FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y ADMINISTRATIVAS

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA

SISTEMA FINACIERO BANCO NACIONAL DE FOMENTO

AZUAY-CUENCA

NOMBRE JUANA CAISAGUANO

DOCENTE ING. SANTIAGO SOLANO

CURSO NIVEL 4/GRUPO 1

CUENCA ECUADOR

HISTORIA
Como consecuencia de una poca de crisis del sistema financiero que viva nuestro pas en la dcada de los aos veinte lleg la Misin Kemerer, logrando importantes transformaciones en el manejo de la economa y del Estado como la creacin del Banco Central del Ecuador y de organismos de control como la Contralora General del estado y la Superintendencia de Bancos. Los sectores comercial e industrial contaron desde entonces con mayores posibilidades de acceso a operaciones crediticias. No ocurra lo mismo con el campo agropecuario, cuyos actores atravesaban situaciones difciles por falta de recursos y de apoyo a sus iniciativas y esfuerzos. Es en estas circunstancias el Gobierno del Doctor Isidro Ayora, mediante Decreto Ejecutivo del 27 de enero de 1928 publicado en el Registro Oficial No. 552 del mismo mes y ao, crea el Banco Hipotecario del Ecuador. La condicin de sociedad annima la mantuvo hasta 1937, ao en que se transform en institucin privada con finalidad social y pblica, autnoma y sujeta a su propia Ley y Estatutos, forma jurdica que la mantiene hasta la presente fecha. Sucesivas reformas fueron cambiando su estructura hasta que el 14 de octubre de 1943 se expidi la ley que transform al Banco Hipotecario en el Banco Nacional de Fomento Provincial, la misma que fue publicada en el registro Oficial No. 942 con fecha 20 de octubre de 1943, durante la administracin del Doctor Carlos Alberto Arroyo del Ro, presidente Constitucional de la Repblica del Ecuador. Luego, mediante Decreto No. 327 del 28 de marzo de 1974, publicado en el Registro Oficial No. 526 del 3 de abril del mismo ao, se expide la nueva LEY ORGANICA DEL BANCO NACIONAL DE FOMENTO. Con esta Ley el Banco Nacional de Fomento adquiere autonoma econmica, financiera y tcnica. De acuerdo con la Ley promulgada el 28 de marzo de 1974, el Banco Nacional de Fomento es una entidad financiera de desarrollo, autnoma, de derecho privado y finalidad social y pblica, con personera jurdica y capacidad para ejercer derechos y contraer obligaciones. La autonoma del Banco Nacional de Fomento est plenamente garantizada en la Constitucin poltica vigente, y la Institucin, en todas sus operaciones, slo est sujeta al control de la Superintendencia de Bancos. Hasta el ao 1999, el BANCO NACIONAL DE FOMENTO present una serie de dificultades cuya problemtica impidi asumir eficientemente su rol de Banca de Desarrollo, que se reflej principalmente por el estancamiento de la actividad crediticia, bajos niveles de recuperacin y problemas de liquidez. Esto determin

que la Administracin desarrolle una serie de acciones a fin de revitalizar su estructura financiera-crediticia y retomar el rol de importante intermediariofinanciero. En este sentido, se ha continuado desarrollando las estrategias enmarcadas dentro del Plan Estratgico y de Reactivacin Institucional. En la Reforma del Decreto Ejecutivo N 696 de 14 de marzo de 2011, suscrito por el Seor Presidente Constitucional de la Repblica del Ecuador; Econ. Rafael Correa Delgado, en el cual se estableci lo siguiente: Art. 1.- El Directorio del Banco Nacional de Fomento estar integrado por los siguientes vocales: 1. El Presidente de la Repblica o su delegado, quien lo presidir; 2. El Ministro Coordinador de la Poltica Econmica o su delegado; 3. El Ministro Coordinador de la Produccin, Empleo y Competitividad o su delegado; 4. El Ministro de Agricultura, Ganadera, Acuacultura y Pesca o su delegado; y, 5. El Ministro de Industrias y Productividad o su delegado. El BNF tiene nuevas atribuciones, despus que el Congreso Nacional se allan al veto parcial del Ejecutivo en las reformas a la Ley de esta institucin financiera. En las reformas tambin se establece que el crdito se ampliar a los sectores acuicultor, minero, forestal, pesquero y turstico. De igual manera se definieron los tipos de crdito que se otorgarn para el fomento y desarrollo, comercial, de consumo y micro crdito. La nueva Ley exige al Estado que implemente los seguros como mecanismo de proteccin contra riesgos y contingencias que puedan afectar el pago de los crditos al Banco. Este seguro deber estar cubierto con el aporte del Estado y el beneficiario del crdito. El aporte estatal, segn determina la ley aprobada, se har con cargo al Fondo de Ahorro y Contingencias.

