ASSOCIATION A.P.I.E.U.

LES MILELLI

20090 AJACCIO

COMPTES ANNUELS
Exercice du 01/01/2008 au 31/12/2008

- Bilan Actif synthétique

- Bilan Passif synthétique
- Compte de résultat synthétique
- Bilan Actif détail
- Bilan Passif détail
- Détail du compte de fonctionnement
- Annexe

C & P SARL au capital de 50000 €

Société d'expertise comptable inscrite
au tableau de l'Ordre de Marseille
Les Jardins du Centre C2
Chemin de Loretto
20090 AJACCIO
RCS Ajaccio 443 518 782

Tél : 0495104070 / 0495226540

Fax : 0495103406
Code NAF : 741C
e-mail : cp@cp-experts.fr
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Bilan Actif
31/12/2008 31/12/2007

Etat exprimé en euros Brut Amort. et Dépréc. Net Net

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions brevets droits similaires 2 772 2 772
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes

IMMOBILISATIONS CORPORELLES
ACTIF IMMOBILISE

Terrains
Constructions 156 432 36 831 119 601 131 895
Installations techniques,mat. et outillage indus. 16 432 15 087 1 345 2 157
Autres immobilisations corporelles 49 817 28 532 21 285 28 632
Immobilisations grévées de droits
Immobilisations en cours
Avances et acomptes

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)

Participations évaluées selon mise en équival.
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières

TOTAL (I) 225 453 83 222 142 231 162 684

STOCKS ET EN-COURS
Matières premières, approvisionnements
ACTIF CIRCULANT

En-cours de production de biens

En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises

Avances et Acomptes versés sur commandes

CREANCES (3)
Créances usagers et comptes rattachés
Autres créances 248 296 248 296 192 347
Capital souscrit appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités 149 090 149 090 195 678
Charges constatées d'avance 5 093 5 093 5 123
REGULARISATION
COMPTES DE

TOTAL ( II ) 402 479 402 479 393 148

Frais d'émission d'emprunt à étaler ( III )

Primes de remboursement des obligations ( IV )
Ecarts de conversion actif ( V )

TOTAL ACTIF 627 932 83 222 544 710 555 831

(1) dont droit au bail

(2) dont à moins d'un an
(3) dont à plus d'un an
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Bilan Passif Etat exprimé en euros 31/12/2008 31/12/2007

Fonds propres
Fonds associatifs sans droit de reprise
Dont legs et donations avec contrepartie d'actifs immobilisés,
subventions d'investissement affectés à des biens renouvelables

Ecarts de réévaluation
Réserves 342 394 339 467
Report à nouveau
Fonds associatifs

Résultat de l'exercice (1 743) 2 927

Total des fonds propres 340 650 342 394
Autres fonds associatifs
Fonds associatifs avec droit de reprise
- Apports
- Legs et donations
- Résultats sous contrôle de tiers financeurs
Droits des propriétaires
Ecarts de réévaluation
Subventions d'investissement sur biens non renouvelables 114 933 134 498
Provisions réglementées
Total des autres fonds associatifs 114 933 134 498

Total des fonds associatifs 455 584 476 891

Provisions

Provisions pour risques 4 753

Provisions pour charges
Total des provisions 4 753
Sur subventions de fonctionnement 1 200
dédiés

Sur dons manuels affectés

Fonds

Sur legs et donations affectés

Total des fonds dédiés 1 200
DETTES FINANCIERES
DETTES (1)

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires
Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
DETTES D'EXPLOITATION
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 8 761 8 653
Dettes fiscales et sociales 57 541 42 634
DETTES DIVERSES
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 19 630 22 900

Produits constatés d'avance 1 995

Total des dettes 87 927 74 187

Ecarts de conversion passif

TOTAL PASSIF 544 710 555 831

Résultat de l'exercice exprimé en centimes (1 743,12) 2 926,84

(1) Dont à moins d'un an 87 927 74 187
(2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP
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Compte de Résultat
Etat exprimé en euros 31/12/2008 31/12/2007

