Los formatos operan con la informacin de ingresos y egresos de las entidades federativas.

Se configuraron con base en la clasificacin del INEGI publicada en los registros administrativos de las finanzas pblicas estatales y municipales. Incluyen los siguientes: i. ii. iii. iv. Escenario base (REN-BASE). Ramo 33 (desagregacin de cada uno de los fondos que lo integran). Otras variables (Producto Interno Bruto, Saldo de la deuda, Poblacin total, entre otras). ServDeuda vs. RecurCubrir (Pasivos que no tienen fuente de pago en recursos presupuestarios).

El escenario base (REN-BASE) se complementa con la informacin capturada del Ramo 33 y Otras variables, por lo que se recomienda realizar previamente el llenado de stas. (Hojas 2 y 3 del archivo) Con base en la informacin que se captura en estos formatos, se generan resultados e indicadores que las entidades federativas pueden utilizar para analizar las finanzas pblicas y la deuda pblica. Se obtienen los principales indicadores de la postura fiscal como los balances presupuestario y primario, as como otros indicadores relacionados con la sostenibilidad del nivel de endeudamiento de las entidades federativas y municipios. Los campos que se deben capturar estn sombreados en color amarillo. En los formatos se han introducido frmulas para calcular automticamente los totales y subtotales necesarios para la determinacin de las: i. Acumulaciones por concepto. ii. Balances en sus distintas mediciones. iii. Indicadores de vulnerabilidad, sostenibilidad y otros. iv. Grfica de Servicio de la deuda y otros pasivos sin fuente de pago en el presupuesto vs. Recursos para su pago. Las cifras que se introduzcan en los formatos deben ser en millones de pesos (mdp) de preferencia, para facilitar el manejo prctico de la informacin. En caso de utilizar otra unidad de medida, asegurarse de homologarla en todos los formatos. Es necesario que active las macros que vienen en estos formatos, al inicio de su utilizacin, para lo cual se deben habilitar en la advertencia de seguridad, opcin que aparece en la parte superior de la hoja . Por otra parte, este documento se presenta en la versin 97-2003 de Excel, debido a que no todas las Entidades de Fiscalizacin o las Secretaras de Finanzas de las Entidades operan la versin actualizada de dicho programa, lo cual no limita a las Entidades que s cuentan con las actualizaciones pertinentes poder mejorar los filtros de control, validacin y seguridad de los datos capturados. Finalmente, en la hoja No. 4, se incluye un formato para el anlsis de las proyecciones del balance primario, el saldo de la deuda y otras obligaciones, as como del financiamiento que se requerir, en su caso. En este formato se presenta una explicacin tcnica especfica al respecto. En caso de requerir alguna orientacin o asistencia tcnica en relacin con este Mdulo de Apoyo Tcnico, quedan a la disposicin las personas siguientes: Nombre Jonathan Lpez Cigarroa Nara Cyntia Rios Velzquez rea Direccin de Anlsis de las Finanzas Pblicas Direccin de Anlsis de las Finanzas Pblicas Correo electrnico
jlcigarroa@asf.gob.mx ncrios@asf.gob.mx

Telefono 52 00 15 00 52 00 15 00

Ext. 11946 11150

Anlisis de las Finanzas Pblicas del ______________________________

Ingreso Total Ingreso Neto Total (IngNT= Ingreso Total -[Disponibilidad inicial + Financiamiento]) Corrientes Propios Impuestos Derechos Productos Aprovechamientos Transferencias Federales Participaciones Federales Aportaciones Federales Ramo 33 FAEB FASSA FORTAMUN-DF FAIS FAM FASP FAETA FAFEF Subsidios Federales Otros Ingresos Por Cuenta de Terceros Otros Ingresos Capital Propios Contribuciones de Mejoras Transferencias Federales Aportaciones Federales Ramo 33 FAEB FASSA FORTAMUN-DF FAIS FAM FASP FAETA FAFEF Subsidios Federales Financiamiento Disponibilidad Inicial

2010 51,373.7 49,600.2 42,793.7 3,757.9 1,612.2 920.6 326.3 898.8 35,465.8 17,481.0 17,732.8 12,975.8 2,475.6 888.4 0.0 482.1 103.4 234.6 572.9 252.0 3,570.0 0.0 3,570.0 6,806.5 12.6 12.6 6,793.9 6,692.9 11.9 0.1 888.4 4,635.3 400.3 184.0 0.0 572.9 101.0 1,708.5 65.0

