Lras Cap

LEY PARA REGULAR LAS ACTIVIDADES DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRSTAMO
CMARA DE DIPUTADOS DEL H. CONGRESO DE LA UNIN

Secretara General Secretara de Servicios Parlamentarios
ltima Reforma DOF 04-01-2013
Nueva Ley publicada e el Dia!i" O#icial de la $ede!aci% el &' de a(")*" de +,,-
TE.TO VIGENTE /l*i0a !e#"!0a publicada DO$ ,12,&2+,&'
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Presidencia de la Repblica. FELIPE DE JESS CALDERN HINOJOSA, Presidente de los Estados Unidos Mexicanos, a sus abitantes sabed: !ue el "onorable #ongreso de la Uni$n, se a ser%ido dirigirme el siguiente DECRETO "E& #'N(RE)' (ENERA& *E &') E)+A*') UN,*') ME-,#AN'), * E # R E + A : SE EXPIDE LA LEY PARA REGULAR LAS ACTIVIDADES DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRSTAMO Y SE REFORMAN, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES COOPERATIVAS, DE LA LEY DE AHORRO Y CRDITO POPULAR, DE LA LEY DE LA COMISIN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES Y DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CRDITO. ARTCULO PRIMERO.- )e expide la siguiente:
LEY PARA REGULAR LAS ACTIVIDADES DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRSTAMO TTULO PRIMERO DISPOSICIONES GENERALES C !"#$%& '()&
A*#")$%& +.- &a presente &e. es de orden pblico, inter/s social . obser%ancia general en todo el territorio nacional. Esta &e. reconoce, que en t/rminos del Art0culo 12 de la #onstituci$n Pol0tica de los Estados Unidos Mexicanos, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo son integrantes del sector social de la econom0a, . tiene por ob3eto: I. Regular, promo%er . 4acilitar la captaci$n de 4ondos o recursos monetarios . su colocaci$n mediante pr/stamos, cr/ditos u otras operaciones por parte de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con sus )ocios5 Regular, promo%er . 4acilitar las acti%idades . operaciones de estas ltimas, su sano . equilibrado desarrollo5 Proteger los intereses de los )ocios a orradores, .
II. III.
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IV. Establecer los t/rminos en que el Estado e3ercer6 las 4acultades de super%isi$n, regulaci$n . sanci$n, en t/rminos de la presente &e.. A*#")$%& ,.- Para e4ectos de la presente &e. se entender6 por: I. II. #omisi$n: a la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores5 #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o: al $rgano del 9ondo de Protecci$n encargado de administrar la cuenta de seguro de dep$sitos de dic o 4ondo, que se constitu.a de con4ormidad con lo se:alado en el +0tulo #uarto de esta &e.5 #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar: al $rgano del 9ondo de Protecci$n encargado de e3ercer la super%isi$n auxiliar de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo en t/rminos de esta &e.5
III.
IV. #omit/ +/cnico: al $rgano rector del 9ondo de Protecci$n a que se re4iere esta &e.5 V. #on4ederaci$n: a la #on4ederaci$n a que se re4iere la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as5
VI. 9ederaciones: en singular o plural, a las 9ederaciones a que se re4iere la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as5 VII. 9ondo de Protecci$n: al 4ideicomiso constituido de con4ormidad con lo se:alado en el +0tulo #uarto de esta &e.5 VIII. Ni%el de #apitali;aci$n: a la relaci$n que guarda el capital neto de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo respecto de los requerimientos de capitali;aci$n por riesgos de cr/dito . de mercado, de acuerdo a las disposiciones de car6cter general que emita la #omisi$n en t/rminos de la 4racci$n 8, del Art0culo <= de la presente &e.5 IX. )ecretar0a: a la )ecretar0a de "acienda . #r/dito Pblico5 X. )ociedad o )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo: en singular o plural, a las sociedades constituidas . organi;adas con4orme a la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as, independientemente del nombre comercial, ra;$n o denominaci$n social que adopten, que tengan por ob3eto reali;ar operaciones de a orro . pr/stamo con sus )ocios, . quienes 4orman parte del sistema 4inanciero mexicano con el car6cter de integrantes del sector social sin 6nimo especulati%o . reconociendo que no son intermediarios 4inancieros con 4ines de lucro5
XI. )ocio: en singular o plural, a las personas que participen en el capital social de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo5 XII. U*,: a la unidad de cuenta llamada >Unidad de ,n%ersi$n? establecida en el @*ecreto por el que se establecen las obligaciones que podr6n denominarse en Unidades de ,n%ersi$n . re4orma . adiciona di%ersas disposiciones del #$digo 9iscal de la 9ederaci$n . de la &e. del ,mpuesto sobre la Renta@ publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el = de abril de =AA2, tal como el mismo sea modi4icado o adicionado de tiempo en tiempo, . XIII. Bona Rural, en plural o singular, a aquellas ;onas de la Repblica Mexicana que cumplan con los requisitos que en materia de territorio, densidad . acti%idades producti%as determine la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general.
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A*#")$%& -.- las palabras ca3a, ca3a popular, ca3a de a orro, ca3a cooperati%a, ca3a solidaria, ca3a comunitaria, ca3a rural, cooperati%a 4inanciera, cooperati%a de a orro . cr/dito, cooperati%a de a orro . pr/stamo u otras que expresen ideas seme3antes en cualquier idioma, no podr6n ser usadas en el nombre, la denominaci$n o ra;$n social de personas morales . establecimientos distintos de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. )e excepta de la aplicaci$n de lo anterior, a las ca3as de a orro a que ace menci$n la legislaci$n laboral, las cuales no est6n su3etas a las disposiciones de esta &e., a las 9ederaciones . #on4ederaci$n a las que se re4iere la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as, as0 como a las personas que cuenten con la autori;aci$n de la #omisi$n para utili;ar dic os t/rminos. A*#")$%& ..- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo estar6n exceptuadas de lo que se establece en el primer p6rra4o del art0culo =C< de la &e. de instituciones de #r/dito ., en consecuencia, podr6n captar recursos monetarios de sus )ocios de con4ormidad con lo que establece la 4racci$n 8 de dic o art0culo. A*#")$%& /.- En lo no pre%isto por la presente &e., a los su3etos de la misma se les aplicar6n de manera supletoria . en el orden siguiente: I. II. III. &a &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as. &a legislaci$n ci%il 4ederal. &a &e. 9ederal de Procedimiento Administrati%o en sus +0tulos +ercero A, re4erente a la me3ora regulatoria, . )exto, respecto de la tramitaci$n de los recursos a que se re4iere esta &e..
IV. El #$digo 9iscal de la 9ederaci$n respecto de la actuali;aci$n de multas. V. &os usos . pr6cticas imperantes entre las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo.
&os actos 3ur0dicos que se celebren en contra%enci$n a lo establecido por esta &e. o por las disposiciones que de ella emanen . en los dem6s actos administrati%os emitidos por la #omisi$n, dar6n lugar a la imposici$n de las sanciones administrati%as . penales que correspondan, sin que dic as contra%enciones produ;can la nulidad de los actos, en protecci$n de terceros de buena 4e, sal%o que esta &e. estable;ca expresamente lo contrario. A*#")$%& 0.- El E3ecuti%o 9ederal, a tra%/s de la )ecretar0a ser6 el $rgano competente para interpretar a e4ectos administrati%os los preceptos de la presente &e. ., en general, para todo cuanto se re4iera a los su3etos de la misma. Asimismo, en los t/rminos de la 4racci$n 8,, del Art0culo ==D de la #onstituci$n Pol0tica de los Estados Unidos Mexicanos, el (obierno 9ederal, por conducto de la )ecretar0a, podr6 celebrar con%enios con las Entidades 9ederati%as, a e4ecto de que /stas e3er;an las 4unciones que se acuerde para el cumplimiento de esta &e., as0 como para establecer los programas . acciones de 4omento que tengan por ob3eto la cobertura de los ser%icios que o4recen las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo al amparo de la presente &e.. Al e4ecto, la )ecretar0a en el 6mbito de su competencia, podr6 promo%er la participaci$n del sector de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo para 4acilitar a estas el acceso a los re4eridos programas.
TTULO SEGUNDO
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DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRSTAMO C !"#$%& I D1% *12(3#*&

A*#")$%& 4.- El 9ondo de Protecci$n, a tra%/s del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, lle%ar6 un registro de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, el cual ser6 pblico . en /l se inscribir6n los datos a que se re4iere el Art0culo A de esta &e.. El registro se lle%ar6 mediante la asignaci$n de 4olios electr$nicos para cada )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. Asimismo, el 9ondo de Protecci$n deber6 proporcionar la in4ormaci$n contenida en el registro de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo a la #omisi$n con la periodicidad . a tra%/s de los medios que aquella se:ale en disposiciones de car6cter general. *e manera adicional, el 9ondo de Protecci$n deber6 poner a disposici$n del pblico en general, la in4ormaci$n correspondiente al registro a que se re4iere el presente Art0culo en su p6gina electr$nica en la red mundial >,nternet?. A*#")$%& 5.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n solicitar su inscripci$n en el registro a que se re4iere el Art0culo E anterior, dentro de los =FC d0as naturales siguientes a su inscripci$n en el Registro Pblico de #omercio del domicilio social correspondiente. El citado registro deber6 solicitarse ante el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. Para tales e4ectos, las 9ederaciones podr6n actuar como coad.u%antes de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo para que cumplan con el citado registro. En este ltimo caso, las 9ederaciones que acten como coad.u%antes, ser6n corresponsables de la in4ormaci$n del registro que presenten las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar deber6 in4ormar a la #omisi$n aber e4ectuado la inscripci$n en el registro de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, en la 4orma . t/rminos que al e4ecto estable;ca la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general. +odo tr6mite relati%o al registro de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo ser6 sin costo. A*#")$%& 6.- En el 4olio electr$nico del registro a que se re4iere el Art0culo E anterior, correspondiente a cada )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, se anotar6n los asientos registrales siguientes: I. II. III. &a denominaci$n social. El domicilio social. &os datos relati%os a su constituci$n.
IV. El nmero de )ocios. V. El monto de acti%os.
VI. El lugar o lugares donde se lle%an a cabo sus operaciones.
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VII. El nombre de sus administradores, as0 como principales directi%os . 4uncionarios. VIII. El ni%el de operaciones que corresponda. +rat6ndose de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n de , a ,8, dic a in4ormaci$n deber6 proporcionarse una %e; que aqu/llos sean asignados por la #omisi$n con4orme a esta &e.. IX. En su caso, nombre . domicilio de la 9ederaci$n a la que est/ a4iliada. X. 'tras anotaciones registrales.
El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar deber6 actuali;ar la in4ormaci$n del citado registro de manera trimestral ., en su caso, semestral, con base en la in4ormaci$n que les proporcionen las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo en t/rminos de lo dispuesto por los Art0culos =2 . <G de la presente &e.. Asimismo, el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar deber6 publicar en su p6gina electr$nica en la red mundial denominada >,nternet?, un listado se:alando las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que se encuentren super%isadas por la #omisi$n . cuenten con la protecci$n de la cuenta de seguro de dep$sito que el 9ondo de Protecci$n constitu.a con4orme lo pre%isto en esta &e., as0 como aqu/llas que por contar con un ni%el de operaciones b6sico, no se encuentran en tales supuestos.
D1 %
C !"#$%& II $#&*(7 )(8'
A*#")$%& +9.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que tengan registrados un monto total de acti%os igual o superior al equi%alente en moneda nacional a 1H2CC,CCC U*,) requerir6n de la autori;aci$n para reali;ar o continuar reali;ando operaciones de a orro . pr/stamo que compete otorgar a la #omisi$n, de con4ormidad con las disposiciones establecidas en la presente &e., pre%io dictamen 4a%orable emitido por el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. Por su propia naturale;a las autori;aciones ser6n intransmisibles. Al e4ecto, en la re4erida autori;aci$n la #omisi$n asignar6 a dic as sociedades un ni%el de operaciones de entre , al ,8, segn lo pre%isto por el Art0culo =F de esta &e..
Fe de erratas al prrafo DOF 21-08-2009
&as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, para obtener la autori;aci$n de la #omisi$n re4erida en el p6rra4o anterior, deber6n presentar su solicitud ante el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, quien elaborar6 un dictamen respecto de su procedencia. &a #omisi$n resol%er6 las solicitudes de autori;aci$n que se acompa:en del dictamen 4a%orable del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar remitir6 a la #omisi$n las solicitudes, acompa:ando su dictamen . a su %e; la #omisi$n entregar6 su resoluci$n a dic o #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, as0 como a las sociedades solicitantes. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, contar6 con un pla;o de AC d0as naturales para elaborar su dictamen . la #omisi$n contar6 con un pla;o de =1C d0as naturales para emitir resoluci$n respecto de las solicitudes de autori;aci$n que le a.an sido presentadas. *ic os pla;os comen;ar6n a contar, respecti%amente, a partir de la 4ec a en que sean presentadas las solicitudes al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, . recibidas estas por la #omisi$n con toda la in4ormaci$n . documentaci$n a que se re4iere el Art0culo == de la presente &e.. En caso de que la )ociedad reciba un dictamen des4a%orable del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, por no cumplir con los requisitos se:alados en la presente &e., podr6 solicitar la re%isi$n del dictamen en un pla;o de AC d0as naturales a partir de la 4ec a en que dic o dictamen a.a sido noti4icado ante el propio #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, quien podr6 rati4icarlo o modi4icarlo dentro de los siguientes DC d0as
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naturales. *e rati4icarse el dictamen des4a%orable, la )ociedad podr6 solicitar la re%isi$n de su solicitud ante la #omisi$n quien deber6 resol%er sobre la misma dentro de los siguientes =1C d0as naturales. &as sociedades contar6n con un pla;o de =2 d0as 6biles a partir de la 4ec a en que se les noti4ique la rati4icaci$n del dictamen des4a%orable, para presentar directamente a la #omisi$n dic a solicitud de re%isi$n. En el caso de que la #omisi$n resuel%a en sentido negati%o la solicitud de re%isi$n presentada directamente por una )ociedad que ubiera obtenido un dictamen des4a%orable, la #omisi$n deber6 comunicar su resoluci$n a la )ociedad, dentro del periodo mencionado.
Prrafo reformado DOF 04-01-2013
)e entender6 que la #omisi$n resuel%e en sentido negati%o la solicitud de autori;aci$n, si no comunica lo contrario a la )ociedad, as0 como al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, dentro de los periodos mencionados en los dos p6rra4os anteriores. A petici$n del interesado, se deber6 expedir constancia de tal circunstancia, dentro de los 1 d0as 6biles siguientes a la presentaci$n de la solicitud de la expedici$n constancia respecti%a ante la autoridad competente que deba resol%er, con4orme al Reglamento ,nterior de la propia #omisi$n. *e no expedirse la constancia mencionada dentro del pla;o citado, se 4incar6 en su caso, la responsabilidad que resulte aplicable. #ualquier requerimiento de in4ormaci$n o documentaci$n que realice la #omisi$n o el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a la )ociedad solicitante, suspender6 el c$mputo del pla;o con el que cuenta el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . la #omisi$n para emitir su dictamen o resoluci$n, segn sea el caso. *ic o pla;o comen;ar6 a computarse nue%amente, a partir de que se reciba la in4ormaci$n o documentaci$n requerida. &a #omisi$n deber6 publicar las autori;aciones, as0 como las modi4icaciones a las mismas en el *iario '4icial de la 9ederaci$n. Por su parte, las )ociedades #ooperati%as deber6n inscribir dic as autori;aciones o modi4icaciones en el Registro Pblico de #omercio que corresponda, a m6s tardar dentro de los DC d0as naturales siguientes a los de su noti4icaci$n, debiendo remitir a la #omisi$n el testimonio respecti%o en un pla;o de =2 d0as naturales posteriores a la inscripci$n. Una %e; e4ectuada la inscripci$n de las autori;aciones en el citado registro, a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo les aplicar6 en su totalidad el r/gimen normati%o establecido en la presente &e. . en las disposiciones que de ella emanen. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar en su dictamen propondr6 a la #omisi$n un ni%el de operaciones, del , al ,8, que podr0a asignarse, en su caso, a la )ociedad. #uando la #omisi$n otorgue la autori;aci$n re4erida, clasi4icar6 a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo asign6ndole uno de entre los Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, de con4ormidad con lo pre%isto en el Art0culo =F de esta &e..
&as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, una %e; autori;adas, podr6n, pre%io dictamen del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, solicitar a la #omisi$n el cambio del ni%el de operaciones que les ubiere sido autori;ado. A*#")$%& ++.- &a solicitud de autori;aci$n deber6 acompa:arse de lo siguiente: I. II. &as bases constituti%as o el pro.ecto de modi4icaci$n a estas, que deber6n apegarse a las disposiciones que la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as . la presente &e. establecen. El programa general de operaci$n, que permita a la #omisi$n e%aluar si la )ociedad podr6 cumplir adecuadamente con su ob3eto social. *ic o programa deber6 contener, por lo menos: : &as regiones . pla;as en las que opera . pretende operar. ;: Un estudio de %iabilidad de la )ociedad.
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): &as bases para la aplicaci$n de excedentes. <: &as bases relati%as a su organi;aci$n . control interno. III. &a relaci$n de los administradores, principales directi%os . personas que integrar6n los $rganos a que se re4iere esta &e. . la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as.
IV. &a indicaci$n del capital m0nimo, el cual se determinar6 de con4ormidad con lo dispuesto por las disposiciones de car6cter general a que se re4iere la 4racci$n , del Art0culo <= de esta &e., as0 como la propuesta de ni%el de operaciones que le asignar6 la #omisi$n. V. &a documentaci$n que acredite la sol%encia econ$mica de la )ociedad, debiendo comprobar 4e acientemente su capacidad para cumplir con las disposiciones de car6cter general a que se re4iere la presente &e..
VI. &a acreditaci$n de que los conse3eros . principales 4uncionarios cumplen con los requisitos establecidos por sus bases constituti%as. VII. &a dem6s documentaci$n e in4ormaci$n que, en su caso, estable;ca la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general. &a #omisi$n tendr6 la 4acultad de %eri4icar que la solicitud a que se re4ieren el Art0culo =C anterior . el presente Art0culo, cumpla con lo pre%isto en esta &e., para lo cual dic a #omisi$n contar6, entre otras, con 4acultades para corroborar la %eracidad de la in4ormaci$n proporcionada, incluso, con dependencias . entidades de la Administraci$n Pblica 9ederal, as0 como las dem6s instancias 4ederales, quienes deber6n proporcionar la in4ormaci$n relacionada. A*#")$%& +,.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con acti%os in4eriores al equi%alente en moneda nacional a 1H2CC,CCC U*,) podr6n solicitar autori;aci$n para operar con un ni%el de operaciones distinto al b6sico. &a citada solicitud de autori;aci$n deber6 presentarse ante la #omisi$n en los mismos t/rminos que establece el Art0culo =C de la presente &e., . acompa:arse de la in4ormaci$n . documentaci$n a que se re4iere el Art0culo == anterior.
C !"#$%& III D1 % 3 &!1* )(&'13 S1))(8' P*(=1* D1% '(>1% <1 &!1* )(&'13 ;?3()&
A*#")$%& +-.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo cu.o monto total de acti%os no rebase el l0mite equi%alente en moneda nacional a 1H2CC,CCC U*,) contar6n con un ni%el de operaciones b6sico . no requerir6n de la autori;aci$n de la #omisi$n para reali;ar operaciones de a orro . pr/stamo. A*#")$%& +..- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones b6sico solo podr6n reali;ar las operaciones siguientes: I. Recibir dep$sitos de dinero a la %ista, de a orro, a pla;o, retirables en d0as preestablecidos . retirables con pre%io a%iso, de sus )ocios. &as anteriores operaciones se podr6n reali;ar con menores de edad, en t/rminos de la legislaci$n comn aplicable, siempre . cuando sus padres o tutores sean )ocios.
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+al requisito, no ser6 exigible trat6ndose de operaciones celebradas en el marco de programas tendientes a 4omentar el a orro de menores . los saldos respecti%os no rebasen del equi%alente en moneda nacional a =,2CC U*,) por depositante. &os dep$sitos a que se re4iere esta 4racci$n, no con4erir6n a los menores el car6cter de )ocios. Una %e; que los depositantes cuenten con capacidad para celebrar las citadas operaciones podr6n optar por con%ertirse en )ocios de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones b6sico de que se trate o solicitar la entrega de sus recursos, una %e; que %en;an los pla;os correspondientes a los respecti%os dep$sitos. II. III. 'torgar pr/stamos a sus )ocios. +ransmisi$n de dinero con sus )ocios, siempre que en la reali;aci$n de tales operaciones se su3eten a las disposiciones aplicables en dic a materia, as0 como que una de las partes, .a sea el ordenante o el bene4iciario, sea )ocio de la respecti%a )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo.
IV. Recibir cr/ditos de entidades 4inancieras nacionales o extran3eras, organismos internacionales, as0 como instituciones integrantes de la Administraci$n Pblica . 9ederal o Estatal . 4ideicomisos pblicos. V. E4ectuar la distribuci$n . pago de productos, ser%icios . programas gubernamentales.
VI. &as dem6s operaciones necesarias para la reali;aci$n de su ob3eto social, se:aladas en las 4racciones , a 8, anteriores. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo de ni%el de operaciones b6sico tendr6n pro ibido recibir en garant0a de los pr/stamos que otorguen a sus )ocios, certi4icados de aportaci$n representati%os de su capital social. En ningn caso las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo de ni%el de operaciones b6sico podr6n autori;ar a sus )ocios la expedici$n de c eques a su cargo, en t/rminos de lo que dispone el +0tulo Primero #ap0tulo ,8 de la &e. (eneral de +0tulos . 'peraciones de #r/dito. A*#")$%& +/.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones b6sico deber6n presentar al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar sus estados 4inancieros b6sicos con base en los 4ormatos establecidos por dic o #omit/ para tal e4ecto. &os estados 4inancieros citados aprobados por el #onse3o de Administraci$n de la )ociedad correspondiente, deber6n presentarse de manera trimestral dentro de los meses de abril, 3ulio, octubre . enero de cada e3ercicio social, con ci4ras a los meses de mar;o, 3unio, septiembre . diciembre, segn corresponda. +rat6ndose de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones b6sico con menos de 1,CCC )ocios nicamente deber6n presentar los citados estados 4inancieros de manera semestral, dentro de los meses de 3ulio . enero de cada e3ercicio social, con ci4ras a los meses de 3unio . diciembre, respecti%amente. &a 4ormulaci$n . presentaci$n de tales estados 4inancieros al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, ser6n ba3o la responsabilidad del #onse3o de Administraci$n de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, quien deber6 cuidar que aqu/llos re%elen la %erdadera situaci$n 4inanciera de la )ociedad. A*#")$%& +0.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones b6sico que, con posterioridad a su constituci$n o registro, rebasen el l0mite de acti%os a que se re4iere el Art0culo
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=< anterior, podr6n continuar reali;ando las operaciones a que se re4iere el Art0culo =G de esta &e., su3et6ndose a lo dispuesto en la presente secci$n, siempre . cuando dentro de los =2C d0as siguientes a aqu/l en el que se %eri4ique la situaci$n antes re4erida, presenten al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar la solicitud de autori;aci$n para operar con un ni%el de operaciones distinto al b6sico en t/rminos de esta &e.. Al e4ecto, podr6n continuar reali;ando las operaciones a que se re4iere el Art0culo =G de esta &e., asta en tanto la #omisi$n resuel%a su solicitud, siempre . cuando esta se acompa:e de un dictamen 4a%orable por parte del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. A*#")$%& +4.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el b6sico de operaciones en las que exista coincidencia de alguno de los miembros del #onse3o de Administraci$n, as0 como, con el director o gerente general, ser6n consideradas como una nica )ociedad, para e4ectos del l0mite de acti%os pre%isto en el Art0culo =< de esta &e..
S1))(8' S12$'< D1 %&3 N(>1%13 <1 O!1* )(8' I
IV
A*#")$%& +5.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 estar6n su3etas a la super%isi$n auxiliar del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar en los t/rminos de esta &e.. Asimismo, dic as sociedades estar6n su3etas a la super%isi$n de la #omisi$n en t/rminos de esta &e., de la &e. de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores . en el reglamento de super%isi$n expedido al amparo de esta ltima &e.. &a #omisi$n expedir6 las disposiciones de car6cter general para el 4uncionamiento de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8, en las que se determinar6n las caracter0sticas de dic as operaciones, sus l0mites . los requisitos para celebrarlas de acuerdo con el ni%el de operaciones que corresponda en t/rminos del Art0culo =A de esta &e.. Asimismo, la #omisi$n expedir6 las disposiciones de car6cter general que estable;can los criterios para asignar los Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 de cada )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, las cuales deber6n considerar el monto de acti%os, de con4ormidad con los l0mites siguientes: I. Ni%el de 'peraciones ,. )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con un monto de acti%os totales iguales o in4eriores a =C millones de U*,). II. Ni%el de 'peraciones ,,. )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con un monto de acti%os totales superiores a =C millones e iguales o in4eriores a 2C millones de U*,). III. Ni%el de 'peraciones ,,,. )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con un monto de acti%os totales superiores a 2C millones e iguales o in4eriores a 12C millones de U*,). IV. Ni%el de 'peraciones ,8. )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con un monto de acti%os totales superiores a 12C millones de U*,).
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&as re4eridas disposiciones de car6cter general que expida la #omisi$n, podr6n establecer para la determinaci$n del ni%el de operaciones del , al ,8, criterios distintos a los se:alados en las 4racciones anteriores, que consideren la capacidad t/cnica . operati%a de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. A*#")$%& +6.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, dependiendo del ni%el de operaciones que les corresponda en 4unci$n de esta )ecci$n, podr6n reali;ar las operaciones siguientes: I. )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones ,: : Recibir dep$sitos de dinero a la %ista, de a orro, a pla;o, retirables en d0as preestablecidos . retirables con pre%io a%iso. &as anteriores operaciones se podr6n reali;ar con menores de edad, en t/rminos de la legislaci$n comn aplicable, siempre . cuando sus padres o tutores sean )ocios. &o dispuesto en el p6rra4o anterior, no ser6 necesario trat6ndose de operaciones celebradas en el marco de programas tendientes a 4omentar el a orro de menores . los saldos respecti%os no rebasen del equi%alente en moneda nacional a =,2CC U*,) por depositante. &os dep$sitos a que se re4iere este inciso, no otorgaran a los menores el car6cter de )ocios de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate. Una %e; que los depositantes adquieran la capacidad legal para celebrar las citadas operaciones podr6n optar por con%ertirse en )ocios de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo o solicitar la entrega de sus recursos, una %e; que %en;an los pla;os correspondientes a los respecti%os dep$sitos. &os dep$sitos constituidos por menores de edad en al amparo de lo pre%isto en este inciso estar6n cubiertos por el 9ondo de Protecci$n, acorde con lo dispuesto en el segundo p6rra4o del Art0culo 2G de la presente &e.. ;: Recibir pr/stamos . cr/ditos de instituciones de cr/dito . dem6s instituciones 4inancieras nacionales o extran3eras, 4ideicomisos pblicos . organismos internacionales, as0 como de sus pro%eedores nacionales . extran3eros. ): Expedir . operar tar3etas de d/bito . tar3etas recargables. <: Recibir los apo.os del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, en t/rminos del Art0culo 22 de esta &e.. 1: 'torgar su garant0a en t/rminos del Art0culo 22 de esta &e.. @: 'torgar pr/stamos o cr/ditos a sus )ocios.
2: 'torgar cr/ditos o pr/stamos de car6cter laboral a sus traba3adores. A: 'torgar a otras )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, pre%ia aprobaci$n del #omit/ +/cnico, pr/stamos de liquide;, su3et6ndose a los l0mites . condiciones que mediante disposiciones de car6cter general estable;ca la #omisi$n.
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(:
*escontar, dar en garant0a o negociar t0tulos de cr/dito, . a4ectar los derec os pro%enientes de los contratos de 4inanciamiento que realicen con sus )ocios, en t/rminos de lo dispuesto por el Art0culo 1= de la presente &e.. #onstituir dep$sitos a la %ista o a pla;o en instituciones de cr/dito.
B:
C: Reali;ar in%ersiones en %alores gubernamentales, bancarios . de sociedades de in%ersi$n en instrumentos de deuda. %: Recibir o emitir $rdenes de pago . trans4erencias.
=: 9ungir como receptor de pago de ser%icios por cuenta de terceros, siempre que lo anterior no implique para la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo la aceptaci$n de obligaciones directas o contingentes. ': Reali;ar la compra %enta de di%isas en %entanilla por cuenta propia. &: *istribuir entre sus )ocios, seguros que se 4ormalicen a tra%/s de contratos de ad esi$n, por cuenta de alguna instituci$n de seguros o )ociedad mutualista de seguros, debidamente autori;ada de con4ormidad con la &e. (eneral de ,nstituciones . )ociedades Mutualistas de )eguros . su3et6ndose a lo establecido en el Art0culo G= de la re4erida &e.. !: *istribuir entre sus )ocios 4ian;as, en t/rminos de las disposiciones aplicables a dic as operaciones. D: &le%ar a cabo la distribuci$n . pago de productos, ser%icios . programas, todos ellos gubernamentales a 4a%or de sus socios. *: #elebrar como arrendatarias, contratos de arrendamiento 4inanciero sobre equipos de c$mputo, transporte . dem6s que sean necesarios para el cumplimiento de su ob3eto social, . adquirir los bienes que sean ob3eto de tales contratos.
3: #elebrar contratos de arrendamiento sobre bienes muebles e inmuebles para la consecuci$n de su ob3eto. #: Reali;ar in%ersiones permanentes en otras sociedades, siempre . cuando les presten ser%icios auxiliares, complementarios o de tipo inmobiliario.
$: Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para la reali;aci$n de su ob3eto . ena3enarlos cuando corresponda. >: Recibir donati%os. E: Aceptar mandatos . comisiones de entidades 4inancieras, relacionados con su ob3eto. F: &as dem6s operaciones necesarias para la reali;aci$n de su ob3eto social. II. )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones ,,: : &as operaciones se:aladas en la 4racci$n , anterior. ;: Reali;ar operaciones de 4actora3e 4inanciero con sus )ocios o por cuenta de /stos.
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): Prestar ser%icios de ca3a de seguridad. <: '4recer el ser%icio de abono . descuento en n$mina. 1: Reali;ar la compra %enta de di%isas en %entanilla por cuenta propia o de terceros. III. )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones ,,,: : &as operaciones se:aladas en las 4racciones , . ,, anteriores. ;: #elebrar contratos de arrendamiento 4inanciero con sus )ocios. ): Prestar ser%icios de ca3a . tesorer0a. IV. )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones ,8: : &as operaciones se:aladas en las 4racciones ,, ,, . ,,, anteriores. ;: Asumir obligaciones por cuenta de terceros, con base en cr/ditos concedidos, a tra%/s del otorgamiento de aceptaciones, endoso o a%al de t0tulos de cr/dito. ): Expedir tar3etas de cr/dito con base en contratos de apertura de cr/dito en cuenta corriente, a sus )ocios. <: 'torgar descuentos de toda clase, reembolsables a pla;os congruentes con los de las operaciones pasi%as que celebren. &a #omisi$n podr6 autori;ar a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo la reali;aci$n de operaciones an6logas o conexas a las se:aladas en las 4racciones , a ,8 de este Art0culo, siempre que estas no contra%engan la naturale;a u ob3eto de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. Asimismo, la #omisi$n podr6 autori;ar a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo la reali;aci$n de operaciones adicionales a las del ni%el de operaciones que tengan asignado, siempre . cuando acrediten a la #omisi$n que cumplen con los requisitos que al e4ecto estable;ca mediante disposiciones de car6cter general. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo nicamente podr6n recibir dep$sitos de los (obiernos 9ederal, Estatales o Municipales, .a sea a tra%/s de sus sectores central o paraestatal, cuando se ubiquen en los Ni%eles de 'peraci$n ,,, . ,8, cuando dic os dep$sitos se e4ecten con la 4inalidad de destinar 4ondos o recursos dinerarios para el 4omento o 4inanciamiento de sus )ocios. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo tendr6n pro ibido recibir en garant0a de los pr/stamos que otorguen a sus )ocios, certi4icados de aportaci$n representati%os de su capital social. En ningn caso las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo podr6n autori;ar a sus )ocios la expedici$n de c eques a su cargo, en los t/rminos que dispone el +0tulo Primero #ap0tulo ,8 de la &e. (eneral de +0tulos . 'peraciones de #r/dito. Asimismo, a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo solo les estar6 permitido reali;ar aquellas operaciones que les est/n expresamente autori;adas. A*#")$%& ,9.- &os )ocios de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que mantengan cuentas de dep$sito o de in%ersi$n . cr/ditos en cuenta corriente a las que se re4ieren los incisos aI de la 4racci$n , . dI de la 4racci$n ,8 del Art0culo =A de esta &e., podr6n
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autori;ar a terceros para que agan disposiciones de e4ecti%o con cargo a dic as cuentas. Para ello, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n contar con la autori;aci$n del titular o titulares de la cuenta. Asimismo, los )ocios de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 podr6n domiciliar el pago de bienes . ser%icios en las cuentas de dep$sito re4eridas en el inciso aI de la 4racci$n , del Art0culo =A de esta &e.. &os )ocios podr6n autori;ar los cargos directamente a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate o a los pro%eedores de los bienes o ser%icios. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n de , al ,8 podr6n cargar a las mencionadas cuentas los importes correspondientes, siempre . cuando: I. II. #uenten con la autori;aci$n del )ocio de que se trate, o El titular o titulares de la cuenta autoricen los cargos por medio del pro%eedor . este, a tra%/s de la instituci$n de cr/dito o )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo que le o4re;ca el ser%icio de cobro respecti%o, instru.a a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo que mantenga el dep$sito correspondiente a reali;ar los cargos. En este caso, la autori;aci$n podr6 quedar en poder del pro%eedor.
En el e%ento de que el )ocio cu.a cuenta ubiere sido cargada en t/rminos del p6rra4o anterior, ob3ete dic o cargo por considerarlo improcedente dentro de los no%enta d0as naturales siguientes a la 4ec a en que este se a.a reali;ado, la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 respecti%a deber6 abonarle en la cuenta de que se trate, a m6s tardar el d0a 6bil inmediato siguiente a aqu/l en que se e4ecte la ob3eci$n, la totalidad de los cargos que ubieren resultado improcedentes. Para e4ectos de cumplir con la obligaci$n a que se re4iere el p6rra4o anterior, la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 estar6 4acultada para cargar a la cuenta que lle%e al pro%eedor de los bienes o ser%icios, el importe correspondiente. #uando la cuenta del pro%eedor de bienes o ser%icios la lle%e una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 distinta, o una instituci$n de cr/dito esta deber6 de%ol%er a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 en que tenga su cuenta el )ocio los recursos de que se trate, pudiendo cargar a la cuenta del pro%eedor de los bienes o ser%icios respecti%o el importe de la reclamaci$n. Para estos e4ectos, la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 . el pro%eedor deber6n pactar los t/rminos . condiciones que ser6n aplicables. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 deber6n pactar con los pro%eedores el procedimiento para e4ectuar los cargos a que se re4iere el p6rra4o anterior, cuidando en todo momento que no causen da:o al patrimonio de dic as )ociedades #ooperati%as. En cualquier momento, el )ocio podr6 solicitar la cancelaci$n de la domiciliaci$n a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo que le lle%e la cuenta, sin importar qui/n conser%e la autori;aci$n de los cargos correspondientes. &a citada cancelaci$n surtir6 e4ectos en el pla;o que estable;ca la #omisi$n en las disposiciones de car6cter general a que se re4iere el presente Art0culo, el cual no podr6 exceder de los =C d0as 6biles siguientes a aqu/l en que la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo la reciba, por lo que a partir de dic a 4ec a deber6 rec a;ar cualquier nue%o cargo en 4a%or del pro%eedor. &as autori;aciones, instrucciones . comunicaciones a que se re4iere este Art0culo podr6n lle%arse a cabo por escrito con 4irma aut$gra4a o a tra%/s de medios electr$nicos, $pticos o de cualquier otra tecnolog0a que pre%iamente con%engan las partes.
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A*#")$%& ,+.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%eles de operaciones del , al ,8 podr6n ceder o descontar su cartera crediticia con 4ideicomisos constituidos por el (obierno 9ederal para el 4omento econ$mico, as0 como con otras )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%eles de operaciones del , al ,8, . con el 9ondo de Protecci$n sin restricci$n alguna. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n del , al ,8 no estar6n su3etas a lo establecido en el primer p6rra4o del Art0culo DA de esta &e. por lo que ace a la in4ormaci$n relacionada con los acti%os que se mencionan a continuaci$n, cuando esta sea proporcionada a personas con las que se negocien o celebren las siguientes operaciones: I. II. &os pr/stamos o cr/ditos que %a.an a ser ob3eto de cesi$n o descuento, o &a cesi$n de su cartera u otros acti%os, trat6ndose de los casos pre%istos por las 4racciones , a ,,, del Art0culo F2 de la presente &e.. Para dar a conocer la in4ormaci$n respecti%a deber6 obtenerse la autori;aci$n pre%ia de la #omisi$n.
*urante los procesos de negociaci$n a que se re4iere este Art0culo, los participantes deber6n guardar la debida con4idencialidad sobre la in4ormaci$n a que tengan acceso con moti%o de los mismos. No obstante lo anterior, el #omit/ +/cnico, pre%ia opini$n de la #omisi$n, en casos excepcionales podr6 autori;ar a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%eles de operaciones del , al ,8 que cedan o descuenten su cartera crediticia con personas distintas a las se:aladas en el primer p6rra4o del presente Art0culo, cuando su situaci$n 4inanciera as0 lo requiera.
S1))(8' T1*)1* D1 % 3 <(3!&3()(&'13 )&=$'13