12 mois 12 mois

Ventes de marchandises, de produits fabriqués

PRODUITS D'EXPLOITATION

Prestations de services 42 345 11 634

Productions stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation 398 786 390 789
Dons
Cotisations 365 370
Legs et donations
Autres produits de gestion courante 170 473
Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges 7 160 6 232
Autres produits
Total des produits d'exploitation 448 827 409 497
Achats
CHARGES D'EXPLOITATION

Variation de stock
Autres achats et charges externes 92 817 101 882
Impôts, taxes et versements assimilés 12 266 8 572
Rémunération du personnel 272 017 231 974
Charges sociales 74 507 61 933
Subventions accordées par l'association
Dotation aux amortissements et dépréciations 20 453 24 193
Dotation aux provisions
Autres charges 32 39
Total des charges d'exploitation 472 091 428 592

1 - RESULTAT COURANT NON FINANCIER (23 265) (19 095)

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

Intérets et produits financiers
financiers

3 137 2 374
Produits

Dotation aux amortissements et aux dépréciations

Intérets et charges financières
financières
Charges

2 - RESULTAT FINANCIER 3 137 2 374

3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOT ( 1 + 2 ) (20 128) (16 721)

Produits exceptionnels 19 585 19 648
Charges exceptionnelles
4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL 19 585 19 648
Impôts sur les sociétés
(+) Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs
(-) Engagements à réaliser sur ressources affectées 1 200
TOTAL DES PRODUITS 471 548 431 519
TOTAL DES CHARGES 473 291 428 592
EXCEDENT ou DEFICIT (1 743) 2 927
EVALUATION DES CONTRIBUTIONS

PRODUITS 65 598 78 839

VOLONTAIRES EN NATURE

Bénévolat 21 798 36 239

Prestations en nature 43 800 42 600
Dons en nature

CHARGES 65 598 78 839

Secours en nature
Mise à disposition gratuite de biens et services 43 800 42 600
Personnel bénévole 21 798 36 239
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Détail de l' Actif

01/01/2008 12 01/01/2007 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois Variations %

Capital souscrit non appelé

TOTAL II - Actif Immobilisé NET 142 231 26,11 162 684 29,27 (20 453) -12,57

Concessions brevets et droits similaires

20500000 LOGICIELS 2 772 0,51 2 772 0,50
28050000 AMORTISSEMENT LOGICIEL (2 772) -0,51 (2 772) -0,50

Constructions 119 601 21,96 131 895 23,73 (12 294) -9,32

21450000 A.A.I. CONSTR. S/SOL D'AUTRUI 156 432 28,72 156 432 28,14
28145000 AMORT. AAI CONST SOL AUTRUI (36 831) -6,76 (24 537) -4,41 (12 294) -50,10

Installations techniques, matériel et outillage 1 345 0,25 2 157 0,39 (812) -37,64

21540000 MATERIEL ET OUTILLAGE 16 432 3,02 16 432 2,96

28154000 AMORTISSEMENT MATERIEL (15 087) -2,77 (14 276) -2,57 (812) -5,69

Autres immobilisations corporelles 21 285 3,91 28 632 5,15 (7 347) -25,66

21820000 MATERIEL DE TRANSPORT 11 582 2,13 11 582 2,08

21830000 MAT. BUREAU ET MAT INFO 24 868 4,57 25 097 4,52 (229) -0,91
21840000 MOBILIER 13 367 2,45 13 367 2,40
28182000 AMORT. DU MATERIEL DE TRANSPOR (5 124) -0,94 (2 907) -0,52 (2 216) -76,24
28183000 AMORT. MAT BUREAU ET INFO (20 470) -3,76 (16 905) -3,04 (3 565) -21,09
28184000 AMORT MOB DE BUREAU (2 938) -0,54 (1 602) -0,29 (1 337) -83,46

