Tabla 37: ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO (ESCENARIO CON PNT)

RUBRO
(+) Ventas
(-)Mantenimiento de Plantaciones
(=) UTILIDAD BRUTA
(-) Gastos Administrativos
(-) Gastos de Comercializacin
(-) Depreciacin de bienes
(=) UTILIDAD OPERATIVA
(-) Gastos Financieros
(=) UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS
(-) Impuesto a la Renta
(=) UTILIDAD NETA

EBITDA

RENTABILIDAD OPERATIVA

Indicador
Rentabilidad Operativa

Rentabilidad Neta

Rendimiento Sobre la Inversin

EBITDA

Flujo de Caja (S/.)

(+) Ingresos por ventas
(-) Costos y gastos operativos
(-) Impuestos

AO BASE
1,440,000
1,031,489
408,511
30,000
3,989
374,522
374,522
56,178
318,344

Utilidad
Operativa +
Depreciacin
Utilidad
Operativa /
Ventas Netas

AO 1
1,728,000
1,749,689
-21,689
42,000
98,189
19,530
-181,408
-181,408
-181,408

AO2
2,073,600
1,756,889
316,711
49,200
98,189
19,530
149,792
149,792
22,469
127,323

-161,878

169,322

-10%

7%

Tabla 38: Indicadores de Rentabilidad con PNT

Ao 1
Ao 2
Utilidad
Operativa/ Ventas
Netas
-10%
7%
Utilidad
Neta/Ventas
-10%
6%
Netas
Utilidad
Neta/Activo Total
Utilidad
Operativa+Deprec
iacin

-10%

7%

-161,878

169,322

Tabla 40 : FLUJO DE CAJA PROYECTADO (ESCENARIO SIN PNT)

Proyectado
Ao 0
Ao 1
Ao 2
1,440,000
1,440,000
1,031,489
1,031,489
56,178
56,178

(=) Flujo de caja operativo

(-) Inversin en activos
(+) Venta de activos
(+) Aportes de capital
(=) Flujo de inversin
FLUJO DE CAJA ECONMICO

352,333

352,333

352,333

352,333

TABLA 42: FLUJO DE CAJA PROYECTADO CON PNT

Flujo de Caja (S/.)
(+) Ingresos por ventas
(-) Costos y gastos operativos
(-) Impuestos
(=) Flujo de caja operativo
(-) Inversin en activos
(+) Venta de activos
(+) Aportes de capital
(=) Flujo de inversin
FLUJO DE CAJA ECONMICO

Ao 0

Ao 1
1,728,000
1,749,689
0
-21,689

Proyectado
Ao 2
2,073,600
1,756,889
22,469
294,242

208,900

-208,900
-208,900

-21,689

294,242

TABLA 43:FLUJOS DE CAJA INCREMENALES PROYECTADOS

Rubro

Aos

Ao 0

Ao 1

Ao 2

FFCC econmico con PNT (A)

FFCC econmico sin PNT (B)

-208,900
0

-21,689
352,333

294,242
352,333

Flujo de caja econmico incremental

-208,900

-374,022

-58,091

Tabla 44: Indicadores Econmicos y Financieros del Flujo de Caja Incremental

Tasa de Descuento
Indicadores
14%
VANE
S/. 654,678.08
TIRE
40%
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Variable afectada

Disminucion de precio de venta (S/. X QQ)

Disminucion del rendimiento (QQ/Ha)

Variacin

Valor

-5%
-10%
-15%
-22%
-5%
-10%
-15%
-22%

456.00

432.00
408.00
374.40
9.50
9.00
8.50
7.80

Resultados
VANE
495571.2

336464.24
177357.3
-45,392.40
498,579.60

342,481.10
186,382.60
-32,155.34

ADO (ESCENARIO CON PNT)

AO 3
2,488,320
1,765,529
722,791
57,840
98,189
19,530
547,232
547,232
82,085
465,147

AO 4
2,985,984
1,775,897
1,210,087
68,208
98,189
19,530
1,024,160
1,024,160
153,624
870,536

AO 5
3,583,181
1,788,339
1,794,842
80,650
98,189
19,530
1,596,474
1,596,474
239,471
1,357,003

566,762

1,043,690

1,616,004

22%

34%

45%

bilidad con PNT

Ao 3

Ao 4

Ao 5

22%

34%

45%

19%

29%

38%

26%

49%

76%

566,762

1,043,690

1,616,004

DO (ESCENARIO SIN PNT)

