Plan Negocios Planta Procesadora Ocaña

SEGUNDO LABORATORIO DE PAZ EN COLOMBIA EuropeAid/123027/D/ACT/CO REGIN NORTE DE SANTANDER
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- ALIANZA: GOBERNACIN N. DE S, CORPONOR, SENA, CPGA OCAA IMPLEMENTACIN DE PROCESOS AGROINDUSTRIALES PARA GENERAR VALOR AGREGADO EN LA PRODUCCIN HORTIFRUTCOLA EN LOS MUNICIPIOS DE OCAA, ABREGO Y LA PLAYA
ASOCIACIN DE MUNICIPIOS DE LA PROVINCIA DE OCAA, SUR DEL CESAR Y BOLVAR CENTRO PROVINCIAL DE GESTIN AGROEMPRESARIAL - OCAA -
PLAN DE NEGOCIOS
MINICADENA DE PRODUCCIN Y TRANSFORMACIN DE TOMATE PARA LA ELABORACIN DE PASTA
OCAA, NORTE DE SANTANDER AGOSTO DE 2007
ASOCIACIN DE MUNICIPIOS DE LA PROVINCIA DE OCAA, SUR DE CESAR Y BOLVAR CENTRO DE GESTIN AGROEMPRESARIAL DE LA PROVINCIA DE OCAA

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INFORMACIN DE CONTACTOS
Para mayor informacin, favor comunicarse con:
Mg. EMIRO CAIZARES PLATA Director Ejecutivo Econ. RAL EDUARDO GARCA BECERRA Coordinador del proyecto Ing. ANDRS ALBERTO PABA LVAREZ Coordinador de procesos del proyecto ASOCIACIN DE MUNICIPIOS DE LA PROVINCIA DE OCAA - Centro de Gestin Agroempresarial Provincia de OCAA Proyecto Implementacin de procesos agroindustriales para generar valor agregado en la produccin Hortifrutcola de los municipios de Ocaa, Abrego y La Playa de Beln.
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INVESTIGACIN DE MERCADOS
1.1
DEFINICIN DE OBJETIVOS
1.1.1 Objetivo General
Producir pasta de tomate de calidad en el municipio de Ocaa, utilizando uno de los recursos de mayor produccin que permita generar beneficios econmicos y desarrollo agroindustrial en la regin, sin alterar su equilibrio ambiental. Contribuir a mejorar las condiciones de vida digna y con oportunidades para todos los productores del sector hortofrutcola con la inclusin de tecnologas blandas y de estrategias de competitividad en los Municipios de Ocaa, Abrego y La Playa.
1.1.2 Objetivos Especficos
Existen dos clases de oportunidades que pueden potenciarse a travs de la alianza entre productores agropecuarios y comercializadores; estas pueden resumirse en dos: la eficiencia en el manejo de los procesos y los incrementos en la rentabilidad para ambas partes. En el marco del trabajo adelantado por la Asociacin de Municipios a travs del Centro de Gestin Agroempresarial de la Provincia de Ocaa, se ha decidido ejecutar una estrategia conjunta entre el sector productivo, el transformador, el sector pblico y el apoyo internacional, con el fin de abastecer mercados potenciales para la pasta de tomate, jalonando los encadenamientos productivos del sector hortofrutcola en la provincia de Ocaa, principalmente en los municipios de Ocaa, Abrego y La Playa. Mejorar la competitividad y productividad de 6 asociaciones de productores de frutas y hortalizas con la generacin de valor agregado a travs de la implementacin de procesos agroindustriales. Activar una empresa que sea sostenible en el tiempo, con el fin de generar empleos directos e indirectos a los pobladores de la zona que les permita mejorar su calidad de vida.