A*#")$%& ,,.- &a )ecretar0a elaborar6 los programas sectoriales para el desarrollo de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . de las 9ederaciones, en el marco de la regulaci$n aplicable, tomando en cuenta los ob3eti%os . criterios establecidos en la presente &e.. Al e4ecto, la )ecretar0a en el 6mbito de su competencia, promo%er6 la participaci$n del sector de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo para 4acilitar a estas el acceso a los re4eridos programas. A*#")$%& ,-.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo en la celebraci$n de operaciones acti%as . pasi%as o de ser%icios deber6n apegarse a los t/rminos . condiciones que al e4ecto aprueben los $rganos de gobierno de la )ociedad de que se trate, de acuerdo con las 4acultades que tengan con4eridas en sus bases constituti%as. *ic os t/rminos . condiciones deber6n ser de aplicaci$n general entre los )ocios que cumplan con los requisitos establecidos para la operaci$n acti%a . pasi%a o de ser%icios de que se trate. El resultado de la implementaci$n de lo anterior, en el con3unto de tales operaciones, no deber6 causar un menoscabo en la situaci$n 4inanciera . %iabilidad de la propia )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo no podr6n celebrar operaciones en las que se pacten t/rminos . condiciones que se aparten de lo pre%isto por este Art0culo, ni tampoco podr6n celebrar operaciones distintas de los que correspondan a su ob3eto social o al ni%el de operaciones que les corresponda en t/rminos de la presente &e.. A*#")$%& ,..- El principal . los intereses de los instrumentos de captaci$n que no tengan 4ec a de %encimiento, o bien, que teni/ndola se renue%en de 4orma autom6tica, as0 como las trans4erencias %encidas . no reclamadas, que al <= de diciembre de cada a:o, no a.an tenido mo%imiento por
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dep$sitos o retiros durante los ltimos =C a:os, contados a partir de dic a 4ec a, cu.o importe no sea superior al equi%alente de doscientos d0as de salario m0nimo general diario %igente en el *istrito 9ederal, prescribir6n a 4a%or del patrimonio de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. En todo caso, dic a )ociedad deber6 dar pre%io a%iso por escrito al )ocio de que se trate, de manera 4e aciente, en el domicilio que conste en el expediente respecti%o, as0 como en un lugar %isible de las o4icinas de atenci$n a los )ocios de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate, con =1C d0as de antelaci$n a la conclusi$n del pla;o pre%isto por el p6rra4o anterior. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%eles de operaciones , a ,8, estar6n obligadas a noti4icar a la #omisi$n sobre el cumplimiento del presente Art0culo dentro de los 1 primeros meses de cada a:o. &a #omisi$n podr6 %eri4icar el cumplimiento del a%iso se:alado en el p6rra4o anterior. A los dep$sitos a que se re4ieren los Art0culos =G, 4racci$n ,, tercer p6rra4o . =A, 4racci$n ,, inciso aI, tercer p6rra4o, de la presente &e., les resultar6 aplicable lo dispuesto por el presente Art0culo, a partir de que los depositantes adquieran la capacidad legal para celebrar las citadas operaciones. A*#")$%& ,/.- &os contratos o los documentos en los que, en su caso, se agan constar los cr/ditos o pr/stamos que otorguen las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, 3unto con los estados de cuenta certi4icados por el contador 4acultado por la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo acreedora, ser6n t0tulos e3ecuti%os, sin necesidad de reconocimiento de 4irma ni de otro requisito. El estado de cuenta certi4icado por el contador a que se re4iere este Art0culo, ar6 4e, sal%o prueba en contrario, en los 3uicios respecti%os para la 4i3aci$n de los saldos resultantes a cargo de los deudores. A*#")$%& ,0.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo requerir6n del acuerdo de, por lo menos, las tres cuartas partes de los conse3eros que est/n presentes en las sesiones del #onse3o de Administraci$n, para aprobar la celebraci$n de operaciones con personas relacionadas. )er6n operaciones con personas relacionadas, las celebradas por las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo en las que resulten o puedan resultar deudoras de las mismas, las personas que se indican a continuaci$n: I. &os miembros del #onse3o de Administraci$n, del #onse3o de 8igilancia . del #omit/ de #r/dito o su equi%alente, as0 como los auditores externos de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. &os c$n.uges . las personas que tengan parentesco con las personas se:aladas en la 4racci$n anterior. )e entender6 por parentesco al que existe por consanguinidad . a4inidad en l0nea recta en primer grado, . por consanguinidad . a4inidad en l0nea colateral en primer grado o ci%il.
II. III.
IV. &os 4uncionarios de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, as0 como las personas distintas a /stos que con su 4irma puedan obligar a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. )e entender6 por 4uncionario al director o gerente general . a los 4uncionarios que ocupen cargos con la 3erarqu0a inmediata in4erior a la de aqu/llos. En todo caso, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n dar a conocer de manera anual a su Asamblea (eneral de asociados . a su #onse3o de Administraci$n, el monto agregado de los
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cr/ditos o pr/stamos a personas relacionadas, as0 como cualquier incumplimiento obser%ado en dic as operaciones. &as operaciones con personas a que se re4iere este Art0culo cu.o importe en su con3unto no exceda del equi%alente en moneda nacional a =CC,CCC U*,) o el dos por ciento del capital social pagado de la )ociedad, el que sea menor, no requerir6n de la aprobaci$n del #onse3o de Administraci$n, sin embargo, deber6n acerse de su conocimiento . poner a su disposici$n toda la in4ormaci$n agregada relati%a a las citadas operaciones a la Asamblea (eneral de )ocios . al #onse3o de Administraci$n, sin precisar el nombre de los )ocios acreditados en cuesti$n. &as personas que, siendo relacionadas en t/rminos del presente Art0culo, no podr6 obtener m6s de una %e; al a:o, sin la re4erida aprobaci$n, cr/ditos o pr/stamos cu.o importe no rebase la cantidad antes re4erida. &a suma total de los montos dispuestos . las l0neas de cr/dito irre%ocables contratadas de las operaciones con personas relacionadas, no podr6 exceder del =C por ciento del capital contable de una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. &os conse3eros . 4uncionarios deber6n excusarse de participar en las discusiones . abstenerse de %otar en los casos en que tengan un inter/s directo o un con4licto de inter/s. En todo caso, las operaciones con personas relacionadas no deber6n celebrarse en t/rminos . condiciones m6s 4a%orables, que las operaciones de la misma naturale;a que se realicen con los )ocios. Asimismo, se considerar6 una operaci$n con persona relacionada, aqu/lla que se realice a tra%/s de cualquier persona o 4ideicomiso, cuando la contraparte . 4uente de pago de dic a operaci$n dependa de una de las personas relacionadas a que se re4iere este Art0culo. No se considerar6n operaciones con personas relacionadas, los cr/ditos de car6cter laboral que la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo otorgue a sus traba3adores, distintos a los se:alados en las 4racciones anteriores. A*#")$%& ,4.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo no podr6n contar con secciones o departamentos distintos a las acti%idades de a orro . pr/stamo en t/rminos de lo dispuesto en la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as, sal%o que o4re;can ser%icios . productos de asistencia social a sus )ocios en los t/rminos se:alados en el Art0culo 2E de dic a &e., en cu.o caso, los gastos e in%ersiones que realicen para tales e4ectos, se cubrir6n con cargo a remanentes distribuibles de la propia )ociedad, constitu./ndose con dic os remanentes, reser%as destinadas a tal 4in. En ningn caso podr6n e4ectuarse dic os gastos e in%ersiones con cargo a los recursos captados de sus )ocios. A*#")$%& ,5.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo estar6n obligadas a: I. II. III. Proporcionar al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar todos los documentos, in4ormaci$n . registros que les sean solicitados. Permitir la re%isi$n, por parte del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, del cumplimiento de los requisitos del registro, en las instalaciones de las sociedades. +rat6ndose de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8: : Proporcionar a la #omisi$n todos los documentos, in4ormaci$n . registros que les sean solicitados.
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;: Permitir la pr6ctica de %isitas de inspecci$n . auditorias por parte del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar o de la propia #omisi$n, para la comprobaci$n del cumplimiento de las obligaciones deri%adas de esta &e. . de las disposiciones que de ella emanen. ): Pagar las cuotas peri$dicas que determine el #omit/ +/cnico, en t/rminos de lo dispuesto por el +0tulo #uarto de la presente &e. . de las disposiciones que de ella emanen. #uando alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 no cumpla en tiempo . 4orma con las cuotas 4i3adas por el #omit/ +/cnico, deber6 pagar los intereses moratorios que este estable;ca. Para el c6lculo de los intereses se:alados, se deber6 considerar por lo menos el inter/s que ubiesen generado las cuotas no pagadas si se ubiesen aportado al 9ondo. <: ,n4ormar tanto a la #omisi$n como al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, por conducto de cualesquiera de los $rganos de administraci$n, director o gerente general de la propia )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, cuando se presuma 4undadamente que se est6n lle%ando a cabo cualesquiera de las conductas que se:ala el Art0culo GCC 7is del #$digo Penal 9ederal, en t/rminos de lo dispuesto en los Art0culos E= . E1 de esta &e.. En todo caso, la in4ormaci$n a que se re4iere la presente 4racci$n deber6 ser ec a del conocimiento de la #omisi$n de manera directa.
TTULO TERCERO DE LA ORGANIGACIN Y DE LA REGULACIN DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRSTAMO CON NIVELES DE OPERACIN I A IV C !"#$%& I D1 % &*2 '(7 )(8'
A*#")$%& ,6.- &a #omisi$n podr6 determinar en disposiciones de car6cter general, que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, dependiendo del ni%el de operaciones que tengan asignado, de entre , a ,8, cuenten con un #omit/ de #r/dito o su equi%alente. El #onse3o de Administraci$n deber6 emitir los reglamentos . manuales operati%os a los cuales deber6 a3ustarse el #omit/ de #r/dito o su equi%alente. A*#")$%& -9.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deber6n %eri4icar el cumplimiento de los requisitos se:alados por sus bases constituti%as, por parte de las personas que sean electas como conse3eros, miembros del #onse3o de 8igilancia, o designadas como director o gerente general, as0 como integrantes del #omit/ de #r/dito o su equi%alente, con anterioridad al inicio de sus gestiones. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deber6n in4ormar a la #omisi$n la elecci$n de nue%os conse3eros, miembros del #onse3o de 8igilancia, as0 como la designaci$n del director o gerente general, integrantes del #omit/ de #r/dito o su equi%alente, dentro de los =2 d0as 6biles posteriores a su nombramiento.
C !"#$%& II D1 % R12$% )(8' S1))(8' P*(=1* D1 % *12$% )(8' !*$<1')( %
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A*#")$%& -+.- &a #omisi$n emitir6, mediante disposiciones de car6cter general, lineamientos m0nimos relati%os a aspectos eminentemente t/cnicos u operati%os tendientes a preser%ar la liquide;, sol%encia . estabilidad de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, en las materias siguientes: I. II. III. #apital m0nimo. #ontroles internos. Proceso crediticio.
IV. ,ntegraci$n de expedientes de cr/dito. V. Administraci$n integral de riesgos.
VI. Requerimientos de capitali;aci$n aplicables en 4unci$n de los riesgos de cr/dito ., en su caso, de mercado. *ic os requerimientos contemplar6n el tratamiento relati%o a las in%ersiones en inmuebles . otros acti%os que corresponda a las acti%idades a que se re4iere el Art0culo 1E de la presente &e. que, en su caso, deban restarse del capital neto en 4unci$n de su grado de liquide; u otros conceptos de riesgo asociados. VII. #ali4icaci$n de cartera crediticia . constituci$n de estimaciones pre%enti%as por riesgo crediticio. VIII. #oe4icientes de liquide;. IX. *i%ersi4icaci$n de riesgos en las operaciones. X. R/gimen de in%ersi$n de capital.
XI. Aquellos otros que 3u;gue con%enientes para pro%eer la liquide;, sol%encia . estabilidad 4inanciera, as0 como la adecuada operaci$n de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. &a #omisi$n requerir6 del pre%io acuerdo de su Junta de (obierno para emitir las disposiciones de car6cter general a que se re4ieren las 4racciones , . 8, anteriores. En la emisi$n de las disposiciones a que se re4ieren las 4racciones ,,,, ,8 . 8,,,, trat6ndose de operaciones que realicen las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo en Bonas Rurales, la #omisi$n deber6 considerar las restricciones . limitaciones que pudieran existir en dic as ;onas, as0 como mecanismos de control que compensen dic a situaci$n. Asimismo, cuando para el me3or cumplimiento de las atribuciones que le con4iere el presente Art0culo, lo estime con%eniente, dic a #omisi$n podr6 solicitar la opini$n de la )ecretar0a . del 7anco de M/xico. En el proceso de emisi$n . modi4icaci$n de las disposiciones a que se re4iere el presente Art0culo, en t/rminos de lo dispuesto por el Art0culo =C de la &e. 9ederal de +ransparencia . Acceso a la ,n4ormaci$n Pblica 9ederal, la #omisi$n ar6 pblicos los antepro.ectos de disposiciones de car6cter general, por lo menos con 1C d0as 6biles de anticipaci$n a la 4ec a en que se pretendan publicar, con la 4inalidad de acerlos del conocimiento del sector cooperati%o de a orro . pr/stamo, . /ste, pueda someter a la consideraci$n, de dic a #omisi$n, comentarios respecto de los re4eridos antepro.ectos.
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D1 % )&'# ;(%(< < H $<(#&*" 1F#1*'

A*#")$%& -,.- +odo acto o contrato que signi4ique %ariaci$n en el acti%o, en el pasi%o, en resultados o capital de una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, o implique obligaci$n directa o contingente, deber6 ser registrado en la contabilidad. &a contabilidad, los libros, . dem6s documentos correspondientes, as0 como el pla;o que deber6n conser%arse se regir6n por las disposiciones de car6cter prudencial que al e4ecto expida la #omisi$n. A*#")$%& --.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 podr6n micro4ilmar o grabar en discos $pticos, o en cualquier otro medio que les autorice la #omisi$n, todos aquellos libros, registros . documentos en general, que obren en su poder, relacionados con los actos de la propia )ociedad, que mediante disposiciones de car6cter general se:ale la #omisi$n, de acuerdo a las bases t/cnicas que para la micro4ilmaci$n o la grabaci$n en discos $pticos, su mane3o . conser%aci$n estable;ca la misma. &os negati%os originales de c6mara obtenidos por el sistema de micro4ilmaci$n . las im6genes grabadas por el sistema de discos $pticos o cualquier otro medio autori;ado por la #omisi$n, a que se re4iere el p6rra4o anterior, as0 como las impresiones obtenidas de dic os sistemas o medios, debidamente certi4icadas por el 4uncionario autori;ado de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, tendr6n en 3uicio el mismo %alor probatorio que los libros, registros . documentos micro4ilmados o grabados en discos $pticos, o conser%ados a tra%/s de cualquier otro medio autori;ado. +ranscurrido el pla;o en el que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 se encuentran obligadas a conser%ar la contabilidad, libros . dem6s documentos de con4ormidad con el Art0culo <1 de esta &e. . las disposiciones que a.a emitido la #omisi$n, los registros que 4iguren en la contabilidad de la )ociedad ar6n 4e, sal%o prueba en contrario, en los 3uicios respecti%os para la 4i3aci$n de los saldos resultantes de las operaciones a que se re4iere el inciso aI de la 4racci$n , del Art0culo =A de esta &e.. A*#")$%& -..- &a #omisi$n, mediante disposiciones de car6cter general que procuren la transparencia . con4iabilidad de la in4ormaci$n 4inanciera de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, se:alar6 los requisitos a que se su3etar6 la aprobaci$n de los estados 4inancieros por parte de los administradores de dic as sociedades5 su di4usi$n a tra%/s de cualquier medio de comunicaci$n, inclu.endo a los medios electr$nicos, $pticos o de cualquier otra tecnolog0a5 as0 como el procedimiento a que se a3ustar6 la re%isi$n que de los mismos e4ecte la propia #omisi$n. &a #omisi$n establecer6, mediante disposiciones de car6cter general que 4aciliten la transparencia . con4iabilidad de la in4ormaci$n 4inanciera de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, la 4orma . el contenido que deber6n presentar los estados 4inancieros de estas5 de igual 4orma, podr6 ordenar que los estados 4inancieros se di4undan con las modi4icaciones pertinentes . en los pla;os que al e4ecto estable;ca la #omisi$n. Adicionalmente, el #omit/ de )uper%isi$n del 9ondo de Protecci$n podr6 ordenar que se e4ecten las correcciones a los estados 4inancieros que resulten procedentes de acuerdo a las disposiciones establecidas en la presente &e. . en las disposiciones de car6cter general que expida la #omisi$n. &os estados 4inancieros anuales deber6n estar dictaminados por un auditor externo independiente, quien ser6 designado directamente por el #onse3o de Administraci$n de la )ociedad de que se trate. &a #omisi$n en disposiciones de car6cter general podr6 eximir de dic o dictamen a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que tengan asignado los ni%eles de operaciones , . ,,, siempre . cuando el %alor de sus acti%os sea in4erior a lo que determine el #$digo 9iscal de la 9ederaci$n en su Art0culo <1-A, como supuesto para no encontrarse obligadas a dictaminar sus estados 4inancieros para e4ectos 4iscales en los t/rminos del Art0culo 21 del propio #$digo.
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&a propia #omisi$n, mediante disposiciones de car6cter general que procuren la transparencia . con4iabilidad de la in4ormaci$n 4inanciera de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, podr6 establecer las caracter0sticas . requisitos que deber6n cumplir los auditores externos independientes, determinar el contenido de sus dict6menes . otros in4ormes, dictar medidas para asegurar una adecuada alternancia de dic os auditores en las sociedades, as0 como se:alar la in4ormaci$n que deber6n re%elar en sus dict6menes, acerca de otros ser%icios, . en general, de las relaciones pro4esionales o de negocios que presten o mantengan con las sociedades que auditen. A*#")$%& -/.- &a #omisi$n contar6 con 4acultades de inspecci$n . %igilancia, respecto de las personas morales que presten ser%icios de auditor0a externa en t/rminos de esta &e., inclu.endo a los )ocios o empleados de aqu/llas que 4ormen parte del equipo de auditor0a, a 4in de %eri4icar el cumplimiento de esta &e. . la obser%ancia de las disposiciones de car6cter general que de ella emanen, apeg6ndose a lo dispuesto en la #onstituci$n Pol0tica de los Estados Unidos Mexicanos . dem6s &e.es aplicables, al e4ecto de garanti;ar las 4ormalidades de los procedimientos, as0 como de la audiencia pre%ia al inspeccionado para la imposici$n de acciones correcti%as o sanciones. Para tal e4ecto, la citada #omisi$n podr6: I. II. III. Requerir toda clase de in4ormaci$n . documentaci$n relacionada con la prestaci$n de este tipo de ser%icios. Practicar %isitas de inspecci$n. Requerir la comparecencia de )ocios, representantes . dem6s empleados de las personas morales que presten ser%icios de auditor0a externa.
IV. Emitir o reconocer normas . procedimientos de auditor0a que deber6n obser%ar las personas morales que presten ser%icios de auditor0a externa al dictaminar o emitir opiniones relati%as a los estados 4inancieros de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. El e3ercicio de las 4acultades a que se re4iere este Art0culo estar6 circunscrito a los dict6menes, opiniones . pr6cticas de auditor0a que, en t/rminos de esta &e., practiquen las personas morales que presten ser%icios de auditor0a externa, as0 como sus )ocios o empleados. A*#")$%& -0.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deber6n obser%ar lo dispuesto en los Art0culos <G . <E de esta &e., respecto a los requisitos que debe cumplir la persona moral que les proporcione los ser%icios de auditor0a externa, as0 como el auditor externo que suscriba el dictamen . otros in4ormes correspondientes a los estados 4inancieros. A*#")$%& -4.- &os auditores externos que suscriban el dictamen a los estados 4inancieros en representaci$n de las personas morales que proporcionen los ser%icios de auditor0a externa deber6n reunir los requisitos personales . pro4esionales que estable;ca la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general, . ser )ocios de una persona moral que preste ser%icios pro4esionales de auditor0a de estados 4inancieros . que cumpla con los requisitos de control de calidad que al e4ecto estable;ca la propia #omisi$n en las citadas disposiciones. Adem6s, los re4eridos auditores externos, la persona moral de la cual sean )ocios . los )ocios o personas que 4ormen parte del equipo de auditor0a, no deber6n ubicarse en alguno de los supuestos de 4alta de independencia que al e4ecto estable;ca la #omisi$n, mediante disposiciones de car6cter general, en las que se consideren, entre otros aspectos, %0nculos 4inancieros o de dependencia econ$mica, prestaci$n de ser%icios adicionales al de auditor0a . pla;os m6ximos durante los cuales los auditores
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externos puedan prestar los ser%icios de auditor0a externa a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. A*#")$%& -5.- El auditor externo, as0 como la persona moral de la cual sea socio, estar6n obligados a conser%ar la documentaci$n, in4ormaci$n . dem6s elementos utili;ados para elaborar su dictamen, in4orme u opini$n, por un pla;o de al menos 2 a:os. Para tales e4ectos, se podr6n utili;ar medios automati;ados o digitali;ados. Asimismo, los auditores externos deber6n suministrar al #omit/ de )uper%isi$n del 9ondo de Protecci$n . a la #omisi$n los in4ormes . dem6s elementos de 3uicio en los que sustenten sus dict6menes . conclusiones. )i durante la pr6ctica o como resultado de la auditor0a encuentran irregularidades que a4ecten la liquide;, estabilidad o sol%encia de alguna de las sociedades a las que presten sus ser%icios de auditor0a, deber6n presentar al #omit/ de )uper%isi$n del 9ondo de Protecci$n, . en todo caso a la #omisi$n, un in4orme detallado sobre la situaci$n obser%ada. &as personas que proporcionen ser%icios de auditor0a externa responder6n por los da:os . per3uicios que ocasionen a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo que los contrate, cuando: I. #uando por negligencia inexcusable, el dictamen u opini$n que proporcionen contenga %icios u omisiones que, en ra;$n de su pro4esi$n u o4icio, debieran 4ormar parte del an6lisis, e%aluaci$n o estudio que dio origen al dictamen u opini$n. #uando intencionalmente, en el dictamen u opini$n: : 'mitan in4ormaci$n rele%ante de la que tengan conocimiento, cuando deba contenerse en su dictamen u opini$n. ;: ,ncorporen in4ormaci$n 4alsa o que indu;ca a error, o bien, adecuen el resultado con el 4in de aparentar una situaci$n distinta de la que corresponda a la realidad. ): Recomienden la celebraci$n de alguna operaci$n, optando dentro de las alternati%as existentes, por aqu/lla que genere e4ectos patrimoniales notoriamente per3udiciales para la )ociedad. <: )ugieran, acepten, propicien o propongan que una determinada transacci$n se registre en contra%enci$n de los criterios de contabilidad emitidos por la #omisi$n. A*#")$%& -6.- &as personas a que se re4iere el Art0culo <E de esta &e. no incurrir6n en responsabilidad por los da:os o per3uicios que ocasionen, deri%ados de los ser%icios u opiniones que emitan, cuando actuando de buena 4e . sin dolo se actualice lo siguiente: I. II. Rindan su dictamen u opini$n con base en in4ormaci$n proporcionada por la persona a la que otorguen sus ser%icios. Rindan su dictamen u opini$n apeg6ndose a las normas, procedimientos . metodolog0as que deban ser aplicadas para reali;ar el an6lisis, e%aluaci$n o estudio que corresponda a su pro4esi$n u o4icio.
II.
A*#")$%& .9.- &a #omisi$n 4i3ar6 mediante disposiciones de car6cter general, las reglas para la estimaci$n m6xima de los acti%os de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 . las reglas para la estimaci$n m0nima de sus obligaciones . responsabilidades, en aras de procurar la adecuada %aluaci$n de dic os conceptos en la contabilidad de las re4eridas sociedades.
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En el proceso de emisi$n . modi4icaci$n de las disposiciones a que se re4iere el presente Art0culo, en t/rminos de lo dispuesto por el Art0culo =C de la &e. 9ederal de +ransparencia . Acceso a la ,n4ormaci$n Pblica 9ederal, la #omisi$n ar6 pblicos los antepro.ectos de disposiciones de car6cter general, por lo menos con 1C d0as 6biles de anticipaci$n a la 4ec a en que se pretendan publicar, con la 4inalidad de acerlos del conocimiento del sector cooperati%o de a orro . pr/stamo, . /ste, pueda someter a la consideraci$n de dic a #omisi$n comentarios respecto de los re4eridos antepro.ectos.
TTULO CUARTO DEL FONDO DE PROTECCIN C !"#$%& I D1 % )&'3#(#$)(8' <1% F&'<& <1 P*&#1))(8'
A*#")$%& .+.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, deber6n participar en el 9ondo de Protecci$n en los t/rminos de esta &e.. A*#")$%& .,.- El (obierno 9ederal, a tra%/s de la )ecretar0a, constituir6 un 4ideicomiso que se denominar6 9ondo de )uper%isi$n Auxiliar de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . de Protecci$n a sus A orradores, que para e4ectos de esta &e. se denomina como 9ondo de Protecci$n. El 9ondo de Protecci$n tendr6 como 4inalidad lle%ar a cabo la super%isi$n auxiliar de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,85 reali;ar operaciones pre%enti%as tendientes a e%itar problemas 4inancieros que puedan presentar dic as sociedades, as0 como procurar el cumplimiento de obligaciones relati%as a los dep$sitos de a orro de sus )ocios, en los t/rminos . condiciones que esta &e. establece. &a constituci$n del 4ideicomiso por el (obierno 9ederal deber6 e4ectuarse en una instituci$n de banca de desarrollo, quien actuar6 como instituci$n 4iduciaria. *ic o 4ideicomiso no tendr6 el car6cter de entidad de la administraci$n pblica 4ederal ni de 4ideicomiso pblico ., por lo tanto, no estar6 su3eto a las disposiciones aplicables a dic as entidades, sin per3uicio de las 4acultades que en dic as materias e3er;a directamente la #omisi$n. A*#")$%& .-.- El 9ondo de Protecci$n, para el cumplimiento de sus 4ines se apo.ar6 en un #omit/ +/cnico, as0 como en un #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . en un #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o. *ic os comit/s se organi;ar6n . contar6n con las 4unciones que esta &e. se:ala. El 9ondo de Protecci$n contar6 adem6s con un gerente general . un contralor normati%o, quienes tendr6n las atribuciones que determine el #omit/ +/cnico. A*#")$%& ...- El patrimonio del 9ondo de Protecci$n se integrar6 por: I. II. &as aportaciones que el (obierno 9ederal e4ecte. &as cuotas que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, estar6n obligadas a reali;ar en los t/rminos de esta &e.. *ic as cuotas podr6n ser: : #uotas ordinarias de super%isi$n auxiliar, as0 como los intereses moratorios que, en su caso, se generen por incumplimiento en su pago. ;: #uotas ordinarias . extraordinarias de seguro de dep$sitos, as0 como los intereses moratorios que, en su caso, se generen por incumplimiento en su pago.
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): &as cuotas a que se re4ieren los incisos anteriores, deber6n registrarse en cuentas especiales . por separado para cada inciso. III. &os dem6s bienes, derec os . obligaciones que el propio 4ondo adquiera por cualquier t0tulo legal.
C !"#$%& II D1% C&=(#I TI)'()&

