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Empresa:
Cliente: THIAGO SILVA DE SOUZA - I9 MARKETING
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SUMÁRIO
ANÁLISE DE MERCADO
PLANO DE MARKETING
PROCESSO OPERACIONAL
ANÁLISE FINANCEIRA
PARECER DO CONSULTOR
SUMÁRIO EXECUTIVO
As principais definições do seu Negócio
Qual o negócio da empresa? (Resumo dos produtos e serviços prestados, clientes, concorrentes,
fornecedores, etc).
MARKETING, PLANEJAMENTO ESTRATEGICO, MIDIA, REPRESENTACAO DE EMPRESAS,
MERCADO EMPRESARIAL, MARKETING ESPORTIVO
Resumo do Negócio
Será um empresário individual ? Sociedade Limitada ? Quantos Sócios ? Como será a divisão da
sociedade ? Que regime tributário pretende participar ?
EMPREENDEDOR INDIVIDUAL
Forma Jurídica
A empresa utizará capital próprio dos empresários ? Terá outros investidores ? Buscará
financiamento em bancos ?
ANÁLISE DE MERCADO
FORNECEDOR 01 CONCORRENTE 01
PESSOA FÍSICA
FORNECEDOR 02 CONCORRENTE 02
PESSOA JURÍDICA
FORNECEDOR 03 CONCORRENTE 03
B - Perfil de Clientes
PESSOA JURIDICA, EMPRESAS JA ESTABELECIDAS E NOVAS EMPRESAS
AMBIENTE DE ATUAÇÃO
2 - Tributação
MICRO EMPREENDEDOR
SEGMENTAÇÃO DO MERCADO
Quem será o nosso cliente?
1 - Perfil do consumidor:
A - Idade
DE 0 A 100 ANOS
B - Perfil Familiar
EM GERAL
C - Posição Profissional
VARIADA
D - Poder Aquisitivo
VARIADA
2 - Comportamento de consumo
A - Como costuma se informar sobre este tipo de produto
DIARIO - JORNAL REVISTA ESPECIALIZADA, PESQUISA PRIMARIAS E SECUNDARIAS
G - Regularidade de compra
DIARIO, SEMANAL, MENSAL
1 - Perfil do consumidor:
A - Tamanho da empresa
PEQUENA E MEDIA E GRANDE
2 - Comportamento de consumo
A - Com que frequência compra
DIARIO, SEMANAL, MENSAL, SEMESTRAL
FORNECEDOR 01
1 - Produto ou Insumo
PROTESE DENTARIA,
2 - Periodicidade de compra
DIARIO, MENSAL, SEMANAL, SEMESTRAL
3 - Condições:
A - Volumes mínimos
180m3
C - Outros
FORNECEDOR 02
1 - Produto ou Insumo
EQUIPAMENTOS DE ACADEMIAS, TATAMES, ROUPAS VOLTADOS AO FITNESS,
2 - Periodicidade de compra
3 - Condições:
A - Volumes mínimos
C - Outros
FORNECEDOR 03
1 - Produto ou Insumo
VINHOS, AZEITE DE OLIVA DE ORIGEM LUZITANIA
2 - Periodicidade de compra
3 - Condições:
A - Volumes mínimos
C - Outros
CONCORRENTE 01
1 - Marcas
2 - Produtos
CONCORRENTE 01
CONCORRENTE 02
1 - Marcas
2 - Produtos
CONCORRENTE 02
CONCORRENTE 03
1 - Marcas
2 - Produtos
CONCORRENTE 03
PLANO DE MARKETING
CICLO DE VIDA DO PRODUTO - Escolha em que estágio está o produto que você quer vender (marque com
X a sua escolha)
Momento em que o Nesse momento o produto As vendas neste mercado As vendas e os lucros estão
produto está sendo começa a ser se estabilizam e o esforço diminuindo neste mercado
conhecido por todos, popularmente consumido, é direcionado para e o produto necessita ser
ritmo lento de vendas e havendo um grande manter a marca e reduzir recriado para um novo
magens altas aumento nas vendas custos ciclo de vida
X
SEBRAE - Serviço Brasileiro de Apoio a Micro e Pequena Empresa Página 22 / 71
VOLTAR
TOTAL DE PONTOS 0 8 8
ESTRATÉGIA DE PREÇOS
Escreva abaixo em qual estratégia de posicionamento de Preço estará seu produto ou serviço
PRECO PREMIUM
DADOS CADASTRAIS NECESSÁRIOS PARA APROVAÇÃO DE CRÉDITO (nome, telefone, tempo de residência, SPC
negativo)
ESTRATÉGIA DE PROMOÇÃO
As ofertas que irão atrair seus clientes?
