Plan de negocio para el desarrollo de un proyecto de turismo alternativo en Cartago, Costa Rica

Eduardo Alfonso Rodrguez Calvo

Zamorano, Honduras
Diciembre, 2009

ZAMORANO CARRERA DE ADMINISTRACIN DE AGRONEGOCIOS

Plan de negocio para el desarrollo de un proyecto de turismo alternativo en Cartago, Costa Rica
Proyecto especial presentado como requisito parcial para optar al ttulo de Ingeniero en Administracin de Agronegocios en el Grado Acadmico de Licenciatura

Presentado por

Eduardo Alfonso Rodrguez Calvo

Zamorano, Honduras
Diciembre, 2009

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Plan de negocio para el desarrollo de un proyecto de turismo alternativo en Cartago, Costa Rica

Presentado por:

Eduardo Alfonso Rodrguez Calvo

Aprobado:

_____________________ Luis Fernando Vlez, M.Sc. Asesor principal

____________________ Ernesto Gallo, M.Sc., M.B.A. Director Carrera de Administracin de Agronegocios

_____________________ Martha Calix, M.Sc. Asesor

_____________________ Ral Espinal, Ph.D. Decano Acadmico

____________________ Kenneth L. Hoadley, D.B.A. Rector

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RESUMEN
Rodrguez, E. 2009. Plan de Negocios para el desarrollo de un proyecto de turismo alternativo en Cartago, Costa Rica. Proyecto de Graduacin presentado como requisito parcial para optar al ttulo de Ingeniero en Administracin de Agronegocios, Zamorano, Honduras. 49p. El turismo se ha posicionado como una de las principales actividades econmicas y con ms rpido crecimiento en trminos de ingreso de divisas y creacin de empleo tanto en pases en vas de desarrollo como en los del primer mundo. El Rancho del Sapito, entidad privada dedicada a la prestacin de servicios de alimentacin y bebidas, con el propsito de optimizar sus costos fijos y diversificar sus ingresos, identific que la zona donde estn ubicadas sus instalaciones en Capellades, Cartago, posee un gran potencial de negocio como destino turstico, por los recursos naturales y belleza escnica. El objetivo del presente proyecto de graduacin es desarrollar un plan de negocios para demostrar la viabilidad y rentabilidad de un proyecto de turstico alternativo en Cartago, Costa Rica. Mediante el estudio de mercado se caracteriz el mercado meta y se determin la inversin que se realizar en el proyecto. Con todo lo anterior se concluy que existe un gran potencial de negocio. El proyecto presenta una inversin total de $700,203.00. El proyecto es rentable, con un VAN de $ 243,849 a una tasa de descuento del 30% y una TIR del 171%. La inversin se recupera en 8 meses, al ser financiado. Palabras clave: Factibilidad, inversin, plan de negocios, servicios, turismo rural. planeacin, rentabilidad

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CONTENIDO
PORTADILLA ................................................................................................................. i PGINA DE FIRMAS..................................................................................................... ii RESUMEN ..................................................................................................................... iii CONTENIDO ................................................................................................................. iv NDICE DE CUADROS, FIGURAS Y ANEXOS ........................................................... v

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

INTRODUCCIN .................................................................................................. 1 REVISIN DE LITERATURA ............................................................................. 5 MATERIALES Y MTODOS.............................................................................. 7 RESULTADOS Y DISCUSIN ............................................................................. 9 PLAN FINANCIERO........................................................................................... 30 CONCLUSIONES ................................................................................................ 40 RECOMENDACIONES ...................................................................................... 41 LITERATURA CITADA ..................................................................................... 42 ANEXOS ............................................................................................................... 43

NDICE DE CUADROS, FIGURAS Y ANEXOS

Cuadro

1. Oferta de hospedaje segn unidades de planeamiento. 2008..................................... 14 2. Nmero de empresas en operacin con declaratoria turstica. ................................... 17 3. Demanda Potencial anual de habitaciones ................................................................ 23 4. Capacidad de carga diaria ........................................................................................ 24 5. Precio de las habitaciones por temporada ................................................................. 25 6. Precio de los tours ................................................................................................... 26 7. Resumen de Costos de Instalacin de Rancho del Sapito ........................................ 30 8. Costos Operativos anuales del Rancho del Sapito .................................................... 31 9. Costos Administrativos anuales del Rancho del Sapito ............................................ 31 10. Costos de mercadeo anuales de acuerdo a las diferentes empresas publicitarias ....... 31 11. Costos variables de las cabaas del Rancho del Sapito ............................................. 32 12. Costos variables de los tres tours que se va a ofrecer............................................... 32 13. Proyeccin de los costos anuales de operacin del Rancho del Sapito ...................... 32 14. Proyeccin de los Ingresos anuales del Rancho del Sapito ....................................... 33 15. Proyeccin de balances del Rancho del Sapito ......................................................... 34 16. Estado de Resultados ............................................................................................... 35 17. Flujo de caja del Rancho del Sapito con financiamiento .......................................... 36 18. La variacin del porcentaje de endeudamiento con relacin al VAN. ....................... 37 19. Anlisis de sensibilidad con financiamiento ............................................................. 37 20. Punto de equilibrio .................................................................................................. 37

Figura

1. Anlisis del mercado segn el diamante de Porter.................................................... 13 2. Variacin de habitaciones y llegada de turista a Costa Rica. .................................... 15 3. Turismo y otras fuentes generadoras de divisas en Costa Rica ................................. 16 4. Residencia de los visitantes ..................................................................................... 18 5. Dnde prefieren viajar los clientes en poca de vacaciones. ..................................... 18 6. Perodo del ao en que acostumbran viajar los turistas ............................................. 19 7. Acompaantes de viaje de los clientes. .................................................................... 19 8. El atributo preferido a la hora de seleccionar el hospedaje. ...................................... 20 9. Los aspectos ms gustados en su estancia ................................................................ 20 10. Nivel de educacin de los visitantes......................................................................... 21

vi

11. Edad de los Turistas ................................................................................................ 21 12. Ingresos mensuales de los turistas ............................................................................ 22 13. Clientes dispuestos a pagar $60 por noche ............................................................... 23 14. Mapa del Rancho del Sapito .................................................................................... 26 15. Llegadas de turistas internacionales a Costa Rica, por mes del ao 1999 al 2008. .... 27 16. Trifolios para los huspedes..................................................................................... 27 17. Modelo organizacional ............................................................................................ 28

Anexo

1. Ingresos por turismo y otras fuentes de ingreso para Costa Rica. ............................. 43 2. Llegada de turistas internacionales a Costa Rica. Del ao 2000 al 2008. .................. 44 3. Oferta de habitaciones con declaratoria turstica. ..................................................... 44 4. Precio de hoteles y cabaas en Cartago .................................................................... 45 5. Estratificacin de la poblacin de Cartago y San Jos .............................................. 45 6. Tasa bsica pasiva en dlares al cierre de cada mes. Banco Central de Costa Rica ... 46 7. Ingreso y egreso de divisas por concepto de turismo 1999-2008 .............................. 46 8. Materiales necesarios para la construccin de las cabaas ........................................ 47 9. Costos de Instalacin anuales de Rancho del Sapito. ............................................... 48 10. Indicadores econmicos de Costa Rica del ao 2000 hasta Junio del 2009. .............. 49 11. Tabla de amortizacin de la deuda ........................................................................... 49

1.

INTRODUCCIN

Durante los ltimos setenta aos el turismo ha experimentado un crecimiento y una diversificacin continua, hasta llegar a ser uno de los mayores sectores y de crecimiento ms rpido del mundo. Los ingresos mundiales por exportacin generados por el turismo, ascendieron a 1.1 billones de dlares en 2008, lo que equivale a casi 3000 millones al da. A nivel mundial, como categora de exportacin, el turismo se sita en cuarto lugar despus de los combustibles, productos qumicos y automocin. A nivel regional, Costa Rica est posicionada como el destino ms importante de turismo en Centroamrica y apoya aquellas empresas que hagan suyos los principios del ecoturismo y acten bajo normas de sostenibilidad, ya que el turismo es una las principales fuentes de ingreso en el pas, al generar empleo y oportunidades de desarrollo. El turismo representa el 22.7% de las exportaciones y un 7.2% del PIB (Anexo 1). Segn el Instituto Costarricense de Turismo (ICT) entre 2000 - 2008 la llegada de turistas internacionales creci a un ritmo anual de 8.69% (Anexo 2). Aprovechando todos estos factores un proyecto de turismo alternativo podra tener muchas ventajas frente a otros negocios, minimizando el riesgo de fracaso en la ejecucin de todas sus etapas. El turismo rural es una modalidad especfica, artesanal y personalizada, desarrollada en ambientes naturales, teniendo como ingredientes de inters la conservacin de los recursos naturales, costumbres y modos de vida de los habitantes de una comunidad. El restaurante Rancho del Sapito, establecido a partir del ao 2005, es un prestador de servicios de alimentos y bebidas ubicado en el Capellades, Alvarado en la provincia de Cartago; su administracin es familiar y su capacidad es de 250 comensales atendidos simultneamente.

1.1

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

El Restaurante Rancho del Sapito, durante sus cinco aos de operacin, ha mostrado una alta estacionalidad, siendo los das de mayor demanda de clientes los domingos y das feriados. El resto de la semana las visitas son eventuales, por lo cual en los registros contables se ven reflejados los costos de mantenimiento con nulo o limitado ingreso. En consecuencia los costos fijos durante la semana son soportados por los ingresos del fin de semana, das festivos o feriados.

2 La estacionalidad se considera una limitante de crecimiento en las finanzas y la ampliacin de servicios del restaurante, considerando que la diversificacin o complementacin de los servicios actuales brindar amplias oportunidades para lograr mayor demanda especialmente durante los das hbiles. En este sentido, previo a realizar inversiones empricamente, se ha planificado el diseo de un plan de negocio que pretende dar una nueva alternativa rentable para disminuir los impactos econmicos negativos generados en el perodo de bajo consumo y proyectar el negocio en su desarrollo y crecimiento hacia el futuro. Esto permitir no solamente conservar y mejorar el patrimonio econmico de sus propietarios, sino continuar siendo generadores de empleo, especialmente para personas jvenes que al graduarse de colegios de educacin media tienen oportunidades limitadas para generar ingreso que mejore la calidad de vida de sus familias y para continuar su educacin universitaria. Se propone ampliar los servicios del restaurante mediante el ofrecimiento del servicio de alojamiento, con calidad y calidez, de tal forma que la pernoctacin se convierta en una experiencia gratificante y diferenciadora en donde el husped se convierta en un miembro activo, interactuando con animales de la granja, plantas autctonas, frutas de la poca, vegetales y actividades tradicionales.