Proyectado
Ao 3
1,440,000
1,031,489
56,178

Ao 4
1,440,000
1,031,489
56,178

Ao 5
1,440,000
1,031,489
56,178

352,333

352,333

352,333

352,333

352,333

352,333

Ao 3
2,488,320
1,765,529
82,085
640,706

Ao 4
2,985,984
1,775,897
153,624
1,056,463

Ao 5
3,583,181
1,788,339
239,471
1,555,371

640,706

1,056,463

1,555,371

Proyectado

Aos

Ao 3

Ao 4

Ao 5

640,706
352,333

1,056,463
352,333

1,555,371
352,333

288,374

704,130

1,203,038

Resultados
TIRE
34%

28%
21%
12%
34%

28%
22%
13%

Tabla 27: Presupuesto del Plan de Manejo ambiental

Actividad
Implementacin de Mdulos de Secado Solar (50)
Construccin de Pozos para Aguas Mieles (213)
Instalacin de Composteras (213)
Control biolgico de plagas
Reforestacin de parcelas

Concepto
Jefe de Almacn (S/. 800 mensuales x 6 mes)
Promocin (S/. 800 x Ao) - particip. ferias
Transporte (Flete S/. 10.00 x QQ)
Total

Ao 1
15,000
21,300
21,300
21,300
32,000
110,900

Tabla 30: Gastos de Comercializacin

Ao 1
4,800
1200
36,000
42,000

Rubros
Alquiler de Local para el acopio en Ocalli
Papel Bond (Millar de 80 gr,)
Tinta para Impresora (Cartuchos)
Folders
Internet para ver las cotizac. Bolsa y otras
Servicio Telefnico (02 RPM)
Luz
Agua
Gerente
Contador
Combustible y Lubricantes
Gasto Total

Tabla 31: Gastos de Gestin y/o Administracin

Unid. Med.
Mes
Millar
Unidad
Ciento
Meses
Meses
Meses
Meses
Meses
Meses
Meses

Realizacion de la Pasantia
Unidad de
Rubros

medida

Pasajes terrestres ida/vuelta (Ocall - San Ignacio (Cajamarca)

Pasajes

Alimentacin 06 das

Unidad

Hospedaje 03 das

Unidad

Movilidad Local

Unidad
Total

DEPRECIACION DE ACTIVOS

ACTIVO
Balanza Mecnica
Zaranda Gravimtrica

Valor S/.
1,500
12,500

Mquinas Despulpadoras
Mdulos de Secadores solares
Motoguadaa
Motocicleta YAMAHA-AG200F
Motocicleta YAMAHA-XTZ250
Depreciacin Total

125,000
15,000
10,800
14,000
16,500
195,300

Presupuesto Anual (S/.)

Ao 2
Ao 3
Ao 4

Ao 5

21,300
32,000
53,300

21,300
32,000
53,300

21,300
32,000
53,300

21,300
32,000
53,300

Ao 2
4,800
1200
43,200
49,200

Ao 3
4,800
1200
51,840
57,840

Ao 4
4,800
1200
62,208
68,208

Ao 5
4,800
1200
74,650
80,650

Precio
300
28
85
25
100
100
80
20
5,000
150
2,400

Ao 1
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960
240
60,000
1,800
28,800
98,189

Ao 2
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960
240
60,000
1,800
28,800
98,189

Ao 3
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960
240
60,000
1,800
28,800
98,189

Ao 4
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960
240
60,000
1,800
28,800
98,189

Ao 3

Ao 4

Ao 5

y/o Administracin
Cantid.
12
3
3
2
12
12
12
12
12
12
12

Canti-dad

Costo Unitario

Costo parcial

30

250

7,500

30

120

3,600

30

150

4,500

30

50

1,500
17,100

% Deprec
anual
10%
10%

Ao 1
150
1,250

Ao 2
150
1,250

150
1,250

150
1,250

150
1,250

Ao 5
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960
240
60,000
1,800
28,800
98,189

10%
10%
10%
10%
10%

12,500
1,500
1,080
1,400
1,650
19,530

12,500
1,500
1,080
1,400
1,650
19,530

12,500
1,500
1,080
1,400
1,650
19,530

12,500
1,500
1,080
1,400
1,650
19,530

12,500
1,500
1,080
1,400
1,650
19,530

SIN PNT
Tabla 30: Gastos de Comercializacin
Concepto
Ao 1
Ao 2
Jefe de Almacn (S/. 800 mensuales x 6 meses)
Promocin (S/. 800 x Ao) - participacion en ferias
Transporte (Flete S/. 10.00 x QQ)
30,000
30,000
Total
30,000
30,000