EL OBJETIVO Es estimular y acelerar el desarrollo socio-econmico del pas, mediante una amplia y adecuada actividad crediticia. Con esta finalidad, tendr las siguientes funciones a) Otorgar crdito a las personas naturales o jurdicas que se dediquen al fomento, produccin y comercializacin, preferentemente de actividades agropecuarias, acucolas, mineras, artesanales, forestales, pesqueras y tursticas, promoviendo la pequea y mediana empresa, as como la microempresa. b) Recibir depsitos monetarios de plazo menor, de plazo mayor y de ahorro, y, a base de estos recursos, conceder crdito comercial. c) c) Nota: Literales derogados por Ley No. 92, publicada en Registro Oficial Suplemento 196 de 23de Octubre del 2007. d) Conceder garantas, operar con aceptaciones bancarias y llevar a cabo las dems actividades que la Ley General de Bancos permite efectuar a estas instituciones e) Administrar y actuar como agente fiduciario de fondos especiales que se constituyan por parte del Gobierno y de entidades nacionales e internacionales de financiamiento, con fines especficos de fomento, en los sectores mencionados en el literal a) de este artculo, de conformidad con los respectivos contratos que, para el efecto, se celebren f) Participar en la poltica nacional de estabilizacin de precios y colaborar con las entidades gubernamentales encargadas de la comercializacin de productos de las actividades enunciadas en el literal a) de este artculo, para financiar las mismas g) Estimular el desarrollo de cooperativas u otras organizaciones comunitarias, mediante la concesin de crdito h) Promover y organizar empresas de abastecimiento de artculos necesarios para la produccin agropecuaria, de la pesca, pequea industria y artesana

i) Colaborar con los organismos del Estado y otras instituciones que tengan a su cargo programas de asistencia tcnica, para mejorar las condiciones de la agricultura, artesana y pequea industria j) Desarrollar toda otra actividad que sea compatible con los objetivos del Banco, encaminada al mejoramiento de las condiciones de vida del trabajador agrcola, artesanal e industrial k) Incrementar la creacin de pequeos almacenes o centros de comercializacin de productos agropecuarios, as como financiar la importacin de insumos que stos realicen l) Establecer convenios de cooperacin con organizaciones no gubernamentales, siempre que los objetivos de tales convenios sean afines con los objetivos del Banco. Con igual fin, se podr tambin conceder crdito para microempresas, actuando estas organizaciones no gubernamentales como bancos de primer piso, si estuvieren autorizadas legalmente para el efecto. Adems de las operaciones sealadas en este artculo, el Banco podr efectuar todas las operaciones contempladas en la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, incluidas las de comercio exterior.

MISIN
Fomentar el desarrollo socio-econmico y sostenible del pas con equidad territorial, enfocado principalmente en los micro, pequeos y medianos productores a travs de servicios y productos financieros al alcance de la poblacin.

VISIN
Ser la institucin referente de la banca de fomento y desarrollo en gestin eficiente, que aporta al logro de los objetivos del Plan Nacional para el Buen Vivir.

