CIA INDUSTRIAL JULIO LUIS S.A.

ESTADO DE DISTRIBUCION DE RESULTADOS

Al 31 de Diciembre del 2013

resultado segn balance

(+)

(-)

67

reparto tributario

perdidas tributaria del 2013

(-) 6%

Participacin del Directorio

(-) 10%

Participacin de los Trabajadores

(-) 30%

Impuesto a la Renta

(-) 10%

Reserva Legal

limite
20% capital social
(-) reserva acumulada

420000
0
420000

OS

RC
295,435
0

RT
295,435
0

295,435
0
295,435

295,435
0
295,435

17,726.09
277,708.67

17,726.09
277,708.67

27,770.87
249,937.80

27,770.87
249,937.80

74,981.34
174,956.46

74,981.34
174,956.46

17,495.65
157,460.81

17,495.65
157,460.81

CIA INDUSTRIAL "JULIO" S.A.

ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA
A VALORES HISTORICOS
Por el Periodo econmico del 2013

70

71

60

61

63

62

64

Ventas
702 Productos Terminados
702.1 Productos manufacturados
Ventas Netas
Producc. Almacenada o Desalmacenada
711 Variacion de producctos terminados
711.1 Productos manufacturados
713 Variacion de productos en proceso
713.1 Productos en proceso en manufactura
81
Compras
602 Materias Primas
602.1 Materias primas para productos manufacturados
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
603.2 Suministros
609 Costos Vinculados con la compra
609.2 Costos vinculados con la compra de materia prima
Variacin de Existencias
611 Mercaderias
611.1 Mercaderias manufacturadas
612 De Materias Primas
612.1 Materias primas para productos de extraccion
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
613.2 Suministros
Gastos de Servicios Prestados por terceros
632 Asesoria y consultoria
63.23 Auditora y contable
635 Alquileres
636 Servicios basicos

639 Otros servicios prestados por terceros

63.91 Otros servicios
82
Gastos de personal, directores y gerentes
621 Remuneraciones
627 Seguridad, prevision social y otras contribuciones
628 Retribucion al directorio
629 Beneficios sociales de los trabajadores
62.91 Provisin CTS
Gastos por Tributos

65
68

641 Gobierno central

64.121 ITF - retencion S/. 48.75
64.122 ITF - percepcion S/.206.5
83
Otros gastos de Gestin
651 Seguros
Valuacion y deterioro de activos y provisiones
681 Depreciacion de Inm.maq.y equipo
68.14 Provisin de Depreciacin de I.M.E.
84
85

87
88

58

Participacin de los Trabajadores

871 Participacion de los trabajadores
Impuesto a la Renta
881 Impuesto a la renta
89
Reservas
582 Reserva Legal

CIA INDUSTRIAL "JULIO" S.A.

ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA
A VALORES HISTORICOS
Por el Periodo econmico del 2013
S/.

S/.
S/ 3,500,000

Productos Terminados
702.1 Productos manufacturados
Ventas Netas
. Almacenada o Desalmacenada
Variacion de producctos terminados
711.1 Productos manufacturados
Variacion de productos en proceso
713.1 Productos en proceso en manufactura
Produccin en Ejercicio
Materias Primas
602.1 Materias primas para productos manufacturados
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
603.2 Suministros
Costos Vinculados con la compra
609.2 Costos vinculados con la compra de materia prima

611.1 Mercaderias manufacturadas

De Materias Primas
612.1 Materias primas para productos de extraccion
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
613.2 Suministros
de Servicios Prestados por terceros
Asesoria y consultoria
63.23 Auditora y contable

Servicios basicos
63.61Energa elctrica
S/.60000
63.63 Agua
S/.30000
Otros servicios prestados por terceros
63.91 Otros servicios
Valor Agregado
de personal, directores y gerentes
Remuneraciones
Seguridad, prevision social y otras contribuciones
Retribucion al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
62.91 Provisin CTS

S/ 3,500,000
S/ 3,500,000
S/ 1,100,000
S/ 1,000,000
S/ 100,000
S/ 4,600,000
S/ 680,000
S/ 300,000
S/ 180,000
S/ 200,000

S/ 3,920,000

S/ 300,000
-S/ 600,000
-S/ 180,000

S/ 3,440,000

S/ 90,000

S/ 220,000

S/ 30,000
S/ 90,000

S/ 10,000
S/ 3,220,000
S/ 857,036
S/ 400,000
S/ 39,310
17,726.09
S/ 400,000

S/ 2,362,964

Gobierno central
64.121 ITF - retencion S/. 48.75
64.122 ITF - percepcion S/.206.5
Exced. Bruto de Explot.

S/.

255.25

S/. 2,362,708.67

S/. 2,362,708.67
S/ 50,000

n y deterioro de activos y provisiones

Depreciacion de Inm.maq.y equipo
68.14 Provisin de Depreciacin de I.M.E.
Resultados de Explotacin

R.A.P.E.I.
acin de los Trabajadores
Participacion de los trabajadores

S/.

277,708.67

S/.

277,708.67

S/.

277,708.67

S/.

174,956.46

S/.

157,460.81

S/ 2,035,000

27,770.87

Impuesto a la renta
Resultado del Ejercicio

74,981.34

Reserva Legal
59 RESULTADO DEL EJERCICIO

17,495.65

BALANCE DE COMPROBACION - EJERCICIO 2013

SEGN PCGR 31-12-13

SALDOS DEL MAYOR

CUENTAS

DEBE

HABER

104 Cuentas corrientes

S/ 4,130,000

S/ 1,441,255.25

121 Facturas por cobrar

S/ 4,130,000

S/ 4,130,000

211 Producto manufacturados

S/ 3,609,460

SALDO AL 31-12-20XXX
DEBE
S/ 2,688,745

S/ 2,109,460

S/ 1,500,000

231 Produsctos en proceso

S/ 700,000
de manufactura
S/ 300,000

S/ 400,000

241 Materias primas

S/ 1,500,000

S/ 800,000

S/ 700,000

251 Materias auxiliares

S/ 280,000

S/ 180,000

S/ 100,000

252 Suministros

S/ 180,000

S/ 20,000

S/ 200,000

284 Materias primasS/ 400,000

S/ 400,000
333 Maquinarias y equipos
S/ 300,000
de explotacion
391 Deprec.de Inmuebles,Maq.y Equipo
S/ 2,035,000
401 Gobierno CentralS/ 207,000
S/ 640,000
403 Contribuciones a instituciones publicas
S/ 91,310
411 RemuneracionesS/por
348,000
pagar
S/ 348,000
4151 Compensacion por tiempo de servicios
S/ 400,000
421 Facturas por pagar
S/ 1,003,000
S/ 1,003,000
423 Letras por pagar
424 Honorarios por pagar
S/ 90,000
S/ 90,000
469 Otras cuentas por pagar diversas S/ 354,000
501 Capital social
S/ 2,100,000
602
S/ 300,000
603
S/ 180,000
609
S/ 200,000
611
S/ 300,000
61.2
S/ 800,000
S/ 200,000
613
S/ 360,000
S/ 180,000
621
S/ 400,000
627
S/ 39,310
629
S/ 400,000
636 Electricidad y agua
S/ 90,000
632
S/ 10,000
635
S/ 30,000
639
S/ 90,000
641
S/ 0,255.25
651 Seguros
S/ 50,000
681 Depreciacion de
S/ Inm.maq.y
2,035,000 equipo
692
S/ 2,109,460
S/ 2,109,460
702Mercaderias
S/ 3,500,000

HABER

S/ 300,000
S/ 2,035,000
S/ 433,000
S/ 91,310
S/ 400,000

S/ 354,000
S/ 2,100,000
S/ 300,000
S/ 180,000
S/ 200,000
S/ 300,000
S/ 600,000
S/ 180,000
S/ 400,000
S/ 39,310
S/ 400,000
S/ 90,000
S/ 10,000
S/ 30,000
S/ 90,000
S/ 0,255.25
S/ 50,000
S/ 2,035,000
S/ 3,500,000