1.2

ANTECEDENTES

El desempeo competitivo de Costa Rica a nivel mundial ha mejorado, colocndolo como un pas estable y pacfico. El gobierno ha hecho una intensa campaa de posicionamiento a nivel mundial como un pas verde, atractivo para el turismo y tambin promueve a la poblacin nacional a conocer los distintos atractivos que ofrece el pas. Cartago es uno de los lugares ms interesantes para visitar en Costa Rica, por sus esplndidas areas naturales, la cercana a San Jos, la seguridad y la rica historia, lo cual es clave en los destinos tursticos. La provincia se ubica a 25 kilmetros al este de la capital, San Jos, tiene un clima predominantemente fro durante todo el ao, con temperatura promedio de 22 grados centgrados y est ubicado a 1450 metros sobre nivel del mar. Cartago cuenta con una diversidad de atractivos tursticos de carcter natural, histrico y religioso entre los que destacan la Baslica de los ngeles, los volcanes Iraz y Turrialba, la Reserva Tampant y el Monumento Guayabo, entre otros. Estos lugares son muy visitados por el turismo nacional e internacional. El cantn del Alvarado es el sexto cantn de la provincia de Cartago y est conformado por los distritos de Pacayas, Cervantes y Capellades. En este ltimo est ubicado el proyecto. El cantn es cruzado por una pintoresca ruta asfaltada y sus actividades productivas son diversas. La actividad agrcola es la predominante, por su trayectoria a nivel nacional en la produccin de papa, caf, hortalizas, caa de azcar, pejibaye, leche y plantas ornamentales.

3 El Rancho Del Sapito es pionero en la zona y su principal objetivo al crearlo, adicional a la generacin de riqueza que contribuye a crear el patrimonio econmico familiar, ha sido la visin de desarrollar una zona turstica en Cartago, aprovechando los recursos naturales, el ambiente de seguridad de la zona y jvenes desempleados graduados con un nivel tcnico en turismo. El restaurante tiene una capacidad de 200 personas y ofrece un ambiente familiar muy agradable. Su men cuenta con una amplia variedad de comidas tpicas y su especialidad es la trucha. Existen tres pequeos estanques de exhibicin de trucha con sus diferentes etapas de crecimiento, uno de desarrollo y otro de pesca, para las personas que desean practicar una actividad agroturstica, bajo el lema lo que pesca paga, o simplemente tener la experiencia de participar en la alimentacin de los peces. Adems del cultivo de truchas, la finca se dedica al manejo de otras especies menores como ovejas, gallinas, patos y cerdos, las cuales constituyen un atractivo para la observacin, alimentacin y convivencia con los visitantes. Tambin pueden montar a caballo, dar un recorrido en motos de cuatro ruedas y jugar con sus nios en un pequeo parque de recreacin. Se cree que el nuevo enfoque de negocio promover el surgimiento de negocios paralelos que contribuirn al desarrollo integral de la zona.

1.3

JUSTIFICACIN DEL PROBLEMA

El turismo es un actor fundamental del progreso socioeconmico mediante la creacin de puestos de trabajo, empresas del desarrollo de infraestructura y de los ingresos generados por exportacin. Segn la Organizacin Mundial de Turismo (OMT) en 2020 se prev que las llegadas de turistas internacionales en el mundo llegarn a los 1600 millones y que las Amricas sern una las primeras regiones receptoras con 282 millones. Durante el ao 2008 el pas recibi 2.08 millones turistas y ofreci 18,948 habitaciones, 9.8% ms que ao 2007(Anexo 3). Segn la direccin de planeamiento y desarrollo tursticos del ICT en 2009 Con una tasa anual de crecimiento del 6.6% en la demanda turstica para el perodo 2002-2012, Costa Rica deber incrementar su oferta de habitaciones de 18.192 a un total de 48.842 habitaciones. Es importante aprovechar la afluencia de turistas internacionales motivados por apreciar los recursos naturales del pas, porque el 28% del territorio nacional est protegido como rea de parques nacionales, reserva biolgica o programa de refugio de vida silvestre. Los habitantes capitalinos estn cada vez ms concientizados de los problemas ecolgicos y estn cada vez ms informados de los destinos y productos tursticos. Tambin las comunidades rurales han tomado conciencia de que su desarrollo no se dar dentro de s mismas y que deben movilizar sus recursos locales mediante la implementacin de actividades econmicas que pueden ser competitivas como el turismo. La diversidad de actividades productivas de la provincia de Cartago, complementada con recursos naturales y servicios tursticos, permite al visitante tener un destino de turismo de naturaleza muy cercano a San Jos.

4 El Rancho del Sapito S.A. ha establecido una estrecha relacin con todos sus clientes durante los ltimos 5 aos. Adems de las comidas tradicionales los clientes pueden deleitarse con una deliciosa trucha frita o en filete. Pero lo que ha garantizado la continua visita a este lugar es el hermoso sitio donde est ubicado. Los consumidores, mientras saborean nuestros platos, disfrutan un ambiente pacfico y una hermosa belleza escnica.

1.4

LIMITES DEL ESTUDIO

Las limitantes de este estudio son las siguientes: Estudio especfico para esta zona y este negocio, por lo que no se puede extrapolar a otros. Anlisis de la oportunidad desde fuera del pas. No hay registros de datos estadsticos de turismo del cantn por su actual vocacin agrcola.

1.5

OBJETIVOS

1.5.1 Objetivo general Preparar un plan de negocio para la ejecucin de un proyecto de turismo alternativo, que garantice la prestacin de servicios de alta calidad con niveles aceptables de rentabilidad, en un perodo no mayor a cinco aos.

1.5.2 Objetivos especficos Conocer la posibilidad de implementar el proyecto. Definir la visin, misin y planes de accin de este negocio. Realizar un estudio de mercado con el objetivo de cuantificar demanda y conocer los hbitos y tendencias de consumo de las personas anuentes a pagar por este servicio.

2.
2.1 TURISMO

REVISIN DE LITERATURA

El turismo comprende las actividades que realizan las personas durante sus viajes y estancias en lugares distintos al de su entorno habitual, por un perodo de tiempo consecutivo inferior a un ao, con fines de ocio, negocios y otros motivos (O.M.T 2008).

2.1.1 Agroturismo El que se realiza en explotaciones agrarias (granjas o plantaciones) que complementan sus ingresos con alguna forma de turismo, facilitando por lo general, alojamientos, comidas y oportunidad de familiarizacin con trabajos agropecuarios (OMT 2008).

2.1.2 Ecoturismo Forma de turismo especializado en la naturaleza, centrado en actividades a pequea escala con excursiones a zonas naturales; puede incluir visitas a lugares de inters cultural tradicional. Concede atencin especial al desarrollo respetuoso del medio y al grado de uso por los visitantes (OMT 2008).

2.1.3 Turista Toda persona, sin distincin de raza, gnero, lengua o religin, que se desplace a un lugar distinto al de su residencia por un periodo mayor a veinticuatro horas y no ms de seis meses, con fines de turismo, recreo, deportes, salud, asuntos familiares, peregrinaciones, religiosas, negocios u otros, sin propsito de inmigracin (ICT 2008).

2.1.4 Declaratoria turstica Es el acto mediante el cual la Gerencia del Instituto Costarricense de Turismo declara a una empresa o actividad como turstica, luego de cumplir con los requisitos tcnicos, econmicos y legales sealados en este reglamento y en los manuales respectivos (ICT 2008).

6 2.1.5 Calidad Conjunto de propiedades o caractersticas de un producto servicio, que le confiere su habilidad para satisfacer necesidades explicitas o implcitas (ICT 2008).

2.1.6 ESTUDIO DE MERCADO Segn indica Sapag y Sapag (2000), uno de los factores ms crticos en el anlisis de proyectos de inversin es la determinacin de su mercado, tanto por el hecho de que aqu se define la cuanta de su demanda e ingresos de operacin, como por los costos e inversiones implcitas. El mercado meta es un conjunto de compradores que tienen necesidades o caractersticas comunes y mediante la investigacin de mercados, las compaas averiguan ms acerca de las necesidades de sus consumidores, y as pueden ofrecer productos y servicios ms satisfactorios (Kotler y Armstrong, 2000).

2.1.7 ESTUDIO FINANCIERO Para Gittinger (1982), el objetivo ms importante del anlisis financiero es evaluar las recuperaciones financieras del proyecto. Esa evaluacin se basa en el anlisis de la situacin financiera corriente y en una proyeccin de su rendimiento futuro a medida que se desarrolla el proyecto. El anlisis financiero se puede definir como el cuerpo de principios y procedimientos empleados en la transformacin de la informacin bsica sobre aspectos contables, econmicos y financieros en informacin procesada y til para la toma de decisiones econmicas, tales como inversiones, crditos y la administracin de los activos de la empresa (Vives, 1984).

3.
3.1

MATERIALES Y MTODOS

PLANEACIN ESTRATGICA

Se trabaj con informacin de fuentes primarias (entrevista con el gerente) y fuentes secundarias. Con el propsito de transmitir la direccin del negocio a todos los empleados y clientes, se defini la misin, visin y los objetivos estratgicos. Mediante el anlisis FODA y las cinco fuerzas de Porter, se identific el entorno en el que la empresa se desenvuelve para desarrollar una clara diferenciacin del producto de modo que se pueda anticipar oportunamente cualquier influencia de competidores.

3.2

PLAN DE MERCADEO

Se realiz una investigacin de mercados de tipo concluyente descriptiva para ayudar y medir las percepciones del mercado meta, poder adquisitivo y patrones de consumo, con un modelo de diseo de seccin transversal, recurriendo al modelo bietpico como fuente de datos primarios. En la primera etapa se realizaron cincuenta encuestas piloto, para poder definir la muestra evaluada. Se escogi una variable discreta que est representada en una pregunta de dos respuestas, una afirmativa y otra negativa, donde la frmula para determinar el nmero de encuestas para la muestra final es o no = (t 2 * p * q)/ d2 o Donde: no = Tamao de la muestra p = proporcin de aceptacin q = proporcin de no aceptacin t = valor de T (al 95% de confianza es 1.96) d = error estndar (usualmente se trabaja con un error del 5%) Puesto que se trabajo con una poblacin finita se aplic la correccin por finitud: n = no / [1 + (no -1) / N] Donde N es la poblacin total

8 Aprovechando las instalaciones y los servicios del restaurante, se consider que los clientes potenciales de los servicios a futuro son los actuales clientes, la herramienta de investigacin se aplic entre los comensales de dicho restaurante. Se utiliz la tcnica de Cochran, la que consiste en recopilar datos precedentes del Instituto Nacional de Estadsticas y Censo (INEC) sobre la poblacin actual de Cartago y San Jos y niveles de pobreza de la misma (Anexo 8).

3.3

ESTUDIO FINANCIERO

El proyecto se evalu tomando en cuenta los primeros cinco aos de operacin ya que se pretende alcanzar el 100% de la capacidad instalada en este periodo. Mediante la elaboracin de flujos de caja se analiz el impacto que tiene el proyecto con fuentes de financiamiento slidas (la banca estatal), para lo cual se identific los ingresos, egresos, capital de trabajo e inversin inicial, para obtener los indicadores financieros como VAN (valor actual neto) a un costo de oportunidad de 30%. Tambin se evalu la tasa interna de retorno (TIR), periodo de recuperacin de la inversin (PRI) y la relacin beneficio costo. Para el anlisis de rentabilidad se consider los indicadores econmicos de Costa Rica de los ltimos aos (Anexo 10) y su implicacin en la toma de decisiones.

3.4

ESTUDIO LEGAL

Los requisitos legales para la ejercer la actividad turstica son: 1. Solicitud declaratoria turstica suscrita por el representante de la empresa. 2. Certificados de carencia de antecedentes penales del propietario de la empresa. 3. Declaracin jurada en el sentido de que la empresa tendr como objeto exclusivo las actividades tursticas. 4. Copia certificada del plano de la propiedad.