VALORES

Liderazgo Honestidad Compromiso Proactividad Responsabilidad Trabajo en Equipo

INTRODUCCIN

El sistema financiero es considerado como uno de los factores ms importantes dentro de la economa, el mismo permite canalizar el ahorro hacia la inversin, por este motivo el sistema financiero de un pas juega un papel trascendental en la vida econmica y productiva del mismo, ya que se ha convertido en el pilar fundamental para la generacin de riqueza, razn por la cual los entes econmicos se han apoyado en las diversas instituciones financieras para la obtencin de capital de trabajo, expansin productiva e infraestructura . Dentro del sistema financiero tenemos varias instituciones financieras como bancos, mutualistas, y cooperativas de ahorro y crdito, estas ltimas aparecieron en el mundo hace ms de siglo y medio dando sus inicios en Europa, pero se dice que la cooperacin ha existido siempre ya que sin cooperacin no hubiese sido posible la sobrevivencia humana, desde entonces el sistema cooperativo se ha ido convirtiendo en instituciones fuertes y solidas en el mercado financiero porque su finalidad es planificar y realizar actividades de trabajo en beneficio social o colectivo

SISTEMA FINANCIERO
Concepto El sistema financiero se define como el conjunto de instituciones cuyo objetivo es canalizar el excedente que generan las unidades de gasto con supervit para encauzarlos hacia las unidades que tienen dficit

FUNCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO El sistema financiero es uno de los ms importantes dentro de la economa, ya que cumple mltiples funciones entre ellas tenemos las siguientes Captar y promover el ahorro para luego canalizarlo de una forma correcta hacia los diferentes agentes econmicos. Facilitar el intercambio de bienes y servicios a sus asociados, del tal forma que le permita ser ms eficiente. Buscar el crecimiento econmico de la poblacin. Apoyar de una u otra manera para que la poltica monetaria sea ms efectiva, y de esta manera contribuir al desarrollo local. ESTRUCTURA ORGNICA FUNCIONAL

Base Legal Nivel Directivo Nivel Ejecutivo Nivel Asesor Nivel Auxiliar Nivel Operativo

BASE LEGAL El Banco Nacional de Fomento es una entidad financiera de desarrollo, autnoma, de derecho privado y finalidad social y pblica. Su funcionamiento se basa en la Ley Orgnica, Estatuto, Reglamentos y Regulaciones; y, su poltica crediticia se orienta de conformidad con los planes y programas de desarrollo econmico y social que expida el Gobierno Nacional.

Ley Orgnica Estatutos Reglamentos

Regulaciones

LEY ORGNICA DEL BNF

El Banco Nacional de Fomento pone a disposicin de nuestros clientes tanto internos como externos un ejemplar impreso de la Ley Orgnica del Banco Nacional de Fomento, en el que constan las reformas incorporadas mediante la Ley No. 92, publicada en el Registro Oficial Suplemento 196 del 23 de Octubre del 2007. La codificacin de la Ley Orgnica del Banco Nacional de Fomento, es un instrumento jurdico aplicable en el territorio nacional y tiene la finalidad de normar y regular las actividades productivas propendiendo al desarrollo sostenido y sustentable de la economa nacional. El Banco Nacional de Fomento cumple eficientemente la importante y delicada funcin que tiene dentro del desenvolvimiento econmico del pas, cual es el apoyar a los sectores productivos con la aplicacin de una poltica crediticia acorde con las exigencias del desenvolvimiento econmico y social del pas, siempre orientados al mejoramiento de la produccin, a la explotacin tcnica y racionalizada de los recursos naturales y nuevas formas de produccin que creen fuentes de trabajo. NIVEL DIRECTIVO El nivel Directivo representa el ms alto grado de la estructura de la Institucin; orientar y dirigir la poltica del Banco; su relacin de autoridad es directa respecto del nivel ejecutivo y sus decisiones se cumplen a travs de ste. El nivel Directivo estar conformado por el Directorio de la Entidad. El Directorio estar integrado de conformidad a lo establecido en la Ley Orgnica del Banco Nacional de Fomento. NIVEL EJECUTIVO Corresponde al nivel Ejecutivo, cumplir y hacer cumplir las polticas fijadas por el Directorio; su relacin de autoridad es directa sobre los niveles Asesor, Auxiliar, Operativo y sobre la unidad de Auditora Interna. Estar conformado por: Gerencia General y Subgerencia General. Bajo la dependencia directa de la Gerencia General, se encuentran las unidades de Auditora Interna y Asesora Jurdica. El Gerente General ser elegido por el Directorio para un perodo de cuatro aos y podr ser reelegido indefinidamente. Es la mxima autoridad de la Administracin del Banco. El Subgerente General ser nombrado por el Directorio, de una terna propuesta por el Gerente General, a quien reemplazar en caso de ausencia temporal, impedimento o vacancia.