A*#")$%& ./.- El #omit/ +/cnico del 9ondo de Protecci$n estar6 integrado por nue%e representantes del sector de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que deber6n cumplir con los requisitos se:alados en el Art0culo GD siguiente. El contrato constituti%o del 9ondo de Protecci$n deber6 pre%er que las designaciones de los integrantes del #omit/ +/cnico se e4ecten pre%ia opini$n 4a%orable de la #omisi$n. Al e4ecto, la #on4ederaci$n deber6 asegurarse que dic as designaciones promue%an una adecuada representati%idad del sector, para lo cual el #omit/ +/cnico deber6 integrarse con la proporcionalidad siguiente: I. &a #on4ederaci$n elegir6 a cinco de sus integrantes . sus respecti%os suplentes. &as bases constituti%as de esta deber6n estipular de manera expresa el procedimiento a seguir para la elecci$n de los candidatos, a 4in de asegurar la adecuada representati%idad de estos. &as 9ederaciones elegir6n a cuatro de sus integrantes . sus respecti%os suplentes, de con4ormidad con lo siguiente: : &as 4ederaciones que representen en lo indi%idual o en su con3unto, los intereses de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, que administren la mitad o m6s de los acti%os del sector, podr6n elegir a 1 de los integrantes. ;: &as 9ederaciones que representen en lo indi%idual o en su con3unto, los intereses de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, que administren m6s de la cuarta parte pero menos de la mitad de los acti%os del sector, podr6n elegir a un integrante. ): &as 9ederaciones que representen en lo indi%idual o en su con3unto, los intereses de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, que administren en lo indi%idual menos de la cuarta parte restante de los acti%os del sector, podr6n elegir a un integrante. <: &as 9ederaciones que se ubieren agrupado o ubieren 4ormado alian;as para elegir candidatos con4orme a los incisos aI, bI o cI anteriores, no podr6n acumular el derec o a elegir candidatos en otro segmento. &a #on4ederaci$n podr6 e4ectuar las designaciones de los integrantes que correspondan en t/rminos de la presente 4racci$n, cuando estas no se e4ecten dentro de los < meses siguientes a que se %eri4ique una %acante. &as designaciones que realice la #on4ederaci$n tendr6n car6cter pro%isional, asta en tanto se e4ectu/ la designaci$n en t/rminos de la presente 4racci$n. A*#")$%& .0.- Para ser miembro del #omit/ +/cnico ser6 necesario:
II.
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I. II. III.
#ontar con istorial crediticio satis4actorio . onorabilidad, as0 como tener reconocida experiencia en materia 3ur0dica, 4inanciera o administrati%a. No ser asesor o consultor de alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. No tener litigio pendiente o adeudos %encidos con alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, o con alguno de sus organismos cooperati%os.
IV. No ser empleado o 4uncionario de alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. V. No aber sido sentenciado por delitos intencionales patrimoniales o in abilitado para desempe:ar un empleo, cargo o comisi$n en el sector pblico 9ederal, Estatal o Municipal o en el sistema 4inanciero mexicano.
VI. No estar o aber sido su3eto a concurso o declarado en quiebra, o encontrarse in abilitado para e3ercer el comercio, o sentenciado por delitos intencionales patrimoniales. VII. No tener parentesco por consanguinidad o a4inidad asta el cuarto grado o ci%il con algn miembro del #onse3o de Administraci$n, #onse3o de 8igilancia o con el director o gerente general de alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. VIII. No e3ercer algn cargo pblico de elecci$n popular o de dirigencia partidista o sindical. IX. No ser 4uncionario de las dependencias gubernamentales encargadas de la super%isi$n . %igilancia de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. X. No celebrar con alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, directa o indirectamente, contratos de obras, ser%icios, suministros o cualquier otro de naturale;a an6loga, o participar en empresas .Ko en el capital social de /stas, con las que dic as #ooperati%as celebren cualquiera de los actos antes se:alados.
XI. #umplir con los dem6s requisitos que estable;ca el contrato constituti%o del 9ondo de Protecci$n. &a #on4ederaci$n deber6 e%aluar . %eri4icar en 4orma pre%ia a la designaci$n de los miembros del #omit/ +/cnico, el cumplimiento de los requisitos se:alados en el presente Art0culo, por lo que deber6 conocer el per4il de los candidatos a desempe:arse como integrantes del #omit/ +/cnico, . %eri4icar la documentaci$n e in4ormaci$n que al e4ecto determine el mismo conse3o en la reglamentaci$n respecti%a. A*#")$%& .4.- El #omit/ +/cnico e3ercer6 las 4unciones siguientes: I. II. Establecer los ob3eti%os, lineamientos . pol0ticas generales para regular el 4uncionamiento . administraci$n del 9ondo de Protecci$n. Establecer las pol0ticas . los lineamientos respecto a la super%isi$n auxiliar de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, apeg6ndose a lo establecido por el Art0culo D< de la presente &e.. Aprobar el reglamento interior . los manuales de administraci$n u operaci$n del 9ondo de Protecci$n a propuesta de los #omit/s de )uper%isi$n Auxiliar . de Protecci$n al A orro #ooperati%o.
III.
IV. #onstituir las o4icinas regionales del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a propuesta del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, pre%ia opini$n de la #omisi$n.
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V.
*esignar a los miembros del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . de sus o4icinas regionales, as0 como del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o.
VI. Nombrar al gerente general . contralor normati%o, los cuales deber6n reunir los requisitos siguientes: : Acreditar contar con istorial crediticio satis4actorio . onorabilidad. ;: "aber prestado por lo menos 2 a:os sus ser%icios en puestos cu.o desempe:o requiera conocimientos . experiencia en materia 3ur0dica, 4inanciera o administrati%a. ): No ser empleado, 4uncionario o miembro del #onse3o de Administraci$n o de %igilancia de alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. <: No estar su3eto a concurso o declarado en quiebra, o encontrarse in abilitado para e3ercer el comercio. 1: No aber sido sentenciado por delitos intencionales patrimoniales o para desempe:ar un empleo, cargo o comisi$n en el sector pblico 9ederal, Estatal o Municipal, o en el sistema 4inanciero mexicano. @: No tener litigio pendiente o adeudos %encidos con alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo.
2: No tener parentesco por consanguinidad o a4inidad asta el segundo grado o ci%il con algn miembro del #onse3o de Administraci$n, #onse3o de 8igilancia o con el director o gerente general de alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. A: No tener celebrado con alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo contratos personales de prestaci$n de ser%icios. (: B: No e3ercer algn cargo pblico de elecci$n popular o de dirigencia partidista o sindical. No ser 4uncionario de las dependencias gubernamentales encargadas de la super%isi$n . %igilancia de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo.
VII. *eterminar la 4orma de e4ectuar el c6lculo de las cuotas peri$dicas por concepto de super%isi$n auxiliar . las correspondientes al seguro de dep$sitos, pre%ia aprobaci$n de la #omisi$n. El #omit/ +/cnico, en la determinaci$n de las cuotas peri$dicas por concepto de super%isi$n auxiliar deber6 tomar en cuenta, entre otros 4actores, el %alor de los pasi%os totales, el %alor de la cartera de cr/dito %encida . el %alor de la cartera de cr/dito total menos las reser%as pre%enti%as, de cada )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, pudiendo establecerse para tales e4ectos una cuota m0nima. *ic as cuotas deber6n considerar los gastos necesarios para el adecuado 4uncionamiento . sostenimiento del 9ondo de Protecci$n. Asimismo, el #omit/ +/cnico deber6 determinar las cuotas peri$dicas correspondientes al seguro de dep$sitos en t/rminos de lo dispuesto por la 4racci$n ,, del Art0culo 2D de la presente &e.. El 9ondo de Protecci$n deber6 publicar en el *iario '4icial de la 9ederaci$n la 4orma de e4ectuar el c6lculo de las cuotas peri$dicas a que se re4iere la presente 4racci$n, as0 como de los intereses moratorios en caso de incumplimiento en su pago.
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VIII. Aprobar los estados 4inancieros de cada e3ercicio anual . #omisi$n. IX. Presentar un in4orme anual de su gesti$n a la #omisi$n. X.
acerlos de conocimiento de la
Rendir in4ormes semestrales sobre el mane3o de la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n.
XI. Reali;ar las operaciones . contratos de car6cter mercantil o ci%il que sean necesarios para el cumplimiento de su ob3eto. XII. &as dem6s que esta . otras &e.es pre%ean para el cumplimiento de su ob3eto, as0 como las que se pre%ean en el contrato constituti%o del 9ondo de Protecci$n.
C !"#$%& III O#* 3 <(3!&3()(&'13 <1% F&'<& <1 P*&#1))(8'

A*#")$%& .5.- El reglamento interior del 9ondo de Protecci$n deber6 contener, entre otras, las normas aplicables a: I. II. III. &a metodolog0a que el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar emplear6 para el e3ercicio de las 4unciones de super%isi$n auxiliar. &as pol0ticas . criterios con los que el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o administrar6 la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n. &os lineamientos para determinar el importe de las aportaciones . cuotas ordinarias . extraordinarias, que deber6n e4ectuar las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8.
IV. El programa de control . correcci$n interno para pre%enir con4lictos de inter/s . uso indebido de la in4ormaci$n. V. &os mecanismos para e4ectuar los pr/stamos que podr6n otorgarse entre s0 las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 con4orme a lo se:alado en el Art0culo =A, 4racci$n ,, inciso I, de esta &e..
VI. &os mecanismos para e4ectuar los pr/stamos que el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o podr6 otorgar a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 con4orme a lo se:alado en el Art0culo 22 de esta &e.. VII. El procedimiento para el pago de obligaciones garanti;adas. VIII. &a temporalidad del encargo como integrante del #omit/ +/cnico. &a #omisi$n podr6, en todo momento, ordenar adecuaciones al reglamento interior del 9ondo de Protecci$n, as0 como ob3etar las resoluciones o determinaciones adoptadas por los $rganos sociales de /stos.
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A*#")$%& .6.- El 9ondo de Protecci$n proporcionar6 a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, la in4ormaci$n sobre los ser%icios que o4rece . las caracter0sticas de la protecci$n al a orro cooperati%o. El 9ondo de Protecci$n deber6 poner a disposici$n del pblico en general de manera permanente . a tra%/s de medios electr$nicos, los ingresos . egresos de cada uno de los conceptos correspondientes a las cuotas de super%isi$n auxiliar . de seguro de dep$sitos, con ci4ras al cierre de cada e3ercicio anual. &a #omisi$n podr6 solicitar al 9ondo de Protecci$n, de considerarlo necesario, que e4ecte las aclaraciones a la in4ormaci$n que ponga a disposici$n del pblico. A*#")$%& /9.- El 9ondo de Protecci$n . sus respecti%os comit/s estar6n su3etos a la super%isi$n de la #omisi$n, la que tendr6 todas las 4acultades que en materia de inspecci$n . %igilancia le con4iere su propia &e., as0 como los Art0culos D1 . DG de este ordenamiento.
C !"#$%& IV D1% C&=(#I <1 S$!1*>(3(8' A$F(%( *

A*#")$%& /+.- El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar estar6 integrado por un presidente . los gerentes de las o4icinas regionales que al e4ecto se estable;can por acuerdo del #omit/ +/cnico . pre%ia opini$n de la #omisi$n, tomando en cuenta la concentraci$n regional de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo en el territorio nacional . tendr6 como ob3eto principal la pre%enci$n de cualquier tipo de insol%encia o riesgo de operati%idad de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. El presidente del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . los gerentes de las o4icinas regionales ser6n designados por el #omit/ +/cnico. El presidente dirigir6 los traba3os de super%isi$n auxiliar . %elar6 por el cumplimiento de las pol0ticas, as0 como de los lineamientos . planes de traba3o correspondientes a las 4unciones de super%isi$n auxiliar. &as o4icinas regionales estar6n integradas por al menos < personas designadas por el #omit/ +/cnico, de las cuales se nombrar6 un gerente que 4ungir6 como responsable de dic a o4icina. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . las o4icinas regionales tendr6n 4acultades de contratar . remo%er al personal de su estructura operati%a. &os miembros del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, as0 como los miembros de las o4icinas regionales, nicamente podr6n ser remo%idos de su cargo, pre%ia opini$n de la #omisi$n, quien escuc ar6 al interesado. Para ser miembro del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . de las o4icinas regionales ser6 necesario: I. II. III. Acreditar contar con istorial crediticio satis4actorio . onorabilidad, as0 como tener reconocida experiencia en materia 4inanciera . administrati%a, o bien, en acti%idades de auditor0a. No ser asesor o consultor de alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. No tener litigio pendiente o adeudos %encidos con alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo.
IV. No tener ningn otro empleo, cargo, o comisi$n, con excepci$n de aqu/llos que se re4ieran a acti%idades docentes, de in%estigaci$n, culturales o de bene4icencia.
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V.
No aber sido sentenciado por delitos intencionales patrimoniales o in abilitado para e3ercer el comercio, o para desempe:ar un empleo, cargo o comisi$n en el sector pblico 9ederal, Estatal o Municipal, en el sistema 4inanciero mexicano.
VI. No estar su3eto a concurso o declarado en quiebra, o encontrarse in abilitado para e3ercer el comercio. VII. No tener parentesco por consanguinidad o a4inidad asta el cuarto grado o ci%il con algn miembro del #onse3o de Administraci$n, #onse3o de 8igilancia o con el director o gerente general de alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. VIII. #ontar con una certi4icaci$n expedida por una instituci$n especiali;ada reconocida por la #omisi$n. IX. No ser 4uncionario de las dependencias gubernamentales encargadas de la super%isi$n . %igilancia de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. X. No e3ercer algn cargo pblico de elecci$n popular o de dirigencia partidista o sindical.
XI. #umplir con los dem6s requisitos que estable;ca la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general. A*#")$%& /,.- El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . las o4icinas regionales del 9ondo de Protecci$n, de manera indistinta, e3ercer6n las 4unciones siguientes: I. II. &le%ar el registro de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo a que se re4iere el Art0culo E de esta &e.. E4ectuar la re%isi$n del cumplimiento de los requisitos del registro mediante la e%aluaci$n de los estados 4inancieros de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, lo que podr6 reali;arse en las instalaciones de estas en caso de que dic o #omit/ presuma la existencia de irregularidades. Asimismo, deri%ado de la re%isi$n del cumplimiento de los requisitos del registro, podr6 4ormular recomendaciones a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo respecti%as. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . las o4icinas regionales de dic o 4ondo, podr6n apo.arse para el desempe:o de dic a 4unci$n, en alguna 9ederaci$n, siempre que esta ltima cuente con un 6rea de asistencia t/cnica que rena los requisitos que para tales e4ectos estable;ca el #omit/ +/cnico. III. &a super%isi$n auxiliar de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, la que se e3ercer6 con 4ines pre%enti%os, no puniti%os.
IV. &a super%isi$n auxiliar tendr6 por ob3eto re%isar, %eri4icar comprobar . e%aluar los recursos, obligaciones . patrimonio de dic as sociedades, as0 como las operaciones, 4uncionamiento, sistemas de control ., en general, todo lo que pudiendo a4ectar la posici$n 4inanciera . situaci$n legal de aqu/llas, conste o deba constar en sus registros, a 4in de que se a3usten a esta &e., a las disposiciones que de ella emanen . a las sanas pr6cticas . usos imperantes entre las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo.
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V.
&os ob3eti%os del proceso de super%isi$n auxiliar deber6n a3ustarse a las pol0ticas, lineamientos . planes de traba3o que estable;ca al e4ecto el #omit/ +/cnico, as0 como a las disposiciones de car6cter general que emita la #omisi$n.
VI. Reali;ar %isitas de inspecci$n a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, cumpliendo con las 4ormalidades que establece esta &e. . limitando sus resoluciones a recomendaciones no coerciti%as. VII. 9ormular obser%aciones . recomendaciones a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. VIII. )olicitar a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 la in4ormaci$n necesaria para el e3ercicio de sus 4unciones. IX. Proponer al #omit/ +/cnico las pol0ticas, lineamientos . planes de traba3o respecto a la super%isi$n auxiliar, los cuales deber6n apegarse a las disposiciones de car6cter general que para tales e4ectos estable;ca la #omisi$n. X. Reportar los resultados de su programa de traba3o a la #omisi$n. &as o4icinas regionales adicionalmente deber6n reportar los resultados de su programa de traba3o al propio #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. XI. Reportar a la #omisi$n las irregularidades detectadas a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, en el desempe:o de sus acti%idades de super%isi$n auxiliar. &as o4icinas regionales adicionalmente deber6n in4ormar al propio #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, respecto de las irregularidades a que se re4iere el p6rra4o anterior. XII. &as dem6s que esta &e. le otorgue, as0 como las que se pre%ean en las disposiciones de car6cter general que de ella emanen para el cumplimiento de su ob3eto, . las pre%istas por el contrato constituti%o del 9ondo de Protecci$n. A*#")$%& /-.- )er6n 4acultades . obligaciones exclusi%as del presidente del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, las siguientes: I. "omologar las pr6cticas de super%isi$n auxiliar de las o4icinas regionales del 9ondo de Protecci$n, as0 como dar seguimiento al cumplimiento de las pol0ticas, lineamientos . planes de traba3o que estable;ca al e4ecto el #omit/ +/cnico respecto de la super%isi$n auxiliar. Esta 4acultad se e3ercer6 pre%io acuerdo de la ma.or0a de los gerentes regionales en sesi$n del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. El presidente tendr6 %oto de calidad en caso de empate en la %otaci$n. II. ,n4ormar, trimestralmente, al #omit/ +/cnico . a la #omisi$n respecto de la situaci$n 4inanciera, . en su caso, operati%a . legal de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. )in per3uicio de lo anterior, la #omisi$n podr6 solicitar que el #omit/ +/cnico presente el in4orme a que se re4iere el p6rra4o anterior, con anticipaci$n a la conclusi$n del citado trimestre. III. Proponer al #omit/ +/cnico, la constituci$n de o4icinas regionales.
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IV. Proponer al #omit/ +/cnico la designaci$n . remoci$n de los miembros de las o4icinas regionales. V. &as dem6s que esta . otras &e.es pre%ean para el cumplimiento de su ob3eto, as0 como las que se pre%ean en el contrato constituti%o del 9ondo de Protecci$n.
C !"#$%& V D1 % !*&#1))(8' % A&**& )&&!1* #(>& H <1% C&=(#I <1 P*&#1))(8' % AA&**& C&&!1* #(>& S1))(8' P*(=1* D1 % !*&#1))(8' % A&**& )&&!1* #(>&
A*#")$%& /..- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 estar6n obligadas a pagar al 9ondo de Protecci$n, las cuotas mensuales que determine el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o. Para e4ectos de lo anterior, el 9ondo de Protecci$n deber6 contar con una cuenta especial que se denominar6 cuenta de seguro de dep$sitos. &a cuenta de seguro de dep$sitos tendr6 como 4in primordial procurar cubrir los dep$sitos de dinero de cada )ocio a orrador a que se re4iere el inciso aI de la 4racci$n , del Art0culo =A de la presente &e., en los t/rminos establecidos por el Art0culo D= de esta &e., asta por una cantidad equi%alente a 12,CCC U*,), por persona 40sica o moral, cualquiera que sea el nmero . clase de operaciones a su 4a%or . a cargo de una misma )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, en caso de que se declare su disoluci$n . liquidaci$n, o se decrete su concurso mercantil. &a cuenta de seguro de dep$sitos no garanti;ar6 las operaciones que no se a.an su3etado a las disposiciones legales, reglamentarias, administrati%as, as0 como a las sanas pr6cticas . usos entre las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, en las que exista mala 4e del titular . las relacionadas con actos u operaciones il0citas que se ubiquen en los supuestos del Art0culo GCC 7is del #$digo Penal para el *istrito 9ederal en Materia de 9uero #omn . para toda la Repblica en Materia de 9uero 9ederal. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo tendr6n la obligaci$n de in4ormar a sus )ocios, sobre los t/rminos . condiciones en que quedar6n garanti;adas sus operaciones, en t/rminos del presente cap0tulo. A*#")$%& //.- El 9ondo de Protecci$n, a tra%/s del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, podr6 aprobar el otorgamiento de los apo.os siguientes: I. Apo.os pre%enti%os de liquide; a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, siempre . cuando se cuente para ello con lo siguiente: : Un estudio t/cnico elaborado por un auditor externo . aprobado por el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, que 3usti4ique la %iabilidad de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, la idoneidad del apo.o . que con el otorgamiento de dic o apo.o resulte un menor costo para el 9ondo de Protecci$n. ;: El otorgamiento de garant0as a satis4acci$n del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o constituidas a su 4a%or. ): Un programa de restauraci$n de capital, en su caso.
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En su caso, la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo deber6 estar cumpliendo, o debi$ cumplir con las medidas correcti%as que le ubieren resultado aplicables, incluidas las re4eridas en el Art0culo EA de la presente &e.. &a suma de los montos de los apo.os pre%enti%os de liquide; que otorgue el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, en ningn momento podr6 exceder del =2 por ciento de los recursos de la cuenta de seguro de dep$sitos. *e manera excepcional, . atendiendo a la situaci$n 4inanciera de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 en su con3unto, el #omit/ +/cnico podr6 autori;ar que la suma de los montos de los apo.os pre%enti%os de liquide; sea de asta el <C por ciento de los recursos de la cuenta de seguro de dep$sitos. Una %e; cubierto el pago por parte de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de los apo.os otorgados, la #omisi$n podr6, en su caso, le%antar las medidas correcti%as que le a.an sido impuestas a la citada )ociedad, incluidas las re4eridas en el Art0culo EA de esta &e.. II. Apo.os 4inancieros a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 siempre que, adicionalmente dic a )ociedad se escinda, 4usione, %enda acti%os, o realice cualquier otra transacci$n que contribu.a a disminuir el riesgo de insol%encia o quebranto, acorde con lo se:alado en el +0tulo )exto de esta &e., siempre . cuando esta opci$n se considere ra;onablemente menos costosa que el pago de los dep$sitos de dinero de los )ocios a orradores. Excepcionalmente, el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o podr6 autori;ar apo.os 4inancieros en los supuestos o en casos distintos a los se:alados en el p6rra4o anterior, incluso cuando su costo sea ma.or que el pago de los dep$sitos de dinero de los )ocios a orradores de una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, siempre que de no acerlo pudieran generarse e4ectos negati%os serios en otra u otras )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo de manera que peligre su estabilidad o sol%encia. En todo caso, el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o otorgar6 los apo.os 4inancieros a que se re4iere esta 4racci$n, siempre . cuando se cuente para ello con los elementos re4eridos por los incisos aI a cI de la 4racci$n , anterior. A*#")$%& /0.- &a cuenta de seguro de dep$sitos, administrada por el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, se integrar6 con los recursos siguientes: I. II. &as aportaciones que el (obierno 9ederal e4ecte. &as cuotas mensuales que deber6n cubrir las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, las cuales se determinar6n tomando en consideraci$n el riesgo a que se encuentren expuestas, con base en el Ni%el de #apitali;aci$n . de los pasi%os totales, de cada )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. *ic as cuotas ser6n de entre = . < al millar anual sobre el monto de pasi%os de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo que sea ob3eto de protecci$n con4orme a lo dispuesto por el Art0culo 2G de esta &e.. El rango dentro del cual se ubicar6n las aportaciones . la 4orma para calcular . pagar mensualmente la aportaci$n respecti%a, ser6n determinados por el #omit/ +/cnico con base en lo que para tales e4ectos estable;ca la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general.
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III.
&as cuotas extraordinarias a cargo de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que determine el #omit/ +/cnico, pre%ia autori;aci$n de la #omisi$n.
&os recursos que integren la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n, deber6n in%ertirse en %alores gubernamentales de amplia liquide; o en t0tulos representati%os del capital social de sociedades de in%ersi$n en instrumentos de deuda, de con4ormidad con lo que determine la #omisi$n a tra%/s de disposiciones de car6cter general. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar deber6 entregar al #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, la in4ormaci$n que este requiera para determinar las cuotas, de con4ormidad con el Art0culo 2F, 4racci$n ,, de esta &e.. El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o podr6 acordar la suspensi$n temporal de las cuotas a la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n, cuando los recursos que integren el mismo representen cuando menos el 2 por ciento del total de dep$sitos de a orros de todas las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, que est/n protegidos por la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n.
S1))(8' S12$'< D1% C&=(#I <1 P*&#1))(8' % AA&**& C&&!1* #(>&