TOTAL III - Actif Circulant NET 402 479 73,89 393 148 70,73 9 332 2,37

Autres créances 248 296 45,58 192 347 34,61 55 948 29,09

46700000 DEB. CRED. DIVERS 1 100 0,20 2 010 0,36 (910) -45,27
46710000 MAIRIE D'AJACCIO 57 000 10,46 69 700 12,54 (12 700) -18,22
46713000 CAPA 49 500 9,09 45 000 8,10 4 500 10,00
46720000 DEPARTEMENT CORSE DU SUD 51 000 9,36 19 500 3,51 31 500 161,54
46723000 CTC-ADEC 42 017 7,71 26 527 4,77 15 490 58,39
46725000 OFFICE ENVIRONNEMENT 25 900 4,75 12 200 2,19 13 700 112,30
46730000 ADEME 3 049 0,56 3 049 0,55
46740000 CNASEA 4 869 0,88 (4 869) -100,00
46780100 C.E.L. AGRIATES 10 369 1,90 10 369
46872000 AUTRES PRODUITS A RECEVOIR 8 361 1,53 9 492 1,71 (1 131) -11,92

Disponibilités 149 090 27,37 195 678 35,20 (46 587) -23,81

51400000 C.C.P. 60 394 11,09 110 118 19,81 (49 725) -45,16
51410000 CCP-COMPTE S/ LIVRET 85 559 15,71 83 185 14,97 2 374 2,85
51870000 INT COUR A RECEVOIR 3 137 0,58 2 374 0,43 763 32,13

Charges constatées d'avance 5 093 0,94 5 123 0,92 (29) -0,57

48600000 CH. CONSTATEES D'AVANCE 5 093 0,94 5 123 0,92 (29) -0,57

TOTAL DU BILAN ACTIF 544 710 100,00 555 831 100,00 (11 121) -2,00
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Détail du Passif
01/01/2008 12 01/01/2007 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois Variations %

Total des fonds associatifs 455 584 83,64 476 891 85,80 (21 308) -4,47

Total des fonds propres 340 650 62,54 342 394 61,60 (1 743) -0,51

Réserves 342 394 62,86 339 467 61,07 2 927 0,86

10630000 RESERVES FACULTATIVES 342 394 62,86 339 467 61,07 2 927 0,86

Résultat (1 743) -0,32 2 927 0,53 (4 670) -159,56

Total des autres fonds associatifs 114 933 21,10 134 498 24,20 (19 565) -14,55

Subventions investissement 114 933 21,10 134 498 24,20 (19 565) -14,55

13100000 SUBV. INVEST. MAT. BUREAU 2004 9 147 1,68 9 147 1,65
13110000 SUBV. INVEST. OEC & DIREN MILE 152 600 28,01 152 600 27,45
13111000 SUBV. INV. MAIRIE AJACCIO INST 2 223 0,41 2 223 0,40
13112000 SUBV. INVEST. ADEC & SGAC "ENE 8 649 1,59 8 649 1,56
13113000 SUBV INVEST MAIRIE AJACCIO TOI 4 000 0,73 4 000 0,72
13900000 AMORT. SUBV. INVEST. MAT. BURE (9 147) -1,68 (9 147) -1,65
13910000 AMORT SUBV INV. OEC & DIREN MI (47 758) -8,77 (29 986) -5,39 (17 772) -59,27
13911000 AMORT. SUB. INV. M. AJACCIO IN (1 001) -0,18 (557) -0,10 (445) -79,82
13912000 AMORT. SUBV. INVEST. "ENERGIE" (3 445) -0,63 (2 364) -0,43 (1 081) -45,73
13913000 AMORT. SUBV INVEST MAIRIE TOIL (333) -0,06 (67) -0,01 (267) -400,24

TOTAL III - Total des Provisions 4 753 0,86 (4 753) -100,00

Provisions pour risques 4 753 0,86 (4 753) -100,00

15180000 PROV. P/RISQUES & CHARGES 4 753 0,86 (4 753) -100,00

Total des Fonds dédiés 1 200 0,22 1 200

Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement 1 200 0,22 1 200

19400000 FONDS DEDIES S/SUBV.FONCTIONN. 1 200 0,22 1 200

TOTAL IV - Total des dettes 87 927 16,14 74 187 13,35 13 740 18,52

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 8 761 1,61 8 653 1,56 108 1,25