Ao 3

30,000
30,000

Tabla 31: Gastos de Gestin y/o Administracin

Rubros
Unid. Med.
Cantid.
Precio
Alquiler de Local para el acopio en Ocalli
Mes
12
0
Papel Bond (Millar de 80 gr,)
Millar
3
28
Tinta para Impresora (Cartuchos)
Unidad
3
85
Folders
Ciento
2
25
Uso de Internet para ver las cotizaciones ne Bolsa y otras
Meses
gestiones
12
100
Servicio Telefnico (02 RPM)
Meses
12
100
Luz
Meses
12
80
Agua
Meses
12
20
Gerente
Meses
Contador
Meses
Combustible y Lubricantes
Meses
Gasto Total

Ao 4

30,000
30,000

n y/o Administracin
Ao 1
84
255
50
1,200
1,200
960
240
-

3,989

Ao 5

30,000
30,000

Ao 2
84
255
50
1,200
1,200
960
240
3,989

Ao 3
84
255
50
1,200
1,200
960
240
3,989

Ao 4
84
255
50
1,200
1,200
960
240
3,989

Ao 5
84
255
50
1,200
1,200
960
240
3,989

PRESUPUESTO ANUAL DE INVERSIN Y OPERACIN CON PNT - (300 H

CONCEPTO

U.M.

Cant.

C.U.

Inversin (Maquinaria y Equipo)

Balanza mecnica
Zaranda Gravimtrica
Mdulos de Secadores Solares
Mquinas Despulpadoras
Motoguadaas
Motocicleta YAMAHA AG 200F
Motocicleta YAMAHA XTZ 250
Formulacion del PNT
Total Inversin (Maquinaria y Equipo)

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Servic.

1
1
50
100
6
1
1
1

1,500
12,500
300
1,250
1,800
14,000
16,500
13,000

Sacos
Sacos
Sacos

2,400
600
20

210.00
160.00
450.00

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

4,500
3,000
1,500
3,000
1,200

25
25
25
25
25

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

15,000
1,200
2,100
2,100
4,200
300

25
25
25
25
25
25

Unidad
Unidad

3,600
600

2
2

Operacin (produccin, acopio, transformacin)

Nitrofosca Especial = 8 sacos x Ha. (2 abona)
ENTEC 26 = 2 sacos x Ha.(2 abonamientos)
BASACOTE 6M x 25 Kg. (viveros)
Total Insumos
Deshierbos
Poda
Deschuponado
Fertilizacin
Control Fitosanitario
Total Labores Culturales
Cosecha = 50 Jornales x Ha.
Transporte al Centro de Acopio = 4 Jorn x Ha.
Despulpado = 7 Jornales x Ha.
Lavado = 7 Jornales x Ha.
Secado = 14 Jornales x Ha.
Zarandeado = 1 Jornal x Ha.
Total Cosecha y Post Cosecha
Sacos de Polietileno = 25 Unid. x Ha.
Paja Rafia = 1 Unid. x Ha.
Total Transporte y Almacenado
Jefe de Almacn (S/. 800 mensuales x 6 mes)
Promocin (S/. 800 x Ao) - particip. ferias
Transporte (Flete S/. 10.00 x QQ)
Gastos de Comercializacin
Alquiler de Local para el acopio en Ocalli
Papel Bond (Millar de 80 gr,)
Tinta para Impresora (Cartuchos)
Folders
Internet para ver las cotizac. Bolsa y otras
Servicio Telefnico (02 RPM)
Luz

Mes
Millar
Unidad
Ciento
Meses
Meses
Meses

12
3
3
2
12
12
12

300
28
85
25
100
100
80

Agua
Gerente
Contador
Combustible y Lubricantes
Gastos de Gestin y/o Administracin
Pasanta (30 socios)
Asistencia Tcnica 1 en Campo
Asistencia Tcnica 2 en Campo
Total Servicios

Meses
Meses
Meses
Meses

12
12
12
12

Socios
Servic.
Servic.

20
5,000
150
2,400
30
12
12

570
2,000
2,000

TOTAL PRESUPUESTO

Costos o gastos de Financiamiento

Concepto

Monto (S/.)