TRANSF.Y CANCELAC.
DEBE

S/ 1,000,000 S/ 2,109,460
S/ 100,000
S/ 4,604,565

711
S/ 2,109,460
S/ 3,109,460
713
S/ 300,000
S/ 400,000
791 Cargas Imputables a Cta de Costos
S/ 4,604,565.25
92

S/ 3,509,460

S/ 3,509,460

941 Gastos Administrativos

S/ 886,105

S/ 886,105

951 Gastos de Ventas

S/ 209,000

S/ 209,000

Sub-Totales

S/ 31,005,511

S/ 31,005,511

S/ 14,917,875

Resultado del Ejercicio

Totales

S/ 14,917,875 S/ 2,109,460

BACION - EJERCICIO 2013

CGR 31-12-13

TRANSF.Y CANCELAC.
HABER

CUENTAS DEL ACTIVO RESULT.POR NATURALEZA RESULT.POR FUNCION

ACTIVO

PASIVO

PERDIDAS

GANANCIAS PERDIDAS

GANACIAS

S/ 2,688,745
S/ 1,500,000
S/ 400,000
S/ 700,000
S/ 100,000
S/ 20,000
S/ 300,000
S/ 2,035,000
S/ 433,000
S/ 91,310
S/ 400,000

S/ 354,000
S/ 2,100,000
S/ 300,000
S/ 180,000
S/ 200,000
S/ 300,000
S/ 600,000
S/ 180,000
S/ 400,000
S/ 39,310
S/ 400,000
S/ 90,000
S/ 10,000
S/ 30,000
S/ 90,000
S/ 0,255
S/ 50,000
S/ 2,035,000

S/ 2,109,460

S/ 2,109,460
S/ 3,500,000

S/ 3,500,000

S/ 1,000,000
S/ 100,000

S/ 886,105
S/ 209,000
S/ 2,109,460 S/ 5,708,745 S/ 5,413,310 S/ 4,604,565 S/ 4,900,000
5,708,745

295,434.75

295,434.75

5,708,745

4,900,000

S/ 3,204,565 S/ 3,500,000
295,434.75

S/ 4,900,000

4,900,000

4,900,000

CIA INDUSTRIAL "JULIO" S.A.

ESTADO DE RESULTADO POR FUNCION
A VALORES HISTORICOS
Por el Periodo econmico del 2013

70 Ventas Netas
702 Productos Terminados
69 Costo de ventas
692 Productos Terminados
UTILIDAD BRUTA
94 Gastos de Administracion
941 Gastos del personal
941.1 Sueldos
941.4 Seguridad y prevision social
942 Servicios de terceros
942.4 Honorarios por pagar
942.3 Energia y agua
942.6 Directorio
944 Cargas diversas de gestion
944.1 Alquileres y seguros
944.2 Gastos de representacion
944.6 Suministros
946 Depreciacion y amortizacion
946.1 Depreciaciones
943 Tributos
943.1 Tributos
95 Gastos de ventas
951Gastos del personal
951.1 Sueldos
955 Previsiones del ejercicio
955.5 Seguridad y prevision social
UTILIDAD DE OPERACIN
85 UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIN E IMPUESTOS
87 PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
10% de la utilidad tributaria

871 Paticipacion de los trabajadores

88 IMPUESTO A LA RENTA
881 Impuesto a la Renta
89 DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

58 RESERVAS
582 RESERVA LEGAL
59 UTILIDAD DEL EJERCICIO

O" S.A.
R FUNCION
COS
del 2013

S/.

S/.
S/. 3,500,000.00

S/. 3,500,000.00
S/. 2,109,460.00
S/. 1,390,540.00
S/.
903,576.09
S/.
S/.

65,850.00
60,000.00

S/.
S/.
S/.

40,000.00
18,000.00
17,726.09

S/.
S/.
S/.
S/.

48,000.00
15,000.00
39,000.00
600,000.00

S/.

255.25

S/.

109,000.00

S/.

100,000.00

S/.

27,770.87

S/.

74,981.34

S/.

209,000.00

S/.

277,963.91

S/.

277,963.91

S/.

175,211.70

S/.

17,495.65
S/.

157,716.06