2011 63,893.4 53,989.0 46,298.3 4,728.7 2,065.3 1,070.1 458.2 1,135.1 39,564.1 20,011.5 19,098.6 13,688.0 2,805.0 1,011.8 0.0 563.0 106.0 250.7 674.1 454.0 2,005.5 0.0 2,005.5 7,690.7 12.1 12.1 7,678.6 7,521.1 12.2 0.1 1,011.8 5,233.2 401.1 188.6 0.0 674.1 157.5 9,248.8 655.6

Gasto Total Gasto Neto Total (GNT= Gasto Total - Disponibilidad final) Programable Corriente Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Subsidios, Transferencias y Ayudas Subdidios A la prestacin de servicios A la distribucin y comercializacin A la produccin y transformacin Otros subsidios Transferencias A Poderes Estatales A instituciones del gobierno segn funcin rganos autonmos y electorales Otras transferencias Ayudas Ayudas, donativos y apoyos Becas Pensiones y jubilaciones Otros corrientes Recursos asignados a municipios Aportaciones Federales, Ramo General 33 Recursos reasignados a municipios Recursos federales por convenio Recursos estatales por convenio Otros gastos Erogaciones contingentes Provisiones para erogaciones especiales Erogaciones diversos Por cuenta de terceros Gobierno federal Gobierno municipal Otros terceros Capital Inversin fsica Subsidios a la inversin Adquisicin de bienes muebles e inmuebles

56,425.1 55,769.5 48,781.4 44,581.2 7,513.2 677.7 1,232.0 29,308.0 52.0 52.0 0.0 0.0 0.0 29,245.1 725.9 27,792.5 288.3 438.4 10.9 0.0 0.0 10.9 5,850.3 5,850.3 5,850.3 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 4,200.2 4,200.2 0.0 185.6

62,395.0 61,489.4 52,730.5 49,179.8 9,716.8 589.9 1,425.5 30,425.5 54.0 54.0 0.0 0.0 0.0 30,360.7 940.4 28,300.5 525.0 594.8 10.8 0.0 0.0 10.8 7,022.1 7,022.1 6,625.9 396.2 396.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 3,550.7 3,425.6 0.0 132.1

Anlisis de las Finanzas Pblicas del ______________________________

Obras pblicas y acciones sociales Obras pblicas Acciones sociales Inversin financiera Crditos recuperables Adquisicin de valores Otras inversiones financieras No programable Participaciones asignadas a municipios Amortizacin de la deuda pblica Costo financiero (intereses, gastos y comisiones) ADEFAS Disponibilidad Final Variables Ingreso Neto Total (INT=Ingreso Total-[Disponibilidad inicial+Financiamiento]) Propios (IP=Impuestos+Derechos+Productos+Aprovechamientos+Contribuciones de mejoras) Garantizables (IG=IP+ Participaciones+ 25% FAIS+ 25% FAFEF) Disponibles (ID=IP+ Participaciones + Aportaciones), no incluyen ingresos extraordinarios: Otros ingresos no federales + Por cuenta de terceros + Financiamiento Corriente (Icorr=IP de corriente + Transferencias federales de corriente + Otros ingresos) Capital (Icap=IP de capital + Transferencias federales de capital) Gasto Gasto Neto Total (GNT=Gasto Total - Disponibilidad final) Programable (GProg=GCorr+ Gcap) Corriente (Gcorr=Serv. Personales+ Materiales y suministros+ Servicios Generales+ Subsidios, Transferencias y Ayudas + Otros Corrientes) Capital (Gcap=Inversin fsica+ Inversin financiera) Inversin Fsica (InvFis=Adquisicin de bienes muebles e inmuebles+ Obras pblicas y acciones sociales+ Subsidios a la Inversin + Aportaciones ramo 33 capital) Intereses Pagados (IntPag= Costo financiero: Intereses, gastos y comisiones) Servicio de la Deuda (ServDeud=Amortizacin de la deuda pblica + Intereses pagados) Balance Presupuestario (BP=Ingreso Neto Total - Gasto Neto Total) Balance Primario (BPri=Ingreso Neto Total - [Gasto Neto Total - ServDeud]) Balance Corriente (Bcorr=Ingreso corriente - Gasto corriente) Balance de Capital (Bcap=Ingreso de capital - Gasto de capital) Producto Interno Bruto Estatal Indicadores Relevantes De Vulnerabilidad Con registro ante la SHCP Saldo de la deuda vs. PIB estatal Saldo de la deuda vs. Participaciones Saldo de la deuda vs. Ingreso Neto Total Saldo de la deuda vs. Ingresos garantizables Con registro ante la SHCP y otros pasivos y obligaciones financieras sin fuente de pago Saldo de la deuda vs. PIB estatal Saldo de la deuda vs. Participaciones Saldo de la deuda vs. Ingreso Neto Total Saldo de la deuda vs. Ingresos garantizables De Sosteniblidad Costo financiero vs. Balance primario Servicio de la deuda vs. Balance primario Servicio de la deuda vs. Ingresos garantizables Servicio de la deuda vs. Gasto Neto Total Otros Indicadores Ingreso Neto Total vs. Balance Presupuestario Ingreso corriente vs. Gasto corriente Ingresos de capital vs. Gasto de capital Gasto corriente vs. Gasto programable Inversin Fsica vs. Gasto programable Inversin fsica vs. Ingresos Neto Total Inversin fsica vs. Balance primario Inversin fsica vs. Saldo de la deuda con registro ante la SHCP y otros pasivos Amortizacin de la deuda pblica vs. Balance primario Variables Per cpita Participaciones PIB estatal Saldo de la deuda con registro ante la SHCP y otros pasivos

