EFD CONTRIBUIES (SPED PIS/COFINS)

Campos no Cadastro de TES: Cdigo da Situao tributria do ICMS (F4_SITTRIB); Cdigo da Situao tributria do IPI (F4_CTIPI); Cdigo da Situao tributria do PIS (F4_CSTPIS); Cdigo da Situao tributria do COFINS (F4_CSTCOF); Cdigo da Base de Clculo de Crdito (F4_CODBCC); Tipo de Regime (F4_TPREG), de acordo com a configurao do parmetro MV_M996TPR.
MV_M996TPR: Neste parmetro deve ser informada a origem do tratamento para considerar uma operao nos regimes Cumulativo, No Cumulativo ou ambos.

CST de PIS e COFINS devem ser iguais. Configurao disponvel no cadastro de TES (F4_CSTPIS e F4_CSTCOF). Tambm necessrio o correto preenchimento na tabela SFT (FT_CSTPIS e FT_CSTCOF). necessrio preencher o campo F4_CODBCC (Natureza da Base de Clculo de PIS e COFINS). Esta informao dever ser corrigida tambm nos livros fiscais na tabela SFT campo FT_CODBCC. Somente para operaes com crdito de PIS e COFINS (F4_PISCOF $ 1/2/3 e F4_PISCRED = 1)

Para o tratamento da alquota zero o contedo do parmetro MV_SPEDAZ, deve ser igual a true (.T.). O CST e o cdigo da receita da natureza variam conforme as seguintes situaes: Alquota zero: CST 06 e cdigo da tabela 4.3.13. Iseno da contribuio: CST 07 e cdigo da tabela 4.3.14. Operao sem incidncia da contribuio: CST 08 e cdigo da tabela 4.3.15. Operao com suspenso da contribuio: CST 09 e cdigo da tabela 4.3.16.

CST de PIS e COFINS para operaes isentas ou no-tributveis (CST 06,07,08 e 09) necessrio incluir manualmente os registros M410 e M810 especificando que tipo de operao se trata. Os campos de Base de Clculo de PIS e COFINS devem ser iguais (FT_BASEPIS e FT_BASECOF). No permitida a utilizao de caracteres especiais na descrio de produto, contas contbeis, etc. No cadastro de empresas necessrio o preenchimento de informaes como razo social, CNPJ, Estado e Cdigo do Municpio conforme tabela de IBGE (35 +CC2_CODMUN). No Cadastro de Fornecedor e Cliente necessrio o correto preenchimento dos campos: o o o o o o o o o o o o A2_NOME; A2_END; A2_COMPLEM A2_BAIRRO A2_EST A2_COD_MUN A2_MUN A2_CEP A2_CGC A2_DDD A2_TIPO A2_INSCR

o o o

A2_INSCRM A2_CONTA A2_CODPAIS.

Campos no Cadastro de Produto (SB1): o o o o o o o o o Descrio do item (B1_DESC); PosIPI/NCM (B1_POSIPI); Grupo (B1_GRUPO); Unidade (B1_UM); Cod.Serv.ISS (B1_CODISS); Tab. Nat. Re (B1_TNATREC); Cod Nat Rece (B1_CNATREC); Grp.Nat.Rec. (B1_GRPNATR); Dt.Fim N. R. (B1_DTFIMNT).

No Cadastro de Produto, alm do preenchimento bsico como descrio, necessrio o preenchimento do campo B1_ORIGEM e o correto preenchimento do primeiro caractere do campo FT_CLASFIS. Para produtos do tipo servio necessrio o preenchimento do campo B1_CODISS e se necessrio correo do campo FT_CODISS. No permitido tomar crdito de PIS e COFINS (F4_PISCOF $ 1/2/3 e F4_PISCRED = 1) de PESSOA FSICA (A2_TIPO) Para operaes geradoras de crdito de PIS e COFINS, mas que no geram informaes no Livro Fiscal, exemplo ALUGUEL, devem possuir F1_ESPECIE especfica e que deve ser adicionada no parmetro MV_DOCSPD para utilizar as informaes do Ttulo a Pagar no SE2 e MV_DCSSPD para utilizar as informaes do Ttulo a Receber no SE1 para gerao do registro F100 do SPED. O campo F4_DUPLIC tem que ser igual a Sim e tambm necessrio o correto preenchimento da NATUREZA(SED) conforme o item abaixo;

