8.530

9.596 10.663

Series1

17