A*#")$%& /4.- El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o deber6 estar integrado por 2 miembros propietarios . sus respecti%os suplentes, que ser6n designados por el #omit/ +/cnico, de los cuales uno ser6 nombrado presidente, quien tendr6 las atribuciones que determine el #omit/ +/cnico. El nombramiento de los miembros del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o solo podr6 recaer en personas que cumplan con lo siguiente: I. II. #ontar con istorial crediticio satis4actorio . onorabilidad, as0 como tener conocimientos . experiencia en materia 4inanciera . administrati%a. No actualicen alguno de los impedimentos siguientes: : Estar in abilitadas para e3ercer el comercio. ;: "a.an sido condenadas por sentencia irre%ocable por delito intencional que les imponga pena por m6s de = a:o de prisi$n ., trat6ndose de delitos patrimoniales cometidos intencionalmente, cualquiera que a.a sido la pena. ): +engan litigio pendiente con alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo o con el 9ondo de Protecci$n. <: "a.an sido in abilitadas para e3ercer cualquier cargo, comisi$n o empleo en el ser%icio pblico 9ederal, Estatal o Municipal, o en el sistema 4inanciero mexicano. 1: Realicen 4unciones de regulaci$n, inspecci$n o %igilancia de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo o del 9ondo de Protecci$n5 as0 como los c$n.uges, concubinas o concubinarios . los parientes por consanguinidad, a4inidad o ci%il asta el cuarto grado respecto de dic as personas. @: *esempe:e un cargo pblico de elecci$n popular o dirigencia partidista o sindical.
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2: Presentar un con4licto de inter/s en su desempe:o como miembros del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, por sus relaciones patrimoniales o de responsabilidad respecto de la )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . el propio 9ondo de Protecci$n, a 3uicio del #omit/ +/cnico. A: )er 4uncionario de las dependencias gubernamentales encargadas de la super%isi$n . %igilancia de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. III. &os dem6s requisitos que determine la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general.
El #omit/ +/cnico deber6 e%aluar . %eri4icar en 4orma pre%ia a la designaci$n de los miembros del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, el cumplimiento de los requisitos se:alados por el presente Art0culo. A*#")$%& /5.- El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o e3ercer6 las 4unciones siguientes: I. #alcular el monto de las cuotas que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 pagar6n a la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n. Asimismo, cuando as0 corresponda, determinar el importe de las aportaciones extraordinarias que al e4ecto determine el #omit/ +/cnico, pre%ia autori;aci$n de la #omisi$n. ,nstruir al 4iduciario, sobre los %alores gubernamentales de amplia liquide; o los t0tulos representati%os del capital social de sociedades de in%ersi$n en instrumentos de deuda, en los que deber6 in%ertir los recursos de la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n en t/rminos del Art0culo 2D, segundo p6rra4o, de esta &e.. E%aluar peri$dicamente los aspectos operati%os de la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n.
II.
III.
IV. Rendir in4ormes al #omit/ +/cnico sobre el mane3o de la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n. V. #omunicar a la #omisi$n, al #omit/ +/cnico . al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar las irregularidades que por ra;$n de sus competencias les corresponda conocer.
VI. "acer pblicas las bases con4orme a las cuales se proceder6 a pagar a los )ocios a orradores, en los casos en que sea procedente dic o pago de obligaciones garanti;adas. Al e4ecto, el pago de obligaciones garanti;adas se ar6 con cargo a la cuenta de seguro del 9ondo de Protecci$n, asta donde alcancen los recursos de dic a cuenta, en 4orma subsidiaria, con los l0mites . condiciones a que se re4iere esta &e. . los que se estable;can en las disposiciones de car6cter general que emita la #omisi$n. VII. Aprobar los casos en que proceda otorgar apo.os 4inancieros a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 en los t/rminos de los Art0culos 22 . FE de esta &e.. VIII. )eleccionar alguno de los mecanismos a que se re4iere el +0tulo )exto de esta &e., que corresponda, en su caso, a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, para lo cual, a la cuenta de seguro de dep$sitos, en su caso, se deber6n restar los costos que se deri%en de la aplicaci$n de alguno de los mecanismos citados.
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IX. *eterminar la 4orma . t/rminos en que se e3ercer6n, en su caso, los derec os corporati%os . patrimoniales in erentes a los t0tulos a que se re4iere el Art0culo FE de esta &e.. X. E4ectuar la designaci$n del liquidador o s0ndico, en caso de que una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 se encuentre en estado de liquidaci$n o concurso mercantil.
XI. Reali;ar las operaciones . contratos de car6cter mercantil o ci%il que sean necesarios para el cumplimiento de su ob3eto. XII. &as dem6s que esta . otras &e.es pre%ean para el cumplimiento de su ob3eto. A*#")$%& /6.- El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, deber6 in4ormar mensualmente a la #omisi$n . al #omit/ +/cnico, el estado que guarde la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n. El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, una %e; que se actualicen los supuestos a que se re4iere el Art0culo D= de la presente &e., deber6 in4ormar a los a orradores mediante a%isos colocados en un lugar %isible de las o4icinas de atenci$n a los )ocios de la )ociedad de que se trate, as0 como en la p6gina electr$nica en la red mundial >,nternet? del 9ondo de Protecci$n, sobre el procedimiento de pago a3ust6ndose a las disposiciones de car6cter general que en dic a materia emita la #omisi$n. A*#")$%& 09.- El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o podr6 solicitar al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar que realice las %isitas de inspecci$n necesarias, a e4ecto de constatar la situaci$n 4inanciera, contable . legal de la o las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 participantes en los mecanismos a que se re4iere el Art0culo F2 de esta &e.. A*#")$%& 0+.- El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, para e4ectos de lo dispuesto en el Art0culo 2G de la presente &e., cubrir6 el principal . los accesorios de los dep$sitos de dinero ob3eto de cobertura con4orme a esta &e. cuando una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 entre en estado de disoluci$n . liquidaci$n, o bien, sea declarada en concurso mercantil, descontando el saldo insoluto de los pr/stamos o cr/ditos con respecto de los cuales sea deudor el )ocio a orrador . asta por el l0mite que la presente &e. establece, por lo que para e4ectos de la compensaci$n, dic os pr/stamos o cr/ditos %encer6n de manera anticipada. El monto a ser pagado a cada depositante de acuerdo a lo establecido en este Art0culo quedar6 4i3ado en U*,) a partir de la 4ec a en que se declare la disoluci$n . liquidaci$n de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, respecti%a, o se decrete su concurso mercantil. El pago de los dep$sitos se reali;ar6 en moneda nacional, por lo que la con%ersi$n del monto denominado en U*,) se e4ectuar6 utili;ando el %alor %igente de la citada unidad en la 4ec a en que se cubra el pago correspondiente. En caso de que un a orrador tenga m6s de una cuenta en una misma )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 . la suma de los saldos de aqu/llas excediera la cantidad se:alada en el Art0culo 2G de esta &e., el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o nicamente procurar6 cubrir dic o monto de cobertura, di%idi/ndolo a prorrata entre el nmero de cuentas. &a 4orma . t/rminos en que se cubrir6n las cantidades que correspondan se establecer6n en las disposiciones de car6cter general que al e4ecto emita la #omisi$n.
TITULO JUINTO
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DE LAS FACULTADES DE LAS AUTORIDADES C !"#$%& I D1 % ('3!1))(8' H >(2(% ')(

A*#")$%& 0,.- &a super%isi$n de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 . del 9ondo de Protecci$n estar6 a cargo de la #omisi$n, quien la lle%ar6 a cabo su3et6ndose a lo pre%isto en esta &e., en la &e. de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores . en el reglamento de super%isi$n expedido al amparo de esta ltima &e.. &a citada #omisi$n podr6 e4ectuar %isitas a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, as0 como al 9ondo de Protecci$n . sus #omit/s +/cnico, de )uper%isi$n Auxiliar . de Protecci$n al A orro #ooperati%o, que tendr6n por ob3eto re%isar, %eri4icar, comprobar . e%aluar las acti%idades, operaciones, organi;aci$n, 4uncionamiento, los procesos, los sistemas de control interno, de administraci$n de riesgos . de in4ormaci$n, as0 como el patrimonio, la adecuaci$n del capital a los riesgos, la calidad de los acti%os ., en general, todo lo que pudiendo a4ectar la posici$n 4inanciera, econ$mica, contable, administrati%a . legal, conste o deba constar en los registros, a 4in de que las sociedades . el citado 4ondo, se a3usten al cumplimiento de las disposiciones que los rigen . a las sanas pr6cticas de la materia, segn sea el caso. Asimismo, la #omisi$n podr6 in%estigar ec os, actos u omisiones de los cuales pueda presumirse la %iolaci$n a esta &e. . dem6s disposiciones que de ella deri%en. &as %isitas podr6n ser ordinarias, especiales . de in%estigaci$n, las primeras se lle%ar6n a cabo de con4ormidad con el programa anual que se estable;ca al e4ecto5 las segundas ser6n aquellas que sin estar incluidas en el programa anual re4erido, se practiquen en cualquiera de los supuestos siguientes: I. II. III. Para examinar ., en su caso, corregir situaciones especiales operati%as. Para dar seguimiento a los resultados obtenidos en una %isita de inspecci$n. #uando se presenten cambios o modi4icaciones en la situaci$n contable, 3ur0dica, econ$mica, 4inanciera o administrati%a de una )ociedad o del 9ondo de Protecci$n.
IV. #uando una )ociedad a.a sido autori;ada por la #omisi$n despu/s de la elaboraci$n del programa anual a que se re4iere el cuarto p6rra4o de este Art0culo. V. #uando se presenten actos, ec os u omisiones en una )ociedad que no a.an sido originalmente contempladas en el programa anual a que se re4iere el cuarto p6rra4o de este Art0culo, que moti%en la reali;aci$n de la %isita.
VI. #uando deri%en de la cooperaci$n internacional. &as %isitas de in%estigaci$n se e4ectuar6n siempre que la #omisi$n tenga indicios de los cuales pueda desprenderse la reali;aci$n de alguna conducta que presuntamente contra%enga lo pre%isto en esta &e. . dem6s disposiciones de car6cter general que emanen de ella. #uando, en el e3ercicio de la 4unci$n pre%ista en este Art0culo, la #omisi$n as0 lo requiera, podr6 contratar los ser%icios de auditores . de otros pro4esionistas que le auxilien en dic a 4unci$n. &a %igilancia se e4ectuar6 a tra%/s del an6lisis de la in4ormaci$n contable, legal, econ$mica, 4inanciera, administrati%a, de procesos . de procedimientos que obtenga la #omisi$n con base en las disposiciones
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que resulten aplicables, con la 4inalidad de e%aluar el apego a la normati%a que rige al 9ondo de Protecci$n . a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, as0 como la estabilidad . correcto 4uncionamiento de aqu/llas. )in per3uicio de la in4ormaci$n . documentaci$n que el 9ondo de Protecci$n . las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deban proporcionarle peri$dicamente a la #omisi$n, esta, dentro del 6mbito de las disposiciones aplicables, podr6 solicitarles la in4ormaci$n . documentaci$n que requiera para dar cumplimiento a su 4unci$n de %igilancia. &a #omisi$n como resultado de sus 4acultades de super%isi$n, podr6 4ormular obser%aciones . ordenar la adopci$n de medidas tendientes a corregir los ec os, actos u omisiones irregulares que a.a detectado con moti%o de dic as 4unciones, en t/rminos de esta &e.. A*#")$%& 0-.- &a #omisi$n, establecer6 mediante disposiciones de car6cter general la 4orma en que el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar e3ercer6 las 4acultades de super%isi$n auxiliar de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, quedando pro ibido otorgar 4acultades coerciti%as en contra de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. A*#")$%& 0..- &a %igilancia e inspecci$n consistir6 en cuidar que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 . el 9ondo de Protecci$n cumplan con las disposiciones de esta &e. . las que deri%en de la misma, . atiendan las obser%aciones e indicaciones de la #omisi$n. &as medidas adoptadas en e3ercicio de esta 4acultad ser6n pre%enti%as . correcti%as para preser%ar la estabilidad . sol%encia de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 as0 como del 9ondo Protecci$n, . normati%as para de4inir criterios . establecer reglas . procedimientos a los que deban a3ustar su 4uncionamiento, con4orme a lo pre%isto en esta &e.. A*#")$%& 0/.- &a #omisi$n cuando presuma la existencia de omisiones o 4altas administrati%as, podr6 ordenar a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que se con%oque a sesiones del #onse3o de Administraci$n o a la Asamblea (eneral de )ocios, as0 como para incluir dentro del orden del d0a correspondiente los asuntos siguientes: I. II. III. ,n4orme sobre el estado que guarda la gesti$n . el control interno de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. Adecuaci$n del registro contable e in4ormaci$n 4inanciera de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. En su caso, la presentaci$n de in4ormes particulares de conse3eros . 4uncionarios.
A*#")$%& 00.- &a #omisi$n pre%io acuerdo de su Junta de (obierno, podr6 ordenar que se proceda a la remoci$n de los miembros del #onse3o de Administraci$n, directores o gerentes generales, miembros del #onse3o de 8igilancia, as0 como miembros del #omit/ de #r/dito o su equi%alente, de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, contralor normati%o, miembros de los #omit/s +/cnico, de )uper%isi$n Auxiliar . de Protecci$n al A orro #ooperati%o, del 9ondo de Protecci$n, o quienes e3er;an sus 4unciones en los t/rminos de esta &e., as0 como las dem6s personas que con sus actos puedan obligar a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, as0 como al 9ondo de Protecci$n, o bien acordar la suspensi$n de todos ellos en sus 4unciones, de < meses asta 2 a:os, cuando dic a #omisi$n considere que tales personas no renan los requisitos al e4ecto establecidos por sus bases constituti%as, o incurran de manera gra%e o reiterada en in4racciones a la presente &e. . a las disposiciones de car6cter general que de ella deri%en.
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&a propia #omisi$n podr6 adem6s, con acuerdo de su Junta de (obierno, en los casos se:alados en el p6rra4o anterior, in abilitar a las personas citadas para desempe:ar un empleo, cargo, mandato o comisi$n en cualquiera de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, en el 9ondo de Protecci$n . sus comit/s, as0 como en el sistema 4inanciero mexicano, sin per3uicio de las sanciones que con4orme a este u otros ordenamientos legales 4ueren aplicables. Para imponer la in abilitaci$n la #omisi$n deber6 tomar en cuenta: I. II. III. &a gra%edad de la in4racci$n . la con%eniencia de e%itar estas pr6cticas. El ni%el 3er6rquico, los antecedentes, la antigLedad . las condiciones del in4ractor. El monto del bene4icio, da:o o per3uicio econ$micos deri%ados de la in4racci$n.
IV. &a reincidencia. Para la suspensi$n, remoci$n e in abilitaci$n, la #omisi$n deber6 o0r pre%iamente al interesado . al representante de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo o 9ondo de Protecci$n, segn se trate. Asimismo, trat6ndose de los miembros del #onse3o de Administraci$n, directores o gerentes generales, miembros del #onse3o de 8igilancia, as0 como miembros del #omit/ de #r/dito o su equi%alente, de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, la #omisi$n proceder6 en t/rminos de este Art0culo a petici$n del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, siempre que dic o comit/ acredite que las personas antes mencionadas no renan los requisitos al e4ecto establecidos o incurran de manera gra%e o reiterada en in4racciones a la presente &e. . a las disposiciones de car6cter general que de ella deri%en. A*#")$%& 04.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, para o4recer al pblico una nue%a operaci$n, producto o ser%icio, o bien, para modi4icar los .a existentes, deber6n obser%ar, al menos, lo que a continuaci$n se indica: I. II. Establecer los controles . procesos internos para o4recer al pblico la operaci$n, producto o ser%icio de que se trate. #ontar con las metodolog0as para la identi4icaci$n, %aluaci$n, medici$n . control de los riesgos de las operaciones, productos . ser%icios se:alados.
&as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 al e4ecto, deber6n obser%ar las disposiciones de car6cter general a que se re4ieren el Art0culo <= de esta &e.. &a #omisi$n podr6 %etar las operaciones, productos . ser%icios a que se re4iere este Art0culo cuando a su 3uicio, pudieran tener e4ectos ruinosos para la )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, o bien, a4ectar de manera signi4icati%a su sol%encia, liquide; o estabilidad. )in per3uicio de lo anterior, aquellas transacciones que la )ociedad ubiere celebrado con anterioridad al e3ercicio del %eto, se regir6n con4orme a lo pactado por las partes. &os conse3eros, 4uncionarios . empleados de la )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 o quienes inter%engan directamente en la autori;aci$n o reali;aci$n de las operaciones, productos . ser%icios a que se re4iere este Art0culo, a sabiendas de que /stas 4ueron %etadas por la #omisi$n en los t/rminos descritos, podr6n ser suspendidos, remo%ido o in abilitados en los t/rminos de esta &e..
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A*#")$%& 05.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deber6n cerrar sus puertas . suspender operaciones en los d0as que se:ale la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general. &os d0as se:alados en los citados t/rminos se podr6n considerar in 6biles para todos los e4ectos legales, cuando as0 lo determine la propia #omisi$n. A*#")$%& 06.- &a in4ormaci$n . documentaci$n relati%a a las operaciones . ser%icios a que se re4iere el Art0culo =A de la presente &e., tendr6 car6cter con4idencial, por lo que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, en protecci$n del derec o a la pri%acidad de sus )ocios que en este Art0culo se establece, en ningn caso podr6n dar noticias o in4ormaci$n de los dep$sitos, operaciones o ser%icios, sino al depositante, deudor, titular, bene4iciario, a sus representantes legales o a quienes tengan otorgado poder para disponer de la cuenta o para inter%enir en la operaci$n o ser%icio. #omo excepci$n a lo dispuesto por el p6rra4o anterior, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 estar6n obligadas a dar las noticias o in4ormaci$n a que se re4iere dic o p6rra4o, cuando lo solicite la autoridad 3udicial en %irtud de pro%idencia dictada en 3uicio en el que el titular o, en su caso, el depositante, deudor, titular o bene4iciario sea parte o acusado. Para los e4ectos del presente p6rra4o, la autoridad 3udicial podr6 4ormular su solicitud directamente a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, o a tra%/s de la #omisi$n. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 tambi/n estar6n exceptuadas de la pro ibici$n pre%ista en el primer p6rra4o de este Art0culo ., por tanto, obligadas a dar las noticias o in4ormaci$n mencionadas, en los casos en que sean solicitadas por las autoridades siguientes: I. El Procurador (eneral de la Repblica o el ser%idor pblico en quien delegue 4acultades para requerir in4ormaci$n, para la comprobaci$n del cuerpo del delito . de la probable responsabilidad del indiciado. &os procuradores generales de 3usticia de los Estados de la 9ederaci$n . del *istrito 9ederal o subprocuradores, para la comprobaci$n del cuerpo del delito . de la probable responsabilidad del indiciado. El Procurador (eneral de Justicia Militar, para la comprobaci$n del cuerpo del delito . de la probable responsabilidad del indiciado.
II.
III.
IV. &as autoridades acendarias 4ederales, para 4ines 4iscales. V. &a )ecretar0a, para e4ectos de lo dispuesto por los Art0culos E= . E1 de la presente &e..
VI. El +esorero de la 9ederaci$n, cuando el acto de %igilancia lo amerite, para solicitar los estados de cuenta . cualquier otra in4ormaci$n relati%a a las cuentas personales de los ser%idores pblicos, auxiliares ., en su caso, particulares relacionados con la in%estigaci$n de que se trate. VII. &a Auditor0a )uperior de la 9ederaci$n, en e3ercicio de sus 4acultades de re%isi$n . 4iscali;aci$n de la #uenta Pblica 9ederal . respecto a cuentas o contratos a tra%/s de los cu6les se administren o e3er;an recursos pblicos 4ederales. VIII. El titular . los subsecretarios de la )ecretar0a de la 9unci$n Pblica, en e3ercicio de sus 4acultades de in%estigaci$n o auditor0a para %eri4icar la e%oluci$n del patrimonio de los ser%idores pblicos 4ederales.
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&a solicitud de in4ormaci$n . documentaci$n a que se re4iere el p6rra4o anterior, deber6 4ormularse en todo caso, dentro del procedimiento de %eri4icaci$n a que se re4ieren los Art0culos G= . G1 de la &e. 9ederal de Responsabilidades Administrati%as de los )er%idores Pblicos. IX. &a Unidad de 9iscali;aci$n de los Recursos de los Partidos Pol0ticos, $rgano t/cnico del #onse3o (eneral del ,nstituto 9ederal Electoral, para el e3ercicio de sus atribuciones legales, en los t/rminos establecidos en el #$digo 9ederal de ,nstituciones . Procedimientos Electorales. &as autoridades electorales de las entidades 4ederati%as solicitar6n . obtendr6n la in4ormaci$n que resulte necesaria tambi/n para el e3ercicio de sus atribuciones legales a tra%/s de la unidad primeramente mencionada. &as autoridades mencionadas en las 4racciones anteriores solicitar6n las noticias o in4ormaci$n a que se re4iere este Art0culo en el e3ercicio de sus 4acultades . de con4ormidad con las disposiciones legales que les resulten aplicables. &as solicitudes a que se re4iere el tercer p6rra4o de este Art0culo deber6n 4ormularse con la debida 4undamentaci$n . moti%aci$n, por conducto de la #omisi$n respecto de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. &os ser%idores pblicos . las instituciones se:alados en las 4racciones , . 8,,, . la unidad de 4iscali;aci$n a que se re4iere la 4racci$n ,-, podr6n optar por solicitar a la autoridad 3udicial que expida la orden correspondiente, a e4ecto de que la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 entregue la in4ormaci$n requerida, siempre que dic os ser%idores o autoridades especi4iquen la denominaci$n de la )ociedad, el nmero de cuenta, nombre del )ocio . dem6s datos . elementos que permitan su identi4icaci$n plena, de acuerdo con la operaci$n de que se trate. &os empleados . 4uncionarios de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 ser6n responsables, en los t/rminos de las disposiciones aplicables, por %iolaci$n del secreto que se establece . las sociedades estar6n obligadas en caso de re%elaci$n indebida del secreto, a reparar los da:os . per3uicios que se causen. &o anterior, no a4ecta en 4orma alguna la obligaci$n que tienen las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 de proporcionar a la #omisi$n, toda clase de in4ormaci$n . documentos que, en e3ercicio de sus 4unciones de inspecci$n . %igilancia, les solicite en relaci$n con las operaciones que celebren . los ser%icios que presten. &os documentos . los datos que proporcionen las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 como consecuencia de las excepciones del presente Art0culo . de las %isitas de in%estigaci$n a tra%/s de auditores o pro4esionistas contratados por la #omisi$n, solo podr6n ser utili;ados en las actuaciones que correspondan en t/rminos de &e. ., respecto de aqu/llos, se deber6 obser%ar la m6s estricta con4idencialidad, an cuando el ser%idor pblico que ubiere tenido conocimiento de la in4ormaci$n de que se trate se separe del ser%icio o bien, el auditor o pro4esionista de3ase de prestar ser%icios a la #omisi$n. Al ser%idor pblico, auditor .Ko pro4esionista que indebidamente quebrante la reser%a de las actuaciones, proporcione copia de las mismas o de los documentos con ellas relacionados, o que de cualquier otra 4orma re%ele in4ormaci$n en ellos contenida, quedar6 su3eto a las responsabilidades administrati%as, ci%iles o penales correspondientes. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deber6n dar contestaci$n a los requerimientos que la #omisi$n les 4ormule en %irtud de las peticiones de las autoridades indicadas en este Art0culo, dentro de los pla;os que la misma determine. &a propia #omisi$n podr6 sancionar a las sociedades que no cumplan con los pla;os . condiciones que se estable;can, de con4ormidad con lo dispuesto por el +0tulo )/ptimo de la presente &e..
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&a #omisi$n emitir6 disposiciones de car6cter general en las que estable;ca los requisitos que deber6n reunir las solicitudes o requerimientos de in4ormaci$n que 4ormulen las autoridades a que se re4iere este Art0culo, a e4ecto de que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 requeridas est/n en aptitud de identi4icar, locali;ar . aportar las noticias o in4ormaci$n solicitadas. A*#")$%& 49.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, as0 como el #omit/ +/cnico, el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, deber6n proporcionar a la #omisi$n toda la in4ormaci$n que les requiera para el adecuado cumplimiento de su tarea de super%isi$n, mediante actos debidamente 4undados . moti%ados. Asimismo, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, as0 como el #omit/ +/cnico, el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, deber6n presentar la in4ormaci$n . documentaci$n que, en el 6mbito de sus respecti%as competencias, les soliciten la )ecretar0a, el 7anco de M/xico, la #omisi$n . la #omisi$n Nacional para la Protecci$n . *e4ensa de los Usuarios de )er%icios 9inancieros, dentro de los pla;os . a tra%/s de los medios que las mismas estable;can, mediante actos debidamente 4undados . moti%ados. &a #omisi$n podr6 emitir disposiciones de car6cter general que estable;can los pla;os . medios para la entrega de la in4ormaci$n que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, as0 como el 9ondo de Protecci$n . sus respecti%os comit/s deber6n presentar a la #omisi$n. Para propiciar el me3or cumplimiento de sus 4unciones, la )ecretar0a, el 7anco de M/xico, la #omisi$n . la #omisi$n Nacional para la Protecci$n . *e4ensa de los Usuarios de )er%icios 9inancieros, podr6n solicitar . compartir la in4ormaci$n que obtengan con4orme al p6rra4o anterior, sin que les resulte oponible las restricciones pre%istas en el Art0culo DA de esta &e.. Asimismo, dic as dependencias . el 7anco de M/xico podr6n proporcionar a la #omisi$n Nacional de )eguros . 9ian;as . a la #omisi$n Nacional del )istema de A orro para el Retiro, la asistencia que les soliciten en e3ercicio de sus 4unciones, para lo cual podr6n compartir con ellas in4ormaci$n . documentaci$n que obre en su poder, sin que resulte aplicable lo pre%isto en el Art0culo DA de esta &e.. A su %e;, la #omisi$n, la #omisi$n Nacional para la Protecci$n . *e4ensa de los Usuarios de )er%icios 9inancieros . el 7anco de M/xico podr6n solicitar a dic as instituciones super%isoras la asistencia citada . /stas podr6n entregar la in4ormaci$n . documentaci$n requerida, respecto de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, as0 como el #omit/ +/cnico, el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, sin que ello implique la %iolaci$n a la con4idencialidad que deban obser%ar con4orme a las disposiciones legales aplicables. &a in4ormaci$n a que se re4iere este Art0culo s$lo podr6 solicitarse . proporcionarse en e3ercicio de las atribuciones con4eridas con4orme a las disposiciones aplicables. &a #omisi$n estar6 4acultada para proporcionar a las autoridades 4inancieras del exterior toda clase de in4ormaci$n necesaria para atender los requerimientos que le 4ormulen en el 6mbito de su competencia, tales como documentos, constancias, registros, declaraciones . dem6s e%idencias que la #omisi$n tenga en su poder, o que pueda obtener en e3ercicio de sus 4acultades o actuando en coordinaci$n con otras entidades, personas o autoridades. +rat6ndose de intercambios de in4ormaci$n protegida por disposiciones de con4idencialidad, se deber6 tener suscrito un acuerdo de intercambio de in4ormaci$n con las autoridades 4inancieras de que se trate, en el que se contemple el principio de reciprocidad. &a #omisi$n podr6 abstenerse de proporcionar la in4ormaci$n solicitada o requerir la de%oluci$n de la in4ormaci$n que a.a entregado, cuando el uso que se le pretenda dar a la misma sea distinto a aqu/l para el cual a.a sido solicitada, sea contrario al orden pblico, a la seguridad nacional o a los t/rminos con%enidos en el acuerdo de intercambio de in4ormaci$n respecti%o.
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A*#")$%& 4+.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, en t/rminos de las disposiciones de car6cter general que emita la )ecretar0a, escuc ando la pre%ia opini$n de la #omisi$n, estar6n obligadas, en adici$n a cumplir con las dem6s obligaciones que les resulten aplicables, a: I. Establecer medidas . procedimientos para pre%enir . detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran 4a%orecer, prestar a.uda, auxilio o cooperaci$n de cualquier especie para la comisi$n de los delitos pre%istos en los Art0culos =<A $ =GF 7is del #$digo Penal 9ederal o que pudieran ubicarse en los supuestos del Art0culo GCC 7is del mismo #$digo, . Presentar a la )ecretar0a, por conducto de la #omisi$n, reportes sobre: : &os actos, operaciones . ser%icios que realicen con sus )ocios, relati%os a la 4racci$n anterior. ;: +odo acto, operaci$n o ser%icio, que pudiese ubicarse en el supuesto pre%isto en la 4racci$n , de este Art0culo o que, en su caso pudiese contra%enir o %ulnerar la adecuada aplicaci$n de las disposiciones se:aladas en la misma, que realice o en el que inter%enga algn miembro del #onse3o de Administraci$n, administrador, directi%o, 4uncionario, empleado o apoderado. &os reportes a que se re4iere la 4racci$n ,, de este Art0culo, de con4ormidad con las disposiciones de car6cter general pre%istas en el mismo, se elaborar6n . presentar6n tomando en consideraci$n, cuando menos, las modalidades que al e4ecto est/n re4eridas en dic as disposiciones5 las caracter0sticas que deban reunir los actos, operaciones . ser%icios a que se re4iere este Art0culo para ser reportados, teniendo en cuenta sus montos, 4recuencia . naturale;a, los instrumentos monetarios . 4inancieros con que se realicen, . las pr6cticas comerciales . 4inancieras que se obser%en en las pla;as donde se e4ecten5 as0 como la periodicidad . los sistemas a tra%/s de los cuales abr6 de transmitirse la in4ormaci$n. A*#")$%& 4,.- &a )ecretar0a en las disposiciones de car6cter general a que se re4iere el Art0culo E= anterior, emitir6 los lineamientos sobre el procedimiento . criterios que )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deber6n obser%ar respecto de: I. El adecuado conocimiento de sus )ocios, para lo cual aqu/llas deber6n considerar los antecedentes, condiciones espec04icas, acti%idad econ$mica o pro4esional . las pla;as en que operen. &a in4ormaci$n . documentaci$n que dic as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deban recabar para la apertura de cuentas o celebraci$n de contratos relati%os a las operaciones . ser%icios que ellas presten . que acredite plenamente la identidad de sus )ocios. &a 4orma en que las mismas )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n resguardar . garanti;ar la seguridad de la in4ormaci$n . documentaci$n relati%as a la identi4icaci$n de sus )ocios . o quienes lo a.an sido, as0 como la de aquellos actos, operaciones . ser%icios reportados con4orme al Art0culo E= anterior.
II.
II.
III.
IV. &os t/rminos para proporcionar capacitaci$n al interior de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 sobre la materia ob3eto de este Art0culo. &as disposiciones de car6cter general a que se re4iere el E= anterior, asimismo, se:alar6n los t/rminos para su debido cumplimiento.
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&as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deber6n conser%ar, por al menos =C a:os, la in4ormaci$n . documentaci$n a que se re4iere la 4racci$n ,,, anterior, sin per3uicio de lo establecido en este u otros ordenamientos aplicables. &a )ecretar0a estar6 4acultada para requerir . recabar, por conducto de la #omisi$n, in4ormaci$n . documentaci$n relacionada con los actos, operaciones . ser%icios a que se re4iere la 4racci$n ,, del Art0culo E= anterior. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 estar6n obligadas a proporcionar dic a in4ormaci$n . documentaci$n. El cumplimiento de las obligaciones se:aladas en este Art0culo no implicar6 trasgresi$n alguna a lo establecido en el Art0culo DA de esta &e.. &as disposiciones de car6cter general . los lineamientos que de ellas deri%en a que se re4iere este Art0culo deber6n ser obser%adas por las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, as0 como por los miembros del #onse3o de Administraci$n, administradores, directi%os, 4uncionarios, empleados . apoderados respecti%os, as0 como por los miembros del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, por lo cual, tanto )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, como las personas mencionadas ser6n responsables del estricto cumplimiento de las obligaciones que mediante dic as disposiciones se estable;can. &a %iolaci$n a las disposiciones a que se re4iere este Art0culo ser6 sancionada por la #omisi$n con4orme al procedimiento pre%isto en el Art0culo AA de la presente &e., con multa equi%alente del =C por ciento al =CC por ciento de la operaci$n inusual para el supuesto de que esta a.a sido determinada . no a.a sido reportada, . en los dem6s casos con multa de 1CC . asta =CC,CCC d0as de salario m0nimo general %igente en el *istrito 9ederal. &as mencionadas multas podr6n ser impuestas, a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, como a los miembros del #onse3o de Administraci$n, administradores, miembros del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, directi%os, 4uncionarios, empleados . apoderados respecti%os, as0 como a las personas 40sicas . morales que, en ra;$n de sus actos, a.an ocasionado o inter%enido para que dic as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo incurran en la irregularidad o resulten responsables de la misma. )in per3uicio de lo anterior, la #omisi$n, atendiendo a las circunstancias de cada caso, podr6 proceder con4orme a lo pre%isto en el Art0culo AG de esta &e.. &os ser%idores pblicos de la )ecretar0a . de la #omisi$n, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, los miembros de sus conse3os de administraci$n, administradores, directi%os, 4uncionarios, empleados . apoderados, as0 como los miembros del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, deber6n abstenerse de dar noticia de los reportes . dem6s documentaci$n e in4ormaci$n a que se re4iere este Art0culo, a personas o autoridades distintas a las 4acultadas expresamente en los ordenamientos relati%os para requerir, recibir o conser%ar tal documentaci$n e in4ormaci$n. &a %iolaci$n a estas obligaciones ser6 sancionada en los t/rminos de las &e.es correspondientes. A*#")$%& 4-.- )al%o que en las disposiciones espec04icas se estable;ca otro pla;o, este no podr6 exceder de < meses para que las autoridades administrati%as resuel%an lo que corresponda. +ranscurrido el pla;o aplicable se entender6n las resoluciones en sentido negati%o al promo%ente, a menos que en las disposiciones aplicables se pre%ea lo contrario o bien que la solicitud correspondiente se acompa:e de dictamen u opini$n 4a%orable del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar siempre que as0 se requiera en esta &e. o en las disposiciones que de esta emanen. A petici$n del interesado, se deber6 expedir constancia de tal circunstancia, dentro de los 1 d0as 6biles siguientes a la presentaci$n de la solicitud respecti%a ante la autoridad competente que deba resol%er, con4orme al Reglamento ,nterior respecti%o. ,gual constancia deber6 expedirse cuando las disposiciones espec04icas pre%ean que transcurrido el pla;o aplicable la
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resoluci$n deba entenderse en sentido positi%o. *e no expedirse la constancia mencionada dentro del pla;o citado, se 4incar6 en su caso, la responsabilidad que resulte aplicable. &os requisitos de presentaci$n . pla;os, as0 como otra in4ormaci$n rele%ante, aplicables a las promociones que realicen las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . el 9ondo de Protecci$n deber6n precisarse en disposiciones de car6cter general. #uando el escrito inicial no contenga los datos o no cumpla con los requisitos pre%istos en las disposiciones aplicables, la autoridad deber6 pre%enir al interesado, por escrito . por una sola %e;, para que dentro de un t/rmino que no podr6 ser menor de =C d0as 6biles subsane la omisi$n. )al%o que en las disposiciones espec04icas se estable;ca otro pla;o, dic a pre%enci$n deber6 acerse a m6s tardar dentro de la mitad del pla;o de respuesta de la autoridad ., cuando este no sea expreso, dentro de los 1C d0as 6biles siguientes a la presentaci$n del escrito inicial. Noti4icada la pre%enci$n, se suspender6 el pla;o para que las autoridades administrati%as resuel%an . se reanudar6 a partir del d0a 6bil inmediato siguiente a aquel en que el interesado conteste. En el supuesto de que no se desa ogue la pre%enci$n en el t/rmino se:alado las autoridades desec ar6n el escrito inicial. )i las autoridades no acen el requerimiento de in4ormaci$n dentro del pla;o correspondiente, no podr6n rec a;ar el escrito inicial por incompleto. )al%o disposici$n expresa en contrario, los pla;os para que las autoridades contesten empe;ar6n a correr el d0a 6bil inmediato siguiente a la presentaci$n del escrito correspondiente. A*#")$%& 4..- &as autoridades administrati%as competentes, a solicitud de la parte interesada podr6n ampliar los pla;os establecidos en la presente &e., sin que dic a ampliaci$n exceda, en ningn caso, de la mitad del pla;o pre%isto originalmente en las disposiciones aplicables, cuando as0 lo exi3a el asunto . no tengan conocimiento de que se per3udica a terceros en sus derec os. A*#")$%& 4/.- No se les aplicar6 lo establecido en los Art0culos E< . EG a las autoridades administrati%as en el e3ercicio de sus atribuciones de super%isi$n, inspecci$n . %igilancia.
C !"#$%& II D1 % 3 =1<(< 3 )&**1)#(> 3