AGROIDEAS
OPA (
Totales

Plazo (meses)

651,280
279,120

Tasa de
inters
mensual

36
36

0%
0%

930,400

Presupuesto consolidado del Plan Negocios

Concepto
Inversin

Ao 1

Ao 2

Ao 3

1,718,729

1,729,097

208300.0

Sostenimiento de las plantaciones

1,710,089

Comercializacin y ventas

42,000

49,200

57,840

Gestin o administracin

98,189

98,189

98,189

Servicios

48,000

65,100

48,001

2106578.0

1931218.0

1933127.0

Totales

TABLA 35: Usos y Fuentes del Financiamiento del Plan de Negocios

Inversin total
Uso

Monto (S/.)

Maquinaria y equipo

195,300

Totales

195300.0

Fuente

Monto (S/.)

OPA

58590

Programa

136710
0

195300.0

Operacin anual
Uso

Monto (S/.)

Mantenimiento del cultivo (adquisicion de Abonos

organcios)

609,000

Mano de obra en labores culturales y otros

960,900

Asistente tcnico a nivel de campo ao 01

48,000

Asistente tcnico a nivel de campo ao 02

48,000

Formulacion del PNT

13,000

Fuente

Monto (S/.)

OPA

182,700

Programa

426,300

OPA

960,900

Programa

OPA

14,400

Programa

33,600

OPA

14,400

Programa

33,600

OPA

3,900

Formulacion del PNT

13,000

Programa

9,100

OPA

5,130

Pasanta

17,100

Gastos de comercializacion
Gastos de administracion
Total

1,836,189

1,836,189

TOTALES

2,031,489

2031489.0

Programa

11,970

42,000

OPA

42,000

98,189

OPA

98,189

OPERACIN CON PNT - (300 Has. De Caf)

Total
1,500
12,500
15,000
125,000
10,800
14,000
16,500
13,000

504,000
96,000
9,000
112,500
75,000
37,500
75,000
30,000
375,000
30,000
52,500
52,500
105,000
7,500
7,200
1,200

3,600
84
255
50
1,200
1,200
960

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

1,710,089

1,718,729

1,729,097

1,741,539

1,756,469

504,000
96,000
9,000
609,000
112,500
75,000
37,500
75,000
30,000
330,000
375,000
30,000
52,500
52,500
105,000
7,500
622,500
7,200
1,200
8,400
4,800
1,200
36,000
42,000
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960

504,000
96,000
9,000
609,000
112,500
75,000
37,500
75,000
30,000
330,000
375,000
30,000
52,500
52,500
105,000
7,500
622,500
8,640
1,200
9,840
4,800
1,200
43,200
49,200
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960

504,000
96,000
9,000
609,000
112,500
75,000
37,500
75,000
30,000
330,000
375,000
30,000
52,500
52,500
105,000
7,500
622,500
10,368
1,200
11,568
4,800
1,200
51,840
57,840
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960

504,000
96,000
9,000
609,000
112,500
75,000
37,500
75,000
30,000
330,000
375,000
30,000
52,500
52,500
105,000
7,500
622,500
12,442
1,200
13,642
4,800
1,200
62,208
68,208
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960

504,000
96,000
9,000
609,000
112,500
75,000
37,500
75,000
30,000
330,000
375,000
30,000
52,500
52,500
105,000
7,500
622,500
14,930
1,200
16,130
4,800
1,200
74,650
80,650
3,600
84
255
50
1,200
1,200
960

1,500
12,500
15,000
125,000
10,800
14,000
16,500
13,000
208,300

240
60,000
1,800
28,800
17,100
24,000
24,000

Ao 1

240
60,000
1,800
28,800
98,189

240
60,000
1,800
28,800
98,189

240
60,000
1,800
28,800
98,189

240
60,000
1,800
28,800
98,189

24,000
24,000
48,000

240
60,000
1,800
28,800
98,189
17,100
24,000
24,000
65,100

24,000
24,001
48,001

24,000
24,002
48,002

24,000
24,003
48,003

1,918,389

1,718,729

1,729,097

1,741,539

1,756,469

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

605,710

45,570

259,590

19,530

865,300

65,100

Ao 4

Ao 5

1,741,539

1,756,469

68,208

80,650

98,189

98,189

48,002

48,003

1955937.6

1983310.1

0.0

0.0

0.0

Presupuesto con PNT

Inversin(Maquinaria y Equipo)

208,300

Operacin

1,617,900

Insumos

609,000

Labores Cultur.