Para Ttulos Pagar com Crdito de PIS e COFINS necessrio que a NATUREZA(SED) associada ao ttulo possua os campo abaixo preenchidos: o o o o o o o o o o o o o o Apur. Pis (ED_APURPIS); Apur. Cofins (ED_APURCOF); % Ap. PIs (ED_PCAPPIS); % Ap. Cofins (ED_PCAPCPF); Tipo Naturez (ED_TIPO); Cond Naturez (ED_COND); Tp Reg (ED_TPREG); CST Cofins (ED_CSTCOF); CST Pis (ED_CSTPIS); Op. Financ (ED_CLASFIS); Ind Cmulat (ED_INDCMLT); Ind. Ret. (ED_INDRET); Tabela (ED_TABCCZ); Codigo (ED_CODCCZ);

Para crdito de PIS e COFINS para depreciao de ATIVO IMOBILIZADO (Mquinas e Equipamentos) necessrio o preenchimento dos campos na tabela SN1 e ter rodado rotina ATFA050 mensalmente: o o o o o o o o o o N1_ORIGCRD N1_CSTPIS N1_CSTCOF N1_ALIQPIS N1_ALIQCOF N1_CODBCC N1_CBCPIS = 2 N1_DETPATR N1_UTIPATR

Compatibilizadores necessrios: necessria a execuo do compatibilizador UPDFIS onde o mesmo ir importar as tabelas 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16. Em caso de integrao com o mdula Loja (SIGALOJA) necessrio rodar o compatibilizador UPDLOJ28. Em caso de integrao com o mdulo Ativo Fixo (SIGAATF) necessrio rodar o

compatibilizador UPDLOJ28. Para que sejam considerados os ttulos includos manualmente no mdulo Financeiro (SIGAFIN), necessrio aplicar o compatibilizador UPDFIN. No necessrio rodar a apurao de PIS/COFINS MATA996. Para NF-E necessrio preencher o nmero da chave da NF-E dos campos F1_CHVNFE, F3_CHVNFE e FT_CHVNFE; Tabela de ESPECIE de documentos fiscais e registros correspondentes na EFD Contribuies: NF NFA NFCF CF NFP NFCEE NFCEE NFST NFST CTR Nota Fiscal (modelo 01) - Registro C100 Nota Fiscal Avulsa (modelo 1B) - Registro C100 Nota Fiscal de Venda a Consumidor (modelo 02) - Registro C380 Cupom Fiscal (modelo 2D) - Registro C400 e C490 Nota Fiscal de Produtor (modelo 04) Registro C100 Nota Fiscal/Conta de Energia Eltrica Aquisio: (modelo 06) Registro C500 Fornecimento: (modelo 06) Registro C600 Nota Fiscal de Servio de Transporte Aquisio: (modelo 07) Registro D100 Fornecimento: (modelo 07) Registro D200 Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas Aquisio: (modelo 08) Registro D100 CTR CTR Fornecimento: (modelo 08) Registro D200 Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso - Aquisio: (modelo 8B) Registro D100

CTR CTA

Fornecimento: (modelo 8B) Registro D200 Conhecimento de Transporte Aquavirio de Cargas Aquisio: (modelo 09) Registro D100

CTA CA CA CTF

Fornecimento: (modelo 09) Registro D200 Conhecimento Areo Aquisio: (modelo 10) Registro D100 Fornecimento: (modelo 10) Registro D200 Conhecimento de Transporte Ferrovirio de Cargas Aquisio: (modelo 11) Registro D100