Concursos e
Premiações
Pague 2 leve 3, semana com 50% de desconto em todas as peças, descontos por compra em
atacado, etc.
Liquidações e
Descontos
DESCONTO POR COMPRA EM ATACADO
Cartões
Brindes e Presentes
A empresa oferece a clientes especiais eventos para estreitar o relacionamento com os mesmos.
Eventos
(Almoço de Negócios,
coquetéis e
Demonstrações) DEMONSTRACOES CONVITES PARA EVENTOS
Parcerias
Outros
COMUNICAÇÃO
Como o cliente saberá da sua oferta?
Qual o objetivo da
mensagem?
PARTICIPACAO EM EVENTOS ESPECIALIZADOS, MIDIA ESPECIALIZADA, FEED BACK, MALA
DIRETA, RCM
Anúncio no rádio, na TV, no jornal, na internet, Folders, plafletos, Mala direta, ou até mesmo
em todos esses veículos, que o cliente que perceba sua mensagem.
PANFLETOS, FOLDERS
RÁDIO E TELEVISÃO
REVISTA, JORNAL
OUTROS
DISTRIBUIÇÃO
Como vai entregar ou distribuir o seu produto?
X Atacado
X Representantes Comerciais
Loja Própria
X Internet
Visibilidade (É fácil de localizar o ponto ? Existe algum obstáculo para visualizar a loja ?)
NAO
Acessibilidade (Existem obstáculos para entrar na loja ? - escadas, degraus, falta estacionamento, etc )
SIM ESCADAS
ALTO
NAO
Qual a sua estratégia para destacar e facilitar a compra em seu ponto comercial ?
NAO VOU TRABALHAR COMVENA DIRETA NOLOCAL MAS EM CONTATO DIRETO NO LOCAL DAS EMPRESAS
CONSUMIDORAS
FORÇA DE VENDAS
Organização da
equipe
DOIS EM CURITIBA UM EM SAO PAULO UM EM LISBOA
Serão comissionados ? Possuem metas a cumprir ? Existe uma premiação por resultado
coletivo ? Que tipo de remuneraçao receberão ? Etc.
Remuneração da
equipe
RECEBERAO COMISSAO
Quais os conhecimentos sobre o produto e sobre vendas que sua equipe deverá adquirir ?
Treinamentos
CONHECIMENTO TECNICO
Aptidões
PROCESSO OPERACIONAL
PROCESSO OPERACIONAL
LAY-OUT
ANÁLISE FINANCEIRA
DRE SAZONALIDADE
INDICADORES
INVESTIMENTO FIXO
DISCRIMINAÇÃO VALOR R$ %*
Construções - 4.0%
Veículos - 20.0%
PRAZOS E ESTOQUES
POLÍTICA DE VENDA
Prazo médio de venda das mercadorias % Dias
Venda à Vista 40.00 -
Venda a Prazo 60.00 90
Este quadro apresenta a divisão das vendas à vista e a prazo Prazo Médio 54
em relação às vendas totais.
POLÍTICA DE COMPRA
Prazo médio de compras % Dias
À Vista 100.00 -
A Prazo
Este quadro apresenta a divisão das compras à vista e a prazo Prazo Médio 0
em relação às compras totais.
POLÍTICA DE ESTOQUE Dias
Necessidade média de estoques
Este quadro define qual deve ser o estoque mínimo necessário
em dias.