2010 4,014.6 3,876.7 137.9 0.0 0.0 0.0 0.0 6,988.1 4,227.4 2,716.4 44.3 0.0 655.6

2011 3,293.5 3,158.3 135.2 125.1 125.1 0.0 0.0 8,758.9 4,222.5 3,314.1 198.8 1,023.5 905.6

49,600.2 3,770.5 22,696.8 45,677.2

53,989.0 4,740.8 26,397.7 51,372.0

42,793.7 6,806.5

46,298.3 7,690.7

55,769.5 48,781.4 44,581.2 4,200.2 10,893.1 44.3 2,760.7 (6,169.3) (3,408.6) (1,787.5) 2,606.3 229,422.0

61,489.4 52,730.5 49,179.8 3,550.7 10,946.7 198.8 3,512.9 (7,500.4) (3,987.5) (2,881.5) 4,140.0 245,733.9

0.0 0.5 0.2 0.4

0.1 0.7 0.3 0.5

0.0 0.5 0.2 0.4

0.1 0.7 0.3 0.5

0.0 (0.8) 0.1 0.0

0.0 (0.9) 0.1 0.1

(8.0) 1.0 1.6 0.9 0.2 0.2 (3.2) 1.3 (0.8)

(7.2) 0.9 2.2 0.9 0.2 0.2 (2.7) 0.8 (0.8)

3,618.9 47,494.4 1,706.4

4,069.2 49,968.8 2,894.8

Anlisis de las Finanzas Pblicas del ____________________________

Unidad de medida mdp Total 24,425.7 12,987.7 2,475.7 1,776.8 1,776.8 0.0 0.0 4,635.3 561.8 4,073.5 882.4 482.1 295.8 0.0 104.5 287.4 234.6 101.5 133.1 1,145.8 1,145.8 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0

2010 Corriente 17,732.8 12,975.8 2,475.6 888.4 888.4 Capital 6,692.9 11.9 0.1 888.4 888.4

Total Aportaciones Federales FAEB FASSA FORTAMUN-DF

Obligaciones financieras Pago de derechos y aprovechamientos por concepto de agua Seguridad pblica
FAIS

0.0 0.0 0.0 482.1 482.1 0.0 0.0 0.0 103.4 234.6 101.5 133.1 572.9 572.9

4,635.3 561.8 4,073.5 400.3 0.0 295.8 0.0 104.5 184.0 0.0 0.0 0.0 572.9 572.9

FISE FISM
FAM

Asistencia Social Infraestructura Educacin Bsica Infraestructura Educacin Media Superior Infraestructura Educacin Superior
FASP FAETA

Servicios de Educacin Tecnolgica Servicios de Educacin para Adultos

FAFEF

Inversin en infraestructura Saneamiento financiero, preferentemente a travs de la amortizacin de deuda pblica Saneamiento financiero y modernizacin de los sistemas pensionarios Modernizacin de registros pblicos de la propiedad y del comercio locales, y modernizacin del catastro Modernizacin de los sistemas de recaudacin local y desarrollo de mecanismos impositivos para ampliar la base gravable de contribuyentes Fortalecimiento de los proyectos de investigacin cientfica y desarrollo tecnolgico Sistemas de proteccin civil en los Estados y el Distrito Federal Apoyo a la educacin pblica Proyectos de infraestructura concesionada o que combinen recursos pblicos y privados. Pago de obras pblicas de infraestructura susceptibles de complementarse con inversin privada. Estudios, proyectos, supervisin, liberacin del derecho de va, y otros bienes y servicios relacionados con las mismas.