4.
4.1

RESULTADOS Y DISCUSIN

RESUMEN EJECUTIVO

Este plan de negocios consiste en la constitucin de un proyecto turstico a partir de la infraestructura de restaurante, tierra y otros activos que ya existen, con el objetivo de diversificar los servicios de alimentos y bebidas para satisfacer la demanda procedente del rea urbana que por estrs, exceso de trabajo y limitada oferta de ecoturismo, requiere de destinos con oferta turstica basada en naturaleza, para vacacionar. La ventaja competitiva de la idea del negocio son los recursos naturales disponibles para ofrecer varias alternativas de entretenimiento innovadoras, lo que nos diferencia a la competencia, que slo ofrece hospedaje. Otras ventajas visibles son la mano de obra calificada en el sitio, la experiencia en el sector de servicios y conocimiento del mercado meta. La empresa tiene como visin llegar a ser reconocida a nivel regional por sus excelentes servicios de calidad, en las reas de alojamiento turstico. Para lograrlo, el grupo empresarial se ha propuesto proporcionar a sus clientes experiencias de descanso en contacto con la naturaleza, que le brinden placer y comodidad. Asimismo, brindar el mejor servicio al cliente, innovando y manteniendo un crecimiento con rentabilidad y responsabilidad social, contribuyendo a la preservacin del medio ambiente y el bienestar de la sociedad. A travs del estudio de mercado se determin que los consumidores actuales del restaurante, prefieren vacacionar en dos modalidades complementarias, la Playa y Ecoturismo. Los criterios ms importantes considerados al momento de la eleccin del sitio de alojamiento se destacan: la calidad, precio y belleza escnica. Con estos datos se defini que la estrategia de comercializacin deber estar enmarcada en la oferta de servicios de calidad y a un precio razonable. En el estudio de mercado la belleza escnica es un elemento determinante para asegurar la estancia del visitante, ya que se consider como la variable ms apreciada del lugar.

10 Al conocer las preferencias de los clientes, as como por la proximidad de ciudades emisoras de turismo, la poblacin meta del proyecto es de 17856 habitantes, residentes en Cartago y San Jos. Para atender a esta poblacin de acuerdo a los anlisis se requiere una inversin de $ 700,203.21 a un costo de oportunidad de 30%. Mediante un anlisis de ingresos, costos y gastos proyectados a 5 aos se tiene un VAN de $ 243,849 con una tasa de descuento de 30%. La TIR es 171% y el periodo de recuperacin de la inversin de 8 meses.

4.2

PLANEACION ESTRATGICA

4.2.1 Descripcin del negocio El negocio se define como una empresa prestadora de servicios tursticos, en la modalidad de alojamiento, no convencional, con una infraestructura diseada a base de la arquitectura popular regional, utilizando materiales nobles en su construccin. El servicio de alojamiento se prev brindar en cabaas, en un espacio natural con alta presencia de flora y fauna propia del bosque de hoja ancha, una posicin privilegiada que facilitar espacios de contemplacin de la belleza escnica, de la comunidad de Capellades, localidad en donde se implementar el negocio. La distancia entre las habitaciones ser de 100 m para garantizar la privacidad de los huspedes, llegando hasta ellos por senderos interpretativos, con doble propsito, una conservar el bosque nativo y la otra facilitar la educacin ambiental de los visitantes. Servicios complementarios permitirn al visitante ampliar su experiencia turstica, participando en actividades propias del agroturismo, y establecer un verdadero contacto con la cultura rural, para lo cual se calendarizan actividades como recorridos guiados, visita a mini finca con animales domsticos, demostracin y participacin en el cuidado y alimentacin de los mismos. La modalidad de agroturismo permite que el visitante sea protagonista de sus propias vacaciones, su descanso sea activo y gratificante, estableciendo la ejecucin de actividades propias de esta modalidad en forma calendarizada con miras a establecer diferencias visibles que se conviertan en ventajas competitivas que la competencia no pueda superar.

4.2.2 Misin Contribuir al crecimiento econmico regional a travs de la implementacin del turismo en espacio rural, satisfaciendo los estndares ms estrictos de calidad

11 4.2.3 Visin En un plazo de 4 aos, ser reconocido como el mejor centro de turismo alternativo ubicado en el Valle Central, de Costa Rica.

4.2.4 Valores

Servicio al cliente: satisfacer y exceder las expectativas de nuestros clientes. Respeto: entorno laboral sano y agradable entre todos los empleados. Sencillez: humildad ante nuestro clientes y sugerir mejoras en todas las reas. Honestidad: ser honrados y prestar servicios apegados al principio de integridad. Responsabilidad: compromiso con la educacin ambiental y social en todas las actividades.

4.2.5 Objetivos estratgicos Establecer alianzas con los operadores de turismo receptivo que realizan recorridos por parques nacionales, incluir en la ruta el emprendimiento Rancho Del Sapito. Establecer alianzas con el INE (Instituto Nacional de Enseanza) para disear un programa de capacitacin que incluya aspectos administrativos, tcnicas hoteleras, de alimentos y bebidas. Asociarse a la CANATUR (Cmara de Turismo del Volcn Turrialba) y otras organizaciones de turismo para estimular la atraccin de inversiones complementarias o facilitadoras de la actividad turstica. Establecer convenios con la municipalidad local para la reparacin de los caminos y la inmediata intervencin en caso de deslizamiento que intervengan en el paso de los turistas.

4.2.6 Anlisis FODA

4.2.6.1 Fortalezas Diseo atractivo y variado para cada una de las cabaas. Entretenimiento para todas las edades (jardines, animales, juegos para nios, tours agrotursticos y aventura). Buen acceso al lugar. Cercana a tres parques nacionales y un parque arqueolgico. Conservacin de los recursos naturales de la zona por grupos organizados. Prestigio de calidad obtenido por el restaurante.

12 Recurso hdrico en abundancia para el uso de las reas de recreacin conservacin del nivel de los lagos. Experiencia en la prestacin de servicios tursticos. Personal de servicio calificado y con experiencia. Baja rotacin de personal. y

4.2.6.2 Oportunidades Reconocimiento mundial del pas como destino turstico. Curiosidad de muchos visitantes por la actividad volcnica. Publicidad realizada por los clientes frecuentes. Incentivos financieros para desarrollar turismo en la zona. Numerosas llegadas de turistas extranjeros motivados por apreciar la naturaleza del pas. Tendencia de la poblacin a una conciencia ambiental y disfrute de los recursos naturales. Estabilidad poltica. Seguridad de la zona. Belleza escnica del lugar. Presencia de institucin educativa orientada a la formacin de recurso humano especializado en turismo.

4.2.6.3 Debilidades Incipiente desarrollo turstico de la zona. Acciones de publicidad y visualizacin del sitio muy limitadas. Limitada presencia del organismo oficial de turismo en la zona.

4.2.6.4 Amenazas Volcn con actividad permanente. Inversin inicial alta, aumentando el riesgo del fracaso al ser financiado el proyecto. Deslizamientos o avalanchas en la zona por las caractersticas topogrficas y geolgicas que lo hacen vulnerable a esta clase de fenmenos. Situacin poltica en la regin centroamericana. Establecimiento de un enclave hotelero en la zona.

13 4.2.7 Anlisis de las cinco fuerzas de Porter

Nuevos competidores

Proveedores

Rivalidad entre Competidores

Clientes

Productos sustitutos

Figura 1. Anlisis del mercado segn el diamante de Porter

4.2.7.1

Poder de negociacin de los proveedores

El poder de negociacin de los proveedores del Rancho del Sapito es bajo debido a que existe una amplia gama de proveedores y son pocos insumos lo que se necesitan. Tambin estos pocos artculos no son indispensables para el proceso productivo. Se tiene una relacin comercial con MAYCA (es un distribuidor de artculos para restaurantes y hoteles) que ofrece precios bajos, pero en el momento de que se incremente el precio existen otros proveedores, con caractersticas similares.

4.2.7.2 Poder de negociacin con los clientes El segmento de mercado al que se dirige ste proyecto, posee un poder adquisitivo alto (ingresos mensuales mayores a $1800.00). Segn la encuesta que se realiz, la calidad es el factor ms relevante para los visitantes al tomar la decisin de hospedarse, por lo tanto los clientes no ejercen un poder de negociacin fuerte para reducir precios. Las agencias de viaje u operadores de turismo trabajan con el sistema de comisin por ventas, las que son cobradas tanto al prestador de servicio turstico, como al agente mayorista con quien realiza las alianzas para la atencin del turismo receptivo, teniendo un fuerte poder de negociacin por amplia oferta hotelera existente a nivel nacional.

14 4.2.7.3 Disponibilidad y amenaza de ingreso productos substitutos La disponibilidad de productos sustitutos es media, debido a que no se encuentra hasta el momento competencia cercana. Los hoteles Mi tierra y Guayabo Lodge se encuentran establecidos a 30 kilmetros aproximadamente y slo ofrecen el servicio de hospedaje. La mayor competencia es a nivel regional, como se puede observar en el cuadro 1. En el valle central existen 150 empresas dedicadas a la hotelera.

Cuadro 1. Oferta de hospedaje segn unidades de planeamiento. 2008

Unidad / Subunidad de planeamiento Empresas 460 150 67 60 53 23 9 27 16 18 12 2 8 9 6 Habitaciones 18,948 6,818 2,797 2,164 1,789 1,258 1,130 590 513 505 442 263 236 236 207 Distribucin Habitaciones (%) 100 36 14.8 11.4 9.4 6.6 6 3.1 2.7 2.7 2.3 1.4 1.2 1.2 1.1

TOTAL Unidad Valle Central Unidad Guanacaste Norte Unidad Pacifico Medio Unidad Llanuras del Norte Unidad Puntarenas playas e islas del golfo Sub Unidad polo turstico Golfo Papagayo Unidad Corcovado Golfito Unidad Guanacaste Sur Unidad Caribe Norte Unidad Monteverde Sub unidad volcanes de Guanacaste Sub unidad Sarapiqui Unidad Caribe Sur Sub unidad Cordillera de Talamanca

Fuente: Administracin de la Informacin del ICT, 2008.

4.2.7.4 Amenaza de entrada de nuevos competidores La amenaza de entrada es intermedia, ya que el sector agrcola no est siendo rentable en la zona. Los propietarios de otras fincas pueden dejar de producir e invertir en turismo. Segn el artculo 7 de la ley de incentivos para el desarrollo turstico de Costa Rica, los servicios hoteleros se exoneran de todo tributo que se apliquen a la importacin o compra local de los artculos indispensables para el funcionamiento o instalacin de empresas nuevas o de aquellas que, al estar establecidas, ofrezcan nuevos servicios as como la construccin, ampliacin o remodelacin de respectivo edificio. Otra amenaza es lo atractivo del pas para las inversiones externas en la instalacin de enclaves hoteleros.