ESTIMATIVA DE ESTOQUE INICIAL R$
Estoque Inicial
Este quadro define o valor do estoque inicial
PRODUTOS
Descrição do Produto
Vendas Custo da Preço de Venda
Custo Unit. Faturamento
Unitárias Mercadoria Unitário
SERVIÇOS
Descrição do Serviço
Vendas Custo Direto Preço de Venda
Custo Unit. Faturamento
Unitárias do Serviço Unitário
CONTRATACAO DE SERVICO 1 - - 5,000.00 5,000.00
PROPAGANDA IMPRESSA 1 10,000.00 10,000.00 16,000.00 16,000.00
PROPAGANDA TV 1 12,000.00 12,000.00 17,000.00 17,000.00
MALA DIRETA 1 4,500.00 4,500.00 7,200.00 7,200.00
- -
- -
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- -
Custo Direto 26,500.00 TOTAL DE SERVIÇOS 45,200.00
CUSTOS FIXOS
Discriminação Valor R$
Mão-de-Obra + Encargos 962.92
Retirada dos Sócios (Pró-Labore) -
Água 20.00
Luz 100.00
Telefone 1,500.00
Contador -
Despesas com Veículos
Material de Expediente e Consumo 50.00
Aluguel 450.00
Seguros
Propaganda e Publicidade 500.00
Depreciação Mensal 113.33
Manutenção -
Condomínio
Despesas de Viagem 2,000.00
Serviços de Terceiros
Ônibus, Táxis e Selos -
Outros -
TOTAL 5,696.25
2,500.00
2,000.00
1,500.00
1,000.00
500.00
-
Retirada dos Sócios (Pró-Labore)
Depreciação Mensal
Aluguel
Manutenção
Seguros
Serviços de Terceiros
Outros
Despesas de Viagem
Telefone
Propaganda e Publicidade
Água
Luz
Condomínio
Mão-de-Obra + Encargos
TRIBUTAÇÃO - ETAPA 1
(*) Ao realizar este passo deve-se atentar para atividade desenvolvida pelo o empreendedor.
Na sequência escolha a atividade pretendida, separando a receita correspondente de cada uma.
A separação das receitas será útil, de maneira a utilizar a alíquota correta de acordo com a
ETAPA 2
tributação vigente para cada atividade mercantil.
Crédito de ICMS
Destino Produto/UF Compras Alíquota Valor do Crédito
Paraná 17,246.00 12.00% 2,069.52
Sul / Sudeste 12.00% -
Norte / Nordeste / MT / MS 17.00% -
TOTAL 2,069.52
Alíquota de ISS
Alíquota de ISS do Município ETAPA 1
5.0% ETAPA 3
TOTAL
ETAPA 2
TRIBUTAÇÃO TOTAL
ENCARGOS
INSS - 332.58 332.58
SESI, SESC OU SEST - 10.50 10.50
SENAI,SENAC OU SENAT - 7.00 7.00
SEBRAE - 4.20 4.20
INCRA - 1.40 1.40
FGTS 56.00 56.00 56.00
Acidente de Trabalho - 21.00 21.00
Salário Educação - 17.50 17.50
TOTAL DE ENCARGOS 56.00 450.18 450.18
ETAPA 3
Faturamento mês:
75,190.13
DE / ATÉ IRPJ, PIS/PASEP, COFINS E CSLL IRPJ CSLL COFINS PIS/PASEP ISS
- 4.00% 0.00% 1.96% 2.04% 0.00% 2.00%
120,000.01 4.48% 0.00% 2.20% 2.28% 0.00% 2.79%
240,000.01 4.96% 2.23% 1.14% 1.34% 0.25% 3.50%
360,000.01 5.44% 2.45% 1.25% 1.47% 0.27% 3.84%
480,000.01 5.92% 2.66% 1.36% 1.60% 0.30% 3.87%
600,000.01 6.40% 2.88% 1.47% 1.73% 0.32% 4.23%
720,000.01 6.88% 3.10% 1.58% 1.86% 0.34% 4.26%
840,000.01 7.36% 3.31% 1.69% 1.99% 0.37% 4.31%
960,000.01 7.84% 3.53% 1.80% 2.12% 0.39% 4.61%
1,080,000.01 8.32% 3.74% 1.91% 2.25% 0.42% 4.65%
1,200,000.01 8.80% 3.96% 2.02% 2.38% 0.44% 5.00%
1,320,000.01 9.28% 4.18% 2.13% 2.51% 0.46% 5.00%
1,440,000.01 9.76% 4.39% 2.24% 2.64% 0.49% 5.00%
1,560,000.01 10.24% 4.61% 2.36% 2.76% 0.51% 5.00%
1,680,000.01 10.72% 4.82% 2.47% 2.89% 0.54% 5.00%
1,800,000.01 11.20% 5.04% 2.58% 3.02% 0.56% 5.00%
1,920,000.01 11.68% 5.26% 2.69% 3.15% 0.58% 5.00%
2,040,000.01 12.16% 5.47% 2.80% 3.28% 0.61% 5.00%
2,160,000.01 12.64% 5.69% 2.91% 3.41% 0.63% 5.00%
2,280,000.01 13.50% 6.08% 3.11% 3.65% 0.68% 5.00%
DE / ATÉ IRPJ, PIS/PASEP, COFINS E CSLL IRPJ CSLL COFINS PIS/PASEP ISS
- 14.00% 0.00% 6.86% 7.14% 0.00% 2.00%
120,000.01 14.00% 0.00% 6.86% 7.14% 0.00% 2.79%
DE / ATÉ IRPJ, PIS/PASEP, COFINS E CSLL IRPJ CSLL COFINS PIS/PASEP ISS
- 14.50% 0.00% 7.11% 7.40% 0.00% 2.00%
120,000.01 14.50% 0.00% 7.11% 7.40% 0.00% 2.79%
240,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 3.50%