040C Collectif fournisseurs créditeurs 2 448 0,45 2 448

40810000 FOURN. FAC NON PARV. 6 314 1,16 8 653 1,56 (2 340) -27,04

Dettes fiscales et sociales 57 541 10,56 42 634 7,67 14 907 34,97

42106100 SALAIRE SINI 729 0,13 (729) -100,00

42108400 SALAIRE OUERGHI 137 0,03 137
42820000 DETTE PROVISIONNEE PR CP 12 710 2,33 9 639 1,73 3 071 31,86
43100000 URSSAF 21 434 3,93 15 594 2,81 5 840 37,45
43733000 ICIRS RETRAITE SALARIES 7 713 1,42 6 213 1,12 1 500 24,15
43735000 ICIRS PREV. CAD. & N. CAD. 993 0,18 775 0,14 218 28,12
43736000 RETRAITE CADRE CGRCR 218 0,04 209 0,04 9 4,44
43740000 ASSEDIC 4 184 0,77 3 398 0,61 786 23,13
43820000 CHGES SOCIALES / CONGES PAYES 4 754 0,87 2 824 0,51 1 930 68,34
43864000 FPC CHARGE A PAYER 3 356 0,62 2 391 0,43 965 40,36
44710000 ETAT TAXE SUR LES SALAIRES 2 042 0,37 862 0,16 1 180 136,89

Autres dettes 19 630 3,60 22 900 4,12 (3 270) -14,28

46860000 CHARGES A PAYER AVBA 19 440 3,57 22 900 4,12 (3 460) -15,11
46861000 DIVERS CHARGES A PAYER 190 0,03 190
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Détail du Passif
01/01/2008 12 01/01/2007 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois Variations %

Produits constatés d'avance 1 995 0,37 1 995

48700000 PROD. CONSTATES D'AVANCE 1 995 0,37 1 995

Total du passif 544 710 100,00 555 831 100,00 (11 121) -2,00
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Détail du compte de fonctionnement

01/01/2008 12 01/01/2007 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois Variations %

Total des produits de fonctionnement 448 827 100,00 409 497 100,00 39 329 9,60

Prestations de services 42 345 9,43 11 634 2,84 30 712 263,99

70600000 PRESTATIONS DIVERSES 5 877 1,31 4 224 1,03 1 654 39,15

70611000 PRESTATIONS FORMATION 90 0,02 (90) -100,00
70612000 MAIRIE CLSH 6 000 1,34 6 700 1,64 (700) -10,45
70613300 NATURA 2000 MARCHE DIREN 8 250 1,84 8 250
70630000 PRESTATIONS ADEME 10 800 2,41 620 0,15 10 180 N/S
70680000 AUTRES PRESTATIONS 11 418 2,54 11 418

Subventions d'exploitation 398 786 88,85 390 789 95,43 7 997 2,05

74010000 SUB/PREST VILLE AJACCIO COHESI 15 000 3,34 15 000 3,66

74011000 SUBV.MAIRIE. P.L.I.E. CH.INSER 51 000 11,36 59 000 14,41 (8 000) -13,56
74012000 SUB CG2A / CH. INSERTION 51 000 11,36 39 000 9,52 12 000 30,77
74012010 PRIME PERENISATION CG2A 3 000 0,67 3 000
74012100 SUB DIREN/CH.INSERTION 17 000 3,79 17 000
74012120 SUBV/PREST REMB CNASEA CH INSE 10 400 2,32 10 400 2,54
74012210 SUBV/PREST CTC-ADEC EIE 15 245 3,40 15 246 3,72 (1) -0,01
74012220 SUBV/PREST CTC-ADEC SCOLAIRE 23 000 5,12 22 650 5,53 350 1,55
74012230 SUBV/PREST ETAT COHESION SOCIA 15 000 3,34 15 000 3,66
74012250 SUBV/PREST ADEME-EIE 15 246 3,40 15 246 3,72
74012310 SUBV/PREST OFFICE ENVT-ECOLE M 19 900 4,43 19 900 4,86
74012320 SUBV/PREST OFFICE ENV ECOLE FO 4 500 1,10 (4 500) -100,00
74012330 SUBV/PREST OFFICE ENVT-RIVIERE 7 500 1,67 7 500 1,83
74012340 SUB SANTE GRSP 4 800 1,07 4 800
74013000 SUBVENTIONS CAPA 49 500 11,03 45 000 10,99 4 500 10,00
74013200 SUBV/PREST DIREN PROJETS 3 000 0,67 5 000 1,22 (2 000) -40,00
74020900 CNASEA SUBV EX. ANTERIEURS 5 851 1,43 (5 851) -100,00
74021000 REMB.CNASEA SAL.& CH. ANIMATIO 21 643 4,82 27 194 6,64 (5 550) -20,41
74021330 SUBV/FONCTIONNEMENT DIREN 14 520 3,55 (14 520) -100,00
74021340 SUBV/FONCTIONNEMENT DIVERSES 1 810 0,44 (1 810) -100,00
74032110 SUBV/AUTRES REMB CNASEA SAL CH 76 551 17,06 67 972 16,60 8 579 12,62

Cotisations 365 0,08 370 0,09 (5) -1,35

75600000 COTISATIONS STATUTAIRES 365 0,08 370 0,09 (5) -1,35

Autres produits de gestion courante 170 0,04 473 0,12 (303) -64,01

75800000 AUT. PRO. GEST. COURANTE 170 0,04 473 0,12 (303) -64,01

Reprises sur provisions et amortissements, transferts d 7 160 1,60 6 232 1,52 929 14,90

78150000 REP. PROV. RISQUE CH. EXP 4 753 1,06 4 753

79100000 TRANSF. DE CHARG. EXPLOIT 480 0,12 (480) -100,00
79121100 TRANF. DE CHARGES FORMATION 2 407 0,54 5 752 1,40 (3 344) -58,14

Total des charges de fonctionnement 472 091 105,18 428 592 104,66 43 499 10,15

Autres achats et charges externes 92 817 20,68 101 882 24,88 (9 064) -8,90

60400000 ANIMATIONS DIVERSES 577 0,13 580 0,14 (3) -0,49

60410000 PRESTATIONS AQUANIMATEUR 14 040 3,13 17 500 4,27 (3 460) -19,77
60430000 HON. FALEP ACCOMPAGN. SOCIAL 10 400 2,32 10 400 2,54
60450000 PRESTATIONS DIVERSES 3 498 0,78 250 0,06 3 248 N/S
60611000 CARBURANT 1 282 0,29 1 882 0,46 (599) -31,85
60630000 MATERIEL ACTIONS EDUCATIVES 2 687 0,60 9 195 2,25 (6 508) -70,78
60631000 ACHATS FOURNITURES DIVERSES 1 972 0,44 3 882 0,95 (1 910) -49,21
60632000 FOURNITURE CHANTIER 7 948 1,77 7 940 1,94 8 0,10
60640000 FOURNIT. ADMINISTRATIVES 955 0,21 3 793 0,93 (2 838) -74,83
61320000 LOYER MILELLI BAIL EMPHYTEOTIQ 5 5
61352000 LOCATION MATERIEL MOBILIER 636 0,14 129 0,03 507 393,24
61500000 ENTRETIEN ET REPARATIONS 1 849 0,41 2 264 0,55 (416) -18,36
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Détail du compte de fonctionnement