A*#")$%& 40.- En el e3ercicio de sus 4unciones de super%isi$n auxiliar, el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar clasi4icar6 a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 en alguna de las G categor0as a que se re4iere el Art0culo EE de esta &e., segn su adecuaci$n a los Ni%eles de #apitali;aci$n. &a #omisi$n establecer6 mediante disposiciones de car6cter general los rangos de capitali;aci$n que determinar6n cada una de tales categor0as. Adicionalmente, la #omisi$n, mediante disposiciones de car6cter general, establecer6 las medidas correcti%as m0nimas . especiales adicionales que deber6n cumplir las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, as0 como sus caracter0sticas . pla;os para su cumplimiento de acuerdo con la categor0a en que ubiesen sido clasi4icadas. Para la aplicaci$n de las medidas correcti%as especiales adicionales, la #omisi$n podr6 considerar, entre otros elementos, la categor0a en que la )ociedad de que se trate a.a sido clasi4icada, su situaci$n 4inanciera integral, el cumplimiento al marco regulatorio, la tendencia del Ni%el de #apitali;aci$n . de los principales indicadores que re4le3en el grado de estabilidad . sol%encia, la calidad de la in4ormaci$n contable . 4inanciera . el cumplimiento en la entrega de dic a in4ormaci$n.
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Asimismo, el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar deber6 %eri4icar que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 cumplan con las medidas correcti%as que les correspondan. Estas medidas tendr6n por ob3eto pre%enir ., en su caso, normali;ar oportunamente las anomal0as 4inancieras o de cualquier otra 0ndole, que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 presenten, deri%adas de las operaciones que realicen . que puedan a4ectar su estabilidad o sol%encia, o pongan en riesgo los intereses de los )ocios a orradores. &a adopci$n de cualquiera de las medidas correcti%as que imponga la #omisi$n con base en este precepto . en el Art0culo EE siguiente, as0 como en las disposiciones que deri%en de ellos ., en su caso, las sanciones o procedimientos de re%ocaci$n que deri%en de su incumplimiento, se considerar6n de orden pblico e inter/s social, por lo que no proceder6 en su contra suspensi$n alguna, todo ello en protecci$n de los intereses de los )ocios a orradores. A*#")$%& 44.- *e manera enunciati%a . no limitati%a, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 deber6n cumplir con las medidas que se indican a continuaci$n, dependiendo del Ni%el de #apitali;aci$n en que se encuentren clasi4icadas: I. II. A las sociedades que se clasi4iquen dentro de la categor0a =, no se les aplicar6n medidas correcti%as m0nimas ni medidas correcti%as especiales. &as sociedades que se clasi4iquen dentro de la categor0a 1, deber6n: : ,n4ormar a su #onse3o de Administraci$n su clasi4icaci$n, as0 como las causas que la moti%aron, para lo cual deber6n presentar un in4orme detallado de e%aluaci$n integral sobre su situaci$n 4inanciera, que se:ale el cumplimiento al marco regulatorio e inclu.a los principales indicadores que re4le3en el grado de estabilidad . sol%encia de la )ociedad. ;: Abstenerse de celebrar operaciones que las lle%en a ser clasi4icadas dentro de un Ni%el de #apitali;aci$n in4erior. ): A3ustar en el pago inmediato siguiente las cuotas de seguro de dep$sitos con4orme a la metodolog0a que al e4ecto se estable;ca. III. &as sociedades que se clasi4iquen dentro de la categor0a < deber6n, en adici$n a las obligaciones que se presentan para las sociedades clasi4icadas de la categor0a <, entre otras, lle%ar a cabo las siguientes acciones: : )uspender las aportaciones al 4ondo de obra social. ;: )uspender el pago de excedentes o cualquier otro mecanismo que implique una trans4erencia de bene4icios patrimoniales a los )ocios. ): En un pla;o no ma.or a =2 d0as 6biles, presentar para la aprobaci$n del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, un plan de restauraci$n de capital que tenga como resultado un incremento en el Ni%el de #apitali;aci$n, el cual podr6 contemplar un programa de me3ora en e4iciencia operati%a, racionali;aci$n de gastos e incremento en la rentabilidad, la reali;aci$n de aportaciones al capital social . l0mites a las operaciones que la )ociedad de que se trate pueda reali;ar en cumplimiento a su ob3eto social o a los riesgos deri%ados de dic as operaciones. El plan de restauraci$n de capital deber6 ser aprobado por el #onse3o de
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Administraci$n de la )ociedad de que se trate antes de ser presentado al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. &a )ociedad deber6 determinar en el plan de restauraci$n de capital que con4orme a este inciso deba presentar, metas peri$dicas, as0 como el pla;o en el que dic a )ociedad obtendr6 el Ni%el de #apitali;aci$n requerido con4orme a las disposiciones aplicables. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar deber6 resol%er lo que corresponda sobre el plan de restauraci$n de capital que le a.a sido presentado, en un pla;o m6ximo de <C d0as naturales contados a partir de la 4ec a de presentaci$n del plan. &o anterior, sin per3uicio de que, dentro del pla;o se:alado en el p6rra4o anterior, el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar podr6 solicitar a la )ociedad las modi4icaciones que estime con%enientes respecto del mismo, siendo necesario para su aprobaci$n que la )ociedad presente la rati4icaci$n del #onse3o de Administraci$n en un pla;o no ma.or a =2 d0as naturales. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo a las que resulte aplicable lo pre%isto en este inciso, deber6n cumplir con el plan de restauraci$n de capital en un pla;o que no podr6 exceder de 1EC d0as naturales contados a partir del d0a siguiente al que se noti4ique a la )ociedad la aprobaci$n respecti%a. &a #omisi$n podr6 prorrogar este pla;o considerando las me3oras obser%adas en la )ociedad . las ra;ones que a.an 3usti4icado el retraso en el cumplimiento del plan. <: )uspender el pago de las compensaciones . bonos extraordinarios adicionales al salario del director o gerente general . de los 4uncionarios del ni%el inmediato in4erior a este, asta en tanto la )ociedad cumpla con los Ni%eles de #apitali;aci$n requeridos de con4ormidad con la regulaci$n aplicable. Esta pre%isi$n deber6 contenerse en los contratos . dem6s documentaci$n que regule las condiciones de traba3o con estas personas. IV. A las sociedades clasi4icadas dentro de la categor0a G, les ser6 aplicable lo dispuesto en el Art0culo EF de esta &e.. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n pre%er lo relati%o a la implementaci$n de medidas correcti%as dentro de sus bases constituti%as. A*#")$%& 45.- En caso de que una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 4uese clasi4icada en la categor0a G a que se re4iere la 4racci$n ,8 del Art0culo EE de esta &e., la #omisi$n podr6 solicitar la remoci$n del director o gerente general . del #onse3o de Administraci$n, debiendo in4ormarlo al #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o . al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. *ic o #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o requerir6 a la )ociedad en cuesti$n, que se con%oque a una Asamblea (eneral extraordinaria de )ocios para in4ormarles de la situaci$n en la que se encuentra la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, . en su caso, proceder al nombramiento de las personas que se encargar6n de la administraci$n de la )ociedad, as0 como a e4ectuar la selecci$n de alguno de los mecanismos se:alados en el Art0culo F2 de esta &e.. En caso de que la )ociedad de que se trate se niegue a con%ocar a la asamblea antes mencionada, dentro de los =2 d0as siguientes a la 4ec a en que dic a #omisi$n ubiese noti4icado la orden a que se re4iere el p6rra4o anterior, esta ltima estar6 4acultada para emitir la con%ocatoria respecti%a. No obstante lo anterior, la #omisi$n atendiendo a la situaci$n de la )ociedad de que se trate, podr6 en todo momento proceder en t/rminos del Art0culo FC de la presente &e..
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A*#")$%& 46.- #uando de los dict6menes del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar se desprenda alguna operaci$n que se considere irregular, que no a4ecte la estabilidad o la sol%encia de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo . no ponga en riesgo los intereses de los )ocios a orradores, dic o comit/, pre%ia audiencia de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate, in4ormar6 al #omit/ +/cnico . a la #omisi$n, a e4ecto de que esta ltima ordene a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate, la aplicaci$n de las medidas que considere necesarias, sin per3uicio de las sanciones que procedan con4orme a lo dispuesto en el +0tulo )/ptimo de este ordenamiento.
C !"#$%& III D1 % ('#1*>1')(8' )&' ) *?)#1* <1 21*1')(