330,000

Cosecha y Postcosecha

622,500

Transp. y Almacen.
Servicios
Sub Total
Pasanta
TOTAL PRESUPUESTO

8,400
48,000
1,826,200
17,100
1,843,300

RUBRO
A.- BIENES
Balanza Mecnica
Zaranda Gravimtrica
Mquinas Despulpadoras
Mdulos de Secadores solares
Motoguadaa
Motocicleta YAMAHA-AG200F
Motocicleta YAMAHA-XTZ250
Nitrofosca Especial x 50 Kg.
Entec-26 x 50 Kg.
Basacote Plus 6M x 25 Kg.
B.-SERVICIOS
Pasanta
Formulacion del PNT
Asistencia Tcnica 1
Asistencia Tcnica 2
COSTO TOTAL (A + B)

Tabla 36: DETALLE DE BIENES Y/O SERVICIOS A COFINANCIAR

Unid. De
Cantidad
C.Unitario
C.Total
Medida
S/.
S/.
804,300.00
Unid.
1
1,500.0
1,500.0
Unid.
1
12,500.0
12,500.0
Unid.
100
1,250.0
125,000.0
Unid.
50
300.0
15,000.0
Unid
6
1,800.0
10,800.0
Unid.
1
14,000.0
14,000.0
Unid.
1
16,500.0
16,500.0
Unid.
2400
210.0
504,000.0
Unid.
600
160.0
96,000.0
Unid.
20
450.0
9,000.0
126,100.0
Socios
30
570.0
17,100.0
Serv.
1
13,000.0
13,000.0
Meses
24
2,000.0
48,000.0
Meses
24
2,000.0
48,000.0
930,400.00

ERVICIOS A COFINANCIAR
Aporte
Programa
563,010.00
1,050.0
8,750.0
87,500.0
10,500.0
7,560.0
9,800.0
11,550.0
352,800.0
67,200.0
6,300.0
88,270.0
11,970.0
9,100.0
33,600.0
33,600.0
651,280.00

%
70
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70%
70
70%
70%
70%
70%
70

Aporte
Organizac.
241,290.00
450
3750
37500
4500
3240
4200
4950
151200
28800
2700
37,830.0
5,130
3,900
14,400
14,400
279,120.00

%
30
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%
30%

RESUMEN BIENES Y SERV. A COFINAN.

Maquinaria y Equipo
Insumos (Fertilizantes)
Pasanta (30 Socios)
Formulacin del PNT
Asist.Tcnica 1 (2 aos)
Asist.Tcnica 2 (2 aos)
TOTAL:

30
30%
30%
30%
30%
30

ES Y SERV. A COFINAN.
195,300.00
609,000.00
17,100.00
13,000.00
48,000.00
48,000.00
930,400.00

%
20.99
65.46
1.84
1.40
5.16
5.16
100.00

PLAN DE PRODUCCIN CON PNT

0%

SUPUESTOS

Incremento de rendimiento
Incremento de rendimiento fsico
CONCEPTO
N Socios
Area (Ha)
Productividad de caf pergamino (QQ/Ha)
Produccin Total de Caf Pergamino (QQ)
Rendimiento Fsico
PLAN DE VENTAS CON PNT
PRODUCTO
Caf Pergamino Especial
PRECIO DE VENTA

20%
5%
2012
(ao base)
213
300
10.00
3000
70%

2012
3,000

10
Ao 1

Ao 2

Ao 3

213
300
12.0
3600
74%

213
300
14.4
4320
77%

213
300
17.3
5184
81%

Ao 1
3,600

Ao 2
4,320

Ao 3
5,184

(S/. por quintal)

Histrico

CONCEPTO

Caf Pergamino Especial

Precio de Venta Unitario (S/. Por Kg)

2010

2011

2012

440.00

620.00

380.00

7.97

11.23

6.88

Proyectado
Sin PNT
Exportacion

480.00

INGRESOS POR VENTAS CON PNT (S/.)

PRODUCTO
Ingreso Total (S/.)

2012
1,440,000

Ao 1
1,728,000

Ao 2
2,073,600

Ao 3
2,488,320

PLAN DE PRODUCCIN SIN PNT

Ao 4

Ao 5

213
300
20.7
6221
81%

213
300
24.9
7465
81%

N Socios
Area (Ha)
Productividad de caf pergamino (QQ/Ha)
Produccin Total de Caf Pergamino (QQ)
Rendimiento Fsico

Ao 5
7,465

PLAN DE VENTAS SIN PNT

PRODUCTO
Caf Pergamino Especial

Ao 4
6,221

2012
(ao base)
213
300
10
3000
70%

2012
3,000

Ao 1
213
300
10
3000
70%

Ao 1
3,000

0%

Proyectado
Con PNT
Exportacion

480.00

CONCEPTO

480

INGRESOS POR VENTAS SIN PNT (S/.)