NIVEL ASESOR El nivel Asesor absuelve los requerimientos de consulta de los niveles Directivo, Ejecutivo y Operativo; su relacin de autoridad es directo con los niveles Directivo y Ejecutivo e indirecta con los otros niveles. Estar conformado por las siguientes unidades u organismos: Comisiones Comits Asesores de la Administracin Superior Auditora Interna Asesora Jurdica Los Asesores de la Administracin Superior debern ser especialistas en las materias que se estimen necesarias y sern nombrados por el Gerente General. La Auditora Interna y la Asesora Jurdica, estarn conformadas por los departamentos constantes en los organigramas estructurales correspondientes NIVEL AUXILIAR El nivel Auxiliar prestar ayuda en el funcionamiento de los otros niveles y estar representado por la unidad de Secretara General. NIVEL OPERATIVO El nivel Operativo ejecutar las polticas y los programas de los trabajos fijados por los niveles Directivo y Ejecutivo, tendientes a la consecucin de los objetivos del Banco. Estar conformado por las siguientes reas: Gerencia de Crdito Gerencia de Operaciones Gerencia de Finanzas Gerencia Administrativa Gerencia de Riesgos Gerencia de Tecnologa de la Informacin Gerencias Zonales Gerencia de Micro finanzas Gerencia de Marketing Gerencia de Comercializacin Gerencia de Talento Humano Sucursales y Agencias.

Funcionamiento Del Sistema Bancario

Los bancos privados ecuatorianos son instituciones financieras que tienen autorizacin para aceptar depsitos y conceder crditos, persiguiendo la obtencin de beneficios; por eso, tratan de prestar los fondos que reciben de tal forma que la diferencia entre los ingresos que obtienen y los costos en que incurren, sea lo mayor posible. Cabe recalcar, que estos procedimientos deben respetar las normas bsicas del funcionamiento de los bancos. Las normas bsicas del funcionamiento de los bancos son: garantizar la liquidez, la rentabilidad y la solvencia. Liquidez: los bancos siempre tienen que ser capaces de convertir los depsitos de sus clientes en dinero cuando stos se los pidan.

Rentabilidad: viene exigida a los bancos por los propietarios accionistas, ya que la remuneracin o dividendos que stos reciben, dependen de los beneficios. Solvencia: la banca ha de procurar tener siempre un conjunto de bienes y derechos superiores a sus deudas. Se destaca que la actividad principal de las entidades bancarias es la inversin de los depsitos realizados por el pblico, y tiene que reponerlos, asumiendo los posibles riesgos, con el fin de obtener un beneficio que permita la remuneracin del inters pactado con el depositario y de la asuncin del riesgo. Adems, se menciona la existencia de una actividad secundaria en la banca, consistente en la prestacin de una serie de servicios accesorios, que pueden implicar o no riesgo, por los que se va a obtener tambin un ingreso denominado comisin. CLASES DE CRDITO Art. 53.- Clases de crdito.- Los crditos que otorgue el Banco sern: 1. Crdito para fomento, emprendimiento y desarrollo, destinado a las actividades productivas. 2. Crdito comercial, destinado a personas naturales y jurdicas, cuyo financiamiento est dirigido a las diversas actividades comerciales y de servicios, que demanden los sectores econmicos del pas. 3. Crdito de consumo, que se otorga a personas naturales que tengan por destino la adquisicin de bienes de consumo o pagos de servicio, que generalmente se amortizan en funcin de cuotas peridicas y cuya fuente de repago es el ingreso del deudor. 4. Microcrdito, concedido a personas naturales o jurdicas, con garanta quirografaria, prendaria o hipotecaria o a un grupo de clientes con garanta solidaria, destinada a financiar actividades en pequea escala, de produccin, comercio o servicio cuya fuente principal de pago constituye el producto de las ventas o ingresos generado por dichas actividades. 5. Las dems que defina el Directorio del Banco Nacional de Fomento. Los crditos con recursos de la Cuenta Especial Reactivacin Productiva y Social, del Desarrollo Cientfico y Tecnolgico y de la Estabilizacin Fiscal, se otorgarn obligatoriamente de conformidad con lo dispuesto en la Ley Orgnica de Responsabilidad, Estabilizacin y Transparencia Fiscal. Para