A*#")$%& 59.- #uando a 3uicio de la #omisi$n existan irregularidades gra%es o reiteradas, en contra%enci$n a lo pre%isto en esta &e., en las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 o se determine que se encuentran en riesgo los intereses de los )ocios a orradores, o bien, se ponga en peligro la estabilidad o de manera signi4icati%a, la sol%encia, de aqu/llas, el presidente de la #omisi$n podr6 de inmediato declarar la inter%enci$n con car6cter de gerencia . designar a la persona 40sica que se aga cargo de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo respecti%a, con el car6cter de inter%entor-gerente. El inter%entor-gerente deber6 in4ormar al #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, del estado en que se encuentre la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, a 4in de que aqu/l adopte alguno o %arios de los mecanismos a que se re4iere el Art0culo F2 de esta &e.. A*#")$%& 5+.- El inter%entor-gerente tendr6 todas las 4acultades que correspondan al #onse3o de Administraci$n . al director o gerente general de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, estando obligados /stos a proporcionarle toda la in4ormaci$n . otorgarle las 4acilidades que requiera para el cumplimiento de sus 4unciones. +ambi/n tendr6 plenos poderes generales para actos de dominio, de administraci$n, de pleitos . cobran;as, con las 4acultades que requieran cl6usula especial con4orme a la &e., para otorgar . suscribir t0tulos de cr/dito, para presentar denuncias . querellas . desistirse de estas ltimas, pre%io acuerdo con el presidente de la #omisi$n . para otorgar los poderes generales o especiales que 3u;gue con%enientes, . re%ocar los que estu%ieren otorgados por la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo inter%enida . los que /l mismo ubiere con4erido. El inter%entor-gerente no quedar6 supeditado en su actuaci$n a la asamblea de )ocios ni al #onse3o de Administraci$n5 pero la asamblea de )ocios podr6 continuar reuni/ndose regularmente para conocer de los asuntos que le compete . lo mismo podr6 acer el conse3o para estar in4ormado por el inter%entorgerente sobre el 4uncionamiento . las operaciones que realice la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo . para opinar sobre los asuntos que el mismo inter%entor-gerente someta a su consideraci$n. El inter%entor-gerente podr6 citar a asamblea de )ocios . reuniones del #onse3o de Administraci$n con los prop$sitos que considere necesarios o con%enientes. En caso de no encontrarse presente el director o gerente general al momento de la inter%enci$n, el inter%entor-gerente se entender6 con cualquier 4uncionario de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo que se encuentre presente. En el caso que se:ala el p6rra4o anterior, el director o gerente general ser6 responsable de los actos . operaciones que ubiere reali;ado contra%iniendo lo dispuesto en esta u otras &e.es aplicables. El o4icio que contenga el nombramiento de inter%entor-gerente deber6 inscribirse en el Registro Pblico de #omercio que corresponda al domicilio social de la )ociedad #ooperati%a de A orro .
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Pr/stamo inter%enida, sin m6s requisitos que el o4icio respecti%o de la #omisi$n. #uando dic a #omisi$n acuerde le%antar la inter%enci$n, lo comunicar6 as0 al encargado del Registro Pblico de #omercio, a e4ecto de que se cancele la inscripci$n respecti%a. A*#")$%& 5,.- En aquellos casos pre%istos en los Art0culos EF, FC . F2 de esta &e., las personas que tengan a su cargo la administraci$n, podr6n determinar la suspensi$n parcial de sus operaciones o el cierre de o4icinas . sucursales, debiendo tomar las medidas necesarias para que la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo no celebre nue%as operaciones de a orro . pr/stamo o cr/dito . no se cubran las obligaciones a su cargo asta en tanto se adopte algn mecanismo de los pre%istos en el +0tulo )exto de esta &e..
&o anterior, con excepci$n del pago a los )ocios a orradores que podr6 ser asta por el 2C por ciento del monto garanti;ado por la cuenta de seguro de dep$sitos del 9ondo de Protecci$n para la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate, de con4ormidad con lo que determine el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, siempre que los dep$sitos sean l0quidos . exigibles. *ic os pagos se descontar6n del monto garanti;ado a que se re4iere el Art0culo 2G de esta &e.. El monto de los dep$sitos que no ubieran sido pagados con4orme a lo anterior, se reno%ar6n a las mismas tasas de inter/s pactadas originalmente . asta la 4ec a en que se adopte el mecanismo correspondiente.
C !"#$%& IV D1 % %(D$(< )(8' @&*7&3 H <1 % *1>&) )(8' <1 %
$#&*(7 )(8'
A*#")$%& 5-.- &a #omisi$n, podr6 ordenar la disoluci$n . liquidaci$n de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con ni%el de operaciones b6sico a que se re4iere la )ecci$n Primera del #ap0tulo ,,, del +0tulo )egundo de esta &e., pre%ia audiencia de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate, en los casos siguientes: I. II. )i la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo no acredita contar con el registro a que se re4iere el Art0culo E de la presente &e.. )i la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo se niega reiteradamente a proporcionar in4ormaci$n, o bien, de manera dolosa, presenta in4ormaci$n 4alsa, imprecisa o incompleta, al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar o a la #omisi$n, as0 como a la 9ederaci$n, trat6ndose del supuesto pre%isto por el segundo p6rra4o del Art0culo F de esta &e.. #uando el nmero de )ocios llegare a ser in4erior al 4i3ado como m0nimo en la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as.
III.
&a #omisi$n deber6 acer del conocimiento de la )ociedad de que se trate . de manera pre%ia a que ordene su disoluci$n . liquidaci$n, la actuali;aci$n de cualquiera de los supuestos se:alados en las 4racciones anteriores, a 4in de que dic a )ociedad en un pla;o de AC d0as siguientes a la noti4icaci$n del escrito correspondiente, mani4ieste lo que a su derec o con%enga. Una %e; escuc ada la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate, . siempre que subsistan los incumplimientos detectados, la #omisi$n deber6 emitir la orden de disoluci$n . liquidaci$n debidamente 4undada . moti%ada, deri%ada de resoluci$n administrati%a, pre%iamente agotado el procedimiento administrati%o, . %eri4icando las 4ormalidades esenciales. &a orden que emita la #omisi$n incapacitar6 a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate para reali;ar sus operaciones a partir de la 4ec a en que se noti4ique la misma . se pondr6 en estado de disoluci$n . liquidaci$n, sin necesidad del acuerdo de la asamblea de )ocios. *ic a orden de
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disoluci$n . liquidaci$n se inscribir6 en el Registro Pblico de #omercio que corresponda al domicilio social de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate. En todo caso, el cargo de liquidador deber6 recaer en algunas de las personas a que se re4iere la 4racci$n ,8 del Art0culo A= de la presente &e.. &a #omisi$n podr6 promo%er ante la autoridad 3udicial para que designe al liquidador, si en el pla;o de DC d0as 6biles siguientes a la inscripci$n de la orden a que se re4iere el primer p6rra4o del presente Art0culo, no ubiere sido designado. #uando la propia #omisi$n encuentre que existe imposibilidad de lle%ar a cabo la liquidaci$n de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, podr6 acerlo del conocimiento del 3ue; competente para que ordene la cancelaci$n de su inscripci$n en el Registro Pblico de #omercio, la que surtir6 sus e4ectos transcurridos =FC d0as 6biles a partir del mandamiento 3udicial. &os interesados podr6n oponerse a esta cancelaci$n dentro del citado pla;o de DC d0as 6biles, ante la propia autoridad 3udicial. A*#")$%& 5..- &a #omisi$n podr6 declarar la re%ocaci$n de las autori;aciones otorgadas en t/rminos del Art0culo =C de esta &e., a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, despu/s de aber escuc ado la opini$n del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar . pre%ia audiencia de la )ociedad interesada, en los casos siguientes: I. II. III. )i no estu%iere 0ntegramente pagado el capital m0nimo de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo. )i no acredita a la #omisi$n su participaci$n en el 9ondo de Protecci$n en los t/rminos de esta &e.. )i no cumple con los requerimientos de capitali;aci$n establecidos con4orme a lo dispuesto por el Art0culo <=, 4racci$n 8,, . las disposiciones a que dic o precepto se re4iere.
IV. )i la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo genera p/rdidas que la ubiquen por deba3o de su capital m0nimo. &a #omisi$n podr6 establecer un pla;o que no ser6 menor de DC d0as 6biles ni ma.or de AC d0as 6biles, para que se reintegre el capital en la cantidad necesaria para mantener la operaci$n de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo dentro de los l0mites legales. V. #uando el nmero de )ocios llegare a ser in4erior al 4i3ado como m0nimo en la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as.
VI. )i e4ecta operaciones en contra%enci$n a lo dispuesto por esta &e., a la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as o por las disposiciones que de ella emanen, o si abandona o suspende sus acti%idades. VII. )i reiteradamente, a pesar de las obser%aciones de la #omisi$n, la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo e3ecuta operaciones distintas a las permitidas, no se a3usta a las disposiciones de car6cter general aplicables o pone en peligro con su administraci$n los intereses de sus )ocios, o de su ob3eto social, de con4ormidad con lo dispuesto por esta &e. . la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as. VIII. #uando por causas imputables a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, no apare;can debida . oportunamente registradas en su contabilidad las operaciones que a.a e4ectuado. IX. )i la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo no cumple cualesquiera de las medidas correcti%as m0nimas5 no cumple con m6s de una medida correcti%a especial adicional, o bien
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incumple de manera reiterada una medida correcti%a especial adicional. &o anterior en los t/rminos, pla;os . condiciones que a.a determinado la #omisi$n mediante disposiciones de car6cter general a que se re4iere el Art0culo ED de esta &e.. X. )i la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo se niega reiteradamente a proporcionar in4ormaci$n, o bien, de manera dolosa, presenta in4ormaci$n 4alsa, imprecisa o incompleta al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, al #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, o a la #omisi$n.
XI. )i la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo obra sin autori;aci$n de la #omisi$n, en los casos en que la &e. as0 lo exi3a. XII. )i se disuel%e, liquida o quiebra. XIII. En caso de que no realice los pagos correspondientes a las cuotas de super%isi$n auxiliar durante = a:o, o bien no realice D pagos correspondientes a las cuotas de seguro de dep$sitos en un pla;o de = a:o. XIV. A solicitud de la propia )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, cuando el monto total de sus acti%os sea in4erior a 1H2CC,CCC U*,). XV. En cualquier otro establecido por esta &e.. &a declaraci$n de re%ocaci$n se inscribir6 en el Registro Pblico de #omercio que corresponda al domicilio social de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate . se publicar6 en el *iario '4icial de la 9ederaci$n . en 1 peri$dicos de amplia circulaci$n del 6mbito geogr64ico en que operaba. &a re%ocaci$n, sal%o que se trate del supuesto pre%isto por la 4racci$n -,,, anterior, incapacitar6 a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo de que se trate para reali;ar sus operaciones a partir de la 4ec a en que se noti4ique la misma . la pondr6 en estado de disoluci$n . liquidaci$n, sin necesidad del acuerdo de la asamblea de )ocios. En todo caso, el cargo de liquidador deber6 recaer en algunas de las personas a que se re4iere la 4racci$n ,8 del Art0culo A= de la presente &e.. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, una %e; re%ocadas, podr6n continuar operando sin autori;aci$n de la #omisi$n siempre . cuando se su3eten a lo pre%isto por la )ecci$n Primera del #ap0tulo ,,, del +0tulo )egundo de esta &e.. &a #omisi$n podr6 promo%er ante la autoridad 3udicial para que designe al liquidador, si en el pla;o de DC d0as 6biles de publicada la re%ocaci$n, no ubiere sido designado. #uando la propia #omisi$n encuentre que existe imposibilidad de lle%ar a cabo la liquidaci$n de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, podr6 acerlo del conocimiento del 3ue; competente para que ordene la cancelaci$n de su inscripci$n en el Registro Pblico de #omercio, la que surtir6 sus e4ectos transcurridos =FC d0as 6biles a partir del mandamiento 3udicial. &os interesados podr6n oponerse a esta cancelaci$n dentro del citado pla;o de DC d0as 6biles, ante la propia autoridad 3udicial.
TTULO SEXTO DE LA ESCISIN, FUSIN, DISOLUCIN Y LIJUIDACIN O CONCURSO MERCANTIL C !"#$%& '()&
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A*#")$%& 5/.- El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o podr6 determinar la implementaci$n por parte de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 de alguno de los mecanismos siguientes: I. II. III. Escisi$n. 9usi$n. 'tras que contribu.a a disminuir el riesgo de insol%encia o quebranto.
IV. *isoluci$n . liquidaci$n, as0 como concurso mercantil en t/rminos de la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as . de las bases constituti%as. A*#")$%& 50.- Para el caso de que el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o determine alguno de los mecanismos a seguir a que se re4iere el Art0culo F2 anterior, dic o comit/ podr6 otorgar apo.os 4inancieros tendientes a cubrir los costos deri%ados de la aplicaci$n de los mecanismos adoptados. El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o dispondr6 de un t/rmino que no exceder6 de =FC d0as naturales contados a partir de la aplicaci$n de las medidas a que se re4ieren los Art0culos EF . FC, para determinar de entre los mecanismos se:alados en el Art0culo F2 de esta &e., aqu/l que resulte en un menor costo para el 9ondo de Protecci$n. En este sentido, el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o 4i3ar6 los pla;os que considere adecuados para dar cumplimiento a cada una de las acciones que 4ormen parte del mecanismo seleccionado. &a selecci$n del mecanismo que se adopte deber6 reali;arse con base en un estudio t/cnico, elaborado por un auditor externo . aprobado por el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, que 3usti4ique la idoneidad de dic o mecanismo. A*#")$%& 54.- #uando el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o determine la aplicaci$n de alguno de los mecanismos pre%istos por las 4racciones , a ,,, del Art0culo F2 de la presente &e., en ningn caso, en los documentos en que se implementen los actos necesarios para lle%ar a cabo, podr6 establecerse a cargo del 9ondo de Protecci$n, el pago de cantidades que excedan del importe que se tendr0a que cubrir por los dep$sitos de dinero de los )ocios a orradores en t/rminos del Art0culo 2G de esta &e., sal%o que se trate del supuesto pre%isto por el segundo p6rra4o de la 4racci$n ,, del Art0culo 22 de la presente &e.. +ales apo.os 4inancieros podr6n quedar garanti;ados con los acti%os de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, para lo cual la persona que tenga a su cargo la administraci$n podr6 e4ectuar la a4ectaci$n en garant0a correspondiente. A*#")$%& 55.- )i la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, requiere ser capitali;ada para implementar los mecanismos pre%istos por las 4racciones , a ,,, del Art0culo F2 de la presente &e., el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, en e3ercicio de los derec os corporati%os de los certi4icados de aportaci$n de la sociedades correspondiente con4orme al Art0culo FE de la presente &e., podr6 e4ectuar las aportaciones de capital necesarias de acuerdo a lo siguiente: I. II. *eber6 reali;ar los actos tendientes a aplicar las partidas positi%as del capital contable de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo a la absorci$n de p/rdidas que tenga la misma. E4ectuada la aplicaci$n a que se re4iere la 4racci$n anterior, proceder6 a reducir el capital social . a reali;ar un aumento que suscribir6 . pagar6 el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, con cargo a la cuenta de seguro de dep$sito del 9ondo de Protecci$n.
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A*#")$%& 56.- Para el caso de que el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o determine como mecanismo a seguir la disoluci$n . liquidaci$n de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, . el consecuente pago de los dep$sitos de dinero, los pasi%os a cargo de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo ser6n cubiertos de con4ormidad con lo se:alado en el #ap0tulo ,8 de este +0tulo. A*#")$%& 69.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, independientemente de su ni%el de operaciones, se disol%er6n por las causas siguientes: I. II. III. Por el consentimiento de la asamblea de )ocios. Porque el nmero de )ocios llegue a ser in4erior al m0nimo que establece la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as. Por imposibilidad de seguir reali;ando el ob3eto de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo.
IV. Porque se le re%oque la autori;aci$n para continuar reali;ando operaciones. V. Por resoluci$n del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o en t/rminos de esta &e..
VI. Por resoluci$n 3udicial. A*#")$%& 6+.- &a disoluci$n, liquidaci$n ., en su caso, concurso mercantil de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, se regir6n por lo dispuesto en la legislaci$n aplicable, en lo que no se oponga a lo establecido por esta &e., . por el +0tulo 'cta%o, #ap0tulo ,, de la &e. de #oncursos Mercantiles, con las excepciones siguientes: I. El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, ser6 el encargado de adoptar las decisiones relati%as a las 4acultades del liquidador . s0ndico. *ic o cargo podr6 recaer en el inter%entorgerente, en caso de que la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo se encuentre inter%enida por la #omisi$n, a partir de que la misma se encuentre en estado de liquidaci$n o se declare el concurso mercantil, segn se trate, o en quien el propio #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o decida. No obstante lo anterior, la #omisi$n podr6, en todo momento, proceder en t/rminos de lo dispuesto por el ltimo p6rra4o del Art0culo <E de la presente &e.. A partir de la 4ec a en que entre en liquidaci$n una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo o se le declare en concurso mercantil, los pagos deri%ados de sus operaciones se suspender6n asta en tanto el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o citado resuel%a lo conducente. Podr6n demandar la declaraci$n de concurso mercantil de una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo, solicitando que inicie en la etapa de quiebra, el #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o o la #omisi$n, en t/rminos de las disposiciones aplicables.
II.
III.
IV. El cargo del liquidador podr6 recaer en instituciones de cr/dito, en el )er%icio de Administraci$n . Ena3enaci$n de 7ienes, o bien, en personas 40sicas o morales que cuenten con experiencia en liquidaci$n de sociedades. #uando se trate de personas 40sicas, el nombramiento deber6 recaer en una persona que rena los requisitos siguientes: : )er residente en territorio nacional en t/rminos de lo dispuesto por el #$digo 9iscal de la 9ederaci$n.
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;: Estar inscrita en el registro que lle%a el ,nstituto 9ederal de Especialistas de #oncursos Mercantiles. ): Presentar un reporte de cr/dito especial, con4orme a la &e. para regular las )ociedades de ,n4ormaci$n #rediticia, proporcionado por sociedades de in4ormaci$n crediticia que contenga sus antecedentes de por lo menos 2 a:os anteriores a la 4ec a en que se pretende iniciar el cargo. <: No tener litigio pendiente en contra de la )ociedad de que se trate. 1: No aber sido sentenciada por delitos patrimoniales, ni in abilitada para e3ercer el comercio o para desempe:ar un empleo, cargo o comisi$n en el ser%icio pblico, o en el sistema 4inanciero mexicano. @: No estar declarada quebrada ni concursada.
2: No aber desempe:ado el cargo de auditor externo de la )ociedad de que se trate, durante los =1 meses inmediatos anteriores a la 4ec a del nombramiento. +rat6ndose de personas morales, las personas 40sicas designadas para desempe:ar las acti%idades %inculadas a esta 4unci$n, deber6n cumplir con los requisitos a que ace re4erencia esta 4racci$n. A*#")$%& 6,.- A partir de la 4ec a en que se admita la demanda de concurso mercantil de alguna )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, en los t/rminos del Art0culo A=, 4racci$n ,,,, esta deber6 suspender la reali;aci$n de cualquier tipo de operaciones. El #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o o la #omisi$n, ser6 quien le solicite al 3ue; la implementaci$n de las medidas cautelares o de apremio necesarias. #orresponder6 al #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o o a la #omisi$n, proponer al 3ue; la designaci$n, remoci$n o sustituci$n, en su caso, del s0ndico del concurso mercantil de una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. &as propuestas de ena3enaci$n que presente el s0ndico, con la aprobaci$n del #omit/ de Protecci$n al A orro #ooperati%o, no podr6n ser ob3etadas por la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. #uando se declare el concurso mercantil de una )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, el procedimiento se iniciar6 en todos los casos en la etapa de quiebra.
TTULO SPTIMO DE LAS SANCIONES, DELITOS Y NOTIFICACIONES C !"#$%& I D1 % 3 ('@* ))(&'13 <=('(3#* #(> 3
A*#")$%& 6-.- &as in4racciones a esta &e. o a las disposiciones que sean emitidas con base en esta por la )ecretar0a o la #omisi$n, mediante resoluci$n debidamente 4undada . moti%ada, ser6n sancionadas con multa administrati%a que impondr6 la citada #omisi$n, a ra;$n de d0as de salario m0nimo general %igente para el *istrito 9ederal, con4orme a lo siguiente: I. Multa de 1CC a 1,CCC d0as de salario:
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: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que no proporcionen al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar, a la #omisi$n o a la )ecretar0a, dentro de los pla;os establecidos para tal e4ecto, la in4ormaci$n o documentaci$n a que se re4iere esta &e. o las disposiciones que emanan de ella, as0 como por omitir proporcionar la requerida por la )ecretar0a, por la #omisi$n o por el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. ;: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 por no proporcionar al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar o a la #omisi$n, los estados 4inancieros trimestrales o anuales, dentro de los pla;os establecidos en esta &e. o en las disposiciones que emanen de ella para tales e4ectos. Asimismo, a las citadas sociedades por no publicar los estados 4inancieros trimestrales o anuales, dentro de los pla;os establecidos en esta &e. o en las disposiciones que de ella emanen para tales e4ectos. ): A los auditores externos independientes . dem6s pro4esionistas o expertos que rindan o proporcionen dict6menes u opiniones a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, que incurran en in4racciones a la presente &e. o a las disposiciones que emanen de ella para tales e4ectos. <: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que no cumplan con lo se:alado por el Art0culo <G de esta &e. o por las disposiciones a que se re4iere dic o precepto. 1: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que no cumplan con lo pre%isto por el Art0culo DF de esta &e., as0 como las disposiciones que emanen de este. @: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que incumplan con cualquiera de las disposiciones a que se re4ieren las 4racciones ,,, 8, 8,,, . del Art0culo <= de esta &e..
II.
Multa de 2CC a <,CCC d0as de salario, a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que no cumplan con lo se:alado por los Art0culos <1 o GC de esta &e. o por las disposiciones a que se re4ieren dic os preceptos. Multa de 1,CCC a 2,CCC d0as de salario: : A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que incumplan con las disposiciones a que se re4iere la 4racci$n , del Art0culo <= de esta &e.. ;: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que se opongan u obstaculicen el e3ercicio de las 4acultades que esta . otras disposiciones aplicables le con4ieren a la )ecretar0a o a la #omisi$n, as0 como a los #omit/s de )uper%isi$n Auxiliar . de Protecci$n al A orro #ooperati%o. No se entender6 como obstaculi;aci$n el acer %aler los recursos de de4ensa que la &e. pre%/ . en cualquier caso, pre%io a la sanci$n, se deber6 o0r al in4ractor.
III.
IV. Multa de 1,CCC a =C,CCC d0as de salarios: : A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que den noticias o in4ormaci$n de los dep$sitos, ser%icios o cualquier tipo de operaciones en contra%enci$n a lo dispuesto por el Art0culo DA de esta &e..
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;: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que no den cumplimiento a las acciones pre%enti%as . correcti%as ordenadas por la #omisi$n, en el e3ercicio de sus atribuciones en materia de inspecci$n . %igilancia, excepto aqu/llas pre%istas en el inciso bI de la 4racci$n 8 de este Art0culo. ): A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que incumplan con cualquiera de las disposiciones a que se re4ieren las 4racciones ,,,, ,8, 8, . 8,, del Art0culo <= de esta &e.. <: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que no cumplan con las obligaciones pre%istas en el Art0culo 1< de esta &e.. 1: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que no cumplan con los lineamientos . requisitos pre%istos en el Art0culo 1D de la presente &e.. V. Multa de =C,CCC a <C,CCC d0as de salario: : A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que proporcionen, en 4orma dolosa, in4ormaci$n 4alsa, imprecisa o incompleta a las autoridades 4inancieras as0 como a los #omit/s de )uper%isi$n Auxiliar . de Protecci$n al A orro #ooperati%o, que tenga como consecuencia que no se re4le3e su %erdadera situaci$n 4inanciera, administrati%a, econ$mica o 3ur0dica, siempre . cuando se compruebe que el director o gerente general o algn miembro del #onse3o de Administraci$n de la )ociedad correspondiente tu%o conocimiento de tal acto. ;: A las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 que no cumplan con cualquiera de las medidas correcti%as a que se re4iere el Art0culo ED de esta &e. o las disposiciones que de /l emanen. VI. )e sancionar6 con multa de =,CCC a 2,CCC d0as de salario a los notarios, registradores, o corredores pblicos que tramiten o inscriban actos que inclu.an operaciones pro ibidas por esta &e., o bien autoricen la celebraci$n de operaciones reguladas por esta &e. a personas distintas a las #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. &a misma multa se impondr6 cuando las personas mencionadas con anterioridad, acten sin que medie la autori;aci$n de la #omisi$n para los casos en que /sta sea necesaria. A*#")$%& 6..- &a #omisi$n podr6 abstenerse de sancionar a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, siempre . cuando se trate de las conductas in4ractoras se:aladas en las 4racciones , . ,, del Art0culo A< anterior ., adem6s, 3usti4ique la causa de tal abstenci$n . se re4ieran a ec os, actos u omisiones que no re%istan gra%edad ni constitu.an delito o pongan en peligro los intereses de terceros o del propio sistema. A*#")$%& 6/.- &as personas que realicen acti%idades, ser%icios u operaciones para las que esta &e. pre%/ que se requiere una autori;aci$n, sin tenerla, ser6n sancionadas con multa de =,CCC a 12,CCC d0as de salario, de acuerdo a lo siguiente: I. A las personas morales . establecimientos distintos a los autori;ados que en su nombre usen las palabras ca3a, ca3a popular, ca3a de a orro, ca3a solidaria, ca3a comunitaria, ca3a rural, cooperati%a 4inanciera, cooperati%a de a orro . cr/dito, cooperati%a de a orro . pr/stamo u otras que expresen ideas seme3antes en cualquier idioma, sal%o aquellas exceptuadas por el segundo p6rra4o del Art0culo < de esta &e..
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II.
A las personas morales . establecimientos distintos a las reguladas por la presente &e. que en su nombre expresen ideas en cualquier idioma, por las que pueda in4erirse que se trata de )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo.
A*#")$%& 60.- &a in4racci$n a cualquier otro precepto de esta &e. o de las disposiciones que de ella deri%en, distinta de las se:aladas expresamente en algn otro Art0culo de esta &e. . que no tenga sanci$n especialmente se:alada en este ordenamiento ser6 sancionada con multa de =,CCC a 2,CCC d0as de salario, o del C.= por ciento asta el = por ciento de su capital m0nimo pagado . reser%as de capital, dependiendo de la naturale;a de la in4racci$n. A*#")$%& 64.- En los procedimientos administrati%os de imposici$n de sanciones pre%istos en esta &e. se admitir6n toda clase de pruebas. En el caso de la con4esional a cargo de autoridades, esta deber6 ser desa ogada por escrito. Una %e; desa ogado el derec o de audiencia a que se re4iere el Art0culo AA de esta &e. o bien, presentado el escrito mediante el cual se interponga recurso de re%isi$n, nicamente se admitir6n pruebas super%enientes, siempre . cuando no se a.a emitido la resoluci$n correspondiente. &a #omisi$n podr6 allegarse de los medios de prueba que considere necesarios, as0 como acordar sobre la admisibilidad de las pruebas o4recidas. )olo podr6n rec a;arse las pruebas aportadas por los interesados cuando no 4uesen o4recidas con4orme a derec o, no tengan relaci$n con el 4ondo del asunto, sean improcedentes, innecesarias o contrarias a la moral o al derec o. &a %aloraci$n de las pruebas se ar6 con4orme a lo establecido por el #$digo 9ederal de Procedimientos #i%iles. A*#")$%& 65.- &a 4acultad de la #omisi$n para imponer las sanciones de car6cter administrati%o pre%istas en esta &e., as0 como en las disposiciones que de ella emanen, caducar6 en un pla;o de 2 a:os, contado a partir del d0a 6bil siguiente al que se reali;$ la conducta o se actuali;$ el supuesto de in4racci$n. El pla;o de caducidad se:alado en el p6rra4o inmediato anterior se interrumpir6 al iniciarse los procedimientos relati%os. )e entender6 que el procedimiento de que se trata a iniciado a partir de la noti4icaci$n al presunto in4ractor del o4icio mediante el cual se le concede el derec o de audiencia a que ace re4erencia la 4racci$n , del Art0culo AA de esta &e.. Para calcular el importe de las multas en aquellos supuestos contemplados por esta &e. a ra;$n de d0as de salario, se tendr6 como base el salario m0nimo general diario %igente en el *istrito 9ederal el d0a en que se realice la conducta sancionada o se actualice el supuesto que d/ moti%o a la sanci$n correspondiente. &as multas que la citada #omisi$n imponga deber6n ser pagadas dentro de los =2 d0as 6biles siguientes al de su noti4icaci$n. #uando las multas no se paguen dentro del pla;o se:alado en este p6rra4o, su monto se actuali;ar6 desde el mes en que debi$ acerse el pago . asta que el mismo se e4ecte, en los mismos t/rminos que establece el #$digo 9iscal de la 9ederaci$n para este tipo de supuestos. En caso de que el in4ractor pague las multas impuestas por la mencionada #omisi$n dentro de los =2 d0as re4eridos en el p6rra4o anterior, se aplicar6 una reducci$n en un 1C por ciento de su monto, siempre . cuando no se ubiere interpuesto medio de de4ensa alguno en contra de dic a multa. A*#")$%& 66.- &a #omisi$n, en la imposici$n de sanciones de car6cter administrati%o a que se re4iere esta &e., se su3etar6 a lo siguiente:
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I.
'torgar6 audiencia al in4ractor, quien, en un pla;o de =C d0as 6biles contado a partir del d0a 6bil siguiente a aqu/l en que surta e4ectos la noti4icaci$n correspondiente, deber6 mani4estar por escrito lo que a su inter/s con%enga, o4recer pruebas . 4ormular alegatos. &a #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores, a petici$n de parte, podr6 ampliar por una sola ocasi$n el pla;o a que se re4iere esta 4racci$n, asta por el mismo lapso, para lo cual considerar6 las circunstancias particulares del caso. &a noti4icaci$n surtir6 e4ectos al d0a 6bil siguiente a aqu/l en que se practique. En caso de que el in4ractor no iciere uso del derec o de audiencia dentro del pla;o concedido o bien, abi/ndolo e3ercido no lograre des%anecer las imputaciones %ertidas en su contra, se tendr6n por acreditadas las in4racciones imputadas . se proceder6 a la imposici$n de la sanci$n administrati%a correspondiente. En la imposici$n de sanciones se tomar6 en cuenta, en su caso, lo siguiente: : &a a4ectaci$n a terceros o al sistema 4inanciero mexicano. ;: &a reincidencia, las causas que la originaron ., en su caso, las acciones correcti%as aplicadas por el presunto in4ractor. )e considerar6 reincidente al que a.a incurrido en una in4racci$n que a.a sido sancionada ., en adici$n a aquella, cometa la misma in4racci$n, dentro de los 1 a:os inmediatos siguientes a la 4ec a en que a.a quedado 4irme la resoluci$n correspondiente. ): &a cuant0a de la operaci$n. <: &a intenci$n de reali;ar la conducta. 1: &a rele%ancia de la in4racci$n en la )ociedad #ooperati%a de que se trate . en su caso, el Ni%el de 'peraci$n asignado. @: &a situaci$n econ$mica, el ni%el cultural . de educaci$n, as0 como la ubicaci$n . condiciones geogr64icas del in4ractor.
II.
III.
En todo caso, la resoluci$n que emita la #omisi$n deber6 estar debidamente 4undada . moti%ada. A*#")$%& +99.- &as sanciones ser6n impuestas por la Junta de (obierno de la #omisi$n, la que podr6 delegar esa 4acultad, en ra;$n de la naturale;a de la in4racci$n o del monto de la multa, al presidente o a los dem6s ser%idores pblicos de esa #omisi$n. A*#")$%& +9+.- &a #omisi$n podr6, atendiendo a las circunstancias de cada caso, imponer la multa que corresponda al in4ractor en los supuestos se:alados en las 4racciones , . ,, del Art0culo A2 de esta &e., o bien, solamente amonestarlo.
Fe de erratas al artculo DOF 21-08-2009
A*#")$%& +9,.- &as multas a que se re4iere el presente cap0tulo podr6n ser impuestas a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, as0 como a los miembros del #onse3o de Administraci$n, directores o gerentes generales, directi%os, 4uncionarios, empleados o personas que ostenten un cargo, mandato, comisi$n o cualquier otro t0tulo 3ur0dico que las citadas sociedades otorguen a terceros para la reali;aci$n de sus operaciones, que a.an incurrido directamente en la 4alta o a.an ordenado la reali;aci$n de la conducta materia de la in4racci$n. )in per3uicio de lo anterior, la #omisi$n, atendiendo a las circunstancias de cada caso, podr6 proceder con4orme a lo pre%isto en el Art0culo DD de esta &e..
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&as multas impuestas por la #omisi$n a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 se ar6n e4ecti%as por la )ecretar0a. A*#")$%& +9-.- &a #omisi$n considerar6 como atenuante en la imposici$n de sanciones administrati%as, cuando el presunto in4ractor, de manera espont6nea . pre%io al inicio del procedimiento de imposici$n de sanci$n a que se re4iere la presente &e., in4orme por escrito de la %iolaci$n en que ubiere incurrido a la citada #omisi$n . corri3a las omisiones o contra%enciones a las normas aplicables en que ubiere incurrido o, en su caso, presente ante la misma #omisi$n un programa de correcci$n que tenga por ob3eto e%itar que las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, se ubique de nue%a cuenta en la conducta in4ractora. Asimismo, se considerar6 como atenuante la acreditaci$n que el presunto in4ractor aga ante la #omisi$n de aber resarcido el da:o causado, as0 como el ec o de que aporte in4ormaci$n que coad.u%e en el e3ercicio de las atribuciones de la #omisi$n en materia de inspecci$n . %igilancia, a e4ecto de deslindar responsabilidades. A*#")$%& +9..- &os procedimientos para la imposici$n de las sanciones administrati%as a que se re4iere esta &e. se iniciar6n con independencia de la opini$n de delito que, en su caso, emita la #omisi$n en t/rminos del Art0culo =CA del presente ordenamiento legal. A*#")$%& +9/.- En e3ercicio de sus 4acultades sancionadoras, la #omisi$n a3ust6ndose a los lineamientos que apruebe su Junta de (obierno, deber6 acer del conocimiento del pblico en general, a tra%/s de su p6gina electr$nica en la red mundial >,nternet?, las sanciones que al e4ecto imponga por in4racciones a esta &e., una %e; que dic as resoluciones a.an quedado 4irmes o sean cosa 3u;gada, para lo cual deber6 se:alar exclusi%amente la denominaci$n o ra;$n social del in4ractor, el precepto in4ringido . la sanci$n. A*#")$%& +90.- &os a4ectados con moti%o de los actos de la #omisi$n que pongan 4in a los procedimientos de autori;aciones o de la imposici$n de sanciones administrati%as, podr6n acudir en de4ensa de sus intereses interponiendo recurso de re%isi$n, cu.a interposici$n ser6 optati%a. El recurso de re%isi$n deber6 interponerse por escrito dentro de los =2 d0as 6biles siguientes a la 4ec a en que surta e4ectos la noti4icaci$n del acto respecti%o . deber6 presentarse ante la Junta de (obierno de la #omisi$n, cuando el acto a.a sido emitido por dic a Junta o por el presidente de esa misma #omisi$n, o ante este ltimo cuando se trate de actos reali;ados por otros ser%idores pblicos. El escrito mediante el cual se interponga el recurso de re%isi$n deber6 contener: I. II. III. El nombre, denominaci$n o ra;$n social del recurrente. *omicilio para o0r . recibir toda clase de citas . noti4icaciones. &os documentos con los que se acredita la personalidad de quien promue%e.
IV. El acto que se recurre . la 4ec a de su noti4icaci$n. V. &os agra%ios que se le causen con moti%o del acto se:alado en la 4racci$n ,8 anterior.
VI. &as pruebas que se o4re;can, las cuales deber6n tener relaci$n inmediata . directa con el acto impugnado. #uando el recurrente no cumpla con alguno de los requisitos a que se re4ieren las 4racciones , a 8, de este Art0culo, la #omisi$n lo pre%endr6, por escrito . por nica ocasi$n, para que subsane la omisi$n pre%enida dentro de los < d0as 6biles siguientes al en que surta e4ectos la noti4icaci$n de dic a
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pre%enci$n ., en caso que la omisi$n no sea subsanada en el pla;o indicado en este p6rra4o, dic a #omisi$n lo tendr6 por no interpuesto. )i se omitieran las pruebas se tendr6n por no o4recidas. A*#")$%& +94.- &a interposici$n del recurso de re%isi$n suspender6 los e4ectos del acto impugnado cuando se trate de multas. A*#")$%& +95.- El $rgano encargado de resol%er el recurso de re%isi$n podr6: I. II. *esec arlo por improcedente. )obreseerlo en los casos siguientes: : Por desistimiento expreso del recurrente. ;: Por sobre%enir una causal de improcedencia. ): Por aber cesado los e4ectos del acto impugnado. <: &as dem6s que con4orme a la &e. procedan. III. #on4irmar el acto impugnado.
IV. Re%ocar total o parcialmente el acto impugnado. V. Modi4icar o mandar reponer el acto impugnado o dictar u ordenar expedir uno nue%o que lo sustitu.a.
No se podr6n re%ocar o modi4icar los actos administrati%os en la parte no impugnada por el recurrente. El $rgano encargado de resol%er el recurso de re%isi$n deber6 atenderlo sin la inter%enci$n del ser%idor pblico de la #omisi$n que a.a dictaminado la sanci$n administrati%a que a.a dado origen a la imposici$n del recurso correspondiente. &a resoluci$n de los recursos de re%isi$n deber6 ser emitida en un pla;o que no exceda a los AC d0as 6biles posteriores a la 4ec a en que se interpuso el recurso, cuando deba ser resuelto por el presidente de la #omisi$n, ni a los =1C d0as 6biles cuando se trate de recursos que sean competencia de la Junta de (obierno. &a #omisi$n deber6 pre%er los mecanismos que e%iten con4lictos de inter/s entre el 6rea que emite la resoluci$n ob3eto del recurso . aquella que lo resuel%e.
C !"#$%& II D1 %&3 <1%(#&3

A*#")$%& +96.- En los casos pre%istos en los Art0culos ==C a ==E de esta &e., se proceder6 indistintamente a petici$n de la )ecretar0a, pre%ia opini$n de la #omisi$n5 o bien a petici$n de la )ociedad de que se trate, o de quien tenga inter/s 3ur0dico. Para determinar el monto de la operaci$n, quebranto o per3uicio patrimonial pre%istos en este cap0tulo, se considerar6n como d0as de salario, el salario m0nimo general diario %igente en el *istrito 9ederal, en el momento de cometerse el delito de que se trate.
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&o dispuesto en los Art0culos citados, no exclu.e la imposici$n de las sanciones que con4orme a otras &e.es 4ueren aplicables, por la comisi$n de otro u otros delitos. A*#")$%& ++9.- )er6n sancionados con prisi$n de 1 a =C a:os . multa de 2CC a 2C,CCC d0as de salario, los conse3eros, directores o gerentes generales . dem6s directi%os o empleados o auditores externos de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8 o quienes inter%engan directamente en la operaci$n: I. !ue omitan u ordenen omitir registrar en los t/rminos del Art0culo <1 de esta &e., las operaciones e4ectuadas por la )ociedad de que se trate, o que alteren u ordenen alterar los registros para ocultar la %erdadera naturale;a de las operaciones reali;adas, a4ectando la composici$n de acti%os, pasi%os, cuentas contingentes o resultados. Presenten a la #omisi$n datos, in4ormes o documentos 4alsos o alterados sobre la sol%encia del deudor o sobre el %alor de las garant0as que protegen los cr/ditos. *estru.an u ordenen que se destru.an total o parcialmente, los sistemas o registros contables o la documentaci$n soporte que d/ origen a los asientos contables respecti%os, con anterioridad al %encimiento de los pla;os legales de conser%aci$n.
II. III.
IV. *estru.an u ordenen que se destru.an total o parcialmente, in4ormaci$n, documentos o arc i%os, incluso electr$nicos, con el prop$sito de impedir u obstruir los actos de super%isi$n . %igilancia de la #omisi$n, as0 como la super%isi$n del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar. V. !ue proporcionen o permitan que se inclu.an datos 4alsos en los documentos, in4ormes, dict6menes, opiniones, estudios o cali4icaci$n crediticia, que deban presentarse a la #omisi$n o al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar en cumplimiento de lo pre%isto en esta &e..
VI. !ue conociendo la 4alsedad sobre el monto de los acti%os o pasi%os, concedan el pr/stamo o cr/dito. VII. !ue, conociendo los %icios que se:ala la 4racci$n ,,, del Art0culo === siguiente, concedan el pr/stamo o cr/dito, si el monto de la alteraci$n ubiere sido determinante para concederlo. A*#")$%& +++.- )e sancionar6 con prisi$n de < meses a 1 a:os . multa de <C a 1,CCC d0as de salario cuando el monto de la operaci$n, quebranto o per3uicio patrimonial, segn corresponda, no exceda del equi%alente a 1,CCC d0as de salario. #uando el monto de la operaci$n, quebranto o per3uicio patrimonial, segn corresponda, exceda de 1,CCC . no de 2C,CCC d0as de salario, se sancionar6 con prisi$n de 1 a 2 a:os . multa de 1,CCC a 2C,CCC d0as de salario. #uando el monto de la operaci$n, quebranto o per3uicio patrimonial, segn corresponda, exceda de 2C,CCC pero no de <2C,CCC d0as de salario, se sancionar6 con prisi$n de 2 a F a:os . multa de 2C,CCC a 12C,CCC d0as de salario. #uando el monto de la operaci$n, quebranto o per3uicio patrimonial, segn corresponda, exceda de <2C,CCC d0as de salario, se sancionar6 con prisi$n de F a =2 a:os . multa de 12C,CCC a <2C,CCC d0as de salario. #onsiderando el monto de la operaci$n, quebranto o per3uicio patrimonial, las sanciones pre%istas en este Art0culo se impondr6n a:
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I.
&as personas que con el prop$sito de obtener un pr/stamo o cr/dito, o de celebrar un contrato de arrendamiento 4inanciero o de 4actora3e 4inanciero proporcionen a una )ociedad, datos 4alsos sobre el monto de acti%os o pasi%os de una entidad o persona 40sica o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o per3uicio patrimonial para las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. )er6n sancionados asta en una mitad m6s de las penas pre%istas en este Art0culo, aquellos 4uncionarios, empleados o comisionistas de terceros que participen en la solicitud o tr6mite para el otorgamiento del cr/dito, . cono;can la 4alsedad de los datos sobre los montos de los acti%os o pasi%os de los acreditados, o que directa o indirectamente alteren o sustitu.an la in4ormaci$n mencionada, para ocultar los datos reales sobre dic os acti%os o pasi%os.
II.
&os conse3eros, directi%os, 4uncionarios, empleados o quienes inter%engan directamente en la operaci$n que, 4alsi4iquen, alteren, simulen o a sabiendas realicen operaciones que resulten en quebranto o per3uicio al patrimonio de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. )e considerar6n comprendidos dentro de lo dispuesto en el p6rra4o anterior ., consecuentemente, su3etos a iguales sanciones, los conse3eros, directi%os, 4uncionarios o empleados de las sociedades o quienes inter%engan directamente en las operaciones que: : Realicen operaciones propias del ob3eto social de las sociedades con )ocios cu.o estado de insol%encia les sea conocido, si resulta pre%isible al reali;ar la operaci$n que carecen de capacidad econ$mica para pagar o responder por el importe de las operaciones reali;adas que resulten en quebranto o per3uicio al patrimonio de la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, de que se trate. ;: Renue%en pr/stamos, cr/ditos o contratos de arrendamiento 4inanciero, %encidos parcial o totalmente a las personas 40sicas o morales a que se re4iere el inciso anterior. ): !ue renue%en cr/ditos %encidos parcial o totalmente a las personas a que se re4iere el inciso aI anterior si resulta pre%isible al reali;ar la operaci$n, que carecen de capacidad econ$mica para pagar o responder por el importe de las sumas acreditadas, produciendo quebranto o per3uicio patrimonial a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. <: !ue a sabiendas, permitan a un )ocio que tenga el car6cter de deudor, des%iar el importe del cr/dito, pr/stamo o bien arrendado en bene4icio de terceros, reduciendo notoriamente su capacidad para pagar o responder por el importe de su obligaci$n ., como consecuencia de ello, resulte quebranto o per3uicio patrimonial a la )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. Para e4ectos de lo pre%isto en el primer p6rra4o de la presente 4racci$n, no se considera que causen un quebranto o per3uicio al patrimonio de la )ociedad las operaciones que se celebren como parte de procesos de reestructuraci$n de operaciones de pago que se realicen en t/rminos del Art0culo 1< de esta &e..
III.
&as personas que para obtener pr/stamos o cr/ditos o con el 4in de celebrar contratos de arrendamiento 4inanciero o de 4actora3e 4inanciero, presenten a%alos que no correspondan a la realidad, de manera que el %alor real de los bienes que se o4recen en garant0a sea in4erior al importe del cr/dito o pr/stamo, bienes en arrendamiento o derec os del cr/dito, resultando quebranto o per3uicio patrimonial para la )ociedad.
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IV. &os acreditados que des%0en un cr/dito concedido o un bien dado en arrendamiento 4inanciero por alguna )ociedad a 4ines distintos para los que se otorg$, si la 4uente de recursos utili;ada por la )ociedad pro%iene de 4ondos de 4omento, 4ideicomisos pblicos constituidos por el (obierno 9ederal para el 4omento econ$mico u organismos internacionales. V. &os )ocios que tengan el car6cter de deudores, que no destinen el importe del pr/stamo o cr/dito a los 4ines pactados, . como consecuencia de ello resulte quebranto o per3uicio patrimonial a la )ociedad.
A*#")$%& ++,.- &os conse3eros, directores o gerentes generales . dem6s directi%os, 4uncionarios . empleados de las sociedades, o quienes inter%engan directamente en la operaci$n, que con independencia de los cargos o intereses 4i3ados por la )ociedad respecti%a, por s0 o por interp$sita persona a.an obtenido de los su3etos de pr/stamo o cr/dito o de operaciones con di%isas, bene4icios por su participaci$n en el tr6mite u otorgamiento del cr/dito, de los bienes ob3eto del arrendamiento, del contrato de 4actora3e o de operaciones con di%isas, ser6n sancionados con pena de prisi$n de < meses a < a:os . con multa de <C a 2CC d0as de salario cuando el bene4icio no sea %aluable, o el monto del bene4icio no exceda de 2CC d0as de salario, en el momento de cometerse el delito5 cuando el bene4icio exceda de dic o monto ser6n sancionados con prisi$n de 1 a =C a:os . multa de 2CC a 2C,CCC d0as de salario. A*#")$%& ++-.- &os conse3eros, directores o gerentes generales . dem6s directi%os, 4uncionarios, empleados o )ocios que inciten u ordenen a directi%os o empleados de la )ociedad a la comisi$n de los delitos que se re4ieren en los Art0culos ==C . === 4racci$n ,,, ser6n sancionados asta en una mitad m6s de las penas pre%istas en los Art0culos respecti%os. A*#")$%& ++..- )er6n sancionados con penas de prisi$n de < a =2 a:os . multa asta de =CC,CCC d0as de salario, las personas 40sicas, conse3eros, directi%os, 4uncionarios o administradores de personas morales que lle%en a cabo operaciones de las reser%adas para las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, sin contar con las autori;aciones pre%istas en la &e.. Asimismo, ser6n sancionados con prisi$n de uno a seis a:os las personas que por s0 o a tra%/s de otra persona o por medio de nombres comerciales, por cualquier medio de publicidad se ostenten 4rente al pblico como )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, sin contar con las autori;aciones pre%istas en la &e.. A*#")$%& ++/.- )er6n sancionados los ser%idores pblicos de la #omisi$n, con la pena establecida para los delitos correspondientes m6s una mitad, segn se trate de los delitos pre%istos en los Art0culos ==C a ==1 . ==G de esta &e., cuando: I. II. III. 'culten al conocimiento de sus superiores ec os que probablemente puedan constituir delito. Permitan que los directi%os o empleados de la )ociedad, alteren o modi4iquen registros con el prop$sito de ocultar ec os que probablemente puedan constituir delito. 'btengan o pretendan obtener un bene4icio a cambio de abstenerse de in4ormar a sus superiores ec os que probablemente puedan constituir delito. ec os que
IV. 'rdenen o inciten a sus in4eriores a alterar in4ormes con el 4in de ocultar probablemente puedan constituir delito. V.
,nciten u ordenen no presentar la petici$n a que se re4iere el Art0culo =CA de esta &e. a quien est/ 4acultado para ello.
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A*#")$%& ++0.- )e sancionar6 con prisi$n de 1 a =G a:os al miembro del #onse3o de Administraci$n, director o gerente general . cualquier otro directi%o, 4uncionario o empleado de una )ociedad, que por s0 o por interp$sita persona, d/ dinero o cualquier otra cosa a un ser%idor pblico de la #omisi$n, para que aga u omita un determinado acto relacionado con sus 4unciones. ,gual sanci$n se impondr6 al ser%idor pblico de la #omisi$n, que por s0 o por interp$sita persona solicite u obtenga para s0 o para otro, dinero o cualquier otra cosa, para acer o de3ar de acer algn acto relacionado con sus 4unciones. A*#")$%& ++4.- &os delitos pre%istos en esta &e. s$lo admitir6n comisi$n dolosa. &a acci$n penal en los delitos pre%istos en esta &e., perseguibles por petici$n de la )ecretar0a, por la )ociedad o4endida, o por quien tenga inter/s 3ur0dico, prescribir6 en < a:os contados a partir del d0a en que dic a )ecretar0a o la )ociedad o quien tenga inter/s 3ur0dico tengan conocimiento del delito . del probable responsable, . si no tienen ese conocimiento, en 2 a:os que se computar6n con4orme a las reglas establecidas en el Art0culo =C1 del #$digo Penal 9ederal. Una %e; cubierto el requisito de procedibilidad, la prescripci$n seguir6 corriendo segn las reglas del #$digo Penal 9ederal. A*#")$%& ++5.- )e impondr6 multa de 2CC a 2,CCC d0as de salario, a conse3eros, directi%os o empleados de las )ociedades #ooperati%as o personas morales que se constitu.an .Ku operen en el ni%el b6sico pre%isto en la )ecci$n Primera, del #ap0tulo ,,,, +0tulo )egundo de esta &e., sin mediar inscripci$n en el Registro pre%isto en el Art0culo Eo. de esta &e.. )er6n sancionados con prisi$n de uno a seis a:os, los conse3eros, directi%os o empleados de las )ociedades #ooperati%as o personas morales que, mediante la alteraci$n de las cuentas acti%as o pasi%as o de las condiciones de los contratos que celebren, re%elen, agan u ordenen que se registren operaciones o gastos inexistentes o simulen u omitan su condici$n real, econ$mica . 4inanciera, o que dolosamente realicen cualquier acto u operaci$n il0cita o pro ibida por la &e., generando en cualquiera de dic os supuestos un quebranto o per3uicio en el patrimonio de la )ociedad #ooperati%a o persona moral de que se trate, en bene4icio econ$mico propio .a sea directamente o a tra%/s de interp$sita persona. )er6n sancionados con prisi$n de 1 a E a:os toda aquella persona que abiendo sido remo%ida, suspendida o in abilitada, por resoluci$n 4irme de la #omisi$n, en t/rminos de lo pre%isto en el Art0culo DD de esta &e., contine desempe:ando las 4unciones respecto de las cuales 4ue remo%ido o suspendido o bien, ocupe un empleo, cargo o comisi$n, dentro del sistema 4inanciero mexicano, a pesar de encontrarse suspendido o in abilitado para ello. A*#")$%& ++6.- &as penas pre%istas en esta &e., se reducir6n en un tercio cuando se acredite aber reparado el da:o o aber resarcido el per3uicio ocasionado.
C !"#$%& III D1 % 3 N&#(@() )(&'13

A*#")$%& +,9.- &as noti4icaciones de los requerimientos, %isitas de inspecci$n ordinarias . especiales, medidas cautelares, solicitudes de in4ormaci$n . documentaci$n, citatorios, empla;amientos, resoluciones de imposici$n de sanciones administrati%as o de cualquier acto que ponga 4in a los procedimientos de suspensi$n, re%ocaci$n de autori;aciones a que se re4iere la presente &e., as0 como los actos que nieguen las autori;aciones a que se re4iere la presente &e. . las resoluciones administrati%as que le recaigan a los recursos de re%isi$n . a las solicitudes de condonaci$n interpuestos con4orme a las &e.es aplicables, se podr6n reali;ar de las siguientes maneras: I. Personalmente, con4orme a lo siguiente:
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: En las o4icinas de las autoridades 4inancieras, de acuerdo a lo pre%isto en el Art0culo =1< de esta &e.. ;: En el domicilio del interesado o de su representante, en t/rminos de lo pre%isto en los Art0culos =1G . =1E de esta &e.. ): En cualquier lugar en el que se encuentre el interesado o su representante, en los supuestos establecidos en el Art0culo =12 de esta &e.. II. III. Mediante o4icio entregado por mensa3ero o por correo certi4icado, ambos con acuse de recibo. Por edictos, en los supuestos se:alados en el Art0culo =1F de esta &e..
IV. Por medio electr$nico, en el supuesto pre%isto en el Art0culo =1A de esta &e.. Respecto a la in4ormaci$n . documentaci$n que deba ex ibirse a los inspectores de la #omisi$n al amparo de una %isita de inspecci$n se deber6 obser%ar lo pre%isto en el reglamento expedido por el E3ecuti%o 9ederal, en materia de super%isi$n, al amparo de lo establecido en el Art0culo 2, primer p6rra4o de la &e. de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores. Para e4ectos de este #ap0tulo, se entender6 por autoridades 4inancieras a la )ecretar0a . a la #omisi$n. A*#")$%& +,+.- &as autori;aciones, re%ocaciones de autori;aciones solicitadas por el interesado o su representante, los actos que pro%engan de tr6mites promo%idos a petici$n del interesado . dem6s actos distintos a los se:alados en el Art0culo =1C de esta &e., podr6n noti4icarse mediante la entrega del o4icio en el que conste el acto correspondiente, en las o4icinas de la autoridad que realice la noti4icaci$n, recabando en copia de dic o o4icio la 4irma . nombre de la persona que la reciba. Asimismo, las autoridades 4inancieras podr6n e4ectuar dic as noti4icaciones por correo ordinario, telegrama, 4ax, correo electr$nico o mensa3er0a cuando el interesado o su representante se lo soliciten por escrito se:alando los datos necesarios para recibir la noti4icaci$n, de3ando constancia en el expediente respecti%o, de la 4ec a . ora en que se reali;$. +ambi/n, se podr6n noti4icar los actos a que se re4iere el primer p6rra4o del presente Art0culo por cualesquiera de las 4ormas de noti4icaci$n se:aladas en el Art0culo =1C de esta &e.. A*#")$%& +,,.- &as noti4icaciones de %isitas de in%estigaci$n . de la declaraci$n de inter%enci$n a que se re4iere esta &e. se reali;ar6n en un solo acto . con4orme a lo pre%isto en el reglamento a que ace re4erencia el penltimo p6rra4o del Art0culo =1C de esta &e.. A*#")$%& +,-.- &as noti4icaciones personales podr6n e4ectuarse en las o4icinas de las autoridades 4inancieras solamente cuando el interesado o su representante acuda a las mismas . mani4ieste su con4ormidad en recibir las noti4icaciones5 para lo cual quien realice la noti4icaci$n le%antar6 por duplicado un acta que cumpla con la regulaci$n aplicable a este tipo de actos. A*#")$%& +,..- &as noti4icaciones personales tambi/n podr6n practicarse con el interesado o con su representante, en el ltimo domicilio que ubiere proporcionado a la autoridad 4inanciera correspondiente o en el ltimo domicilio que a.a se:alado ante la propia autoridad en el procedimiento administrati%o de que se trate, para lo cual se le%antar6 acta en los t/rminos a que se re4iere el penltimo p6rra4o de este Art0culo.
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En el supuesto de que el interesado o su representante no se encuentre en el domicilio mencionado, quien lle%e a cabo la noti4icaci$n entregar6 citatorio a la persona que atienda la diligencia, a 4in de que el interesado o su representante lo espere a una ora 4i3a del d0a 6bil siguiente . en tal citatorio apercibir6 al citado que de no comparecer a la ora . el d0a que se 4i3e, la noti4icaci$n la practicar6 con quien lo atienda o que en caso de encontrar cerrado dic o domicilio o que se nieguen a recibir la noti4icaci$n respecti%a, la ar6 mediante instructi%o con4orme a lo pre%isto en el Art0culo =1E de esta &e.. !uien realice la noti4icaci$n le%antar6 acta en los t/rminos pre%istos en el penltimo p6rra4o de este Art0culo. El citatorio de re4erencia deber6 elaborarse por duplicado . dirigirse al interesado o a su representante, se:alando lugar . 4ec a de expedici$n, 4ec a . ora 4i3a en que deber6 esperar al noti4icador, quien deber6 asentar su nombre, cargo . 4irma en dic o citatorio, el ob3eto de la comparecencia . el apercibimiento respecti%o, as0 como el nombre . 4irma de quien lo recibe. En caso de que esta ltima no quisiera 4irmar, se asentar6 tal circunstancia en el citatorio, sin que ello a4ecte su %alide;. El d0a . ora 4i3ados para la pr6ctica de la diligencia moti%o del citatorio, el encargado de reali;ar la diligencia se apersonar6 en el domicilio que corresponda, . encontrando presente al citado, proceder6 a le%antar acta en los t/rminos a que se re4iere el penltimo p6rra4o de este Art0culo. En el caso de que no compare;ca el citado, la noti4icaci$n se entender6 con cualquier persona que se encuentre en el domicilio en el que se reali;a la diligencia5 para tales e4ectos se le%antar6 acta en los t/rminos de este Art0culo. En todo caso, quien lle%e a cabo la noti4icaci$n le%antar6 por duplicado un acta en la que ar6 constar, adem6s de las circunstancias antes se:aladas, su nombre, cargo . 4irma, que se cercior$ que se constitu.$ . se aperson$ en el domicilio buscado, que noti4ic$ al interesado, a su representante o persona que atendi$ la diligencia, pre%ia identi4icaci$n de tales personas, el o4icio en el que conste el acto administrati%o que deba noti4icarse, asimismo ar6 constar la designaci$n de los testigos, el lugar, ora . 4ec a en que se le%ante, datos de identi4icaci$n del o4icio mencionado, los medios de identi4icaci$n ex ibidos, nombre del interesado, representante legal o persona que atienda la diligencia . de los testigos designados. )i las personas que inter%ienen se niegan a 4irmar o a recibir el acta de noti4icaci$n, se ar6 constar dic a circunstancia en el acta, sin que esto a4ecte su %alide;. Para la designaci$n de los testigos, quien e4ecte la noti4icaci$n requerir6 al interesado, a su representante o persona que atienda la diligencia para que los designe5 en caso de negati%a o que los testigos designados no aceptaran la designaci$n, la ar6 el propio noti4icador. A*#")$%& +,/.- En el supuesto de que la persona encargada de reali;ar la noti4icaci$n iciere la bsqueda del interesado o su representante en el domicilio a que se re4iere el primer p6rra4o del Art0culo =1G de esta &e., . la persona con quien se entienda la diligencia niegue que es el domicilio de dic o interesado o su representante, quien realice la diligencia le%antar6 acta para acer constar tal circunstancia. *ic a acta deber6 reunir, en lo conducente, los requisitos pre%istos en el penltimo p6rra4o del Art0culo =1G del presente ordenamiento legal. En el caso pre%isto en este precepto, quien e4ecte la noti4icaci$n podr6 reali;ar la noti4icaci$n personal en cualquier lugar en que se encuentre el interesado o su representante. Para los e4ectos de esta noti4icaci$n, quien la realice le%antar6 acta en la que aga constar que la persona noti4icada es de su conocimiento personal o aberle sido identi4icada por 1 testigos, adem6s de asentar, en lo conducente, lo pre%isto en el penltimo p6rra4o del citado Art0culo =1G, o bien acer constar la diligencia ante 4edatario pblico.
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A*#")$%& +,0.- &as noti4icaciones que se e4ecten mediante o4icio entregado por mensa3er0a o por correo certi4icado, con acuse de recibo, surtir6n sus e4ectos al d0a 6bil siguiente a aqu/l que como 4ec a recepci$n conste en dic o acuse. A*#")$%& +,4.- En el supuesto de que el d0a . ora se:alados en el citatorio que se ubiere de3ado en t/rminos del Art0culo =1G de esta &e., quien realice la noti4icaci$n encontrare cerrado el domicilio que corresponda o bien el interesado, su representante o quien atienda la diligencia, se nieguen a recibir el o4icio moti%o de la noti4icaci$n, ar6 e4ecti%o el apercibimiento se:alado en el mencionado citatorio. Para tales e4ectos lle%ar6 a cabo la noti4icaci$n, mediante instructi%o que 4i3ar6 en lugar %isible del domicilio, anexando el o4icio en el que conste el acto a noti4icar, ante la presencia de 1 testigos que al e4ecto designe. El instructi%o de re4erencia se elaborar6 por duplicado . se dirigir6 al interesado o a su representante. En dic o instructi%o se ar6n constar las circunstancias por las cuales result$ necesario practicar la noti4icaci$n por ese medio, lugar . 4ec a de expedici$n5 el nombre, cargo . 4irma de quien le%ante el instructi%o5 el nombre, datos de identi4icaci$n . 4irma de los testigos5 la menci$n de que quien realice la noti4icaci$n se cercior$ de que se constitu.$ . se aperson$ en el domicilio buscado, . los datos de identi4icaci$n del o4icio en el que conste el acto administrati%o que deba noti4icarse. El instructi%o ar6 prueba de la existencia de los actos, ec os u omisiones que en /l se consignen. A*#")$%& +,5.- &as noti4icaciones por edictos se e4ectuar6n en el supuesto de que el interesado a.a desaparecido, ubiere 4allecido, se descono;ca su domicilio o exista imposibilidad de acceder a /l, . no tenga representante conocido o domicilio en territorio nacional o se encuentre en el extran3ero sin aber de3ado representante. Para tales e4ectos, se publicar6 por < %eces consecuti%as un resumen del o4icio respecti%o, en un peri$dico de circulaci$n nacional, sin per3uicio de que la autoridad 4inanciera que noti4ique di4unda el edicto en la p6gina electr$nica de la red mundial denominada ,nternet que corresponda a la autoridad 4inanciera que noti4ique5 indicando que el o4icio original se encuentra a su disposici$n en el domicilio que tambi/n se se:alar6 en dic o edicto. A*#")$%& +,6.- &as noti4icaciones por medios electr$nicos, con acuse de recibo, podr6n reali;arse siempre . cuando el interesado o su representante as0 lo a.a aceptado o solicitado expresamente por escrito a las autoridades 4inancieras a tra%/s de los sistemas automati;ados . mecanismos de seguridad que las mismas estable;can. A*#")$%& +-9.- &as noti4icaciones que no 4ueren e4ectuadas con4orme a este cap0tulo, se entender6n legalmente ec as . surtir6n sus e4ectos el d0a 6bil siguiente a aqu/l en el que el interesado o su representante se mani4iesten sabedores de su contenido. A*#")$%& +-+.- Para los e4ectos de esta &e. se tendr6 por domicilio para o0r . recibir noti4icaciones relacionadas con los actos relati%os al desempe:o de su encargo como miembros del #onse3o de Administraci$n, directores o gerentes generales, 4uncionarios, directi%os que ocupen la 3erarqu0a inmediata in4erior a la del director o gerente general, . dem6s personas que puedan obligar con su 4irma a las sociedades reguladas por esta &e., el del lugar en donde se encuentre ubicada la )ociedad a la cual presten sus ser%icios, sal%o que dic as personas se:alen por escrito a la #omisi$n un domicilio distinto, el cual deber6 ubicarse dentro del territorio nacional. En los supuestos se:alados en el p6rra4o anterior, la noti4icaci$n se podr6 reali;ar con cualquier persona que se encuentre en el citado domicilio.
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Para lo pre%isto en este Art0culo, se considerar6 como domicilio de la )ociedad el ltimo que ubiere proporcionado ante la propia #omisi$n o en el procedimiento administrati%o de que se trate. A*#")$%& +-,.- &as noti4icaciones a que se re4iere este cap0tulo surtir6n sus e4ectos al d0a siguiente al que: I. II. III. )e ubieren e4ectuado personalmente. )e ubiere entregado el o4icio respecti%o en los supuestos pre%istos en los Art0culos =1C . =1A. )e ubiere e4ectuado la ltima publicaci$n a que se re4iere el Art0culo =1F. 6bil
IV. )e ubiere e4ectuado por correo ordinario, telegrama, 4ax, medio electr$nico o mensa3er0a.
TRANSITORIOS DEL ARTCULO PRIMERO