Ao 4
2,985,984

Ao 5
3,583,181

PRODUCTO
Ingreso Total (S/.)

2012
1,440,000

Ao 1
1,440,000

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

213
300
10
3000
70%

213
300
10
3000
70%

213
300
10
3000
70%

213
300
10
3000
70%

Ao 2
3,000

Ao 3
3,000

Ao 4
3,000

Ao 5
3,000

Ao 2
1,440,000

Ao 3
1,440,000

Ao 4
1,440,000

Ao 5
1,440,000

COSTOS DE MANTENIMIENTO DEL CAF (Ha/Ao) con PNT

Area de Caf (Has.)
Nmero de plantas x Ha
Precio
Unitario

Unidad de
Medida

Cantid.

Deshierbos

Jornal

15

25.00

300

Poda

Jornal

10

25.00

300

Deschuponado

Jornal

25.00

300

Fertilizacin

Jornal

10

25.00

300

Control Fitosanitario

Jornal

25.00

300

Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal

50

25.00

300

25.00

300

25.00

300

25.00

300

14

25.00

300

25.00

300

2
2

300

210.00

300

ACTIVIDADES

Total Has.

I.- COSTOS DIRECTOS

Labores Culturales

Cosecha y Post Cosecha

Cosecha
Transporte al Centro de Acopio = 4 Jorn x Ha.
Despulpado
Lavado
Secado
Zarandeado
SUB-TOTAL DE MANO DE OBRA

127

Transporte y Almacenado

Sacos de Polietileno = 25 Unid. x Ha.

Paja Rafia = 1 Unid. x Ha.

Unidad
Unidad

12
2

300

SUB-TOTAL DE TRANSPORTE Y ALMACENADO

Insumos
Nitrofoska Especial x 50 Kg.

Saco

Entec 26 x 50 Kg.
Basacote Plus 6M x 25 Kg.

Saco

160.00

300

Saco

20

450.00

Asistencia tcnica I

Servicios

12

2,000

Asistencia tcnica 2

Servicios

12

2,000

SUB-TOTAL DE INSUMOS
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS (A)
II.- COSTOS INDIRECTOS

TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS (B)

III.- COSTO TOTAL DE PRODUCCION (A+B) DE 300 Has/Ao
IV.- COSTO TOTAL DE PRODUCCIN DE 01 Ha/Ao

COSTOS DE MANTENIMIENTO DEL CAF (Ha/Ao) sin PNT

300.00
4,000

Area de Caf (Has.)

Nmero de plantas x Ha.

Totales
S/.

ACTIVIDADES

Unidad de
Medida

Cantid.

Precio
Unitario

I.- COSTOS DIRECTOS

330,000

Labores Culturales

112,500

Deshierbos

Jornal

15

25.00

75,000

Poda

Jornal

10

25.00

37,500

Deschuponado

Jornal

25.00

75,000

Abonamiento

Jornal

10

25.00

30,000

Control Fitosanitario

Jornal

25.00

622,500

Cosecha y Post Cosecha

375,000

Cosecha
Jornal
Transporte al Centro de Acopio = 4 JornJornal
x Ha.
Despulpado
Jornal
Lavado
Jornal
Secado
Jornal
Zarandeado
Jornal

50

25

25

25

25

14

25

25

30,000
52,500
52,500
105,000
7,500
952,500

SUB-TOTAL DE MANO DE OBRA

127

Transporte y Almacenado
7,200
1,200

Sacos de Polietileno = 25 Unid. x Ha.

Paja Rafia = 1 Unid. x Ha.

Unidad
Unidad

10
1

2
2

8,400
Insumos
504,000

Guano de corral

sacos

15

96,000
9,000
609,000
1,569,900

SUB-TOTAL DE INSUMOS
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS (A)
II.- COSTOS INDIRECTOS

24,000
24,000
48,000
1,617,900
5,393

TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS (B)

III.- COSTO TOTAL DE PRODUCCION (A+B) DE 300 Has/Ao
IV.- COSTO TOTAL DE PRODUCCIN DE 01 Ha/Ao

10.00

(Ha/Ao) sin PNT

300.00
4,000
Total Has.