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Reactivar el montaje de la planta procesadora de pasta de tomate. Desarrollar industria en la regin que motive a sus habitantes a cultivar tomate. Disminuir las perdidas de cosechas de tomates, mejorando el poder adquisitivo del agricultor
1.2
JUSTIFICACIN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO
En la Provincia de Ocaa, segn la Unidad Regional de Planificacin Agropecuaria URPA 2.005, existen 1.617 productores de tomate que cultivan 1647,8 hectreas al ao, de los cuales el 71% de los agricultores se encuentra concentrado en los municipios de Ocaa, Abrego y La Playa. El rea sembrada arroja una produccin anual de 74.018 toneladas de tomate, sin embargo, el 10% de la cosecha (7.401 Ton.) se clasifican como tomate de tercera clase, mejor conocido como tomate Richi, que generalmente no es comercializado para consumo en fresco, mxime cuando los precios del mercado no son favorables. Esto implica dejar de percibir ingresos por un valor de $4.277.775.500 anuales, equivalentes a 1.475.095 euros. Las oportunidades para la generacin de ingresos adicionales al productor es muy reducida, ya que no existe un mercado asegurado ni ningn tipo de transformacin agroindustrial. La produccin agrcola de la regin y en general de todo el pas ha sufrido grandes alteraciones debido entre otras causas a que no existe una planificacin agropecuaria regulada, presentndose de tal modo la fuerte variacin de los precios, generado por el incremento de la oferta. La accin se convierte en una alternativa para que a travs de procesos de transformacin de excedentes de la produccin de tomate se puedan obtener ingresos adicionales, previos acuerdos comerciales entre los productores asociados y transformadores; fortaleciendo as las diferentes formas asociativas existentes, mayor planificacin agrcola, contratos de absorcin de cosecha y en general mayores ingresos para las familias beneficiarias. Por estas razones, en el marco del Segundo Laboratorio de Paz, Regin Norte de Santander, la Asociacin de Municipios de la Provincia de Ocaa en alianza con La Gobernacin del Norte de Santander, CORPONOR y el SENA, present la propuesta Implementacin del Procesos Agroindustriales para Generar Valor Agregado en la Produccin hortofrutcola en los Municipios de Ocaa, Abrego y La Playa de Beln la

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cual fue aprobada con una asignacin importante de recursos por parte de la Unin Europea. El proyecto propone contribuir a la solucin de problemas del productor en cuanto a la generacin de una cultura empresarial, basada en el fortalecimiento organizativo, tcnicas de produccin poco competitivas que conllevan a obtener bajos rendimientos por unidad de rea, altos costos y baja calidad de la produccin; adems de la limitada e inequitativa participacin del productor en los actuales sistemas de comercializacin, dada la dependencia del mercado local y los deficientes niveles de organizacin que les permita mejorar las condiciones de negociacin, producto adems del poco acompaamiento y coordinacin institucional. Por otro lado, la zona posee las condiciones agroecolgicas apropiadas para dicho sistema productivo y existen grupos sociales con el conocimiento en este tipo de cultivos con la receptividad para aplicar nuevas tcnicas de produccin; de igual manera, las tendencias del mercado demuestran que las frutas y las hortalizas tienen grandes posibilidades de comercializacin no slo en el orden local y nacional sino en el orden internacional, sobre todo para exportacin, segn los acuerdos comerciales establecidos entre Colombia y otros pases.
1.3
ANLISIS DEL SECTOR
1.3.1 Desarrollo tecnolgico e industrial del sector
Las actuales empresas productoras de pasta de tomate en Colombia cuentan con la tecnologa adecuada, el sector ha crecido y se espera que se incremente la demanda de la pasta y dems derivados del tomate. En realidad, el sector agroindustrial, especficamente en el rengln de frutas y hortalizas se ha caracterizado por mostrar grandes avances sistemticos en sus procesos de produccin, teniendo en cuenta que la demanda de productos procesados tales como pastas o pulpas se basa en la calidad y buena presentacin del producto. En este sentido el pas cuenta con grandes e importantes empresas proveedoras de maquinaria y equipos requeridos para llevar a cabo los procesos de transformacin. La introduccin de hbridos mejorados de alto rendimiento y el ajuste de tecnologa para disminuir el uso de agroqumicos con un manejo sostenible del cultivo, son alternativas que se pueden explorar en el corto plazo y que se deben complementar con una