360,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 3.84%
480,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 3.87%
600,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 4.23%
720,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 4.26%
840,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 4.31%
960,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 4.61%
1,080,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 4.65%
1,200,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
1,320,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
1,440,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
1,560,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
1,680,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
1,800,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
1,920,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
2,040,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
2,160,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
2,280,000.01 14.50% 6.53% 3.34% 3.92% 0.73% 5.00%
DE / ATÉ IRPJ, PIS/PASEP, COFINS E CSLL IRPJ CSLL COFINS PIS/PASEP ISS
- 15.00% 0.00% 7.35% 7.65% 0.00% 2.00%
120,000.01 15.00% 0.00% 7.35% 7.65% 0.00% 2.79%
240,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 3.50%
360,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 3.84%
480,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 3.87%
600,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 4.23%
720,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 4.26%
840,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 4.31%
960,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 4.61%
1,080,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 4.65%
1,200,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 5.00%
1,320,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 5.00%
1,440,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 5.00%
1,560,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 5.00%
1,680,000.01 15.00% 6.75% 3.45% 4.05% 0.75% 5.00%
Encargos Alíquotas
INSS 20.00%
SESI, SESC OU SEST 1.50%
SENAI,SENAC OU SENAT 1.00%
SEBRAE 0.60%
INCRA 0.20%
FGTS 8.00%
Acidente de Trabalho 3.00%
Salário Educação 2.50%
CMV 43,746.00
Custos Fixos 5,696.25
Investimentos
Despesas Totais 49,442.25
Encargos 506.18
COMISSÕES
PREVISÃO DE INADIMPLÊNCIA
1.5%
Descrição Valor
SIMULADOR DE FINANCIAMENTO
Parcela 900.68
DISCRIMINAÇÃO VALOR R$ %
Oct / 09 Nov / 09 Dec / 09 Jan / 10 Feb / 10 Mar / 10 Apr / 10 May / 10 Jun / 10 Jul / 10 Aug / 10 Sep / 10
Start up 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Sazonalidade 50.00% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% 70.00% 80.00% 90.00% 100.00% 110.00% 120.00%
1. Receita Total 15,038.03 22,557.04 31,579.85 42,106.47 54,136.89 67,671.12 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 82,709.14 90,228.16
2. Custos Variáveis Totais 8,974.77 13,462.16 18,847.02 25,129.36 32,309.17 40,386.47 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 49,361.24 53,848.62
3. Margem de Contribuição 6,063.26 9,094.88 12,732.84 16,977.12 21,827.72 27,284.65 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 33,347.91 36,379.53
4. Custos Fixos 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25
5. Resultado Operacional 367.01 3,398.63 7,036.59 11,280.87 16,131.47 21,588.40 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
6. Investimentos 900.68 900.68 900.68 900.68 900.68 900.68 900.68 900.68 900.68 900.68 900.68 900.68
7. Outros Investimentos - - - - - - - - - - - -
8. Resultado Líquido Financeiro -533.67 2,497.96 6,135.91 10,380.19 15,230.79 20,687.72 14,624.47 17,656.10 20,687.72 23,719.35 26,750.98 29,782.61