4.2.8 Barreras de entrada

15 4.2.8.1 Diferenciacin del producto La prestacin de servicios de alojamiento, en estructuras construidas a base de arquitectura popular, respetando el medio ambiente, complementada por servicios de entretenimiento a todos nuestros clientes va a permitir proporcionar un servicio exclusivo. La modalidad de agroturismo no ha sido explotada, por lo cual lo novedoso de este modelo de actividad turstica conlleva ventajas con posibles nuevos competidores. El restaurante negocio con el cual se incursion en la prestacin de servicios tursticos, tiene una marca de calidad que es percibida por muchos clientes que frecuentan el sitio y que se han convertido en clientes repetitivos.

4.2.8.2 Inversiones de capital El monto necesario para emprender un proyecto como ste es de $ 1, 000,000, razn por la cual, algunos posibles competidores no invertiran en esta clase de negocios. El riesgo adquirido con una cifra tan elevada de dinero conlleva a no explotar la zona debido al temor de que se presente cualquier eventualidad y se pierda dicha inversin.

4.2.8.3 Rivalidad entre competidores El turismo en Costa Rica no se encuentra concentrado en pocas empresas, en la actualidad existen 460 empresas con declaratoria en todo el territorio nacional. Por esta razn podemos afirmar que la rivalidad entre competidores sera muy baja o nula. En la figura 2 se puede observar en promedio las llegadas de turistas al pas, con un aumento del 8% anualmente, en la misma figura se demuestra que el aumento de habitaciones ha sido de un 4%, por lo que se lleg a la conclusin que el mercado aun no es saturado y que nacionalmente se espera que estas cifras sigan creciendo al mismo ritmo.

20 15 10

5
0 -5 Turistas 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 9.4 5.5 3 4 6.1 -1.6 11.3 17.3 15.6 1.2 2.9 2.5 4.3 2.8 2.7 14.8 0.7 5.5 9.8

Habitaciones 2.2

Figura 2. Variacin de habitaciones y llegada de turista a Costa Rica.

16 4.2.9 Anlisis del sector La ventaja comparativa que presenta Costa Rica se basa en la belleza de su naturaleza, la cual es una oportunidad potencial para la oferta de los servicios tursticos. El pas cuenta con un porcentaje de 25% de reas protegidas y parques nacionales en las cuales se albergan una diversidad de flora y fauna muy elevada, se estima que contiene el 5 % de la biodiversidad del mundo. Al inicio de los aos noventa, Costa Rica lleg a ser conocido como el principal representante de ecoturismo. En la clasificacin del ndice de competitividad en viajes y turismo de 2009, Costa Rica alcanz el lugar 42 a nivel mundial, el cuarto en el continente americano y se mantuvo como el primer clasificado entre pases de Amrica Latina con relacin a 2008. Las campaas promocionales hechas a travs del rgano Oficial de Turismo, continan posicionando a Costa Rica, como un destino turstico, sin ingredientes artificiales, slogan que es usado en las diversas herramientas de publicitarias, utilizadas en una estrategia de comunicacin que es fortalecida por la participacin de la empresa privada en eventos tursticos internacionales como la Bolsa Turstica de Berln (ITB), la Feria de Turismo de Espaa y la Bolsa de Turismo de Miln, en Italia, entre otras. Resultados de las acciones de promocin se ven cristalizados en la generacin de divisas y atraccin a la inversin en el sector turismo. El turismo como se observa en la figura 3, genera para el pas ms ingreso de divisas que la exportacin de sus cultivos tradicionales de banano, pia y caf juntos, ya que el turismo en Costa Rica es uno de los principales sectores econmicos y de ms rpido crecimiento del pas desde el ao de 1999. En 2008 el turismo contribuy con un 7.2% del PIB del pas y un 22.7% de las divisas generadas por las exportaciones totales. Segn el departamento de estadstica del Banco de Costa Rica desde 1999 al 2008, por cada dlar invertido en divisas es regresado tres punto un dlares en promedio de divisas (Anexo 20).
3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Aos

Divisas

Turismo* Caf Banano

Figura 3. Turismo y otras fuentes generadoras de divisas en Costa Rica

17

La regin central se encuentra en un valle en medio de cordilleras. Aqu se encuentran las provincias de San Jos, Heredia, Alajuela, Cartago y en ellas viven alrededor de 2 millones de personas, casi el 50% del total de la poblacin costarricense. El clima es templado, sus suelos son mayormente volcnicos lo que hace a la regin central la zona cafetalera ms importante del pas. En el cuadro 2 podemos visualizar los 49 establecimiento divididos en Hospedaje, agencias de viaje, diversin y gastronoma. La provincia de Puntarenas es la que mayor oferta de alojamiento posee, sin embargo en cuanto a diversin y gastronoma San Jos tiene 268 establecimientos.

Cuadro 2. Nmero de empresas en operacin con declaratoria turstica.

TIPO DE EMPRESA Provincia Hospedaje Total San Jos Alajuela Cartago Heredia Guanacaste Puntarenas Limn 518 121 78 10 30 114 137 28 Agencias de Viajes 352 265 30 1 19 11 19 7 Alquiler de Automviles 25 14 9 0 1 1 0 0 Transporte Acutico 38 3 1 2 0 9 22 1 Diversin y Gastronoma 492 268 71 34 51 32 30 6 Lneas Areas 28 23 5 0 0 0 0 0 Actividades Temticas 14 1 2 2 3 1 1 4 1,453 695 196 49 104 168 209 46 Total

Fuente: Gestin y Asesora Turstica, Administracin de la Informacin Costarricense de Turismo, 2008

Instituto

4.3

PLAN DE MERCADEO

4.3.1 Determinacin del mercado meta En esta seccin se muestran los resultados importantes de las encuestas, los cuales ayudaron a caracterizar el mercado meta determinando gusto y preferencias de los consumidores. De todos los encuestados, el 86% de los clientes proviene de Cartago y San Jos, como se indica en la figura 4. Esto indica que el mercado meta est concentrado en estas dos ciudades.

18
Heredia 6% Alajuela USA 6% 2%

Cartago 45%

San Jse 41%

Figura 4. Residencia de los visitantes

Conociendo la procedencia de los turistas, las variables que se midieron posteriormente fueron gusto, preferencias, modalidad de turismo que prefiere practicar durante la temporada de vacaciones y de quien se hace acompaar. Como se observa en la figura 5, la mayora normalmente prefieren realizar viajes a la playa en vacaciones, esto se debe a la tradicin y cercana de la playa de Puntarenas. Pero el ecoturismo tambin lo prefieren solo 14% menos, con una buena estrategia de publicidad se puede atraer mayor cantidad de turistas en poca de vacaciones.

Familiares 33%

Ecoturismo 24% Aventura 5%

Sol y playa 38%

Figura 5. Dnde prefieren viajar los clientes en poca de vacaciones.

En la figura 6 se observa una estacionalidad, marcada en los meses, diciembre y enero, que coincide con el perodo de celebracin de navidad y vacaciones escolares.

19

dic-enero

febr-mayo 9% 7% 15%

junio-julio

agos-nov

69%

Figura 6. Perodo del ao en que acostumbran viajar los turistas

Como se aprecia en la figura 7, la mayora de personas encuestadas (84%) suelen viajar con su familia. Como observ anteriormente los meses que ms acostumbran a viajar estas familias son en los meses de diciembre y enero. Como estrategia se tendran y actividades especiales en estos meses para atraer todo este nicho de mercado al negocio y remplazar su preferencia por vacacionar en a la playa como acostumbra hacerlo la mayora.

2% 13%

1% Familiares Amigos Grupo Solo 84%

Figura7. Acompaantes de viaje de los clientes.

En la figura 8, la valoracin de la calidad y precio es de un 66% segn el cuadro 5, seguido de la belleza escnica. Estos tres atributos son muy importantes para los clientes al momento de tomar la decisin del sitio para hospedarse. La relacin que se da entre calidad y precio es una prioridad establecida en la visin del emprendimiento.

20
Belleza escenica 20% Gastronomia 7% Accesibilidad 7%

Precio 30%

Calidad 36%

Figura 8. El atributo preferido a la hora de seleccionar el hospedaje.

Segn la figura 9, la belleza escnica es lo que ms valoran los turistas en la visita y por lo cual repetiran la experiencia. Esto es uno de los aspectos que ms influyen en la decisin de escoger un sitio para hospedarse, por lo cual debemos resaltar la belleza escnica en la publicidad y asociarse con los grupos locales de conservacin para perdurar este atributo.

4% 13%

17%

66%

Belleza escenica

Gastronomia

Precio

Calidad

Figura 9. Los aspectos ms gustados en su estancia

En la figura 10, del total de entrevistados el 47% ha superado la educacin media y ya poseen un ttulo universitario, lo que supone que sus ingresos les permiten presupuestar vacaciones anuales y participar en actividades tursticas

21
Doctorado 3% Escolar 13% Master 2%

Licenciatura 47%

Bachiller 35%

Figura 10. Nivel de educacin de los visitantes

En la figura 11, se observa que la edad que predomina en el mercado meta, se encuentra entre 25 a 45 aos de edad.

55 en adelante 6% 46-55 17%

25-35 45%

36-45 32%

Figura 11. Edad de los Turistas

La figura 12, nos ensea que los ingresos mensuales oscilan entre los $1800 y $2200, sin embargo, esta no es limitante para que alguien que tenga mayor nivel de ingresos pueda visitar el centro turstico.

22
+ $2200 20% $2200 25% $1400 23%

$1800 32%

Figura 12. Ingresos mensuales de los turistas

4.3.2 Caracterizacin del mercado meta Rancho del Sapito va enfocado a un mercado urbano, perteneciente a la poblacin econmicamente activa (PEA) que oscila entre los 25 y 45 aos de edad, con educacin superior, de ingresos mensuales a $1800.00, que prefieren visitar sitios tursticos en familia para disfrutar de la cultura y belleza natural del campo, con alta sensibilidad por la conservacin de los recursos naturales y el ambiente.

4.3.3 Anlisis de la demanda Para cuantificar la demanda insatisfecha se utilizaron fuentes primarias, que permitieron tambin determinar las caractersticas y percepciones de los clientes del restaurante que estaran dispuestos a alojarse. Para esto se determin un tamao de muestra del segmento de mercado al cual van dirigidos los productos y servicios tursticos .Se realizaron 50 encuestas piloto en el restaurante.

4.3.3.1 Clculo del tamao de muestra: n= T * P* Q d Reemplazando los valores: n= (1.96) (0.26) (0.74) = 296 (0.05) Donde: n .- es el tamao de la muestra T .- Confiabilidad 95% (1.96) P .- Personas definitivamente s se hospedaran Q .- Personas que no se hospedaran (1-p) d .- Error que se prev cometer (5%)

23 Correccin por finitud: 296 n= 1+ (296 /250122) La determinacin de la demanda potencial del mercado se realiz mediante la tcnica de Cochran lo cual implic tomar datos del Instituto Nacional de Estadstica y Censos de la poblacin, luego se estratific segn la cantidad de personas que oscilan entre 25 y 39 aos, clase media y alta (80%) del Valle central. Obteniendo un mercado meta de 250122 habitantes (anexo #8). Se tom un segmento igual a 60029 habitantes, que son las personas que suelen preferir ecoturismo a la hora de viajar, posteriormente se obtuvo el nmero de habitantes que estn anuentes a visitar el centro turstico Rancho del Sapito, que son 17559 habitantes (26% de los encuestados). = 295

Cuadro 3. Demanda Potencial anual de habitaciones

Demanda potencial Datos Generales Total de poblacin meta Visitantes que prefieren ecoturismo (24%) Anuencia a visitas (26%) Habitantes 250,122 67,533 17,559

Durante la encuesta el 60% de los clientes respondieron que s estaran dispuestos a hospedarse si el desayuno estaba incluido con la tarifa. Se formul un segundo escenario donde 59,754 habitantes anuales estn dispuestos a pagar $60.00 por hospedarse en las cabaas del Rancho del Sapito. Utilizando la mxima capacidad de carga de alojamiento, se cubre el 56% de la demanda potencial.

