PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORIA

Programa de Auditora
Objetivo Verificar el cumplimiento, la eficiencia y efectividad de los procesos de ventas, facturacin y devolucin, basados en la revisin y verificacin para brindar recomendaciones de cambio y mejoras en procesos. Optimizar procesos en el rea de ventas, en la cual trabajaremos en la auditoria, conforme a los datos del ao anterior. Humano, tecnolgico, fsico y de informacin 7 de junio del 2013 Dependencia/Auditado Gerente General Fechas/cronogramas Primer avance Responsable

Alcance Recursos

Fecha de Actualizacin Procesos Estudio general de la empresa: Antecedentes, misin, visin, estructura organizacional y manual de funciones Estudio del rea del sistema de ventas: Antecedentes, misin, visin, estructura organizacional Conocer cules son los instrumentos gerenciales que apoyan el sistema. Anlisis del flujo de informacin recopilada de ventas Identificacin y evaluacin potenciales de ventas. Aplicacin de pruebas obtencin de evidencias su de riesgos y

Gerente de ventas

Primer avance

Ing. Sistemas Departamento de ventas Departamento de ventas Departamento de ventas -

Primer avance Segundo avance Segundo avance Tercer avance Tercer avance Elaborado por: Equipo de auditoria

Equipo de auditoria

auditoria

Documentacin del trabajo y elaboracin del informe final Aprobado

Objetivo Alcance Recursos Procesos

Plan de auditoria Verificar el cumplimiento, la eficiencia y efectividad de los procesos de ventas, facturacin y devolucin, basados en la revisin y verificacin para brindar recomendaciones de cambio y mejoras en procesos.
Optimizar procesos en el rea de ventas, en la cual trabajaremos en la auditoria, conforme a los datos del ao anterior. Humano, tecnolgico, fsico y de informacin Documentos Manual orgnico funcional Manual orgnico funcional Manual y procedimientos del proceso Base de datos del departamento de ventas Encuestas y entrevistas Pruebas de cumplimiento y sustantivas Papeles de trabajo Auditado Responsable del proceso Fecha

Estudio general de la empresa: Antecedentes, misin, visin, estructura organizacional y manual de funciones Estudio del rea del sistema de ventas: Antecedentes, misin, visin, estructura organizacional Conocer cules son los instrumentos gerenciales que apoyan el sistema. Anlisis del flujo de informacin recopilada de ventas Identificacin y evaluacin riesgos potenciales de ventas. de

Gerente General

29/03/2013

Gerente de ventas

05/04/2013

Ing. Sistemas Departamento de ventas Departamento de ventas Departamento de ventas Elaborado por: Equipo de auditoria Equipo de auditoria

26/04/2013 10/05/2013 24/05/2013 07/06/2013 21/06/2013

Aplicacin de pruebas su auditoria y obtencin de evidencias Documentacin del trabajo elaboracin del informe final Aprobado y