Totales
S/.
330,000

300

112,500

300

75,000

300

37,500

300

75,000

300

30,000
622,500

300

375,000

300

30,000

300

52,500

300

52,500

300

105,000

300

7,500
952,500

300

6,000

300

600
6,600

300

45,000

45,000
959,100

959,100
3,197

2075

ESTRUCTURA DEL COSTO TOTAL DE PRODUCCIN POR AO

COSTOS

Ao Base

CON PNT

Ao 1

Ao 2

Ao 3

I. COSTO DE PRODUCCIN

997,500

1,609,500

1,609,500

1,609,500

A. COSTOS DIRECTOS

997,500

1,561,500

1,561,500

1,561,500

Mano de obra (proceso de produccion)

330,000

330,000

330,000

330,000

Mano de obra (Poscosecha)

622,500

622,500

622,500

622,500

45,000

609,000

609,000

609,000

48,000

48,000

48,000

Asistente Tcnico 01

24,000

24,000

24,000

Asistente Tcnico 02

24,000

24,000

24,000

42,000

49,200

57,840

4,800

4,800

4,800

1,200

1,200

1,200

30,000

36,000

43,200

51,840

3,989

98,189

98,189

98,189

3,600

3,600

3,600

Insumos
B. COSTOS INDIRECTOS

II. GASTOS DE VENTA Y COMERCIALIZACIN

30,000

Jefe de Almacn (S/. 800 mensuales x 6 mes)

Promocin (S/. 800 x Ao) - particip. ferias
Transporte (Flete S/. 10.00 x QQ)
III. GASTOS ADMINISTRATIVOS
Alquiler de Local para el acopio en Ocalli
Papel Bond (Millar de 80 gr,)
Tinta para Impresora (Cartuchos)

84

84

84

84

255

255

255

255

Folders

50

50

50

50

Internet para ver las cotizac. Bolsa y otras

1,200

1,200

1,200

1,200

Servicio Telefnico (02 RPM)

1,200

1,200

1,200

1,200

Luz

960

960

960

960

Agua

240

240

240

240

60,000

60,000

60,000

Gerente
Contador
Combustible y Lubricantes
TOTAL

1,031,489

Costo Unitario (S/. por Kg)

1,800

1,800

1,800

28,800

28,800

28,800

1,749,689

1,756,889

1,765,529

48.15

30.44

27.58

ESTRUCTURA DEL COSTO TOTAL DE PRODUCCIN POR AO

COSTOS

Ao Base

Ao 1

SIN PNT
Ao 2

Ao 3

I. COSTO DE PRODUCCIN

997,500

997,500

997,500

997,500

A. COSTOS DIRECTOS

997,500

997,500

997,500

997,500

Mano de obra (proceso de produccion)

330,000

330,000

330,000

330,000

Mano de obra (Poscosecha)

622,500

622,500

622,500

622,500

45,000

45,000

45,000

45,000

II. GASTOS DE VENTA Y COMERCIALIZACIN

30,000

30,000

30,000

30,000

Traslados o Flete
Responsable de acopio

30,000

30,000

30,000

30,000

3,989

3,989

3,989

3,989

84

84

84

84

Insumos
B. COSTOS INDIRECTOS
Combustible

III. GASTOS ADMINISTRATIVOS

Papel Bond (Millar de 80 gr,)

Tinta para Impresora (Cartuchos)

255

255

255

255

50

50

50

50

Uso de Internet para ver las cotizaciones ne Bolsa y otras gestiones

1,200

1,200

1,200

1,200

Servicio Telefnico (02 RPM)

Folders

1,200

1,200

1,200

1,200

Luz

960

960

960

960

Agua

240

240

240

240

1,031,489

1,031,489

1,031,489

1,031,489

TOTAL
Costo Unitario (S/. por Kg)