Probableme nte no 13%

no 1%

si 26%

probableme nte si 60%

Figura 13. Clientes dispuestos a pagar $60 por noche

24 4.3.4 Mezcla de mercadeo

4.3.4.1 Alojamiento El Rancho del Sapito S.A. contar con quince cabaas construidas con estilo rsticoconfortable, todas las camas sern dobles acompaadas de lmparas de lectura, orientadas a posicin privilegiada de vientos y luz solar. La lencera (ropa de cama, toallas, mantelera) elaborada a base de algodn, de preferencia hecha en Costa Rica, o bien de forma artesanal con materiales antialrgicos. Segn la encuesta realizada el 73 % de los clientes prefieren habitaciones dobles ya que por lo general sus familias estn compuestas por 4 personas, el 20 % dijeron que viajaban en grupos de 8 acompaantes y por ltimo el 7 % restante nos dijo que sus viajes eran de alrededor 12 personas, por lo que se estima que se puede tener una capacidad de alojamiento de 92 personas por da.

Cuadro 4. Capacidad de carga diaria

Nmero de Huspedes por da y tipo de habitacin Tipo de Cabaa Pequea Mediana Grande Nmero de habitaciones 1 2 3 Huspedes por habitacin 4 4 4 Cantidad de cabaas 10 2 3 Total Total de huspedes por da 40 16 36 92

Las cabaas van a ser acabadas con troncos de madera, con un diseo atractivo y diferenciadas por el estilo constructivo, respetando el medio ambiente, para aumentar la motivacin del cliente por regresar a hospedarse. Todas estarn rodeadas de jardines, con parqueo propio y un balcn con vista al Volcn Turrialba, adems contarn con agua caliente, televisin con cable, baera y chimenea, esta ltima considerando que las temperaturas pueden llegar a bajar hasta 10 C en los meses de noviembre y diciembre.

4.3.4.2 Servicios tursticos Los huspedes podrn disfrutar del restaurante que se encuentra disponible para ofrecer comidas tradicionales o deleitarse de una deliciosa trucha frita o en filete. Las personas que decidan hospedarse en las instalaciones podrn disfrutar de una serie de actividades detalladas a continuacin: alimentar a animales de la granja (peces, borregos, gallinas, patos, gansos, ovejas y faisanes), caminar por los senderos para observar la diversidad florstica de la zona, y cosecha personal de frutas como granadillas o naranjillas.

25

4.3.4.3 Cabalgata hacia las cataratas Un hermoso recorrido a caballo hacia 3 distintas cataratas. El recorrido que es de 2km (30-40 minutos) permite disfrutar la diversidad de paisajes en medio de bosque, potreros y ros, acompaado de las historias del gua y las ancdotas campesinas.

4.3.4.3.1

Aventura en moto hacia Volcn Turrialba

Disfrute de la emocin y aventura por un camino de piedra, lodo y lastre, hacia el crter del Turrialba. La aventura es aproximadamente de 25km (2 horas) y transita en un camino pedregoso y complicado en medio de fincas hasta llegar al coloso.

4.3.4.3.2

Montanbike entre volcanes

Es otra riesgosa aventura llena de adrenalina para los amantes de las bicicletas. Es un recorrido de 30km (4 horas) por una trocha en mal estado que comunica al volcn Iraz y Turrialba.

4.3.4.4 Precio En la primera etapa se realiz un benchmarking, investigando los precios que se encuentran en el mercado para este tipo de servicio. Despus se realizaron entrevistas con los clientes del restaurante para conocer cunto estn dispuestos a pagar por hospedarse. El precio estar dividido por temporadas ya establecidas. Durante la temporada alta (Diciembre- Mayo) ser de $ 60 por noche, mientras que el resto de tiempo este precio disminuir a $ 45.

Cuadro 5. Precio de las habitaciones por temporada

Tarifa Adultos Precio por temporada Temporada alta $ 60.00 Temporada baja $ 45.00

Los tours son una excelente opcin para divertirse. Todos los das estn disponibles para los clientes, la cantidad mnima son 2 personas y la cantidad mxima 4 personas. La hora de salida para todos los tours es 9:00am. El precio se estableci en relacin a los tours de aventura en todo el pas.

26 Cuadro 6. Precio de los tours

Actividades Cabalgata hacia las cataratas Aventura en moto hacia el Volcn Turrialba Montanbike entre volcanes * Incluyen refrigerio Tarifa adultos $15 $50* $40*

4.3.4.5 Plaza En proyecto se encuentra ubicado en la comunidad de Capellades que posee un clima agradable con temperaturas promedio de 21 C y cuenta con atractivos naturales y fuentes de agua.

Figura 14. Mapa del Rancho del Sapito

4.3.4.6 Promocin Se invertir en la elaboracin de la pgina web y en publicidad en revistas especializadas de turismo. Esta inversin de la publicidad ser muy flexible, se tiene presupuestado $1800 mensuales; mientras se da el proceso de crecimiento de la empresa, se medir el impacto de cada publicidad y propaganda mediante la realizacin de cuestionarios a los clientes que asistan al centro y as poder implementar un sistema de monitoreo para poder evaluar la designacin de mayor cantidad de recursos econmicos en aquellas actividades que sean ms favorables.

27

Promedio de la variacin Historica (1999-2008)

60 40 20 0 -20 -40

Figura 15. Llegadas de turistas internacionales a Costa Rica, por mes del ao 1999 al 2008.

En junio y julio hay una baja la demanda nacional y existe incremento en el turismo internacional. Como se observa en la figura 15, las llegadas de extranjeros al pas incrementan hasta un 31% en estos meses desde el ao 1999, debido a que es la poca de vacaciones en Estado Unidos. Como estrategia realizaremos un contrato con agencias de viajes.

Figura 16. Trifolios para los huspedes

28 4.3.5 Organigrama

Gerente general

Especialistas y asesores Legales

Recepcionista Cajera

Regidura de pisos - Ama de llaves

Mantenimiento y Elaboracin de Jardines

Anfitriones Guas

Vigilantes

Figura 17. Modelo organizacional

4.3.5.1 Gerente General El cargo ser desempeado por una persona que tenga bases administrativas, con experiencia mnima de tres aos en puestos gerenciales. Sus funciones bsicas sern contratar el personal, revisar los estados financieros, determinar y planear proyectos e inversiones, planear metas y tomar decisiones de la empresa.

4.3.5.2 Especialistas y Asesores Externos En este cargo estarn presentes, en forma eventual o por consultoras, un abogado y un contador pblico autorizado. Estarn encargados de los procesos legales y contables que se debe realizar durante la gestin del emprendimiento. Uno de los miembros de la Junta directiva ser uno de los asesores externos que estar colaborando con esta empresa, debido a su alta experiencia como contador. 4.3.5.3 Recepcionista Cajera Ser contratada una persona joven entre 25 a 35 aos de edad, sin discriminacin de gnero, de nivel de estudio medio, de preferencia con facilidades de comunicarse en ingls como segunda lengua, para que sea la encargada de recibir al husped, procesar la informacin de registro de entrada y salida, asignacin de habitaciones, confirmacin de reservaciones en caso necesario, llevar los libros diarios exigidos por ley.

29 Estar encargada para facturar, recibir los pagos, aplicar descuentos o tarifas diferenciadas, previa autorizacin de la gerencia. Adicionalmente debe ofrecer informacin sobre las atracciones tursticas de la empresa y cualquier otro servicio adicional que los huspedes soliciten. Regidura de Pisos Ama de llaves

4.3.5.4

Debern atender la limpieza de las habitaciones, pasillos y otras reas sociales. Para este servicio se procurar tener personal preparado por el INA (Instituto Nacional de Aprendizaje) o por otras instituciones encargadas de la capacitacin, habilitacin o formacin profesional.

4.3.5.5 Mantenimiento y diseo de jardines No se necesita un nivel educativo alto, pero se requiere personas con iniciativa y aprecio por la belleza escnica, conocimiento de las especies de plantas ornamentales propias de la regin y su comportamiento en temporada seca. Anfitriones Guas.

4.3.5.6

Los anfitriones sern responsables de dirigir a los visitantes, ofrecerles informacin y ejecutar los tours. Se requiere un nivel de educacin intermedio, tcnico en turismo y un nivel de ingls conversacional.

30

5.
5.1

PLAN FINANCIERO

PRESUPUESTO DE INSTALACIONES

El clculo de la inversin inicial se detalla en el anexo 9. El costo total de los nuevos activos es de $ 700,203.21. Los materiales de construccin para los edificios los va a proveer Depsito Ferretero Pacayas S.A. por brindar servicio a domicilio, lo que disminuye el costo del transporte. Los costos de instalacin necesarios son la mano de obra (45% del total de los materiales), el arquitecto (10% del total de los materiales), los permisos municipales (1% del costo de los materiales) y por ultimo una pliza de seguro (2% del costo total de los materiales). Se contratar a Compaa Constructora Media Libra S.A. para realizar el camino de lastre hasta cada cabaa y el corte del material vegetal para edificar. Todo equipo mobiliario lo proveer la Artstica S.A. especialista en este tipo de bienes inmuebles para hoteles. Se aplic una depreciacin lineal acelerada de los bienes, como parte de los beneficios de la ley de incentivos para el desarrollo turstico.

Cuadro 7. Resumen de Costos de Instalacin de Rancho del Sapito

Descripcin Edificio Maquinaria y Equipo Industrial Mobiliario y Equipo Administrativo Total Costo Total US$ $ $ $ 523,700 92,963 83,540 Depreciacin Anual US$ $ $ $ $ 104,740 18,593 16,708 140,041

$ 700,203.21

5.2

PRESUPUESTO DE OPERACIONES

En el Cuadro 8 se encuentran los costos operativos en que se debe incurrir para el primer ao. Se calcularon con base en los registros que se tiene del restaurante. El agua y la patente municipal son cuotas mensuales que se le pagan a la municipalidad.

31

Cuadro 8. Costos Operativos anuales del Rancho del Sapito

Descripcin Electricidad Agua Potable Mantenimiento Imprevistos Patente Lea Fertilizante Revistas Concentrado animales Total Costo Unitario US$ $ 0.19 $ 25.00 $ 8,000.00 $ 500.00 $ 10.75 $ 100.00 $ 100.00 $ 500.00 $ 25.00 Unidad Kw-hrs cuota unidad unidad cuota carga saco unidad saco Cantidad 90,000 12 12 12 12 12 10 12 20 Total US$ $ 17,100.00 $ 300.00 $ 96,000.00 $ 6,000.00 $ 129.00 $ 1,200.00 $ 1,000.00 $ 6,000.00 $ 500.00 $ 119,400.00

En el cuadro 9, se detallan los costos administrativos necesarios para implementar el proyecto. Por ley la empresa tiene que pagar un 22% extra del salario del trabajador para el seguro social. Tambin se tiene que pagar 1 mes extra de aguinaldo al final del ao y darles 2 semanas de vacaciones a los trabajadores.