Acumulado no Ano -533.67 1,964.29 8,100.20 18,480.39 33,711.18 54,398.90 69,023.37 86,679.47 107,367.19 131,086.54 157,837.52 187,620.13
Parecer do Consultor:
6000000.0%
4000000.0%
2000000.0%
0.0%
-2000000.0%
Oct / 09
Nov / 09
Dec / 09
Feb / 10
Mar / 10
Apr / 10
May / 10
Jun / 10
Aug / 10
Sep / 10
Jan / 10
Jul / 10
Oct / 10 Nov / 10 Dec / 10 Jan / 11 Feb / 11 Mar / 11 Apr / 11 May / 11 Jun / 11 Jul / 11 Aug / 11 Sep / 11
Sazonalidade 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% 110.0% 120.0%
1. Receita Total 37,595.07 45,114.08 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 82,709.14 90,228.16
2. Custos Variáveis Totais 22,436.93 26,924.31 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 49,361.24 53,848.62
3. Margem de Contribuição 15,158.14 18,189.77 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 33,347.91 36,379.53
4. Custos Fixos Totais 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25
5. Resultado Operacional 9,461.89 12,493.52 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
6. Investimentos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7. Outros Investimentos - - - - - - - - - - - -
8. Resultado Líquido Financeiro 9,461.89 12,493.52 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
Acumulado no Ano 9,461.89 21,955.40 37,480.55 56,037.32 77,625.72 102,245.75 117,770.89 136,327.66 157,916.06 182,536.09 210,187.75 240,871.03
Acumulado desde o início da atividade 197,082.02 209,575.53 225,100.68 243,657.45 265,245.85 289,865.88 305,391.02 323,947.79 345,536.19 370,156.22 397,807.87 428,491.16
7000000.0%
Parecer do Consultor:
6000000.0%
5000000.0%
4000000.0%
3000000.0%
2000000.0%
1000000.0%
0.0%
Oct / 10
Nov / 10
Dec / 10
Jan / 11
Feb / 11
Mar / 11
Apr / 11
May / 11
Jun / 11
Jul / 11
Aug / 11
Sep / 11
1. Receita Total 8. Resultado Líquido
Financeiro
Primeiro Ano
Terceiro Ano
Oct / 11 Nov / 11 Dec / 11 Jan / 12 Feb / 12 Mar / 12 Apr / 12 May / 12 Jun / 12 Jul / 12 Aug / 12 Sep / 12
Sazonalidade 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% 110.0% 120.0%
1. Receita Total 37,595.07 45,114.08 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 82,709.14 90,228.16
2. Custos Variáveis Totais 22,436.93 26,924.31 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 49,361.24 53,848.62
3. Margem de Contribuição 15,158.14 18,189.77 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 33,347.91 36,379.53
4. Custos Fixos Totais 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25
5. Resultado Operacional 9,461.89 12,493.52 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
6. Investimentos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7. Outros Investimentos - - - - - - - - - - - -
8. Resultado Líquido Financeiro 9,461.89 12,493.52 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
Acumulado no Ano 9,461.89 21,955.40 37,480.55 56,037.32 77,625.72 102,245.75 117,770.89 136,327.66 157,916.06 182,536.09 210,187.75 240,871.03
Acumulado desde o início da atividade 437,953.05 450,446.56 465,971.71 484,528.48 506,116.88 530,736.91 546,262.05 564,818.82 586,407.22 611,027.25 638,678.90 669,362.19
6000000.0%
5000000.0%
4000000.0%
3000000.0%
2000000.0%
1000000.0%
0.0%
May / 12
Oct / 11
Nov / 11
Dec / 11
Jan / 12
Feb / 12
Mar / 12
Apr / 12
Jun / 12
Jul / 12
Sep / 12
Aug / 12
1. Receita Total 8. Resultado Líquido
Financeiro
Quarto Ano
Segundo Ano
Oct / 12 Nov / 12 Dec / 12 Jan / 13 Feb / 13 Mar / 13 Apr / 13 May / 13 Jun / 13 Jul / 13 Aug / 13 Sep / 13
Sazonalidade 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% 110.0% 120.0%
1. Receita Total 37,595.07 45,114.08 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 82,709.14 90,228.16