estos efectos, el Directorio del Banco Nacional de Fomento establecer los criterios de calificacin y de evaluacin de riesgos para los beneficiarios de los crditos, que sern distintos a los establecidos para los prestatarios en general. Los plazos y forma de pago se establecern de acuerdo con la finalidad de la inversin y a la probable productividad del proyecto. Cuando el gnero de la explotacin no permita amortizar la cantidad prestada desde el primer perodo, el Banco podr conceder un plazo de gracia. En los casos de diferimiento de pago de obligaciones de que tratan los incisos precedentes, se calcular lo debido al trmino del plazo de gracia, y la cantidad a que ascienda se acumular al valor del prstamo, y su monto se amortizar mediante el pago de cuotas o de dividendos peridicos.

TASAS Y TARIFAS
TASAS DE INTERS

Gastos con terceros

Costos del crdito

Tasas pasivas para empresas y personas

Certificados de inversin

TASAS DE INTERS ACTIVAS

GF. 12-2013 Quito, 28 de marzo de 2013 Seor Gerente Sucursal BANFOMENTO Circular Tasas de Inters para el Banco Nacional de Fomento Para el periodo de abril de 2013

Circular

Tasas Activas Efectivas CRDITO COMERCIAL COMERCIALIZACIN TASA INTERS 11,2%

APLICACIN DE REAJUSTES: COMERCIALIZACIN

EL MARGEN DE REAJUSTE DURANTE EL PERIODO DE CRDITO, SER 1,33 PUNTOS SOBRE LA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTIVO PYMES DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA PRODUCTIVO PYMES

PRODUCCIN CICLO CORTO (2 AOS) TASA PRODUCCIN CICLO CORTO (2 EL MARGEN DE REAJUSTE AOS) INTERS DURANTE EL PERIODO DE 11,2% CRDITO, SER 1,33 PUNTO SOBRE

LA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTIVO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA PRODUCTIVO PYMES.
FONDOS DE DESARROLLO FONDOS DE DESARROLLO TASA EL MARGEN DE REAJUSTE DURANTE EL INTERS PERIODO DE CRDITO, SER 1,0 PUNTOS 10% SOBRE LA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTIVO PYMES DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA PRODUCTIVO PYMES CRDITO DE CONSUMO TASA EL MARGEN DE REAJUSTE INTERS DURANTE EL PERIODO DE 16% CRDITO, SER 1.50 PUNTOS

CONSUMO

SOBRE LA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL CONSUMO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA CONSUMO
NUEVOS CRDITOS DE LOS PROGRAMAS CON CRDITOS AL 5% TASA DE FIJOS INTERS 5%

MICROCRDITO COMERCIAL Y SERVICIOS TASA DE EL MARGEN DE REAJUSTE MICROCRDITO COMERCIAL Y SERVICIOS INTERS DURANTE EL PERIODO DE 15% CRDITO SER DE 6 PUNTOS

SOBRE LA TASA ACTIVA REFERENCIAL BCE VIGENTE A LA SEMANA DE REAJUSTE. LA TASA RESULTANTE NO SER INFERIOR AL 15% NI MAYOR A LA TASA DE REAJUSTE DE LOS MICROCRDITOS
MICROCRDITO DE PRODUCCIN MICROCRDITO DE PRODUCCIN TASA DE EL MARGEN DE REAJUSTE INTERS DURANTE EL PERIODO DE 11% CRDITO SER DE 2 PUNTOS

SOBRE LA TASA ACTIVA REFERENCIAL BCE VIGENTE A LA SEMANA DE REAJUSTE. LA TASA RESULTANTE NO SER INFERIOR AL 11% NI MAYOR A LA TASA DE REAJUSTE DE LOS MICROCRDITOS
CRDITOS Y MICROCRDITOS FRANQUICIAS DE CORREOS DEL ECUADOR CRDITOS Y MICROCRDITOS A TASA DE EL MARGEN DE REAJUSTE LOS SECTORES DE COMERCIO Y INTERS DURANTE EL PERIODO DE SERVICIOS RELACIONADOS 10% CRDITO, SER 1,0 PUNTOS SOBRE CON LA FRANQUICIA CORREOS LA TASA ACTIVA EFECTIVA DEL ECUADOR REFERENCIAL PRODUCTIVO