01/01/2008 12 01/01/2007 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois Variations %
61560000 MAINTENANCE MAT. INFO. 2 535 0,56 1 915 0,47 620 32,38
61600000 ASSURANCES DIVERSES 3 343 0,74 3 178 0,78 165 5,19
61610000 ASSURANCES VEHICULES 1 533 0,34 1 539 0,38 (6) -0,41
61800000 DOCUMENTATION 866 0,19 338 0,08 528 156,45
62260000 HONORAIRES COMPTABLES 8 354 1,86 8 146 1,99 207 2,55
62261000 HONORAIRES COMMISSARIAT 3 800 0,85 3 767 0,92 33 0,87
62280000 FRAIS PEDAGOGIQUE FORMATION 470 0,10 468 0,11 2 0,43
62281000 FRAIS FORMATION CHANTIER INSER 5 644 1,26 7 002 1,71 (1 358) -19,40
62310000 ANNONCES ET INSERTIONS 1 952 0,43 1 952
62510000 TRANSPORTS ELEVES 4 977 1,11 6 699 1,64 (1 722) -25,71
62511000 FRAIS DE DEPLACEMENTS 1 143 0,25 708 0,17 435 61,53
62560000 MISSIONS, RESTAURANTS 276 0,06 276
62561000 FRAIS MISSIONS FORMATION 813 0,18 1 249 0,31 (436) -34,89
62562000 FRAIS DE MISSION RESEAU 1 598 0,36 565 0,14 1 033 182,90
62570000 RECEPTIONS EVENEMENTS 3 406 0,76 2 124 0,52 1 282 60,38
62600000 FRAIS POSTAUX & TELECOM 2 669 0,59 2 914 0,71 (245) -8,39
62610000 ABONNEMENT INTERNET 1 029 0,23 619 0,15 410 66,15
62700000 SERVICES BANCAIRES 69 0,02 61 0,02 8 12,53
62800000 COTISATIONS DIVERSES 433 0,10 902 0,22 (469) -51,99
62810000 COTISATIONS UNPCIE 2 060 0,46 1 869 0,46 191 10,23

Impôts, taxes, versements assimilés 12 266 2,73 8 572 2,09 3 694 43,09

63110000 TAXE SUR LES SALAIRES 7 619 1,70 4 496 1,10 3 123 69,46
63330000 FORM. PROF. CONTINUE 4 504 1,00 3 960 0,97 544 13,74
63780000 AUTRES IMPOTS ET TAXES 143 0,03 116 0,03 27 23,28

Rémunération du personnel 272 017 60,61 231 974 56,65 40 043 17,26

64110000 SALAIRES BRUTS PERMANENTS 170 838 38,06 145 102 35,43 25 736 17,74
64111000 SALAIRES BRUTS CHANTIER D'INSE 76 614 17,07 71 665 17,50 4 949 6,91
64113000 REMUNERATION STAGIAIRE 2 653 0,59 2 653
64120000 VAR. DETTE CONGES PAYES 3 071 0,68 657 0,16 2 414 367,43
64130000 PRIMES ET GRATIFICATIONS 3 040 0,68 3 040
64140000 INDEMNITES DEPLACEMENTS ET REP 16 628 3,70 14 958 3,65 1 670 11,16
64150000 AVANCE IJSS NETTES (827) -0,18 (408) -0,10 (419) -102,58

Charges sociales 74 507 16,60 61 933 15,12 12 574 20,30

64510000 URSSAF 39 551 8,81 32 215 7,87 7 336 22,77

64533000 RETRAITE SALARIES 17 809 3,97 15 592 3,81 2 217 14,22
64534000 RETRAITE CADRE CGRCR 541 0,12 525 0,13 16 3,02
64535000 ICIRS PREVOYANCE 1 658 0,37 1 429 0,35 229 16,06
64535100 ICIRS PREVOYANCE CADRES 500 0,11 483 0,12 16 3,39
64540000 ASSEDIC 10 206 2,27 8 996 2,20 1 210 13,46
64550000 VAR CH.SOC/ CONGES PAYES 1 930 0,43 483 0,12 1 447 299,59
64750000 MEDECINE DU TRAVAIL 2 312 0,52 2 210 0,54 102 4,61

Dotation aux amortissements 20 453 4,56 24 193 5,91 (3 740) -15,46

68110000 DOT. AMT. IMMOS CORP & INCORP 20 453 4,56 24 193 5,91 (3 740) -15,46

Autres charges 32 0,01 39 0,01 (7) -17,71

65800000 AUT. CH. DE GEST. COURAN. 32 0,01 39 0,01 (7) -17,71

RESULTAT COURANT NON FINANCIER (23 265) -5,18 (19 095) -4,66 (4 170) -21,84

RESULTAT FINANCIER 3 137 0,70 2 374 0,58 763 32,13

Intérêts et produits financiers 3 137 0,70 2 374 0,58 763 32,13

76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS 3 137 0,70 2 374 0,58 763 32,13
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Détail du compte de fonctionnement

01/01/2008 12 01/01/2007 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois Variations %

RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (20 128) -4,48 (16 721) -4,08 (3 407) -20,38

Produits exceptionnels 19 585 4,36 19 648 4,80 (63) -0,32

77130000 DONS RECUS 40 0,01 (40) -100,00

77131000 PARTICIPATIONS AUX ACTIVITES 20 270 0,07 (250) -92,59
77700000 QTE PART SUBV. VIREES RESULTAT 19 565 4,36 19 338 4,72 227 1,17

Résultat exceptionnel 19 585 4,36 19 648 4,80 (63) -0,32

Engagements à réaliser sur ressources affectées 1 200 0,27 1 200

68940000 ENGAG.A REALISER/SUBV.ATTRIB. 1 200 0,27 1 200

TOTAL DES PRODUITS 471 548 105,06 431 519 105,38 40 030 9,28

TOTAL DES CHARGES 473 291 105,45 428 592 104,66 44 699 10,43

Résultat (1 743) -0,39 2 927 0,71 (4 670) -159,56

Contribution en nature - Produits 65 598 14,62 78 839 19,25 (13 241) -16,79

Bénévolat 21 798 4,86 36 239 8,85 (14 441) -39,85

87000000 BENEVOLAT 21 798 4,86 36 239 8,85 (14 441) -39,85

Prestations en nature 43 800 9,76 42 600 10,40 1 200 2,82

87100000 PRESTATIONS EN NATURE 3 000 0,67 42 600 10,40 (39 600) -92,96
87111000 MILELLI V. AJACCIO MIS A DISPO 36 000 8,02 36 000
87112000 CANNES V. AJACCIO MIS A DISPO 4 800 1,07 4 800

Contribution en nature - Charges 65 598 14,62 78 839 19,25 (13 241) -16,79

Mise à disposition gratuite biens et services 43 800 9,76 42 600 10,40 1 200 2,82

86110000 LOCAUX VILLE D'AJACCIO MISE A 39 600 9,67 (39 600) -100,00
86111000 MILELLI VILLE AJACCIO MISE A D 36 000 8,02 36 000
86112000 CANNES VILLE AJACCIO MISE A DI 4 800 1,07 4 800
86120000 MISE A DISPOSITION DE MATERIEL 3 000 0,67 3 000 0,73

Personnel bénévole 21 798 4,86 36 239 8,85 (14 441) -39,85

86400000 BENEVOLAT 21 798 4,86 36 239 8,85 (14 441) -39,85

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Soldes Intermédiaires de Gestion

01/01/2008 12 01/01/2007 12 01/01/2006 12 01/01/2005 12 01/01/2004 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois 31/12/2006 mois 31/12/2005 mois 31/12/2004 mois

CHIFFRE D'AFFAIRES 42 345 11 634 11 125 10 994 11 383

Ventes de marchandises
- Achats de marchandises
- Variation stocks de marchandises

MARGE COMMERCIALE (a)

Production vendue 42 345 11 634 11 125 10 994 11 383

+ Variation production stockée
+ Production immobilisée 2 756

PRODUCTION DE L'EXERCICE 42 345 11 634 13 881 10 994 11 383

- Achats stockés approvisionnement 5 054 3 689

- Variation des stocks et approvisionnement
- Achats de sous-traitance directe 28 515 28 730 31 371 38 627 48 764

MARGE BRUTE PRODUCTION (b) 13 830 (17 096) (17 489) (32 687) (41 070)

MARGES ( Commerciale + Production ) 13 830 (17 096) (17 489) (32 687) (41 070)

- Achats non stockés (c) 14 844 26 692 25 178 11 700 18 521

- Autres charges externes (c) 49 459 46 460 47 532 38 269 32 013
VALEUR AJOUTEE PRODUITE (a+b-c) (50 472) (90 248) (90 200) (82 656) (91 604)

+ Subventions d'exploitation 398 786 390 789 375 348 378 094 367 701
- Impôts, taxes sur rémunérations 12 123 8 456 11 103 2 053 1 608
- Autres impôts et taxes 143 116 516 116 117
- Salaires et traitements 272 017 231 974 225 165 192 759 161 352
- Charges sociales 74 507 61 933 57 633 48 404 42 282