CTF NTSC NTSC NTST NTST NFCFG

Fornecimento: (modelo 11) Registro D200 Nota Fiscal de Servio de Comunicao Aquisio: (modelo 21) Registro D500 Fornecimento: (modelo 21) Registro D600 Nota Fiscal de Servio de Telecomunicao Aquisio: (modelo 22) Registro D500 Fornecimento: (modelo 22) Registro D600 Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gs Canalizado - Aquisio: (modelo 28) Registro C500

NFCFG NFFA

Fornecimento: (modelo 28) Registro C600 Nota Fiscal/Conta De Fornecimento D'gua Canalizada - Aquisio: (modelo 29) Registro C500

NFFA SPED SPED

Fornecimento: (modelo 29) Registro C600 Nota Fiscal Eletrnica (Operaes de vendas) (modelo 55) Registro C100 e C180 Nota Fiscal Eletrnica (Operaes de aquisio/devoluo) (modelo 55) Registro C100 e C190

CTE CTE NFS RPS NFPS

Conhecimento de Transporte Eletrnico CT-e - Aquisio: (modelo 57) Registro D100 Fornecimento: (modelo 57) Registro D200 Nota de servio: (Documento Fiscal Institudo pelo Fisco Municipal) Registro A100 Nota de servio: (Documento Fiscal Institudo pelo Fisco Municipal) Registro A100 Nota Prestao de Servio : (Documento Fiscal Institudo pelo Fisco Municipal) Registro A100

RDM

Resumo Movimento Dirio: registro D300

Preencher os campos abaixo para gerar os registros 1300 e 1700 via Contas a Receber (SE1): o o o o Tp Reg (ED_TPREG) Cond. Naturez (ED_COD) Ind Ret (ED_INDRET) Ind. Cmulat (ED_INDCMLT)

Preencher os campos abaixo para gerar os registros 1300 e 1700 via Nota Fiscal de Sada (SF2): o o o o o o o o Calcula PIS (ED_CALCPIS) = SIM Percentual de PIS (ED_PERCPIS) Calcula Cofins (ED_CALCCOF) = SIM Percentual de Cofins (ED_PERCCOF) Calcula CSLL (ED_CALCCSL) = SIM Percentual de CSLL (ED_PERCCSL) Ded. PIS (ED_DEDPIS) = SIM Ded. Cofins (ED_DEDCOF) = SIM

Preencher o parmetro MV_SKPENC conforme a necessidade da empresa. Obs.: Este parmetro poder gerar avisos na PVA.
MV_SKPENC Informar se deve realizar o mesmo tratamento do registro C100 para os demais registros de Notas Fiscais ignorando as entradas que no geram crdito.

Se ED_CALCIRF = Sim, ento necessrio o preenchimento do campo ED_INDRET Para gerao do Registro F600, caso o contedo dos campos Rec. PIS (A1_RECPIS) e Rec.COFINS (A1_RECCOFI), estiverem S = SIM ou P = Empresa Pblico ele ser preenchido no arquivo, seno ele traz em Branco.

Registro F600 via Contas Receber: o Configurao para reteno o Calcula PIS (ED_CALCPIS) = SIM Percentual de PIS (ED_PERCPIS) Calcula Cofins (ED_CALCCOF) = SIM Percentual de Cofins (ED_PERCCOF) Calcula CSLL (ED_CALCCSL) = SIM Percentual de CSLL (ED_PERCCSL)

Para gerao do SPED PIS COFINS informar na Natureza: Apur. Pis (ED_APURPIS) = DBITO Apur. Cofins (ED_APURCOF) = DBITO % Ap. PIs (ED_PCAPPIS) % Ap. Cofins (ED_PCAPCPF) Tipo Naturez (ED_TIPO) Cond Naturez (ED_COND) Tp Reg (ED_TPREG) CST Cofins (ED_CSTCOF) CST Pis (ED_CSTPIS) Ind Cmulat (ED_INDCMLT) Ind Ret (ED_INDRET)