NT
Ao 4

Ao 5

1,609,500

1,609,500

1,561,500

1,561,500

330,000

330,000

622,500

622,500

609,000

609,000

48,000

48,000

24,000

24,000

24,000

24,000

68,208

80,650

4,800

4,800

1,200

1,200

62,208

74,650

98,189

98,189

3,600

3,600

84

84

255

255

50

50

1,200

1,200

1,200

1,200

960

960

240

240

60,000

60,000

1,800

1,800

28,800

28,800

1,775,897

1,788,339

25.06

25.10

T
Ao 4

Ao 5

997,500

997,500

997,500

997,500

330,000

330,000

622,500

622,500

45,000

45,000

30,000

30,000

30,000

30,000

3,989

84

255

50

1,200

1,200

960

240

1,031,489

1,027,500

CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS DEL P

RUBRO
BIENES
Balanza Mecnica (01)
Zaranda Gravimtrica (01)
Maquinas Despulpadoras (100)
Mdulos Secadores Solares (50)
Motoguadaas (06)
Motocicleta YAMAHA AG-200F (01)
Motocicleta YAMAHA XTZ-250 (01)
Nitrofosca Especial x 50 Kg. (2,400 sacos)
Entec 26 x 50 Kg. (600 sacos)
Basacote Plus 6M x 25 Kg. (20 sacos)
SERVICIOS
Formulacin del Plan de Negocios
Asistencia Tcnica 1
Asistencia Tcnica 2
TOTAL

RUBRO
SERVICIOS
Pasanta
Asistencia Tcnica 1
Asistencia Tcnica 2
TOTAL

Ao
Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

1,050
8,750
87,500
10,500
7,560
9,800
11,550
352,800
67,200
6,300
9,100
1,400
1,400
11,900

1,400
1,400
52,010

1,400
1,400
516,600

1,400
1,400
2,800

1,400
1,400
2,800

Ao
Mes 1

1,400
1,400
2,800

Mes 2

1,400
1,400
2,800

Mes 3

1,400
1,400
2,800

Mes 4

1,400
1,400
2,800

Mes 5

1,400
1,400
2,800

CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS DE LA
RUBRO
BIENES
Balanza Mecnica (01)
Zaranda Gravimtrica (01)
Maquinas Despulpadoras (100)
Mdulos Secadores Solares (50)
Motoguadaas (06)
Motocicleta YAMAHA AG-200F (01)

Ao
Mes 1

Mes 2
450
3,750
18,750
4,500
3,240
4,200

Mes 3

18,750

Mes 4

Mes 5

Motocicleta YAMAHA XTZ-250 (01)

Nitrofosca Especial x 50 Kg. (2,400 sacos)
Entec 26 x 50 Kg. (600 sacos)
Basacote Plus 6M x 25 Kg. (20 sacos)
SERVICIOS
Formulacin del Plan de Negocios

4,950
151,200
28,800
2,700

Asistencia Tcnica 1
Asistencia Tcnica 2

3,900
600
600

600
600

600
600

600
600

600
600

TOTAL

5,100

41,040

202,650

1,200

1,200

RUBRO
SERVICIOS
Pasanta
Asistencia Tcnica 1
Asistencia Tcnica 2
TOTAL

Ao
Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

600
600

600
600

600
600

600
600

600
600

1,200

1,200

1,200

1,200

1,200

SEMBOLSOS DEL PROGRAMA

Ao 1
Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

TOTAL

1,050
8,750
87,500
10,500
7,560
9,800
11,550
352,800
67,200
6,300

1,400
1,400
2,800

1,400
1,400
2,800

1,400
1,400
2,800

1,400
1,400
2,800

1,400
1,400
2,800

1,400
1,400
2,800

1,400
1,400
2,800

Ao 2
Mes 6

Mes 7

1,400
1,400
2,800

1,400
1,400
2,800

Mes 8

Mes 9

11,970
1,400
1,400
14,770

1,400
1,400
2,800

Mes 10

1,400
1,400
2,800

Mes 11

1,400
1,400
2,800

Mes 12

1,400
1,400
2,800

TOTAL DESEMBOLSOS DEL PROGRAMA

9,100
16,800
16,800
605,710

TOTAL

11,970
16,800
16,800
45,570

7%

651,280

100%

SEMBOLSOS DE LA OPA
Ao 1
Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

93%

TOTAL

450
3,750
37,500
4,500
3,240
4,200

4,950
151,200
28,800
2,700

600
600

600
600

600
600

600
600

600
600

600
600

600
600

3,900
7,200
7,200

1,200

1,200

1,200

1,200

1,200

1,200

1,200

259,590

Ao 2
Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

600
600

600
600

5,130
600
600

1,200

1,200

6,330

Mes 10

Mes 11

Mes 12

93%

TOTAL

600
600

600
600

600
600

600
600

5,130
7,200
7,200

1,200

1,200

1,200

1,200

19,530

7%

279,120

100%

TOTAL DESEMBOLSOS DEL PROGRAMA