PYMES DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA PRODUCTIVO PYMES
CRDITO Y MICROCRDITO SECTOR TURISMO TASA DE EL MARGEN DE REAJUSTE CRDITO Y MICROCRDITO SECTOR TURISMO INTERS DURANTE EL PERIODO DE 10% CRDITO, SER 1,0 PUNTOS SOBRE

LA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTIVO PYMES DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA PRODUCTIVO PYMES
BANCA DE SEGUNDO PISO BANCA DE SEGUNDO PISO TASA DE EL MARGEN DE REAJUSTE INTERS DURANTE EL PERIODO DE 7,5% CRDITO SER DE 3 PUNTOS

SOBRE LA TASA PASIVA REFERENCIAL BCE VIGENTE A LA SEMANA DE REAJUSTE. LA TASA RESULTANTE NO SER INFERIOR AL 7,5%
PARA REESTRUCTURACIONES ( REFINANCIAMIENTOS ) TASA REESTRUCTURACIONES EL MARGEN DE REAJUSTE COMERCIALES ( INTERS DURANTE EL PERIODO DE REFINANCIAMIENTOS ) 11,83% CRDITO, SER 1.34 PUNTOS

SOBRE LA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTIVO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA PRODUCTIVO PYMES
PARA REESTRUCTURACIONES ( REFINANCIAMIENTOS ) TASA EL MARGEN DE REAJUSTE DURANTE EL REESTRUCTURACIONES CONSUMO INTERS PERIODO DE CRDITO, SER 1.75 PUNTOS (REFINANCIAMIENTOS) 16,3% SOBRE LA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL CONSUMO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA CONSUMO PARA REESTRUCTURACIONES (REFINANCIAMIENTOS) TASA EL MARGEN DE REAJUSTE DURANTE EL REESTRUCTURACIONES MICROCRDITO INTERS PERIODO DE CRDITO, SER 1.34 PUNTOS (PRODUCCIN) 11,83% SOBRE LA TASA ACTIVA EFECTIVA (REFINANCIAMIENTOS) REFERENCIAL PRODUCTIVO DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA EFECTIVA MXIMA PRODUCTIVO PYMES PARA REESTRUCTURACIONES (REFINANCIAMIENTOS) TASA EL MARGEN DE REAJUSTE DURANTE EL REESTRUCTURACIONES MICROCRDITO (COMERCIO Y INTERS PERIODO DE CRDITO, SER 7,50 PUNTOS SERVICIOS) 17,25% SOBRE LA TASA MXIMA CONVENCIONAL (REFINANCIAMIENTOS) DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER INFERIOR AL 16,30% NI MAYOR A LA TASA EFECTIVA DE REAJUSTE DE LOS MICROCRDITOS 18,40% REAJUSTE PARA LA NUEVA LNEA CFN 11,83% EL MARGEN DE REAJUSTE DURANTE EL NUEVA LNEA C.F.N. 2006 PERIODO DE CRDITO, SER 10 PUNTOS SOBRE LA TASA PASIVA REFERENCIAL DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR VIGENTE EN LA SEMANA DE REAJUSTE, LA TASA RESULTANTE NO SER MAYOR A LA TASA

MXIMA EFECTIVA PRODUCTIVO PYMES DE ACUERDO A RESOLUCIN DE DIRECTORIO NO. D-2008 0133 DE ABRIL 2 DEL 2008 SE AUTORIZA QUE LAS OPERACIONES DE CRDITO DE DESARROLLO HUMANO NO GENEREN NINGN VALOR POR CONCEPTO DE MORA, NI ADQUIERAN LA CALIDAD DE VENCIDOS; TODA VEZ QUE LOS BENEFICIARIOS DEL CRDITO NO TIENEN INJERENCIA EN EL PAGO DE LOS MISMOS, SIENDO EL RESPONSABLE EL ESTADO ECUATORIANO A TRAVS DEL MINISTERIO DE BIENESTAR SOCIAL REAJUSTE PARA OPERACIONES CONCEDIDAS HASTA EL 18 DE FEBRERO-09 PARA LAS OPERACIONES CONCEDIDAS HASTA EL 25 DE JULIO DE 2007, SE REAJUSTARAN CONFORME LO ESTIPULADO EN EL RESPECTIVO PAGARE O CONTRATO 11,20% PARA LAS OPERACIONES DE PEQUEOS PRODUCTORES LA TASA DE REAJUSTE SER. LA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTIVO PYMES 18,40% PARA LAS OPERACIONES DE MICROCRDITOS LA TASA MXIMA DE REAJUSTE ( EFECTIVA ) TASAS DE MORA Y PENALIZACIN 1.1 VECES LA TASA NOMINAL VIGENTE DE REAJUSTE EN CADA LNEA A LA FECHA DE VENCIMIENTO DEL DIVIDENDO O CRDITO Nota: Todas las especificaciones referentes a tasas de mora y penalizacin, que no se encuentren detalladas en esta circular debern sujetarse a las lneas de crdito y lo que estipule el respectivo pagare

TASAS DE INTERS PASIVAS

Tasas Pasivas para Personas Naturales y Empresas Privadas
MONTO 4.1 CERTIFICADOS DE INVERSIN 31-60 61-90 91121151120 150 180 181360 MS DE 360

250 2,001 10,001 20,001 40,001 100,001

2,000 10,000 20,000 40,000 100,000 EN ADELANTE

3.50% 3.65% 3.85% 4.05% 4.25% 4.25%

4.40% 4.50% 4.70% 4.85% 4.95% 5.00%

4.80% 5.00% 5.20% 5.40% 5.60% 5.80%

5.10% 5.25% 5.50% 5.70% 5.85% 6.00%

5.25% 5.40% 5.65% 5.85% 6.00% 6.15%

5.50% 5.70% 5.85% 6.00% 6.10% 6.25%

5.75% 6.00% 6.10% 6.25% 6.50% 6.50%

DEPSITOS EN CUENTAS AHORROS MONTO CTA. AHORROS 0 500 0.75% 501 1,000 1.25% 1,001 2,000 1.50% 2,001 5,000 1.75% 5.001 EN ADELANTE 2.00% Sobre saldos promedio

DEPSITOS EN CUENTAS CORRIENTES MONTO CTA. CORRIENTE 0 5,000 0.00% 5,001 10,000 0.20% 10,001 50,000 0.30% 50,001 EN ADELANTE 0.75% AVALES BANCARIOS AVALES BANCARIOS 4.00% CARTAS DE GARANTA 4.00%

GF 11- 2013 Quito, 28 de marzo de 2013 Todas las Sucursales Seor Gerente Sucursal BANFOMENTO Para su conocimiento, tasas de inters Pasivas Nominales y Efectivas para Captaciones Sector Pblico. Para el periodo Abril de 2013 De acuerdo a la resolucin No. 009-2010 del Directorio del Banco Central del Ecuador del 26 de Mayo del 2010, EL BNF establece las siguientes tasas de inters efectivas y nominales para las Inversiones del Sector Financiero Privado, Sector Pblico Financiero, Sector Pblico No Financiero y Entidades de Seguridad Social en el Sector Pblico Financiero. (BNF).

SECTOR FINANCIERO PRIVADO PLAZOS NOMINAL 1 - 30 0,65% 31 - 60 1,38% 61 - 90 1,63% 91 - 180 1,88%

181 - 360 2,15% 361 y ms 2,65% SECTOR PUBLICO FINANCIERO PLAZOS NOMINAL 1 - 30 0,90% 31 - 60 1,63% 61 - 90 1,88% 91 - 180 2,13% 181 - 360 2,40% 361 y ms 2,90% SECTOR PUBLICO NO FINANCIERO PLAZOS NOMINAL 1 - 30 0,90% 31 - 60 1,63% 61 - 90 1,88% 91 - 180 2,13% 181 - 360 2,40% 361 y ms 2,90% ENTIDADES DE SEGURIDAD SOCIAL PLAZOS NOMINAL 1 - 30 0,90% 31 - 60 1,63% 61 - 90 1,88% 91 - 180 2,13% 181 - 360 2,40% 361 y ms 2,90%

TASAS DEL BANCO CENTRAL

CIRCULAR GF-13-2013 Quito, 28 de marzo de 2013 TODAS LAS SUCURSALES SEOR GERENTE SUCURSAL BANFOMENTO Para su conocimiento, tasas vigentes emitidas por el Banco Central del Ecuador, para el Perodo Abril 2013

PARA EL PERIODO DE FEBRERO DE 2013 PASIVA REFERENCIAL: ACTIVA REFERENCIAL: LEGAL

TASA DE INTERES 4.53% 8.17% 8.17%

MAXIMA CONVENCIONAL TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTIVO CORPORATIVO TASA EFECTIVA MAXIMA PRODUCTIVO CORPORATIVO TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTIVO PYMES TASA EFECTIVA MAXIMA PRODUCTIVO PYMES TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL CONSUMO TASA EFECTIVA MAXIMA CONSUMO TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL VIVIENDA TASA EFECTIVA MAXIMA VIVIENDA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL MICROCREDITO ACUMULACION AMPLIADA TASA EFECTIVA MAXIMA MICROCREDITO ACUMULACION AMPLIADA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL MICROCREDITO ACUMULACION SIMPLE TASA EFECTIVA MAXIMA MICROCREDITO ACUMULACION SIMPLE TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL MICROCREDITO MINORISTA TASA EFECTIVA MAXIMA MICROCREDITO MINORISTA TASA ACTIVA EFECTIVA REFERENCIAL PRODUCTO EMPRESARIAL TASA EFECTIVA MAXIMA PRODUCTIVO EMPRESARIAL 1. OPERACIONES ACTIVAS BNF: 1.1 SOBREGIROS OCASIONALES Y CONTRATADOS 1.2 FONDOS EN ADMINISTRACION COFENAC 1.3 CREDITOS CONADIS 3. TASAS DE MORA Y PENALIZACION: 3.1 LEY EMERGENTE CORDON FRONTERIZO = Ms 4 puntos del 50% de la Tasa Activa vigente a la fecha de vencimiento del dividendo o Crdito 3.2 MORA EN AVALES ( 1.1 Veces la Tasa Activa Referencial vigente a la fecha de declaratoria de vencida la operacin )

9.33% 8.17% 9.33% 11.20% 11.83% 15.91% 16.30% 10.64% 11.33% 22.44% 25.50% 25.20% 27.50% 28.82% 30.50% 9.53% 10.21% 16.30% 4.09% 4.98%

Tasa activa efectiva referencial microcrdito acumulacin ampliada 22.44% Tasa efectiva mxima microcrdito acumulacin ampliada 25.50% Tasa activa efectiva referencial microcrdito acumulacin simple 25.20% Tasa efectiva mxima microcrdito acumulacin simple 27.50% Tasa activa efectiva referencial microcrdito minorista 28.82% Tasa efectiva mxima microcrdito minorista 30.50% Tasa activa efectiva referencial producto empresarial 9.53% Tasa efectiva mxima productivo empresarial 10.21% Operaciones activas BNF Sobregiros ocasionales y contratados 16.30%

Fondos en administracin cofenac 4.09% Crditos conadis 4.98% Tasas de mora y penalizacin Ley emergente cordon fronterizo = ms 4 puntos del 50% de la tasa activa vigente a la fecha de vencimiento del dividendo o crdito Mora en avales ( 1.1 veces la tasa activa referencial vigente a la fecha de declaratoria de vencida la operacin ). SERVICIOS BANCARIOS Productos Ahorra fomento 1. Cuentas de ahorro 2. Cuentas corrientes 3. Tarjetas de debito Tips de seguridad 4. Depsito a plazo fijo Produce Fomento 1. Crdito asociativo 2. Crdito produccin, comercio y servicio 3. Crdito compra de tierras productivas

Servicios Bancarios

Cuenta Corriente Cuenta Ahorros Cheques de Gerencia Giros Nacionales Depsitos Judiciales Pagos de cartera Certificacin de no adeudar al BNF Convenios Depsitos a Plazo

Servicios Financieros

Captaciones Intermediacin Financiera Corresponsala Transferencias Nacionales Cuentas Corrientes Fondos Rotativos para las Instituciones del Sector Pblico Cuentas Rotativas de Ingresos Recaudaciones, autogestin para las Instituciones del Sector Pblico Dbitos y Crditos Masivos Depsitos Judiciales Cmara de Compensacin Horarios de Atencin

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