Cuadro 9. Costos Administrativos anuales del Rancho del Sapito

Descripcin Gerente Recepcionista - Cajera Ama de llaves Mantenimiento de jardines Vigilante Guas Asesores externos Totales Salario Mensual US$ $ 1,200.00 $ 950.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 600.00 $ 900.00 $ 250.00 Seguro Costo Anual Cantidad de social (22%) US$ empleados $ $ $ $ $ $ 264.00 209.00 88.00 88.00 132.00 198.00 $19,032.00 $15,067.00 $ 6,344.00 $ 6,344.00 $ 9,516.00 $14,274.00 $ 3,250.00 1 1 2 2 2 2 2 $ $ $ $ $ $ $ $ Total US$ 19,032.00 15,067.00 12,688.00 12,688.00 19,032.00 28,548.00 6,500.00 94,523.00

En el cuadro 10 se observan que los costos de mercadeo que fueron un total de $16,700.00, cotizados en diferentes empresas publicitarias

Cuadro 10. Costos de mercadeo anuales de acuerdo a las diferentes empresas publicitarias
Descripcin Vallas Publicitarias Afiches Prensa nacin Pgina web Panfletos Total Unidad unidad unidad publicaciones unidad unidad Cantidad 2 1000 12 1 1500 Costo Unidad US$ $ 2,000.00 $ 1.30 $ 700.00 $ 1,500.00 $ 1.10 Total US$ $ 4,000.00 $ 1,300.00 $ 8,400.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 16,700.00

32 En el cuadro 11 se detallan los costos en que se debe incurrir por cada cliente que se hospede. Como cortesa de la casa en el refrigerador se encuentra una botella de agua y un refresco consumibles. Los precios de los insumos fueron proporcionados por nuestro proveedor MAYCA S.A.

Cuadro 11. Costos variables de las cabaas del Rancho del Sapito
Descripcin Champo Acondicionador Jabn Papel Higinico Aromatizante Desinfectante Pastillas para bao Cloro Refresco Agua Gorra plstica para bao Total Unidad unidad unidad unidad unidad unidad galn unidad galn unidad unidad unidad Cantidad 1.0 1.0 1.0 1.0 0.1 0.4 2.0 0.1 1 1 1 Costo Unidad US$ $ 1.80 $ 1.70 $ 0.90 $ 0.70 $ 3.00 $ 15.00 $ 0.75 $ 15.00 $ 1.40 $ 1.20 $ 0.80 Total US$ $ 1.80 $ 1.70 $ 0.90 $ 0.70 $ 0.15 $ 6.45 $ 1.50 $ 1.35 $ 1.40 $ 1.20 $ 0.80 $ 17.95

Cuadro 12. Costos variables de los tres tours que se va a ofrecer.

Descripcin Gasolina Gatorade Sndwich Total Unidad Galn unidad unidad Cantidad 5 2 2 Costo Unidad US$ $ 2.85 $ 1.50 $ 4.00 Total US$ $ 14.25 $ 3.00 $ 8.00 $ 25.25

En el cuadro 13 podemos observar los costos de operacin proyectados durante los 5 aos, se utiliz una tasa inflacionaria de 12%. Costa Rica en los ltimos cinco aos ha presentado una inflacin de 11.5 % anual.

Cuadro 13. Proyeccin de los costos anuales de operacin del Rancho del Sapito
Periodos Costos Totales de Operacin Costos Variables Costos de habitaciones Costos Tours Total Costos Variables Costos Fijos Costos Operativos Costos Administrativos Costo Mercadeo Total Costos Fijos Totales 2010 $ 320,518 $ 15,756 $ 336,274 $ $ $ $ $ 119,400 94,523 16,700 230,623 566,897 2011 $ 358,980 $ 18,811 $ 377,791 $ $ $ $ $ 133,728 105,866 18,704 258,298 636,089 2012 $ $ $ $ $ $ $ $ 402,057 22,459 424,517 149,775 118,570 20,948 289,293 713,810 2013 $ 450,304 $ 26,815 $ 477,119 $ $ $ $ $ 167,748 132,798 23,462 324,009 801,128 2014 $ 504,341 $ 32,015 $ 536,355 $ $ $ $ $ 187,878 148,734 26,278 362,890 899,245

33

En el cuadro 14, se observa el clculo de los ingresos en cinco aos. Por medio del estudio de mercado se obtuvo una demanda de 17856 huspedes potenciales, a este nmero se aplic una tasa de crecimiento de 6.6%, pronosticado por el Instituto costarricense de Turismo hasta el 2012. Como estrategia en la temporada baja se har un descuento de 25% sobre el precio, al 24% de los clientes que acostumbran tomar vacaciones en estas fechas. Para obtener los ingresos de los tours se estim 624 tours al ao (cuatro tours semanales por cada uno de los tres tipos de tours) a su respectivo precio.

Cuadro 14. Proyeccin de los Ingresos anuales del Rancho del Sapito
2010 17,856 $ 2,857 45 128,564 14,999 60 899,949 1028,514 624 35 21,840 1050,354 $ $ $ $ $ Periodos 2011 2012 19,035 $ 20,291 $ 3,046 $ 50 $ 3,247 $ 54 $ 2013 21,630 $ 3,461 $ 57 $ 2014 23,058 3,689 61

Habitaciones Temporada baja (16%) Precio temporada baja Ingresos temporada baja Temporada alta (84%) Precio temporada alta Ingresos temporada alta Ingresos habitaciones Usuarios tours precio promedio Ingreso por Tours Ingresos Totales

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

153,495 $ 174,425 $ 198,209 $ 225,236 15,989 $ 17,044 $ 18,169 $ 19,368 60 $ 60 $ 60 $ 60

$ 959,346 $ 1022,663 $ 1090,159 $ 1162,109 $ 1112,841 $ 1197,088 $ 1288,368 $ 1387,345 $ $ $ 665 $ 39 $ 26,075 $ 709 $ 44 $ 31,132 $ 756 $ 49 $ 37,169 $ 806 55 44,377

$ 1138,917 $ 1228,220 $ 1325,537 $ 1431,722

34 5.3 PROYECCIONES DE BALANCES

La deuda se calcul con el sistema de amortizacin lineal. (Anexo 11)

Cuadro 15. Proyeccin de balances del Rancho del Sapito

Periodos BALANCE GENERAL Activos Activo Circulante Efectivo y bancos Cuentas por Cobrar Inventarios Total Activos Circulantes Activos Fijos Edificios Maquinaria y Equipo Industrial Mobiliario y Equipo Administrativo Total de Activos Fijos Brutos Menos Depreciacin Acumulada Activos Fijos Netos Total de Activos Pasivos y Capital Contable Pasivo Circulante Cuentas por pagar Documentos por pagar Salarios por pagar Total Pasivos Circulante Deuda a Largo Plazo Total Pasivos Capital Contable Aportaciones de socios Utilidades Retenidas Total Capital Contable Total Pasivo + Capital Contable $ $ 94,523 94,523 $ 105,866 $ 105,866 $ 560,000 $ 665,866 $ 100,080 $1047,373 $1147,454 $1813,319 $ 118,570 $ 118,570 $ 420,000 $ 538,570 $ 100,080 $ 1124,855 $ 1224,936 $ 1763,506 $ 132,798 $ 132,798 $ 280,000 $ 412,798 $ 100,080 $ 1205,965 $ 1306,045 $ 1718,843 $ 148,734 $ 148,734 $ 140,000 $ 288,734 $ 100,080 $ 1290,426 $ 1390,507 $ 1679,240 $ 523,700 $ $ 92,963 83,540 $ 418,960 $ 74,370 $ 66,832 $ 560,163 $ 140,041 $ 420,122 $ 752,048 $ 314,220 $ $ 55,778 50,124 $ 209,480 $ $ 37,185 33,416 $ 104,740 $ $ 18,593 16,708 $ 147,390 $ 191,886 $ 229,839 $ 266,462 $ 454,310 $ 147,390 $ 191,886 $ 229,839 $ 266,462 $ 454,310 2010 2011 2012 2013 2014

$ 700,203 $ 140,041 $ 560,163 $ 847,594

$ 420,122 $ 140,041 $ 280,081 $ 649,961

$ 280,081 $ 140,041 $ 140,041 $ 546,543

$ 140,041 $ 140,041 $ $ 594,351

$ 700,000 $ 794,523 $ 100,080 $ 973,681 $ 1073,762 $ 1868,285

35 5.4 ESTADO DE RESULTADOS

El impuesto sobre la venta en Costa Rica es 13% y se establece un impuesto a favor del Instituto Costarricense de Turismo del 3% sobre la suma cobrada diariamente por habitacin.

Cuadro 16. Estado de Resultados

Periodos Estado de Resultados Ingreso por Ventas Costo produccin Utilidades Brutas Gastos Operativos Gastos de Administracin Gasto Mercadeo Gastos por depreciacin Total de Gastos Operativos UAII Gastos Financieros Utilidad antes de Impuesto Impuesto (16%) Utilidad Neta despus de imp. Dividendos pagados U. Retenidas $ 147,350 $ 191,845 $ 229,798 $ 266,422 $ 301,423 2010 $ 1050,354 $ 336,274 $ 714,080 $ 119,400 $ $ 94,523 16,700 2011 $1138,917 $ 377,791 $ 761,125 $ 133,728 $ 105,866 $ 18,704 $ 140,041 $ 398,338 $ 362,787 $ 134,400 $ 228,387 $ 36,542 $ 191,845 2012 $1228,220 $ 424,517 $ 803,703 $ 149,775 $ 118,570 $ 20,948 $ 140,041 $ 429,334 $ 374,369 $ 100,800 $ 273,569 $ 43,771 $ 229,798 2013 $ 1325,537 $ 477,119 $ 848,418 $ 167,748 $ 132,798 $ 23,462 2014 $ 1431,722 $ 536,355 $ 895,367 $ 187,878 $ 148,734 $ 26,278

$ 140,041 $ 370,664 $ 343,416 $ 168,000 $ 175,416 $ 28,067

$ 140,041 $ 464,049 $ 384,368 $ 67,200

$ 140,041 $ 502,930 $ 392,436 $ 33,600

$ 317,168 $ 50,747

$ 358,836 $ 57,414

$ 147,350

$ 266,422

$ 301,423

5.5

FLUJO DE CAJA

Para analizar el comportamiento de la empresa se obtuvo los ndices financieros, procedentes del flujo de caja. La empresa est ganando un rendimiento de $ 243,849 mayor que su costo de capital de 30%. La TIR es de 171%, es elevada al ser totalmente financiado el proyecto. Los edificios y las motocicletas tienen un valor de rescate del 10% al finalizar el proyecto. Para el clculo de capital de trabajo se consider los costos variables, gastos de comercializacin, operacin y financieros necesarios durante el primer mes.

36

Cuadro 17. Flujo de caja del Rancho del Sapito con financiamiento
Perodos 2009 Ingresos por habitaciones Costos variables Gastos mercadeo G. Operacin Depreciacin Gastos Financieros Gastos Administrativos Utilidad antes impuestos Impuestos (16%) Utilidad neta(UNDI) (+) Depreciacin (-) Amortizacin de Capital Inversin inicial (+)Deuda Inversin capital trabajo Valor de desecho Saldo neto de efectivo $-100,080.50 $147,390.30 $191,885.73 $ 229,838.73 $266,462.18 $-700,203.21 $700,000.00 $-99,877.29 $ $ $ 99,877.29 52,970.00 454,310.44 2010 $1,050,353.59 $-336,273.69 $-16,700.00 $-119,400.00 $-140,040.64 $-168,000.00 $-94,523.00 $175,416.25 $-28,066.60 $147,349.65 $140,040.64 $-140,000.00 2011 $1,138,916.63 $-377,791.21 $-18,704.00 $-133,728.00 $-140,040.64 $-134,400.00 $-105,865.76 $228,387.01 $-36,541.92 $191,845.09 $140,040.64 $-140,000.00 2012 $1,228,219.99 $-424,516.70 $-20,948.48 $-149,775.36 $-140,040.64 $-100,800.00 $-118,569.65 $273,569.15 $-43,771.06 $229,798.09 $140,040.64 $-140,000.00 2013 $1,325,536.75 $ -477,118.90 $ -23,462.30 $ -167,748.40 $ -140,040.64 $ -67,200.00 $ -132,798.01 $ 317,168.50 $ -50,746.96 $ 266,421.54 $ 140,040.64 $ -140,000.00 2014 $1,431,722.02 $-536,355.30 $-26,277.77 $-187,878.21 $-140,040.64 $-33,600.00 $-148,733.77 $358,836.32 $-57,413.81 $301,422.51 $140,040.64 $-140,000.00

VAN (30%) B/c TIR PRI

$243,849 3 171% 8 meses

37 Cuadro 18. La variacin del porcentaje de endeudamiento con relacin al VAN. Con Financiamiento VAN 100% $ 243,849 80% $ 98,674

5.6

ANLISIS DE SENSIBILIDAD

EL proyecto con financiamiento para que el VAN sea negativo tiene que reducir los ingresos y aumentar en los costos en un 10%.

Cuadro 19. Anlisis de sensibilidad con financiamiento

Ingresos -30% -30% costos variables -20% -10% 0% 10% 20% 30% $ -112,220.88 $ -180,310.48 $ -248,400.08 $ -316,489.68 $ -384,579.28 $ -452,668.88 $ -520,758.48 $ $ -20% 74,558.62 6,469.02 $ $ $ $ $ $ $ -10% 261,338.13 193,248.53 125,158.93 57,069.33 -11,020.27 -79,109.87 -147,199.47 0% $ 448,117.64 $ 380,028.04 $ 311,938.44 $ 243,848.84 $ 175,759.24 $ 107,669.64 $ 39,580.04

$ -61,620.58 $ -129,710.18 $ -197,799.78 $ -265,889.38 $ -333,978.98

Para no tener ni prdidas ni ganancias es necesario captar al menos 8,526 clientes durante todo el ao. Esto es equivalente al 25% de la capacidad de hospedaje. Se utiliz el precio de temporada baja ($45) para penalizar el proyecto.

Cuadro 20. Punto de equilibrio

Punto de Equilibrio (P.E.) Precio Venta Costo Variable Unitario Costos Fijos Totales Punto Equilibrio Unidades Capacidad de hospedaje Porcentaje de capacidad $ 45.00 $17.95 $230,623.00 8,526.00 33,580.00

25%

38 5.7 ESTUDIO LEGAL

5.7.1 Ley de industria turstica Art. 7 Se estable un impuesto a favor del instituto costarricense de turismo, del 3% sobre la suma cobrada diariamente a los pasajeros por habitacin. Art. 8 Los hoteles y dems establecimientos similares de alojamiento, quedan obligados a llevar un registro de huspedes por medio de tarjetas que emitir el instituto costarricense de turismo. Art. 9 El Instituto Costarricense de Turismo aprobar la lista de precios para todas las entidades de hospedaje.

5.7.2 Ley de incentivos para el desarrollo turstico Art. 7 I. Extensin de todo tributo sobre tasas que se apliquen a la importacin o compra local de los artculos indispensables para el funcionamiento o instalacin de empresas nuevas o de aquellas que, al estar establecidas ofrezcan nuevos servicios, as como para la construccin, ampliacin, o remodelacin el respectivo edificio, con excepcin de vehculos automotores y combustibles. II. Depreciacin acelerada de los bienes que por uso y naturaleza se extinguen con mayor rapidez. III. Las municipalidades concedern las patentes que requieren las empresas para el desarrollo de sus actividades en el plazo mximo de 30 das naturales posteriores a la presentacin de la solicitud. IV. Autorizacin del Banco central de Costa Rica para que empresas hoteleras costarricenses sean contratadas como cajas auxiliares de dicha institucin para la compra de divisas a los turistas extranjeros.

5.7.3 Equipamiento e infraestructura mnima de servicios de hospedaje I. II. Accesos de vehculos y de peatones, indicar las obras de accesibilidad para las personas con discapacidad fsica. Estacionamiento: ubicarlos en una planta de conjunto (uno cada cuatro habitaciones como mnimo); espacios de servicios, zonas de cargas y descarga a pasajeros. Vestbulo y reas de recepcin: con salas de estar y espera, mostrador de atencin al pblico, caja, oficina e informacin, servicios sanitarios pblicos y para empleados separados para cada sexo. rea administrativa con oficina de gerencia, contabilidad. Incluir servicios sanitarios para el personal de cada sexo.

III.

IV.

39 V. Habitaciones con dormitorios, servicios sanitarios, closets, mueble tocador y ventilacin e iluminacin natural. El rea mnima en la habitacin sencilla es 9 m y 13.5 m; habitacin doble. Una habitacin por cada diez deber de disearse y construirse con todas las facilidades y cumplimiento con los requisitos para accesibilidad de personas con discapacidades. reas de limpieza con bodega y pila de aseo. Una persona brinda servicio a 14 habitaciones por jornada de trabajo. rea para uso de los empleados con facilidades de comedor, vestidores, casilleros, y servicios sanitarios separados para empleados de cada sexo (con ducha si as lo amerita). Lavandera: reas de tendido, secado, planchado, bodega de ropa de blancos y ropa sucia. Taller de mantenimiento y equipos con bodegas. Seguridad y prevencin contra emergencias, planta elctrica, luces de emergencia, extintores y alarmas contra incendios. Ubicar los depsitos de basura hermticos para el proyecto y reas especficas. Pasillo y rea de circulacin con un ancho mnimo de 1.50 m libres.

VI.

VII. VIII.

IX. X. XI. XII. XIII.

40

6.

CONCLUSIONES

En el anlisis financiero se determin que el proyecto tiene saldos positivos en los 5 aos, por ende se concluye que el negocio es viable y rentable. El perfil del cliente se define como Hombres y Mujeres que oscilan entre los 25 y 45 aos de edad, con ingresos mensuales mayores a $1,800.00, con grado de educacin superior, residentes en la capital, San Jos, anuentes a pagar $ 60 por noche en alojamientos ubicados en reas naturales y visitar los sitios tursticos en familia para disfrutar de la cultura y costumbres del campo. La actividad productiva tradicional en la provincia de Cartago est siendo diversificada a travs de la inclusin de actividades tursticas como medio de generacin de riqueza y aprovechamiento de los recursos naturales. Para el posicionamiento del proyecto de turismo alternativo, Rancho del Sapito, deber publicitarse a un segmento de mercado especfico, identificado durante la realizacin del estudio. Las alianzas estratgicas complementarias con operadores tursticos y otros prestadores de servicios de turismo ampliar la red social del proyecto y garantizar mayores resultados en las acciones de comercializacin de los servicios.

41

7.

RECOMENDACIONES

Acogerse a los beneficios de la ley de incentivos al turismo establecida por el gobierno para realizar la inversin en el proyecto. Seguir los lineamientos de la planeacin estratgica tratando de ser flexible en su aplicacin, para ir adaptndose a cambios dependiendo de las necesidades de la empresa. Apuntar a la certificacin de los servicios tursticos, como herramienta competitiva que permita al proyecto permanecer en un sitio privilegiado en el posicionamiento del mercado consumidor. Antes de empezar a trabajar con clientes extranjeros, realizar un estudio de investigacin de mercados para conocer ms profundamente gustos, preferencias y tendencias de consumo de los extranjeros para caracterizar el mercado meta.

42

8.

LITERATURA CITADA

Armstrong, G; Kotler, P. 2008. Marketing. 8ed. Trad. Escalonada, R.L. Mxico Distrito Federal, MX. Pearson Education. 691p. Friedich, K. 2007. Turismo Rural y Ecoturismo. 4ed. Mxico Distrito Federal, MX, Grupo Editorial Iberoamerica. 80p. Gitman, L. 2005. Principios de Administracin Financiera. 10ed. Trad. Nuez, E. Mxico Distrito Federal, Mx. Pearson Education. 676p. Instituto Costarricense de Turismo, CR. 2008. Anuario Estadstico 2008. Consultado 6 jun. 2009. Disponible en http://www.visitcostarica.com/ict. Kinnear, T.C, Taylor, J.R. 2000. Investigacin de mercados. 5 ed. Bogot, Co. McGrawHill Interamericana S.A. 874p. Nassir Sapag Chain y Reinaldo Sapag Chain. Preparacin y Evaluacin de Proyectos.Quinta edicin. Organizacin Mundial de Turismo. 2009. Organismo Especializado de las Naciones Unidas (en lnea). Consulado el 23 de setiembre del 2009. Disponible en http://www.worldtourism.org/espanol. Philip Kotler, 2006. Los 80 conceptos esenciales de marketing de la A a la Z. Segunda edicin europea.

Sin ingredientes artificiales, CR. 2008. Plan nacional de desarrollo turstico sostenible 2002-2012. Consultado 1 oct. 2009. Disponible en http://www.visitcostarica.com/ict.

43

9.

ANEXOS

Anexo 1. Ingresos por turismo y otras fuentes de ingreso para Costa Rica.
RUBRO 2001 Exportaciones de productos tradicionales (millones de $) Caf (millones de $) Banano (millones de $) Pia (millones de $) Productos farmacuticos (millones de $) TURISMO (millones de dlares) Total de exportaciones (millones de $) PIB (millones de dlares) Relacin turismo/PIB (%) Relacin turismo/exportacione s (%) 728.6 2002 689.8 2003 793.9 2004 801.1 Ao 2005 769.4 2006 915.1 2007 1,001.7 2008 1,059.3

161.8 505.8 133.8 81.0

165.1 477.5 156.2 90.1

193.6 553.1 198.5 103.0

197.6 543.4 256.2 110.0

232.7 481.2 324.7 103.2

225.8 620.3 432.8 113.8

251.9 673.0 484.9 120.0

305.0 689.2 572.9 125.7

1,113.4

1,099.2

1,225.6

1,390.3

1,599.0

1,634.7

1,941.5

2,160.6

5,021.4

5,263.5

6,102.2

6,301.5

7,026.4

8,207.3

9,352.7

9,503.7

16,403. 6 6.8 22.2

16,844. 4 6.5 20.9

17,517. 7 7.0 20.1

18,595. 6 7.5 22.1

19,961. 0 8.0 22.8

22,528. 7 7.3 19.9

26,267. 3 7.4 20.8

29,834.5 7.2 22.7

FUENTE: Departamento de Estadsticas Macroeconmicas, BCCR, 2009.

44 Anexo 2. Llegada de turistas internacionales a Costa Rica. Del ao 2000 al 2008.

Turistas
2250,000 2000,000 1750,000 1500,000 1250,000 1000,000 750,000 500,000 250,000 0

2000

2001

2002

2003

2004 Ao

2005

2006

2007

2008

Fuente: ICT (2009).adaptado por el autor.

Anexo 3. Oferta de habitaciones con declaratoria turstica. Ao Habitaciones Variacin % Turistas Variacin %

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

13,714 14,122 14,990 15,172 15,611 16,003 16,696 17,139 17,258 18,948

2.2 3.0 6.1 1.2 2.9 2.5 4.3 2.7 0.7 9.8

1031,585 1088,075 1131,406 1113,359 1238,692 1452,926 1679,051 1725,261 1979,789 2089,174

9.4 5.5 4.0 -1.6 11.3 17.3 15.6 2.8 14.8 5.5

FUENTE: Proceso de Gestin y Asesora Turstico. Instituto Costarricense de Turismo, 2009

45

Anexo 4. Precio de hoteles y cabaas en Cartago Nombre Hotel Precio Guayabo Lodge $60 Walelia Hotel $66 Casa Turique $73* Rancho Naturalista Lodge $90* Hotel Linda Vista $55* Cabinas equipadas $50 Mi tierra $45 Complejo Refranes La Postita Cabaas las Milenias Cabaas Ardillas Resort y Spa Cabaas Rancho Amalia $50 $60 $35* $35 $25

Provincia Cartago Cartago Cartago Cartago Cartago Cartago Cartago Cartago Cartago Heredia Heredia Heredia

Tipo Hotel Hotel Hotel cabaas Hotel Cabaas Hotel cabaas cabaas cabaas cabaas cabaas

Anexo 5. Estratificacin de la poblacin de Cartago y San Jos

SEGN : PROVINCIA, ZONA, SEXO, NIVEL DE INSTRUCCIN Y ULTIMO GRADO 25 a 29 30 a 39 40 a 49 San Jos Urbano aos aos aos Hombres y Mujeres SECUNDARIA ACADEMICA 31,413 61,656 41,131 SECUNDARIA TECNICA 2,266 4,837 2,722 PARAUNIVERSITARIA 2,638 6,039 4,078 UNIVERSITARIA 23,690 42,713 33,174 Total 60,007 115,245 81,105 Total 256,357 Cartago Urbano Hombres y Mujeres SECUNDARIA ACADEMICA SECUNDARIA TECNICA PARAUNIVERSITARIA UNIVERSITARIA Total Total Total poblacin Porcentaje de poblacin no pobre, rea urbana en el valle central Total de poblacin meta 25 a 29 aos 6,531 757 654 4,878 12,820 56,295 312,652 0.8 250122 30 a 39 aos 14,530 1,789 1,537 8,800 26,656 40 a 49 aos 9,066 850 882 6,021 16,819

Fuente: INEC (2009) adaptado por el autor.

46

Anexo 6. Tasa bsica pasiva en dlares al cierre de cada mes. Banco Central de Costa Rica
2001 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 15,50 15,25 15,00 15,00 14,75 14,75 14,75 14,75 15,00 15,00 15,50 16,00 2002 16,25 16,75 16,75 17,25 17,25 17,25 17,50 17,50 17,50 17,50 17,50 17,50 2003 17,50 17,25 16,75 16,75 16,00 15,75 15,50 14,75 14,50 14,00 13,75 13,75 2004 13,50 13,50 13,50 13,50 13,50 13,75 13,75 14,00 14,25 14,25 14,25 14,25 2005 14,50 14,75 15,00 15,00 15,75 15,75 15,50 15,50 15,25 15,25 15,25 15,25 2006 15,25 15,25 15,25 15,25 13,75 13,50 13,75 13,75 13,50 13,25 11,25 11,25 2007 10,75 9,75 8,00 7,50 7,25 7,25 7,25 7,25 7,25 7,00 7,00 7,00 2008 7,25 5,50 5,25 4,25 5,00 5,50 7,00 8,50 9,25 10,50 11,00 11,50 2009 11,25 12,00 11,75 11,50 11,25 11,00 12,00 11,50 11,50

Fuente: Banco Central de Costa Rica (BCCR), 2009

Anexo 7. Ingreso y egreso de divisas por concepto de turismo 1999-2008

Ao Ingreso de divisas ($)* Egreso de divisas ($) Saldo ($) Razn $ (Ingresos/Egresos)

1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

1,036.1 1,229.2 1,095.5 1,078.0 1,199.4 1,358.5 1,570.1 1,620.9 1,927.4 2,144.2

445.9 482.2 361.1 343.5 351.9 404.1 468.1 483.7 632.0 680.3

590.2 747.0 734.4 734.5 847.5 954.4 1,102.0 1,137.2 1,295.4 1,463.9

2.3 2.5 3.0 3.1 3.4 3.4 3.4 3.4 3.0 3.2

*/ Estas cifras no incluyen informacin de cruceros

Fuente: ICT (2009).adaptado por el autor

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Anexo 8. Materiales necesarios para la construccin de las cabaas

Materiales y costos para la construccin

materiales Piedra Arena Sacos de cemento Laja Palos 8 (2m) Palos 8 (3m) Palos 6 (6m) Palos 6 (3m) Zinc teja largo Zinc teja corto Tornillo 4 techo Varillas #3 Marco Piso cermica Ventanas 1.90m x 2m Bisagras Llavines Madera medeco semi tronco Ladrillo refractario Lamina fibrolit 20mm Lavatorio Espejo Caja de breker corriente Brekers 20 Inodoro Toma corriente dobles Tubo 4 PVC Codo 4 PVC Te 4PVC Tanques Piedra para drenaje Pedestal trbol color gris-plata Calentador gas Lmpara Brekers 40

unidad de medida Metros cbicos Metros cbicos unidad metros cuadrados unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad metros metros cuadrados unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad metros cuadrados unidad unidad unidad unidad

cantidad 36 12 100 2 240 18 15 30 24 4 450 50 20 92 6 4 4 30 500 6 1 1 1 2 1 5 2 1 2 4 3 1 1 1 1

costo unitario $ 16.64 $ 21.78 $ 8.55 $ 6.81 $ 31.30 $ 46.95 $ 42.74 $ 21.43 $ 35.49 $ 16.58 $ 0.05 $ 3.11 $ 11.80 $ 11.45 $ 61.54 $ 1.74 $ 8.09 $ 3.10 $ 1.49 $ 45.38 $ 51.43 $ 38.46 $ 40.09 $ 6.28 $137.66 $ 7.29 $ 11.07 $ 3.63 $ 4.81 $ 33.28 $ 16.64 $ 21.18 $151.28 $ 35.02 $ 18.00

costos total $ 599 $ 261 $ 855 $ 14

$ 7,511 $ 845 $ 641 $ 643 $ 852 $ $ 66 21

$ 156 $ 236 $ 1,054 $ 369 $ $ $ 7 32 93

$ 745 $ 272 $ $ $ $ 51 38 40 13

$ 138 $ $ $ $ 36 22 4 10

$ 133 $ $ 50 21

$ 151 $ $ 35 18

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Anexo 9. Costos de Instalacin anuales de Rancho del Sapito.

Descripcin Edificio Cabaa pequea Cabaa mediana Cabaa grande Camino lastre Recepcin Lavandera Paisajismo Cantidad 10 2 3 2 1 1 15 Costo Costo Unidad US$ US$ $ $ $ $ $ $ $ 15,126 30,252 60,503 22,596 40,000 28,000 1,149 $ $ $ $ $ $ $ Total Depreciacin Anual $ 30,251 $ 12,100 $ 36,302 $ 9,038 $ 8,000 $ 5,600 $ 3,447

151,258 60,503 181,510 45,192 40,000 28,000 17,236

Maquinaria y Equipo Industrial Bicicletas 4 Motos 2 Televisin 23 Paneles Solares 17 Refrigeradora mini 15 Caja fuerte 15 Extinguidores 30 secadora pelo 15 Telfono 15 Despertador 15 aplanchador 15 Secadora 2 Lavadora 2 Mobiliario y Equipo Administrativo Cama y mesa noche 22 Escritorio 15 Mesa 15 Silln 15 Mecedora 23 Toallas 800 Recipiente para hielo 15 Sbanas 52 Cortinas 60 Edredones 52 Colchn 23 Almohada 52 Alfombras 23 Cortina ducha 15 Ropero 23 Tina 15 Fax 1 Computadora 3 Impresora 6 Total

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

300 3,000 1,236 2,500.00 211 162 120 50 30 20 50 800 900 700 380 154 427 59 25 20 20 150 15 188 12 100 26 306 205 200 800 150

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

1,200 6,000 28,419 42,500 3,158 2,436 3,600 750 450 300 750 1,600 1,800 15,400 5,700 2,308 6,410 1,366 20,000 300 1,040 9,000 780 4,325 622 2,300 385 7,027 3,077 200 2,400 900

240 1200 5684 8500 632 487 720 150 90 60 150 320 360 3080 1140 462 1282 273 4000 60 208 1800 156 865 124 460 77 1405 615 40 480 180 $ 140,040.64

$ 700,203.21

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Anexo 10. Indicadores econmicos de Costa Rica del ao 2000 hasta Junio del 2009.
Ao Tasa de crecimiento (%) Producto Interno Bruto (PIB) - Tasa de Crecimiento Real (%) Producto Interno Bruto (PIB) per cpita (US$) 7100 6700 8500 8500 9100 9600 11400 12500 11100 10800 Poblacin bajo el nivel de pobreza (%) Tasa de inflacin (precios al consumidor) (%) 10.8 11 12.1 9.1 9.4 11.5 13.8 12.1 9.4 13.4 Tasa de desempleo (%) Tasa de crecimiento de la produccin industrial (%) 24.5 4.3 -2.1 2.9 8 3.1 5.7 8.4 7.3 -1.1

2000 1.69 7 2001 1.65 3 2002 1.61 0.3 2003 1.56 2.4 2004 1.52 5.6 2005 1.48 3.9 2006 1.45 5.9 2007 1.412 7.9 2008 1.388 6.8 2009 1.356 2.7 Fuente: CIA World Factbook, 2009

20.6 21 20.6 20.6 18 18 18 16 16

5.6 5.2 5.2 6.3 6.7 6.6 6.6 6.6 4.6 4.9

Anexo 11. Tabla de amortizacin de la deuda

Periodos Deuda Amortizacin Capital Inters Cuota 2010 $ 700,000.00 $ 140,000.00 $ 168,000.00 $ 308,000.00 2011 $ 560,000.00 $ 140,000.00 $ 134,400.00 $ 274,400.00 2012 $ 420,000.00 $ 140,000.00 $ 100,800.00 $ 240,800.00 2013 $ 280,000.00 $ 140,000.00 $ 67,200.00 $ 207,200.00 2014 $ 140,000.00 $ 140,000.00 $ 33,600.00 $ 173,600.00