2. Custos Variáveis Totais 22,436.93 26,924.31 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 49,361.24 53,848.62
3. Margem de Contribuição 15,158.14 18,189.77 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 33,347.91 36,379.53
4. Custos Fixos Totais 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25
5. Resultado Operacional 9,461.89 12,493.52 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
6. Investimentos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7. Outros Investimentos - - - - - - - - - - - -
8. Resultado Líquido Financeiro 9,461.89 12,493.52 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
Acumulado no Ano 9,461.89 21,955.40 37,480.55 56,037.32 77,625.72 102,245.75 117,770.89 136,327.66 157,916.06 182,536.09 210,187.75 240,871.03
Acumulado desde o início da atividade 678,824.08 691,317.59 706,842.74 725,399.51 746,987.91 771,607.94 787,133.08 805,689.85 827,278.25 851,898.28 879,549.93 910,233.22
7000000.0%
Parecer do Consultor:
6000000.0%
5000000.0%
4000000.0%
3000000.0%
2000000.0%
1000000.0%
0.0%
Oct / 12
Nov / 12
Dec / 12
Jan / 13
Feb / 13
Mar / 13
Apr / 13
May / 13
Jun / 13
Jul / 13
Aug / 13
Sep / 13
1. Receita Total 8. Resultado Líquido
Financeiro
Terceiro Ano
Quinto Ano
Oct / 13 Nov / 13 Dec / 13 Jan / 14 Feb / 14 Mar / 14 Apr / 14 May / 14 Jun / 14 Jul / 14 Aug / 14 Sep / 14
Sazonalidade 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% 110.0% 120.0%
1. Receita Total 37,595.07 45,114.08 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 52,633.09 60,152.10 67,671.12 75,190.13 82,709.14 90,228.16
2. Custos Variáveis Totais 22,436.93 26,924.31 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 31,411.70 35,899.08 40,386.47 44,873.85 49,361.24 53,848.62
3. Margem de Contribuição 15,158.14 18,189.77 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 21,221.39 24,253.02 27,284.65 30,316.28 33,347.91 36,379.53
4. Custos Fixos Totais 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25 5,696.25
5. Resultado Operacional 9,461.89 12,493.52 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
6. Investimentos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7. Outros Investimentos - - - - - - - - - - - -
8. Resultado Líquido Financeiro 9,461.89 12,493.52 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 15,525.14 18,556.77 21,588.40 24,620.03 27,651.66 30,683.28
Acumulado no Ano 9,461.89 21,955.40 37,480.55 56,037.32 77,625.72 102,245.75 117,770.89 136,327.66 157,916.06 182,536.09 210,187.75 240,871.03
Acumulado desde o início da atividade 919,695.11 932,188.62 947,713.77 966,270.54 987,858.94 1,012,478.97 1,028,004.11 1,046,560.88 1,068,149.28 1,092,769.31 1,120,420.96 1,151,104.25
7000000.0%
Parecer do Consultor:
6000000.0%
5000000.0%
4000000.0%
3000000.0%
2000000.0%
1000000.0%
0.0%
Oct / 13
Nov / 13
Dec / 13
Jan / 14
Feb / 14
Mar / 14
Apr / 14
May / 14
Jun / 14
Jul / 14
Aug / 14
Sep / 14
1. Receita Total 8. Resultado Líquido
Financeiro
Quarto Ano
INDICADORES FINANCEIROS
Ponto de Equilíbrio
Operacional
120,000.00
Mensal 14,127.78
Diário 565.11
100,000.00
Financeiro
Mensal 16,361.63 80,000.00
Diário 654.47
60,000.00
Econômico
Lucro Desejado 3,000.00 3.99%
Mensal 23,802.20 40,000.00
Diário 952.09
20,000.00
Dias Úteis 25
- Receita Custo Total
Indicadores de Desempenho
INDICADORES FINANCEIROS
Análise de Sensibilidade
2900000.0%
2800000.0%
2700000.0%
2600000.0%
2500000.0%
2400000.0%
2300000.0%
2200000.0%
2100000.0%
Resultado Atual
Acréscimo no PreçoResultado Redução no Custo da Mercadoria
Acréscimo nas Vendas Redução no Custo Fixo
PARECER DO CONSULTOR
Parecer do Consultor: