PRESUPUESTO DE INVERSION

INVERSION FIJA Terrenos Edificios Maquinaria y equipo Mobiliario y Equipo de oficina Equipo de computo Equipo de transporte Otros activos fijos Subtotal INVERSION DIFERIDA Gastos de constitucin de la sociedad Gastos de instalacin Gastos preoperativos Primas por seguro Otros gastos diferidos Subtotal

$ $ $ $

9,859,000.00 25,000.00 150,000.00 336,000.00

$ 10,370,000.00

10,000.00

10,000.00

CAPITAL DE TRABAJO (PARA UN MES DE OPERACIONES) Nmina administrativa $ 150,000.00 Nmina operativa $ 120,000.00 Alquiler $ 75,000.00 Energa elctrica mas gas $ 25,000.00 Servicio telefnico $ 12,000.00 Otros servicios Materias primas $ 60,632.00 Gastos en publicidad $ 300,000.00 Otros gastos de capital de trabajo Subtotal $ 742,632.00 INVERSION TOTAL $ 11,122,632.00

FORMA DE FINANCIAMIENTO ( 70% DE CAPITAL PROPIO Y 30% DE ENDEUDAMIENTO) Porcentaje de deuda Capital propio Endeudamiento Total Tasa de inters esperada

PRESUPUESTO DE OPERACIN
PRESUPUESTO DE INGRESOS Precio Cantidad Ingresos PRESUPUESTO DE EGRESOS COSTO DE VENTAS Costo unitario CANTIDAD COSTOS TOTALES GASTOS DE ADMINISTRACION Nmina administrativa Pago de servicios Depreciacin Otros gastos administrativos Total GASTOS DE VENTA Publicidad Otros gastos de venta Total COSTOS FINANCIEROS Pago de intereses $ 2010 25.00 2011 $ 25.00 $ AOS 2012 25.00

2013 $ 25.00 $

2014 Total 25.00

BALANCE GENERAL PROFORMA 2006-2011

AO 0 1 2 3 4 5

CIRCULANTE
Caja y bancos Inventario

ACTIVO

TOTAL AC. FIJO

Terrenos Edificios Maquinaria y equipo Mobiliario y equipo oficina Equipo de computo Equipo de transporte Depreciacion acumulada

TOTAL AF. DIFERIDO

Gastos de constitucin de la sociedad Gastos de instalacin Gastos preoperativos Primas por seguro Otros gastos diferidos

TOTAL AD.

SUMA TOTAL DE ACTIVO

CIRCULANTE FIJO TOTAL PF.

PASIVO

Prstamo bancario SUMA TOTAL DE PASIVO

CAPITAL CONTABLE
Capital social Utilidad retenida del ejercicio SUMA TOTAL CAPITAL C. Suma de Pasivo + Capital Contable

ESTADO DE RESULTADOS PRO-FORMA

2010 2011 2012 2013 2014

(-) (=) (-) (-) (=) (-) (=) (-) (-) (=)

Ventas Cto. De Vta. Utilidad Bruta Gastos de Admn. Gastos de Ventas Utilidad de Operacin CIF UAI Y PTU ISR PTU Utilidad Neta

FLUJO NETO DE EFECTIVO

Utilidad Neta Depreciacin FNE -$

11,122,632.00

VALOR PRESENTE NETO TASA INTERNA DE RETORNO

COSTO UNITARIO Gastos mensuales Unidades producidas Costo unitario $ 276,888.37 8,911 Margen de utilidad 60%

Materia primas Mano de obra Energticos Depreciacin

Costo unitario 2006 COSTOS FIJOS COSTOS VARIBLES VENTAS PUNTO DE EQUILIBRIO 2007

$ 2008

2009 2010

AO 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

VENTAS EN BOTELLAS

210,283 220,133 229,983 239,833 249,683 259,533 269,383 1,678,833

X -6 -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5 6

XY 0 0 0 0 0 0 0 220,133 459,967 719,500 998,733 1,297,667 1,616,300 5,312,300

X2 36 25 16 9 4 1 0 1 4 9 16 25 36 182

X2Y 0 0 0 0 0 0 0 220,133 919,933 2,158,500 3,994,933 6,488,333 9,697,800 23,479,633

X4 1,296 625 256 81 16 1 0 1 16 81 256 625 1,296 4,550

1000000

TENDENCIA LINEAL MENSUAL 30,221 32,653 35,085 37,518 39,950 8 9 10 11 12

PRONOSTICO ANUAL 2010 362,649 2011 391,837 2012 421,026 2013 450,214 2014 479,403

Y= a+bX a= SY n SXY X2 = 1,678,833 7 5,312,300 182 = 129,141.03

b=

29,188.46

TENDENCIA CUADRATICA 8 9 10 11 12 a= -2,641,600.00 b= 29,188.46 c= 110,824.36 2013 2014 2015 2016 2017

PRONOSTICO 4,684,666.67 6,597,869.23 8,732,720.51 11,089,220.51 13,667,369.23

Y= a+bX1+cX2 SY=na+SX SX2Y=SX2a+SX4c

2

b=

SXY X2

SOLUCION ECUACION CUADRATICA 7 182 1,678,833 182 4,550 23,479,633 -3.5714 0.1429 0.1429 -0.0055 -2641600.00 110824.36