PRIMERO.- &as )ociedades #ooperati%as de cualquier tipo que a la 4ec a de entrada en %igor de este *ecreto realicen operaciones que impliquen la captaci$n de recursos de sus )ocios para su colocaci$n entre /stos, deber6n registrarse ante el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo a m6s tardar el <= de enero de 1C=G.
+rat6ndose de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que ubieren sido autori;adas para organi;arse . 4uncionar como tales por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular, la propia #omisi$n deber6n e4ectuar ante el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la propia &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, el registro se:alado en el p6rra4o anterior, sin que para ello se requiera de la solicitud de la )ociedad #ooperati%a de a orro. SEGUNDO.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que ubieren sido autori;adas para organi;arse . 4uncionar como tales por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular, se considerar6n autori;adas con4orme a lo dispuesto por el Art0culo =C de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, por lo que podr6n continuar operando, sin que para ello requieran de una nue%a autori;aci$n, siempre que se a3usten a las disposiciones de este ltimo ordenamiento legal. *ic as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n modi4icar sus bases constituti%as con4orme a lo pre%isto por el presente *ecreto, en Asamblea (eneral extraordinaria de )ocios que se lle%e a cabo dentro de los trescientos sesenta d0as naturales siguientes a la 4ec a de publicaci$n de este *ecreto. TERCERO.- &as )ociedades #ooperati%as de cualquier tipo, distintas a las se:aladas por el Art0culo )egundo +ransitorio anterior, cu.o monto total de acti%os rebase el equi%alente en moneda nacional a 1M2CC,CCC U*,) que a la 4ec a de entrada en %igor de este *ecreto realicen operaciones que impliquen la captaci$n de recursos de sus )ocios para su colocaci$n entre /stos . no ubiesen presentado una solicitud de autori;aci$n ante la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores, tendr6n asta el <= de mar;o de 1C=G para constituirse como )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con4orme a la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as . solicitar la autori;aci$n de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores para continuar reali;ando operaciones de a orro . pr/stamo, siempre . cuando se a3usten a lo siguiente:
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I.
&a Asamblea (eneral de )ocios de la )ociedad de que se trate, a m6s tardar el <= de enero de 1C=G, acuerde lle%ar a cabo los actos necesarios para constituirse como )ociedad #ooperati%a de A orro . Pr/stamo con4orme a la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as . obtener la autori;aci$n de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores para continuar reali;ando operaciones de a orro . pr/stamo . su3etarse a los t/rminos . condiciones pre%istos en este Art0culo. *ic o acuerdo de la asamblea deber6 incluir su consentimiento para que la )ociedad sea e%aluada . clasi4icada, mani4estando adem6s que conoce . est6 de acuerdo con el contenido de la metodolog0a . criterios que se utilicen para e4ectos de dic a e%aluaci$n . clasi4icaci$n, as0 como la con4ormidad de la asamblea respecti%a para que la )ociedad asuma las obligaciones que se originen de los programas, en t/rminos de lo dispuesto por las 4racciones ,, . ,,, del presente Art0culo.
&os $rganos de administraci$n de las sociedades deber6n adoptar los acuerdos mencionados en el p6rra4o anterior. &as )ociedades #ooperati%as que acrediten al #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo aber dado cumplimiento a lo dispuesto por los Art0culos #uarto +ransitorio del @*ecreto por el que se re4orman . adicionan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular@ publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el 1E de ma.o de 1CC2 . )egundo a )/ptimo +ransitorios del @*ecreto por el que se re4orman, adicionan . derogan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular . de la &e. que #rea el 9ideicomiso que Administrar6 el 9ondo para el 9ortalecimiento de )ociedades . #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . de Apo.o a sus A orradores@ publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el <= de agosto de 1CCE, en la Asamblea (eneral de )ocios inmediata siguiente a la 4ec a de publicaci$n de este *ecreto, deber6n acordar lo se:alado por el primer p6rra4o de la presente 4racci$n. II. )e sometan a una e%aluaci$n por parte del #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, a m6s tardar el <= de enero de 1C=G, con base en la metodolog0a . criterios establecidos por el #omit/ +/cnico a que se re4iere la propia &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, a 4in de que /ste e4ecte un diagn$stico puntual de la situaci$n 4inanciera, mecanismos de control interno . sistemas de in4ormaci$n de las )ociedades #ooperati%as, as0 como para que clasi4ique a dic as )ociedades #ooperati%as en 4unci$n al cumplimiento de los requisitos m0nimos para solicitar la autori;aci$n de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores para reali;ar operaciones de a orro . pr/stamo en t/rminos de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo.
&as e%aluaciones, diagn$sticos . clasi4icaciones a que se re4iere el p6rra4o anterior, las deber6 reali;ar el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar con la opini$n de un consultor, auditor externo, o bien, del 6rea de asistencia t/cnica de una 9ederaci$n constituida al amparo de la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as, que renan los requisitos que al e4ecto estable;ca el #omit/ +/cnico a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. &a #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores podr6 ordenar modi4icaciones a la metodolog0a . criterios establecidos por el citado #omit/ +/cnico, as0 como ob3etar la contrataci$n de las personas se:aladas cuando incurran en algn con4licto de inter/s o no se apeguen a la metodolog0a . criterios establecidos. Al respecto, el citado #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar deber6 e%aluar a las sociedades, con base en la metodolog0a . criterios que estable;ca el #omit/ +/cnico a que se re4iere la propia &e. para
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Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, a 4in de clasi4icarla en alguna de las categor0as siguientes: : #ategor0a A. Aquellas sociedades que est/n en posibilidad de cumplir con los requisitos m0nimos para solicitar la autori;aci$n de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores para continuar reali;ando operaciones de a orro . pr/stamo en t/rminos de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo5 ;: #ategor0a 7. Aquellas sociedades que requieran de un programa de traba3o en t/rminos de la 4racci$n ,,, del presente Art0culo transitorio, que tenga por ob3eto la adecuaci$n 4inanciera . operati%a para estar en posibilidades de cumplir con los requisitos m0nimos para solicitar la autori;aci$n de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores para continuar reali;ando operaciones de a orro . pr/stamo en t/rminos de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo5 ): #ategor0a #. Aquellas sociedades que requieran lle%ar a cabo un proceso de reestructuraci$n que pueda implicar, entre otros aspectos, su 4usi$n con otra )ociedad, su escisi$n o la transmisi$n de acti%os . pasi%os, . que adem6s puedan necesitar apo.os 4inancieros, a 4in de estar en posibilidad de cumplir los requisitos m0nimos para solicitar la autori;aci$n a la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores para continuar reali;ando operaciones de a orro . pr/stamo en t/rminos de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, o <: #ategor0a *. Aquellas sociedades que no est/n en posibilidad de cumplir con los requisitos m0nimos para poder solicitar la autori;aci$n de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores para continuar reali;ando operaciones de a orro . pr/stamo en t/rminos de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. Adicionalmente, se podr6 clasi4icar en esta categor0a a aquellas sociedades que realicen operaciones que contra%engan las &e.es aplicables . que ubiesen generado un detrimento en el patrimonio de la )ociedad. El #omit/ +/cnico a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, en la elaboraci$n de la metodolog0a . criterios se:alados en la presente 4racci$n, deber6 considerar la regulaci$n de car6cter prudencial aplicable a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo emitidas por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores o las que se encuentren %igentes en t/rminos de las disposiciones transitorias del presente *ecreto. &as )ociedades #ooperati%as que, a la entrada en %igor del presente *ecreto .a ubiesen sido e%aluadas en t/rminos de lo dispuesto por los Art0culos #uarto +ransitorio del >*ecreto por el que se re4orman . adicionan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular? publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el 1E de ma.o de 1CC2 . +ercero +ransitorio del >*ecreto por el que se re4orman, adicionan . derogan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular . de la &e. que #rea el 9ideicomiso que Administrar6 el 9ondo para el 9ortalecimiento de )ociedades . #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . de Apo.o a sus A orradores? publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el <= de agosto de 1CCE, conser%ar6n dic a clasi4icaci$n, por lo que quedar6n exceptuadas del cumplimiento de lo dispuesto por la presente 4racci$n. No obstante lo anterior, las )ociedades #ooperati%as que en t/rminos de lo pre%isto en los Art0culos #uarto . +ercero +ransitorios de los *ecretos anteriormente se:alados, 4ueron clasi4icadas en la categor0a *, podr6n su3etarse al r/gimen pre%isto en este *ecreto, siempre . cuando acrediten que e4ecti%amente ubiesen suspendido las operaciones que implican captaci$n de recursos . aquellas que contra%engan las &e.es aplicables, as0 como que cumplen con los requisitos de
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sol%encia . %iabilidad 4inanciera con4orme a la metodolog0a . criterios a que se re4iere la presente 4racci$n. III. )u3etarse a programas de traba3o con el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. *ic os programas deber6n desarrollarse por el re4erido #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar con la opini$n de un consultor, auditor externo, o bien, del 6rea de asistencia t/cnica de una 9ederaci$n constituida al amparo de la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as, que renan los requisitos que al e4ecto estable;ca el #omit/ +/cnico a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, . deber6n considerar el resultado de las e%aluaciones a que se re4iere la 4racci$n ,,.
&as )ociedades #ooperati%as que se ubiesen su3etado a un programa de asesor0a, capacitaci$n . seguimiento en t/rminos de lo dispuesto por los Art0culos #uarto +ransitorio del @*ecreto por el que se re4orman . adicionan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular@ publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el 1E de ma.o de 1CC2 . +ercero +ransitorio del @*ecreto por el que se re4orman, adicionan . derogan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular . de la &e. que #rea el 9ideicomiso que Administrar6 el 9ondo para el 9ortalecimiento de )ociedades . #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . de Apo.o a sus A orradores@ publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el <= de agosto de 1CCE, continuar6n dando cumplimiento al re4erido programa, por lo que quedar6n exceptuadas de celebrar un nue%o programa con el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la propia &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con la opini$n de los consultores, auditores o del 6rea de asistencia t/cnica de que se trate, deber6 e%aluar de manera peri$dica el cumplimiento de los programas se:alados en los 1 p6rra4os anteriores, pudiendo emitir recomendaciones o e4ectuar modi4icaciones a aquellos que contribu.an a que las )ociedades #ooperati%as e%aluadas obtengan su autori;aci$n en los tiempos pre%istos en la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, as0 como modi4icar la clasi4icaci$n originalmente asignada, como consecuencia de la e%aluaci$n peri$dica antes citada.
En el e%ento de que el se:alado #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo detecte algn posible incumplimiento a las obligaciones consignadas en los programas mencionados en el p6rra4o anterior, deber6 noti4icar este ec o a la )ociedad de que se trate, a 4in de que esta en un pla;o de DC d0as 6biles contados a partir de la 4ec a en que surta e4ectos la noti4icaci$n, subsane las obser%aciones respecti%as a satis4acci$n del citado #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar con la opini$n de los consultores, auditores o del 6rea de asistencia t/cnica de que se trate. En caso de que la )ociedad #ooperati%a correspondiente no subsane las obser%aciones 4ormuladas, el propio comit/ de super%isi$n auxiliar, considerando la gra%edad de los incumplimientos detectados, podr6 modi4icar la clasi4icaci$n asignada en las categor0as # o * se:aladas en la 4racci$n ,, anterior. IV. A partir del = de enero de 1C==, las )ociedades #ooperati%as a que se re4iere el primer p6rra4o del presente Art0culo transitorio, que no ubieren presentado su solicitud de la autori;aci$n ante la #omisi$n, nicamente podr6n reali;ar las operaciones siguientes: : Recibir dep$sitos de a orro de sus )ocios.
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;: 'torgar pr/stamos o cr/ditos a sus )ocios dentro de los pla;os aplicables a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo en 4unci$n del tama:o de sus acti%os, en t/rminos de las disposiciones %igentes. ): E4ectuar la transmisi$n de dinero con sus )ocios, siempre que en la reali;aci$n de tales operaciones se su3eten a las disposiciones aplicables en dic a materia, as0 como que una de las partes, .a sea el ordenante o el bene4iciario, sea )ocio de la respecti%a )ociedad #ooperati%a. <: Recibir cr/ditos de entidades 4inancieras internacionales . 4ideicomisos pblicos. nacionales o extran3eras, organismos
1: E4ectuar la distribuci$n . pago de productos, ser%icios . programas gubernamentales. Adicionalmente, las )ociedades #ooperati%as a que se re4iere la presente 4racci$n, no podr6n abrir nue%as sucursales ni incrementar sus acti%os crediticios en un porcenta3e superior al 1C por ciento anual.
El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, con anterioridad a que noti4ique a alguna )ociedad la clasi4icaci$n * se:alada en el inciso dI de la 4racci$n ,, anterior, con moti%o de los procesos de clasi4icaci$n pre%istos en las 4racciones ,, . ,,, anteriores, deber6 dar a a%iso a las )ociedades #ooperati%as respecto de cualquier situaci$n que las pudiera ubicar en la clasi4icaci$n a que se re4iere la citada categor0a *, a 4in de que la )ociedad de que se trate, en un pla;o de DC d0as 6biles contados a partir de la 4ec a en que surta e4ectos la noti4icaci$n del citado a%iso, subsane las obser%aciones respecti%as a satis4acci$n del propio comit/ de super%isi$n auxiliar. Una %e; transcurrido el pla;o de DC d0as 6biles antes se:alado, . noti4icada la clasi4icaci$n * se:alada en el inciso dI de la 4racci$n ,, anterior por el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, las sociedades que en t/rminos de lo pre%isto en este Art0culo ubiesen sido clasi4icadas en la categor0a * re4erida en el inciso dI de la 4racci$n ,, anterior, deber6n abstenerse de reali;ar operaciones que impliquen captaci$n de recursos. El #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo publicar6 dentro de cada semestre en el *iario '4icial de la 9ederaci$n . en su p6gina electr$nica en la red mundial @,nternet@, un listado en el que se mencionen las sociedades que cumplan con los requisitos se:alados en este precepto ., a partir de mar;o de 1C=C, el resultado de las e%aluaciones peri$dicas a que se re4iere la 4racci$n ,,, anterior.
Asimismo, el citado #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar podr6 re%elar a tra%/s de los medios que considere con%enientes, la in4ormaci$n 4inanciera de las )ociedades #ooperati%as a que se re4iere el presente Art0culo transitorio. CUARTO.- &as )ociedades #ooperati%as que tengan por ob3eto la captaci$n de recursos de sus )ocios para su colocaci$n entre /stos, que no se a.an a3ustado a lo pre%isto en los Art0culos Primero, )egundo . +ercero +ransitorios de la presente &e., en los t/rminos, pla;os . condiciones en ellos se:alados, deber6n abstenerse de reali;ar operaciones que impliquen captaci$n de recursos en t/rminos de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . de la &e. de ,nstituciones de #r/dito, en un pla;o no ma.or a 1C d0as 6biles contado a partir de aqu/l en el que se %eri4ique algn incumplimiento a lo dispuesto en los citados Art0culos +ransitorios. En caso contrario, se
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ubicar6n en los supuestos de in4racci$n pre%istos por la &e. . por las disposiciones que resulten aplicables. &as )ociedades #ooperati%as mencionadas en el p6rra4o anterior, as0 como las se:aladas en el antepenltimo p6rra4o del Art0culo +ercero +ransitorio anterior, deber6n acer del conocimiento de sus )ocios esta situaci$n, mediante publicaci$n en un peri$dico de amplia circulaci$n en las pla;as en las que operen, as0 como mediante la colocaci$n de a%isos en sus o4icinas o sucursales. &o anterior, sin per3uicio de que el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo podr6 acer este ec o del conocimiento pblico por los medios que considere con%eniente para tales e4ectos. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, )ociedades 9inancieras Populares, sociedades 4inancieras de ob3eto mltiples, instituciones de cr/dito, casas de bolsa, as0 como las instituciones integrantes de la Administraci$n Pblica 9ederal o Estatal . 4ideicomisos pblicos, constituidos por el (obierno 9ederal o estatales para el 4omento econ$mico, que realicen acti%idades 4inancieras, tendr6n pro ibido celebrar operaciones acti%as, pasi%as o de ser%icios con las )ociedades #ooperati%as que se ubiquen en los supuestos de incumplimiento a que se re4iere este Art0culo. Asimismo, dic as entidades deber6n reali;ar los actos necesarios para rescindir las operaciones que tu%ieren contratadas con las re4eridas )ociedades #ooperati%as, de con4ormidad con las disposiciones legales aplicables . acorde a la naturale;a de tales operaciones. )in per3uicio de lo anterior, el #omit/ de )uper%isi$n Auxiliar pro%eer6 al adecuado cumplimiento . obser%ancia de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, cuando detecte que se %eri4ique algn incumplimiento a lo dispuesto en los Art0culos Primero, )egundo . +ercero +ransitorios de la presente &e., para lo cual incluir6n en las publicaciones a que se re4iere el ltimo p6rra4o del Art0culo +ercero +ransitorio anterior a las )ociedades #ooperati%as que se ubiquen en los supuestos de incumplimiento mencionados. JUINTO.- No resultar6 aplicable el pla;o pre%isto en los Art0culos =C . E< de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo para que la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores resuel%a las solicitudes de autori;aci$n que la citada #omisi$n reciba de las )ociedades #ooperati%as a que se re4iere el Art0culo +ercero +ransitorio de la presente &e.. SEXTO.- El 9ondo de Protecci$n a que se re4iere el Art0culo G1 de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6 constituirse a m6s tardar dentro de los =1C d0as naturales siguientes a la entrada en %igor del presente *ecreto. Para tales e4ectos, el (obierno 9ederal podr6 aportar recursos al se:alado 9ondo de Protecci$n a tra%/s de los mecanismos que estable;ca la )ecretar0a de "acienda . #r/dito Pblico. "asta en tanto no se integren los comit/s t/cnico, de super%isi$n auxiliar . de protecci$n al a orro cooperati%o a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, las 4unciones que les con4ieren a /stos los Art0culos )egundo a !uinto +ransitorios de la presente &e., deber6n ser e3ercidas por las 9ederaciones autori;adas por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular, a tra%/s de sus respecti%os comit/s de super%isi$n. SPTIMO.- &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que ubieren sido autori;adas para organi;arse . 4uncionar como tales por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular, temporalmente . asta por un pla;o no ma.or a 2GC d0as naturales siguientes a la entrada en %igor del presente *ecreto, podr6n continuar su3etas a la super%isi$n auxiliar de las 9ederaciones autori;adas por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular con la cual tengan suscrito un contrato de a4iliaci$n o de super%isi$n auxiliar. En
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todo caso, dic as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n a3ustarse en su operaci$n a lo pre%isto en la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. Asimismo, las )ociedades #ooperati%as que en t/rminos de lo pre%isto en los Art0culos #uarto +ransitorio del @*ecreto por el que se re4orman . adicionan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular@ publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el 1E de ma.o de 1CC2 . +ercero +ransitorio del @*ecreto por el que se re4orman, adicionan . derogan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular . de la &e. que #rea el 9ideicomiso que Administrar6 el 9ondo para el 9ortalecimiento de )ociedades . #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . de Apo.o a sus A orradores@ publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el <= de agosto de 1CCE, temporalmente . asta por un pla;o no ma.or a 2GC d0as naturales siguientes a la entrada en %igor del presente *ecreto, podr6n mantener sus contratos de a4iliaci$n o de prestaci$n de ser%icios con las 9ederaciones autori;adas por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular, a 4in de dar cumplimiento a lo dispuesto por el Art0culo +ercero +ransitorio de esta &e. . en su oportunidad, en caso de resultar procedente, emitir los dict6menes . presentar las solicitudes de autori;aci$n por cuenta de las )ociedades #ooperati%as en t/rminos del Art0culo =C de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. OCTAVO.- &as 9ederaciones autori;adas por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular deber6n traspasar a la cuenta especial que lle%e el 9ondo de Protecci$n a que se re4iere el Art0culo 2G de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, en un pla;o no ma.or a DC d0as naturales posteriores a la 4ec a en que dic o 4ondo deba ser constituido con4orme a lo pre%isto en las disposiciones transitorias de la presente &e., las aportaciones que ubieren reali;ado las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular. Una %e; concluido el citado pla;o, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n e4ectuar el pago de las cuotas de seguro de dep$sito en la cuenta a que se re4iere el Art0culo 2G de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. "asta en tanto no deba reali;arse el traspaso re4erido en el p6rra4o anterior, las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que ubieren sido autori;adas para organi;arse . 4uncionar como tales por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores de con4ormidad con la &e. de A orro . #r/dito Popular, continuar6n e4ectuando sus aportaciones en los t/rminos . condiciones a que se re4iere esta &e.. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo que se autoricen al amparo de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo para reali;ar acti%idades con los Ni%eles de 'peraci$n , a ,8, con anterioridad a la 4ec a de constituci$n del 9ondo de Protecci$n a que se re4iere ese mismo ordenamiento, deber6n crear una reser%a especial que pro%isione el importe de la cuota de seguro de dep$sito que les corresponda aportar de con4ormidad con lo pre%isto en la propia &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . en las disposiciones de car6cter general que en tal materia ubiere expedido la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores o que con4orme a las disposiciones transitorias del presente *ecreto mantengan su %igencia. Una %e; constituido el 9ondo de Protecci$n a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo dic as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n entregar los recursos de la reser%a que ubiesen constituido a la cuenta a que se re4iere el Art0culo 2G del ordenamiento antes citado. Una %e; e4ectuado el traspaso re4erido en el primer p6rra4o del presente Art0culo, los contratos de 4ideicomisos . dem6s instrumentos mediante los cuales las 9ederaciones autori;adas por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores administraban de 4orma pro%isional los recursos del 9ondo de Protecci$n, se extinguir6n sin que para ello se requiera de la celebraci$n de con%enio alguno.
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NOVENO.- &as sociedades, asociaciones ci%iles . sociedades de solidaridad social que capten recursos de sus )ocios o asociados para su colocaci$n entre /stos, podr6n trans4ormarse dentro de los =FC d0as siguientes a la entrada en %igor del presente *ecreto en )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo mediante acuerdo de la ma.or0a de los )ocios o asociados con derec o a %oto, sin que dic o acuerdo las ubique en estado de disoluci$n . liquidaci$n. Asimismo, las sociedades de solidaridad a que se re4iere el p6rra4o anterior podr6n trans4ormarse en )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo mediante acuerdo de la ma.or0a de los )ocios o asociados con derec o a %oto. &as sociedades de solidaridad social que se trans4ormen en t/rminos de este Art0culo, perder6n dic o car6cter a partir de la 4ec a en que surta e4ectos a terceros el acuerdo de trans4ormaci$n, por lo que quedar6n sin e4ectos por ministerio de &e., las autori;aciones o permisos que la autoridad competente ubiere otorgado para que se constitu.eran con el car6cter de )ociedad de solidaridad social. &a trans4ormaci$n e4ectuada en t/rminos de este Art0culo no implicar6 que se ubiquen en estado de disoluci$n . liquidaci$n. &os acuerdos de trans4ormaci$n adoptados de con4ormidad con lo se:alado en este Art0culo deber6n protocoli;arse ante 9edatario Pblico. Una %e; constituidas como )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, dic as sociedades deber6n apegarse a los t/rminos . condiciones a que se re4iere el Art0culo +ercero +ransitorio de la presente &e.. DCIMO.- &as )ociedades #ooperati%as de cualquier tipo que tengan por ob3eto la captaci$n de recursos de sus )ocios para su colocaci$n entre /stos, que ubiesen dado cumplimiento a lo dispuesto por el Art0culo +ercero +ransitorio de la presente &e. . que adicionalmente o4re;can ser%icios . productos de asistencia social a sus )ocios, tendr6n asta el <= de diciembre de 1C=C para suspender dic as acti%idades, sal%o que se apeguen a lo dispuesto por el Art0culo 1E de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . a las disposiciones que emanen de dic o precepto legal. DCIMO PRIMERO.- &as sociedades de a orro . pr/stamo autori;adas al amparo de la &e. (eneral de 'rgani;aciones . Acti%idades Auxiliares del #r/dito, que se encuentren operando en t/rminos del Art0culo #uarto +ransitorio del @*ecreto por el que se re4orman . adicionan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular@, publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el 1E de ma.o de 1CC2, as0 como del Art0culo )/ptimo +ransitorio del @*ecreto por el que se re4orman, adicionan . derogan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular . de la &e. que #rea el 9ideicomiso que Administrar6 el 9ondo para el 9ortalecimiento de )ociedades . #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . de Apo.o a sus A orradores@, publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el <= de agosto de 1CCE, se trans4ormar6n en )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, quedando su3etas por ministerio de &e. a lo pre%isto en la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as, en la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . dem6s ordenamientos aplicables a las citadas )ociedades #ooperati%as, obser%6ndose al e4ecto lo pre%isto en el presente Art0culo transitorio. A 4in de pro%eer a la trans4ormaci$n de las citadas sociedades de a orro . pr/stamo en )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores en un pla;o de =FC d0as naturales contados a partir de la entrada en %igor de esta &e., expedir6 los acuerdos mediante los cuales las sociedades de a orro . pr/stamo a que se re4iere el p6rra4o anterior, se trans4ormar6n en )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. &os acuerdos que expida la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores se su3etar6n a las bases siguientes:
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I.
&os acuerdos de trans4ormaci$n se publicar6n en el *iario '4icial de la 9ederaci$n. &as trans4ormaciones surtir6n e4ectos en la 4ec a que se indique en los acuerdos respecti%os. Una %e; que produ;ca e4ectos la citada trans4ormaci$n, las sociedades de a orro . pr/stamo deber6n ostentarse como )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo 4rente a terceros, quedando igualmente su3etas a la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as, a la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . dem6s ordenamientos legales que resulten aplicables a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo a partir de la 4ec a en que surta e4ectos su trans4ormaci$n. &as sociedades de a orro . pr/stamo que se trans4ormen en )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, por ministerio de &e., se entender6n autori;adas en t/rminos de lo dispuesto por el Art0culo =C de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, quedando asimismo, sin e4ectos por ministerio de &e., las autori;aciones que para la organi;aci$n . 4uncionamiento que la )ecretar0a de "acienda . #r/dito Pblico ubiera otorgado a las sociedades de a orro . pr/stamo al amparo de la &e. (eneral de 'rgani;aciones . Acti%idades Auxiliares del #r/dito. &a citada #omisi$n asignar6 a dic as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo el ni%el de operaciones de entre , al ,8 que les corresponda, segn lo pre%isto por el Art0culo =A de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, con base en la in4ormaci$n 4inanciera que cada )ociedad de a orro . pr/stamo ubiere proporcionado a la propia #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores con base en las disposiciones aplicables. &as )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo deber6n remitir a la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores, dentro de un pla;o de =FC d0as naturales siguientes a su trans4ormaci$n, copia del acta de asamblea que contenga las bases constituti%as relati%as a dic a )ociedad, debidamente 4ormali;adas e inscritas en el Registro Pblico de #omercio con4orme a la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as.
II. III.
&os acuerdos de trans4ormaci$n se inscribir6n en el Registro Pblico de #omercio. &os acreedores de las sociedades no podr6n oponerse a la trans4ormaci$n.
IV. &os conse3eros, gerentes generales . comisarios de las sociedades de a orro . pr/stamo, continuar6n en el desempe:o de sus 4unciones mientras no se realicen nue%as designaciones . los designados tomen posesi$n de sus cargos. V. &as sociedades de a orro . pr/stamo al trans4ormarse en )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, conser%ar6n su misma personalidad 3ur0dica . patrimonio, por lo que los bienes . derec os de que sea titular la )ociedad, as0 como sus obligaciones, inclu.endo las de car6cter laboral . 4iscal, no tendr6n modi4icaci$n. #ada )ocio, mantendr6 su correspondiente participaci$n en el capital social, a3ust6ndose a lo que para tal e4ecto disponga la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as.
VI. )e entender6n re4eridas a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, las inscripciones . anotaciones marginales de cualquier naturale;a, e4ectuadas en los registros pblicos de la propiedad . del comercio, as0 como en cualquier otro registro, relati%as a las sociedades de a orro . pr/stamo que se trans4ormen por %irtud de los acuerdos que publique la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores. Asimismo, corresponder6n a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, las acciones, excepciones, de4ensas . recursos de cualquier naturale;a, deducidos en los 3uicios o procedimientos en los cuales las sociedades de a orro . pr/stamo, tengan inter/s 3ur0dico.
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&os poderes, mandatos ., en general, las representaciones otorgadas . las 4acultades concedidas por las sociedades que se trans4orman, subsistir6n en sus t/rminos en tanto no sean modi4icados o re%ocados expresamente. Asimismo, la #omisi$n reali;ar6 %isitas especiales de las re4eridas en la 4racci$n ,8 del Art0culo D1 de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo a las sociedades a que se re4iere el primer p6rra4o del presente Art0culo, con la 4inalidad de e%aluar el apego a la normati%a que rige a las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . podr6 4ormular obser%aciones . ordenar la adopci$n de medidas tendientes a corregir los ec os, actos u omisiones irregulares que a.a detectado. &o pre%isto en este Art0culo, no resultar6 aplicable a las sociedades de a orro . pr/stamo que se encuentren su3etas a procedimientos de re%ocaci$n por ubicarse en alguna causal de las contempladas en la &e. (eneral de 'rgani;aciones . Acti%idades Auxiliares del #r/dito o bien, ubieren acordado su disoluci$n . liquidaci$n. DCIMO SEGUNDO.- &as autori;aciones otorgadas por la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores a las uniones de cr/dito, quedar6n sin e4ecto por ministerio de &e., trat6ndose de uniones de cr/dito que se ubieren constituido como )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con4orme a la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as ., en su caso, ubieren obtenido la autori;aci$n de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores para continuar reali;ando operaciones de a orro . pr/stamo, e iniciado operaciones con tal car6cter. &as uniones de cr/dito que capten dep$sitos de a orro continuar6n su3etas a la super%isi$n . %igilancia de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores, en t/rminos de lo establecido en la &e. de Uniones de #r/dito, asta en tanto sus autori;aciones queden sin e4ecto en t/rminos de lo dispuesto por el presente Art0culo. DCIMO TERCERO.- &os pla;os . montos a que re4iere el Art0culo 1G de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, comen;ar6n a computarse a la entrada en %igor de la presente &e., quedando sin e4ectos los pla;os computados . montos determinados en t/rminos de lo dispuesto por el Art0culo << de la &e. de A orro . #r/dito Popular, con anterioridad a la entrada en %igor de esta. DCIMO CUARTO.- &as in4racciones . delitos cometidos con anterioridad a la 4ec a de entrada en %igor del presente *ecreto, se sancionar6n con4orme a la &e. %igente al momento de cometerse las citadas in4racciones o delitos. En los procedimientos administrati%os . 3udiciales que se encuentren en tr6mite, el interesado podr6 optar por su continuaci$n con4orme al procedimiento %igente durante su iniciaci$n o por la aplicaci$n de las disposiciones aplicables a los procedimientos administrati%os o 3udiciales que se estipulan mediante el presente *ecreto. DCIMO JUINTO.- El #ongreso de la Uni$n contar6 con un pla;o de 1EC d0as, a partir de la entrada en %igor del presente *ecreto, para e%aluar la pertinencia de acer las re4ormas necesarias a las legislaciones que correspondan, con el ob3eto de que las ,nstituciones de #r/dito . de la 7anca de *esarrollo no puedan cancelar las cuentas de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n de , a ,8, sal%o por causas que lo 3usti4iquen o entra:en la comisi$n de un delito. ARTCULOS SEGUNDO A OCTAVO. NNN.
TRANSITORIOS DEL DECRETO

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PRIMERO.- El presente *ecreto entrar6 en %igor el d0a siguiente al de su publicaci$n en el *iario '4icial de la 9ederaci$n, sal%o lo dispuesto por el Art0culo )egundo siguiente. SEGUNDO.- &as derogaciones e4ectuadas por el Art0culo +ER#ER' del presente *ecreto a los Art0culos G 7is, G 7is =, G 7is 1 . G 7is < de la &e. de A orro . #r/dito Popular, as0 como por el Art0culo )E-+' del presente *ecreto al Art0culo )/ptimo +ransitorio del >*ecreto por el que se re4orman . adicionan di%ersas disposiciones de la &e. de A orro . #r/dito Popular? publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el 1E de ma.o de 1CC2, entrar6n en %igor a los =FC d0as naturales siguientes a la publicaci$n del presente *ecreto. TERCERO.- En tanto la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores emite las disposiciones de car6cter general a que se re4iere la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, seguir6n aplic6ndose las emitidas por dic a #omisi$n en t/rminos de la &e. de A orro . #r/dito Popular. CUARTO.- &as re4erencias que otras &e.es, reglamentos o disposiciones agan respecto de las Entidades de A orro . #r/dito Popular, se entender6n e4ectuadas a las )ociedades 9inancieras Populares . )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo con Ni%eles de 'peraci$n , a ,8. JUINTO.- El E3ecuti%o 9ederal reali;ar6 sus me3ores es4uer;os para di4undir los bene4icios de la presente re4orma entre los a orradores . las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo. SEXTO.- )e derogan todas las disposiciones que se opongan al presente *ecreto. M/xico, *.9., a <C de abril de 1CCA.- )en. G$3# >& E'*(D$1 M <1*& M$K&7, Presidente.- *ip. CI3 * H&* )(& D$ *#1 J?D$17, Presidente.- )en. A<*( ' R(>1* P1*17, )ecretario.- *ip. M *2 *(# A*1' 3 G$7= ', )ecretaria.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la 4racci$n , del Art0culo FA de la #onstituci$n Pol0tica de los Estados Unidos Mexicanos, . para su debida publicaci$n . obser%ancia, expido el presente *ecreto en la Residencia del Poder E3ecuti%o 9ederal, en la #iudad de M/xico, *istrito 9ederal, a once de agosto de dos mil nue%e.- F1%(!1 <1 J13L3 C %<1*8' H('&B&3 .- Rbrica.- El )ecretario de (obernaci$n, &ic. F1*' '<& F* ')(3)& G8=17 M&'# U*$1# .- Rbrica.
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ART3CULOS TRANSITORIOS DE DECRETOS DE RE$ORMA FE <1 1** # 3 % D1)*1#& !&* 1% D$1 31 1F!(<1 % L1H ! * R12$% * % 3 A)#(>(< <13 <1 % 3 S&)(1< <13 C&&!1* #(> 3 <1 AA&**& H P*I3# =& H 31 *1@&*= ', <()(&' ' H <1*&2 ' <(>1*3 3 <(3!&3()(&'13 <1 % L1H G1'1* % <1 S&)(1< <13 C&&!1* #(> 3, <1 % L1H <1 AA&**& H C*I<(#& P&!$% *, <1 % L1H <1 % C&=(3(8' N )(&' % B ') *( H <1 V %&*13 H <1 % L1H <1 I'3#(#$)(&'13 <1 C*I<(#&, !$;%() <& 1% +- <1 2&3#& <1 ,996.
Publicada en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el 1= de agosto de 1CCA
En la +ercera )ecci$n, p6gina G, art0culo =C, primer p6rra4o, ltimo rengl$n, dice: N segn lo pre%isto por el Art0culo =A de esta &e.. *ebe decir: N segn lo pre%isto por el A*#")$%& +5 <1 13# L1H. En la +ercera )ecci$n, p6gina G, art0culo =C, penltimo p6rra4o, ltimo rengl$n, dice: N 'peraci$n , a ,8, de con4ormidad con lo pre%isto en el Art0culo 1C de esta &e.. *ebe decir: N 'peraci$n , a ,8, de con4ormidad con lo pre%isto en el A*#")$%& +5 <1 13# L1H. En la +ercera )ecci$n, p6gina <<, art0culo F1, primer p6rra4o, ltimo rengl$n, dice: N su cargo asta en tanto se adopte algn mecanismo de los pre%istos en el #ap0tulo 8 del presente +0tulo. *ebe decir: N su cargo asta en tanto se adopte algn mecanismo de los pre%istos en el T"#$%& S1F#& <1 13# L1H. En la +ercera )ecci$n, p6gina GC, art0culo =C=, segundo rengl$n, dice: N corresponda al in4ractor en los supuestos se:alados en las 4racciones , . ,, del Art0culo AG de esta &e., o bien, N *ebe decir: N corresponda al in4ractor en los supuestos se:alados en las 4racciones , . ,, del A*#")$%& 6/ de esta &e., o bien, N
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DECRETO !&* 1% D$1 31 *1@&*= % L1H ! * R12$% * % 3 A)#(>(< <13 <1 % 3 S&)(1< <13 C&&!1* #(> 3 <1 AA&**& H P*I3# =&, H 31 *1@&*= ' %&3 *#")$%&3 PRIMEROM H TERCERO <1 %&3 *#")$%&3 TRANSITORIOS DEL ARTICULO PRIMERO, <1% "D1)*1#& !&* 1% D$1 31 1F!(<1 % L1H ! * R12$% * % 3 A)#(>(< <13 <1 % 3 S&)(1< <13 C&&!1* #(> 3 <1 AA&**& H P*I3# =& H 31 *1@&*= ', <()(&' ' H <1*&2 ' <(>1*3 3 <(3!&3()(&'13 <1 % L1H G1'1* % <1 S&)(1< <13 C&&!1* #(> 3, <1 % L1H <1 AA&**& H C*I<(#& P&!$% *, <1 % L1H <1 % C&=(3(8' N )(&' % B ') *( H <1 V %&*13 H <1 % L1H <1 I'3#(#$)(&'13 <1 C*I<(#&", !$;%() <& 1' 1% D( *(& O@()( % <1 % F1<1* )(8', 1% +- <1 2&3#& <1 ,996.
Publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el G de enero de 1C=<
ARTCULO PRIMERO.- )e re4orma el quinto p6rra4o del Art0culo =C de la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo, para quedar como sigue: NNN. ARTCULO SEGUNDO.- )e re4orman los Art0culos PR,MER' primer p6rra4o5 . +ER#ER' primer p6rra4o5 4racciones , primer p6rra4o5 ,, primer p6rra4o5 ,,,, primer . tercer p6rra4os . ,8 segundo . quinto p6rra4os, de los art0culos +RAN),+'R,') *E& AR+O#U&' PR,MER' del @*ecreto por el que se expide la &e. para Regular las Acti%idades de las )ociedades #ooperati%as de A orro . Pr/stamo . se re4orman, adicionan . derogan di%ersas disposiciones de la &e. (eneral de )ociedades #ooperati%as, de la &e. de A orro . #r/dito Popular, de la &e. de la #omisi$n Nacional 7ancaria . de 8alores . de la &e. de ,nstituciones de #r/dito@, publicado en el *iario '4icial de la 9ederaci$n el =< de agosto de 1CCA, para quedar como sigue: NNN..
TRANSITORIO
'()&. El presente *ecreto entrar6 en %igor el d0a siguiente al de su publicaci$n en el *iario '4icial de la 9ederaci$n. M/xico, *.9., a 1C de diciembre de 1C=1.- )en. E*'13#& C&*<1*& A**&H&, Presidente.- *ip. F* ')(3)& A**&H& V(1H* , Presidente.- )en. L(%( G$ < %$!1 M1*&<(& R17 , )ecretaria.- *ip. J >(1* O*&7)& G8=17, )ecretario.- Rbricas." En cumplimiento de lo dispuesto por la 4racci$n , del Art0culo FA de la #onstituci$n Pol0tica de los Estados Unidos Mexicanos, . para su debida publicaci$n . obser%ancia, expido el presente *ecreto en la Residencia del Poder E3ecuti%o 9ederal, en la #iudad de M/xico, *istrito 9ederal, a treinta . uno de diciembre de dos mil doce.- E'*(D$1 P1K N(1#&.- Rbrica.- El )ecretario de (obernaci$n, M(2$1% N'21% O3&*(& CA&'2.- Rbrica.
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LEY PARA REGULAR LAS ACTIVIDADES DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRSTAMO

CMARA DE DIPUTADOS DEL H. CONGRESO DE LA UNIN

ltima Reforma DOF 04-01-2013

TE.TO VIGENTE /l*i0a !e#"!0a publicada DO$ ,12,&2+,&'

ltima Reforma DOF 04-01-2013

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DE LAS SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRSTAMO C !"#$%& I D1% *12(3#*&

IV. El nmero de )ocios. V. El monto de acti%os.

VI. El lugar o lugares donde se lle%an a cabo sus operaciones.

ltima Reforma DOF 04-01-2013

C !"#$%& II $#&*(7 )(8'

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S1))(8' S12$'< D1 %&3 N(>1%13 <1 O!1* )(8' I

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IV. ,ntegraci$n de expedientes de cr/dito. V. Administraci$n integral de riesgos.

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DE LAS FACULTADES DE LAS AUTORIDADES C !"#$%& I D1 % ('3!1))(8' H >(2(% ')(

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