2011 Total 26,619.7 13,700.2 2,805.1 2,023.6 2,023.6 0.0 0.0 5,233.2 634.3 4,598.9 964.1 563.0 335.9 0.0 65.2 294.6 250.7 108.1 142.6 1,348.2 1,348.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 563.0 563.0 0.0 0.0 0.0 106.0 250.7 108.1 142.6 674.1 674.1 5,233.2 634.3 4,598.9 401.1 0.0 335.9 0.0 65.2 188.6 0.0 0.0 0.0 674.1 674.1 Corriente 19,098.6 13,688.0 2,805.0 1,011.8 1,011.8 Capital 7,521.1 12.2 0.1 1,011.8 1,011.8

Anlisis de las Finanzas Pblicas del _______________________________

Aportaciones Federales FAFEF 25.0% FAFEF FAIS 25.0% FAIS Producto Interno Bruto Estatal Saldo de la Deuda (a + b) a) Registro ante la SHCP b) Otros pasivos u obligaciones financieras sin fuente de pago en el presupuesto del ao

Unidad de medida mdp

2010

2011

1,145.8 286.5 4,635.3 1,158.8 mdp mdp 229,422.0 8,242.9 8,236.2 6.7 1.5 0.2 0.5 1.0 0.3 3.2 1.3 1.0 0.9

1,348.2 337.1 5,233.2 1,308.3 245,733.9 14,235.9 14,225.9 10.0 2.1 0.7 0.9 1.0 0.5 4.8 2.6 1.5 0.7

A corto plazo Prestadores de servicios Proveedores Contratistas Arrendamientos financieros Deuda contingente a cubrir en el ao
Pensiones Jubilaciones Proyectos de prestacin de servicios (PPS)

Otros (especificar los conceptos y montos)

Variables demografcas Poblacin estatal Habitantes 4,830,511.0 4,917,745.0

Anlisis del servicio de la deuda vs. los recursos para cubrirlo del estado de ______________________________ (o Distrito Federal)

Unidad de medida/ Frmulas

Ao sujeto a fiscalizacin 2011 3,522.9 3,512.9 3,314.1 198.8 10.0 2012

Proyeccin para los prximos 4 aos (mnimo sugerido) 2013 5,235.5 5,228.8 4,932.9 295.9 6.7 5,235.5 3,280.6 1,954.9 2014 6,392.0 6,379.5 6,018.4 361.1 12.5 6,392.0 1,770.5 4,621.5 2015 7,793.6 7,783.1 7,342.6 440.5 10.5 7,793.6 1,537.9 6,255.7

mdp

A) Total saldo deudor ms obligaciones a) Servicio de la Deuda

Amortizacin de la deuda pblica Costo financiero (intereses, gastos y comisiones)

A = (a + b)

4,291.6 4,285.8 4,043.3 242.5 5.8 4,291.6 (517.3) 4,808.9

b) Otros pasivos sin fuente de pago en el presupuesto B) Recursos para el pago c) Balance Primario d) Financiamiento requerido
d=A-c B = (c + d)

3,522.9 (3,987.5) 7,510.4

Desplegar Nota Tcnica de la Grfica

Anlisis del Servicio de la Deuda vs. Los Recursos para Cubrirlo del Estado de ___________________
10,000.0 8,000.0 6,000.0 4,000.0 2,000.0 0.0 (2,000.0) (4,000.0) (6,000.0)
c) Balance Primario d) Financiamiento requerido

2011 (3,987.5)

2012 (517.3)

2013 3,280.6

2014 1,770.5

2015 1,537.9

7,510.4
3,522.9

4,808.9
4,291.6

1,954.9
5,235.5

4,621.5
6,392.0

6,255.7
7,793.6

A) Total saldo deudor ms obligaciones