COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

8
1
3
17
4
16
6
9
12
15
20
14
5
10
7
21
22
23
2
11

Cuenta
0101
0120
0130
0140
0160
0220
0230
0240
0250
0330
0350
0360
1101
1120
1130
1201
1230
1320
2100
2200

Concepto
- A -

Parciales

Caja
Bancos
Clientes
Documentos por cobrar
Almacen
Edificio
Mobiliario y Equipo de Oficina
Equipo de Reparto
Equipo de Transporte
Rentas Pagadas X Anticipado
Intereses Pagados X Anticipado
Papeleria y Utiles de Escritorio
Proveedores
Documentos por Pagar
Acreedores Diversos
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Acreedores Hipotecarios
Intereses Cobrados X Adelantado
Capital Social
Perdidas del Ejercicio 2009

A la pagina num. 2

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto
Asiento de Apertura del Ejercicio 2010

Parciales

De la pgina nm. 1
-1-

4
1
8

0120
0101

4
27
26

5020
5001

20
28

0350
5040

4
5
1

0160
1101
0120

4
8

0160
0101

Bancos
Caja
Traspaso a Caja Chica
-2Gasto de Administracion
Gasto de Ventas
Bancos
Pago de Renta
-3Intereses Pagados por Anticipado
Gastos Financieros
Pago de Intereses
-4Almacen
Proveedores
Bancos
Compra de Mercancias
-5Almacen
Caja
Gastos de Almacen
A la pgina nm. 3

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

11
1
3
19

0120
0130
3001

13
4

4001
0160

4
5

0160
1101

11

13

15

Concepto
De la pgina nm. 2
-6Bancos
Clientes
Ventas
Registro de las Ventas a precio de Venta
-6ACosto de Ventas
Almacen
Registro de las Ventas a precio de Costo
-7Almacen
Proveedores
Devolucion de Mercancia por Defecto
-8-

Parciales

1
26

0120
5001

Bancos
Gastos de Ventas
Pago de Nmina

A la pgina nm. 4

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

15
27
1

5020
0120

4
1

0160
0120

19
1

3001
0120

19
17

3001
0140

18

19

22

Concepto
De la pgina nm. 3
-9Gastos de Administracion
Bancos
Pago de Nmina
- 10 Almacen
Bancos
Pago de Mercancias
- 11 Ventas
Bancos
Rebaja Sobre Mercancia
- 12 Ventas
Documentos Por Cobrar
Venta de Mercancias

Parciales

A la pgina nm. 5

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

Concepto
De la pgina nm. 4
- 12 A -

22
4

0160

Almacen

Parciales

13

4001

5
4
1

1101
0160
0120

19
1

3001
0120

4
13

0160
4001

26

28

28

Costo de Ventas
Costo de Ventas Sobre Mercancia
- 13 Proveedores
Almacen
Bancos
Pago de Mercancias
- 14 Ventas
Bancos
Registro de Ventas a precio de Ventas
- 14 A Almacen
Costo de Ventas
Registro de Ventas a precio de Costo

A la pgina nm. 6

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

29
26
27
15

5001
5020
0330

26
1

5001
0120

27
1

5020
0120

23
29

1320
5040

29

29

29

Concepto
De la pgina n{um. 5
- 15 Gastos de Ventas
Gastos de Administracion
Rentas Pagadas x Anticipado
Pago de Renta
- 16 Gastos de Ventas
Bancos
Pago de Nmina
- 17 Gastos de Administracion
Bancos
Pago de Nmina
- 18 Intereses Cobrados x Anticipado
Productos Financieros
Cobro de Intereses

A la pgina nm. 7

Parciales

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

26
30
1

5050
0120

15
30

0330
5050

29

Concepto
De la pgina nm. 6
- 19 -

Parciales

Otros Gastos
Bancos
Donativos a Centros de Beneficiencia
- 20 Rentas Pagadas x Anticipado
Otros Gastos
Cobro de Rentas

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

13
24

4001
9001

19
24

3001
9001

27

5020

Concepto
- Aj 1 Costo de Ventas
Perdidas y Ganancias
Ajuste del Cierre del Periodo
- Aj 2 Ventas
Perdidas y Ganancias
Ajuste del Cierre del Periodo
- Aj 3 Gastos de Administracion

Parciales

26
28
30
24

5001
5040
5050
9001

25
24

2202
9001

Gastos de Venta
Gastos Financieros
Otros Gastos
Perdidas y Ganancias
Ajuste del Cierre del Periodo
- Aj 4 Utilidad o Perdida del Ejercicio
Perdidas y Ganancias
Ajuste del Cierre del Periodo

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

Diario General
Mes de: Enero de 2010
Fecha

F. M.

Cuenta

Elaboro: Martha Elizabeth Ramos Martnez AL12533220

Concepto

Parciales

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
Folio:

1
0120 BANCOS
Ejercicio: 2010

Debe

Haber

156,000.00
1,556,000.00
168,000.00
352,000.00
1,580,000.00
2,600,000.00
1,150,000.00
1,850,000.00
440,000.00
240,000.00
600,000.00
8,000.00
360,000.00
240,000.00
600,000.00
450,000.00
350,000.00
400,000.00
8,700,000.00

Fecha
4
4
4
6
11
15
15
18
19
26
28
29
29
29

Contracuenta
Varias
Caja
Gasto de Venta y Administracion
Varias
Varias
Gastos de Venta y Administracion
Gastos de Administracion
Almacen
Ventas
Varias
Varias
Gastos de Administracion
Gastos de Administracion
Otros Productos

Asiento
Diario
A
1
2
4
6
8
9
10
11
13
14
16
17
19

Folio
Mayor
_
8
26 y 27
_
_
26
27
4
19
_
19
27
27
31

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

400,000.00
2100 CAPITAL SOCIAL
11,100,000.00

11,100,000.00

Ejercicio: 2010

Fecha
4

Folio:

Debe

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

Haber

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

11,100,000.00

11,100,000.00
0130 CLIENTES
156,000.00

Ejercicio: 2010

156,000.00
Fecha
4
11

36,000.00
24,000.00

Contrcuenta
Varias
Ventas

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_
19

60,000.00

15,000.00
15,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1,250,000.00
1,000,000.00
250,000.00

25,000.00
25,000.00

12,606,000.00

Folio:

12,606,000.00

1260 ALMACN
Ejercicio: 2010
Fecha
4
6
8

Contracuenta
Varios
Bancos
Caja

Asiento
Diario
A
4
5

Folio
Mayor
_
1
8

11
13

Costos de Venta
Proveedores

6A
7

13
5

18
22
26

Bancos
Costos de Venta
Proveedores

10
12A
13

1
13
5

3
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

Debe
12,606,000.00

Haber
12,606,000.00

1101 PROVEEDORES
Ejercicio: 2010

2,500,000.00
500,000.00
3,000,000.00

1,250,000.00

Fecha
4
6
13
26

Contracuenta
Varias
Almacen
Almacen
Varios

Asiento
Diario
A
4
7
13

Folio
Mayor
_

1,250,000.00

100,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

100,000.00
0230 MOBILIARIO Y EQUIPO

220,000.00

Ejercicio: 2010

220,000.00
Fecha
4
17,176,000.00

Folio:

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario

Folio
Mayor

17,176,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1130 ACREEDORES DIVERSO

Debe
17,176,000.00

Haber
17,176,000.00

Ejercicio: 2010
Fecha
4

180,000.00

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

180,000.00

500,000.00
500,000.00

250,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

250,000.00

1,000,000.00
1,000,000.00

0101 C A J A
Ejercicio: 2010
Asiento

19,106,000.00

Folio:

19,106,000.00

Fecha
4
4
8

Contracuenta
Varias
Bancos
Otros Gastos

Diario
A
1
5

Folio
Mayor
_
1
30

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0240 EQUIPO DE REPARTO

Debe
19,106,000.00

Haber
19,106,000.00
475,000.00

Ejercicio: 2010
Fecha
4

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

475,000.00

500,000.00
25,000.00
475,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

350,000.00
350,000.00

1120 DOCUMENTOS POR PAG

Ejercicio: 2010
500,000.00

500,000.00

20,931,000.00

Fecha
4

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

20,931,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
Folio:

6
2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT.
Ejercicio: 2010

Debe
20,931,000.00

Haber
20,931,000.00

Fecha
4

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

14,000.00
6,000.00
20,000.00

220,000.00
220,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

180,000.00
180,000.00

0250 EQUIPO DE TRANSPORTE

Ejercicio: 2010

10,000.00
10,000.00

21,361,000.00

21,361,000.00

Fecha
4

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

Folio:

4001 COSTO DE VENTAS

Ejercicio: 2010

Debe
21,361,000.00

Haber
21,361,000.00

25,000.00

Fecha
11
22
28
29

Contracuenta
Almacen
Almacen
Almacen
Perdidas y Ganancias

Asiento
Diario
6A
12A
14A
Aj 1

Folio
Mayor
4
4
4
24

25,000.00

20,000.00
20,000.00
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.
MAYOR GENERAL

0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO

Ejercicio: 2010
Fecha
4

21,406,000.00

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

21,406,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL
Folio:

8
0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
Ejercicio: 2010

Debe

Haber
2,225,000.00

Fecha
4
29

Contracuenta
Varias
otros gastos

Asiento
Diario
A
20

Folio
Mayor
_
31

2,225,000.00

4,100,000.00
4,100,000.00

390,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

490,000.00
15,000.00
45,000.00
940,000.00

0220 EDIFICIO
Ejercicio: 2010
Fecha
4

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

7,265,000.00
7,265,000.00

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0140 DOCUMENTOS POR COBRAR

Folio:

Debe

Haber

Ejercicio: 2010
Fecha
4
22

Contracuenta
Varias
Varias

Asiento
Diario
A
12

Folio
Mayor
_
19

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1301 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPAD

Ejercicio: 2010
Fecha

Contracuenta

Asiento
Diario

Folio
Mayor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

3001 VENTAS
Ejercicio: 2010
Fecha
11
19
22
28

Contracuenta
Bancos y Clientes
Bancos
Documentos X Cobrar
Bancos

Asiento
Diario
6
11
12
14

Folio
Mayor
1y3
1
17
1

29

Perdidas y Ganancias

Aj2

24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

0350 INTERESES PAGADOS POR ANTICIP

Ejercicio: 2010
Fecha
4
4

Contracuenta
Varias
Gastos Financieros

Asiento
Diario
A
3

Folio
Mayor
_
20

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1201 DOCUMENTOS POR PAGAR A L. P.

Ejercicio: 2010
Fecha
4

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1230 ACREEDORES HIPOTECARIOS

Ejercicio: 2010
Fecha
4

Contracuenta
Varias

Asiento
Diario
A

Folio
Mayor
_

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

1320 INTERESES COBRADOS POR ADE

Ejercicio: 2010
Fecha
4
29

Contracuenta
Varias
Gastos Financieros

Asiento
Diario
A
18

Folio
Mayor
_
28

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

9001 PRDIDAS Y GANANCIAS

Ejercicio: 2010
Fecha
29
29
29
29

Contracuenta
De ajuste 1A
De ajuste 2A
De ajuste 3A
De ajuste 4A

Asiento
Diario
Aj1
Aj2
Aj3
Aj4

Folio
Mayor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

2202 UTILIDAD DEL EJERCICIO

Ejercicio: 2010
Fecha
29

Contracuenta
Perididas y Ganancias

Asiento
Diario
Aj4

Folio
Mayor

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5001 GASTOS DE VENTA

Ejercicio: 2010

Fecha
4
15
29
29
29

Contracuenta
Bancos
Bancos
Rentas Pagadas x Anticipado
Bancos
Perdidas y Ganancias

Asiento
Diario
2
8
15
16
Aj3

Folio
Mayor
1
1
15
1
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5020 GASTOS DE ADMINISTRACIN

Ejercicio: 2010
Fecha
4
15
29
29
29

Contracuenta
Bancos
Bancos
Rentas Pagadas x Anticipado
Bancos
Perdidas y Ganancias

Asiento
Diario
2
9
15
17
Aj3

Folio
Mayor
1
1
15
1
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 GASTOS FINANCIEROS

Ejercicio: 2010
Fecha
4
29
29

Contracuenta
Intereses Pagados x Adelantado
Intereses Cobrados x Anticipado
Perdidas y Ganancias

Asiento
Diario
3
18
Aj3

Folio
Mayor
20
23
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5040 PRODUCTOS FINANCIEROS

Ejercicio: 2010
Fecha
29

Contracuenta
Intereses cobrados por anticipado

Asiento
Diario
18

Folio
Mayor
1320

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5050 OTROS GASTOS

Ejercicio: 2010
Fecha
29
29
29

Contracuenta
Bancos
Rentas Pagadas x Anticipado
Perdidas

Asiento
Diario
19
20
Aj3

Folio
Mayor
1
15
24

COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V.

MAYOR GENERAL

5050 OTROS PRODUCTOS

Ejercicio: 2010
Fecha

Contracuenta

Asiento
Diario

Folio
Mayor

DE C.V.

Folio:

Cargo
1,556,00.00

Abono
156,000.00
60,000.00
250,000.00

2,500,000.00
220,000.00
180,000.00
500,000.00
250,000.00
475,000.00
350,000.00
220,000.00
180,000.00
25,000.00

001

Saldos
Deudor
Acreedor
1,556,000.00
1,400,000.00
1,340,000.00
1,090,000.00
3,590,000.00
3,370,000.00
3,190,000.00
2,690,000.00
2,440,000.00
1,965,000.00
2,315,000.00
2,095,000.00
1,915,000.00
1,890,000.00

DE C.V.

DE C.V.

Cargo

Abono
8,700,000.00

Saldos
Deudor

Acreedor
8,700,000.00

Folio:

Cargo
168,000.00
500,000.00

Abono

Saldos
Deudor
168,000.00
668,000.00

003

Acreedor

DE C.V.

Folio:

Cargo
1,580,000.00
1,250,000.00
25,000.00

Abono

Saldos
Deudor
1,580,000.00
2,830,000.00
2,855,000.00

1,250,000.00
100,000.00

1,605,000.00
1,505,000.00

475,000.00
25,000.00

2,005,000.00
1,530,000.00
1,505,000.00

500,000.00

004

Acreedor

3,355,000.00

DE C.V.

Folio:

Cargo

500,000.00

Abono
360,000.00
1,000,000.00
100,000.00

Saldos
Deudor

005

Acreedor
360,000.00
1,360,000.00
1,460,000.00
960,000.00

DE C.V.

Folio:
EQUIPO

006

Cargo

Abono

1,150,000.00

Saldos
Deudor

Acreedor

1,150,000.00

DE C.V.

Folio:

007

S DIVERSOS

Cargo

Abono
600,000.00

Saldos
Deudor

Acreedor
600,000.00

DE C.V.

Folio:

008

Saldos
Cargo
156,000.00
156,000.00

Abono

25,000.00

Deudor
156,000.00
312,000.00
287,000.00

Acreedor

DE C.V.

Folio:

009

EPARTO

Cargo
1,850,000.00

Abono

Saldos
Deudor
1,850,000.00

Acreedor

DE C.V.

Folio:

010

S POR PAGAR

Cargo

Abono
240,000.00

Saldos
Deudor

Acreedor
240,000.00

DE C.V.

Folio:

011

S ANT.

Cargo
400,000.00

Abono

Saldos
Deudor
400,000.00

Acreedor

DE C.V.

Folio:

Cargo
440,000.00

Abono

Saldos
Deudor
440,000.00

012

Acreedor

DE C.V.

Folio:

013

E VENTAS
Saldos
Cargo
1,250,000.00
475,000.00
500,000.00

Abono

2,225,000.00

Deudor
1,250,000.00
1,725,000.00
2,225,000.00
-

Acreedor

DE C.V.

Folio:

014

CRITORIO

Cargo
8,000.00

Abono

Saldos
Deudor
8,000.00

Acreedor

DE C.V.

Folio:

015

TICIPADO

Cargo
240,000.00

Abono
20,000.00

Saldos
Deudor
Acreedor
240,000.00
220,000.00

DE C.V.

Folio:

016

Cargo
2,600,000.00

Abono

Saldos
Deudor
Acreedor
2,600,000.00

DE C.V.

Folio:

017

OBRAR

Cargo
352,000.00
1,000,000.00

Abono

Saldos
Deudor
352,000.00
1,352,000.00

Acreedor

DE C.V.

Folio:

018

ANTICIPADO

Cargo

Abono

Saldos
Deudor

Acreedor

DE C.V.

Folio:

Cargo

Abono
3,000,000.00

250,000.00
1,000,000.00
350,000.00

Saldos
Deudor

019

Acreedor
3,000,000.00
2,750,000.00
3,750,000.00
4,100,000.00

4,100,000.00

DE C.V.

Folio:

020

OR ANTICIPADO
Saldos
Cargo
600,000.00

Abono
15,000.00

Deudor
600,000.00
585,000.00

Acreedor

DE C.V.

Folio:

021

AR A L. P.
Saldos
Cargo

Abono
450,000.00

Deudor

Acreedor
450,000.00

DE C.V.

Folio:

022

ECARIOS

DE C.V.

Saldos
Cargo

Abono
350,000.00

Deudor

Acreedor
350,000.00

Folio:

023

POR ADEL.
Saldos
Cargo

Abono
400,000.00

Deudor

Acreedor
400,000.00
390,000.00

10,000.00

DE C.V.

Folio:

024

Saldos
Cargo
2,225,000.00
4,100,000.00
940,000.00

Abono

7,265,000.00

Deudor
2,225,000.00
6,325,000.00
7,265,000.00
-

Acreedor

DE C.V.

Folio:

025

Saldos
Cargo

Abono
7,265,000.00

Deudor
-

Acreedor
7,265,000.00

DE C.V.

Folio:

026

Saldos
Cargo
36,000.00
220,000.00
14,000.00
220,000.00

Abono

490,000.00

Deudor
36,000.00
256,000.00
270,000.00
490,000.00
-

Acreedor

DE C.V.

Folio:

027

TRACIN

Cargo
24,000.00
180,000.00
6,000.00
180,000.00

Abono

390,000.00

Saldos
Deudor
Acreedor
24,000.00
204,000.00
210,000.00
390,000.00
-

DE C.V.

Folio:

028

Saldos
Cargo
15,000.00

Abono
10,000.00
5,000.00

Deudor
15,000.00
5,000.00
-

Acreedor

DE C.V.

Folio:

029

EROS
Saldos
Cargo
10,000.00

Abono

Deudor

Acreedor

DE C.V.

Folio:

030

Saldos
Cargo
25,000.00
20,000.00

Abono

45,000.00

Deudor
25,000.00
45,000.00
-

Acreedor

DE C.V.

Folio:

031

Saldos
Cargo

Abono

Deudor

Acreedor