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (10 476) (1 938) (9 269) 52 107 70 739

+ Reprises sur amortissements et provisions 4 753 8 983

+ Autres produits d'exploitation 535 843 2 150 690 17 234
+ Transfert de charges d'exploitation 2 407 6 232 10 303 4 778 11 030
- Dotations aux amort., dépréciations et prov. 20 453 24 193 21 834 14 007 2 990
- Autres charges de gestion courante 1 232 39 19 397 1 875 164

RESULTAT EXPLOITATION (24 465) (19 095) (29 064) 41 693 95 848

Bénéfice-perte sur opérations en commun

+ Produits financiers 3 137 2 374 1 979 1 706 1 749
- Charges financières
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (21 328) (16 721) (27 084) 43 398 97 598
Produits exceptionnels 19 585 19 648 14 719 3 555 2 287
- Charges exceptionnelles 447

RESULTAT EXCEPTIONNEL 19 585 19 648 14 719 3 555 1 840

- Participation des salariés

- Impôts sur les bénéfices

RESULTAT DE L'EXERCICE (1 743) 2 927 (12 365) 46 954 99 438

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ANNEXE - Elément 1

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales
applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 544 710 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 471 548 euros et un
total charges de 473 291 euros,dégageant ainsi un résultat de -1 743 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2008 et finit le 31/12/2008.

Il a une durée de 12 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :
- continuité de l'exploitation.
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
- indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des
coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais
accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en
fonction de la durée normale d'utilisation des biens. Les amortissements des travaux
d'aménagement de la Maison des Milelli
ont été calculés sur la durée du bail emphytéotique.
Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute
constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est
inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la
différence.
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ANNEXE - Elément 1

Règles et Méthodes Comptables

Etat exprimé en euros

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des
difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur
valeur brute, conformément aux principes comptables.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
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ANNEXE - Elément 2

Immobilisations

Valeurs Mouvements de l'exercice Valeurs

brutes début Augmentations Diminutions brutes au
Etat exprimé en euros d'exercice Réévaluations Acquisitions Virt p.à p. Cessions 31/12/2008
INCORPORELLES

Frais d'établissement et de développement

Autres 2 772 2 772

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 2 772 2 772

Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui 156 432 156 432
instal. agenct aménagement
CORPORELLES

Instal technique, matériel outillage industriels 16 432 16 432

Instal., agencement, aménagement divers

Matériel de transport 11 582 11 582
Matériel de bureau, mobilier 38 464 229 38 235
Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 222 910 229 222 681

Participations évaluées en équivalence

FINANCIERES

Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières

TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES

TOTAL 225 682 229 225 453

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ANNEXE - Elément 3

Amortissements
Amortissements Mouvements de l'exercice Amortissements
début au
d'exercice Dotations Diminutions 31/12/2008
Etat exprimé en euros
INCORPORELLES

Frais d'établissement et de développement

Autres 2 772 2 772

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 2 772 2 772

Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui 24 537 12 294 36 831
CORPORELLES

instal. agencement aménagement

Instal technique, matériel outillage industriels 14 276 812 15 087
Autres Instal., agencement, aménagement divers
Matériel de transport 2 907 2 216 5 124
Matériel de bureau, mobilier 18 506 5 131 229 23 408
Emballages récupérables et divers

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 60 226 20 453 229 80 450

TOTAL 62 998 20 453 229 83 222

Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements dérogatoires

Dotations Mouvement net
Reprises des amortisse-
Différentiel Mode Amort. fiscal Différentiel Mode Amort. fiscal ment à la fin
de durée et autr dégressif exceptionnel de durée et autr dégressif exceptionnel de l'exercice

Frais d'établissement et de développement

Autres immobilisations incorporelles

TOTAL IMMOB INCORPORELLES

Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal, agencement, aménag.

Instal. technique matériel outillage industriels

Instal générales Agenct aménagt divers

Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique, mobilier
Emballages récupérables, divers

TOTAL IMMOB CORPORELLES

Frais d'acquisition de titres de participation

TOTAL
TOTAL GENERAL NON VENTILE