Registro F600 via Nota Fiscal de Sada (SF2): o Configurao para reteno o Calcula PIS (ED_CALCPIS) = SIM Percentual de PIS (ED_PERCPIS) Calcula Cofins (ED_CALCCOF) = SIM Percentual de Cofins (ED_PERCCOF) Calcula CSLL (ED_CALCCSL) = SIM Percentual de CSLL (ED_PERCCSL) Ded. PIS (ED_DEDPIS) = SIM Ded. Cofins (ED_DEDCOF) = SIM

Para gerao do SPED PIS COFINS informar na Natureza: Apur. Pis (ED_APURPIS) = DBITO Apur. Cofins (ED_APURCOF) = DBITO % Ap. PIs (ED_PCAPPIS) % Ap. Cofins (ED_PCAPCPF) Tipo Naturez (ED_TIPO) Cond Naturez (ED_COND) Tp Reg (ED_TPREG) CST Cofins (ED_CSTCOF) CST Pis (ED_CSTPIS) Ind Cmulat (ED_INDCMLT) Ind Ret (ED_INDRET)

Registro M110 Para crdito de PIS e COFINS para devoluo de venda: o o Inclua um documento de entrada de devoluo, com a configurao: Formulrio prprio = Sim

Configurao da TES: PIS/COFINS (F4_PISCOF) = Ambos Cred.PIS/COF (F4_PISCRED) = Credita Sit.Trib.COF (F4_CSTCOF) = 50 Sit.Trib.PIS (F4_CSTPIS) = 50

Registro M220 para devoluo de venda: o o Inclua um documento de entrada de devoluo, com a configurao: Formulrio prprio = Sim

Configurao da TES: PIS/COFINS (F4_PISCOF) = No considera Cred.PIS/COF (F4_PISCRED) = No calcula Sit.Trib.COF (F4_CSTCOF) = 98 Sit.Trib.PIS (F4_CSTPIS) = 98

Gerar o Bloco P pelo mdulo de Faturamento quando no possuir o mdulo de RH: o o MV_CFAREC= Informar os CFOPs para serem includos, alm dos pr-definidos, para considerar como receitas no bloco P e no registro 0111 do SPED PIS/COFINS. MV_CFEREC= Informar os CFOPs para que no sejam considerados como receita no bloco P e no registro 0111.

Os parmetros MV_CFAREC e MV_CFEREC so utilizados para compor o grupo de CFOPs que se referem a receita, no apenas para a gerao do registro 0111, mas tambm para considerar as notas fiscais para o clculo da contribuio previdenciria com base na receita bruta, no bloco P.

MV_SPCBPRH= Indica se as informaes de Contribuio Previdenciria do Bloco P sero obtidas no mdulo de RH. Se o parmetro MV_ SPCBPRH estiver como falso (.F.) a contribuio previdenciria sobre receita bruta ser calculada no momento da gerao do arquivo, com base nas notas fiscais. Caso esteja como verdadeiro (.T.) as informaes sero buscadas do mdulo de RH, ou seja, ser necessrio apurar a contribuio no mdulo de Recursos Humanos antes de gerar o arquivo no mdulo de Livros Fiscais.

As informaes tambm so importadas dos campos B5_CODATIV e o campo B5_INSPAT no complemento do produto onde deve ser cadastrada informaes da tabela 5.1.1 disponvel no site da receita e preencher com 1=Sim para que as notas fiscais com os produtos assim cadastrados sejam consideradas para o bloco P, respectivamente. Importante verificar tambm que apenas as notas fiscais que configurem receita sero consideradas.

o o

Para a criao dos campos B5_CODATIV e B5_INSPAT do cadastro de complemento de produto necessrio rodar o compatibilizador U_UPDFAT23 (verso 10) ou U_UPDFAT27 (verso 11). Incluir cadastro de TES com as seguintes configuraes : Calcula PIS e COFINS (F4_PISCOF) = AMBOS Credito de PIS/COFINS, campo (F4_PISCRED) =DEBITO Sit Trib Pis (F4_CSTPIS) = 01 Sit Trib Cof (F4_CSTCOF) = 01 CFOP=? De escolha do cliente Sit Trib ICMS =00 ICMS =TRIBUTADO

No Wizard, no momento da gerao do arquivo SPED PIS COFINS, verifique os campos: Gera informaes de apurao do Registro P100 ? Se configurado = SIM o sistema gera todos os Registros incluindo o Bloco P100 Se configurado = NO o sistema no gera os Registros P100 Se configurado = Exclusivamente o sistema gera somente o registro P100

Atualizar as Tabelas 5.1.1, 4.3.9, 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16 e 4.3.17: o O procedimento de atualizao de informaes e cdigos das tabelas 4.3.9, 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17 e 5.1.1 efetuar o download do arquivo em formato TXT do site da Receita Federal. Segue link para download das tabelas em formato TXT: o o http://www.sped.fazenda.gov.br/spedtabelas/AppConsulta/publico/aspx/ConsultaTabelasExternas.as px?CodSistema=SpedPisCofins Aps baixar o arquivo .*txt necessrio renomear para a seguinte estrutura (exatamente com os nomes abaixo): Arquivo txt da tabela 4.3.10 para TABELA4310.TXT Arquivo txt da tabela 4.3.11 para TABELA4311.TXT Arquivo txt da tabela 4.3.12 para TABELA4312.TXT Arquivo txt da tabela 4.3.13 para TABELA4313.TXT Arquivo txt da tabela 4.3.14 para TABELA4314.TXT Arquivo txt da tabela 4.3.15 para TABELA4315.TXT

Arquivo txt da tabela 4.3.16 para TABELA4316.TXT Arquivo txt da tabela 4.3.17 para TABELA4317.TXT Arquivo txt da tabela 4.3.9 para TABELA439.TXT Arquivo txt da tabela 5.1.1 para TABELA511.TXT

Estes arquivos devero ser salvos na pasta ARQSPEDCON (a pasta obrigatoriamente deve estar com este nome), que deve ser criada manualmente dentro da pasta PROTHEUS_DATA\SYSTEM, assim, ao executar o UPDFIS ser feita a atualizao dos cdigos das tabelas 4.3.9, 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17 e 5.1.1.

As tabelas contempladas no processo de atualizao do UPDFIS so: CCZ Natureza da Receita (Contemplam as tabelas 4.3.9, 4.3.10, 4.3.11, 4.3.12, 4.3.13, 4.3.14, 4.3.15, 4.3.16, 4.3.17) CCY Controle de Crditos de PIS CCW Controle de Crditos de COFINS SB5 Complementos de Produtos CE9 Excluses PIS\COF SOCIE. COOPE CF2 Dedues PIS COFINS CF3 Controle deduo PIS COFINS CF4 Controle de Notas Canceladas CF5 Ajuste Crdito PIS/COFINS CF6 Cadastro de Crditos Extemporneos SN1 Ativo Imobilizado CG1 Contribuio Previdenciria (Contempla a tabela 5.1.1) CG4 Ress/Comp de PIS e COFINS CFA Informaes Adicionais Diferimento CFB Contribuio Diferida Perodo Anterior CF0 Movimentao Demais Documentos

Parmetro MV_GRBLOCM = T Caso seja habilitada a funcionalidade da rotina em MultiThread (MV_SPDCQTH / MV_SPDCSEG), o parmetro MV_GRBLOCM ser desabilitado = .F. automaticamente; MV_CFAREC / Informar os CFOPs para serem includos, alm dos j pr-definidos, para considerar como receitas no bloco P e no registro 0111 do SPED PIS/COFINS. MV_CFEREC / Informar os CFOPs para no serem considerados como receita no bloco P e no registro 0111 do SPED PIS/COFINS.