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programacin cuidadosa de las cosechas para lograr un mercado estable. Las variedades tradicionales, en las condiciones actuales de las zonas productoras, rinden entre 15 ton/ha y 20 ton/ha, mientras que los rendimientos de los hbridos que se ofrecen en el mercado colombiano oscilan entre 60 ton/ha y 80 ton/ha. La disponibilidad de riego permitira realizar la siembra escalonada de producto y suavizar los picos de cosecha tan marcados que presenta la produccin interna en la actualidad. En el largo plazo y en la medida en que el tomate tenga costos atractivos para la industria, los productores podran encontrar un espacio en el mercado de concentrado de tomate. Otro factor importante es la investigacin y la transferencia de tecnologa en el manejo poscosecha del tomate, etapa en la que las prdidas fcilmente llegan al 40%, para lo que se hace necesario la armonizacin de las normas exigidas por los canales de comercializacin con las vigentes en el mbito nacional, en aspectos relacionados con la calidad, el empaque, el almacenamiento y el transporte del producto. Dado que las cadenas especializadas estn negociando directamente con los productores, es ms fcil supervisar la calidad del producto no slo en aspectos relacionados con la calidad sino tambin con el contenido de agroqumicos que pueda tener el mismo.
1.3.2 Productores
En el pas existen dos tipos de productores de tomate. Los pequeos productores, que tienen entre una y cinco hectreas y estn ubicados cerca de los centros urbanos, quienes venden el tomate directamente al consumidor final en los mercados locales o a acopiadores rurales que recogen el producto en las plazas locales o en la finca. En estos casos, por lo general el cultivo est asociado con otros productos como caf, maz, pltano, pimentn y pepino, y recibe un manejo tradicional o con un nivel tecnolgico bajo. Los agricultores empresariales, por su parte, desarrollan la produccin en monocultivos tecnificados y, generalmente, son proveedores directos de las cadenas de supermercados o de los comerciantes mayoristas o producen para mercados regionales especializados. Dada la marcada estacionalidad de la produccin de tomate en el pas y la escasa disponibilidad de riego en la mayora de zonas productoras, muchos agricultores programan las siembras para los perodos de lluvia, razn por la cual realizan dos o tres cosechas por ao, lo que les permite sufragar los costos econmicos que puedan llegar a presentarse al vender el producto por la fluctuacin de los precios.

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1.3.3 Canales de comercializacin
En el pas se identifican tres canales de distribucin para llevar el tomate del productor al consumidor final: acopiador-mayorista-detallista, proveedor-mayorista-supermercado y productor-supermercado. El canal que va del acopiador al mayorista y de ste al detallista es el ms frecuentemente utilizado en la comercializacin de tomate. El acopiador adquiere el tomate en las zonas productoras, en la finca o en los mercados locales ms cercanos, determinando el precio de compra con base en la oferta y la expectativa del precio que pueda conseguir en las centrales mayoristas. Tambin es comn que los mayoristas directamente aseguren su abastecimiento en las zonas de produccin antes de la cosecha, para lo cual se celebra un contrato verbal en el que se establece que se cancela la mitad del precio al momento de la negociacin y el valor restante a la entrega del producto, eliminando as la intervencin del acopiador. El transportador se diferencia del acopiador porque solo recoge la carga puesta en carretera, sin ingresar a las fincas o plazas; acta por contrato con un mayorista o varios productores de la misma zona recogiendo el tomate y transportndolo a la plaza. Con base en la oferta y la demanda, el mayorista determina el precio de mercado que repercute sobre el precio al productor: si el precio mayorista sube, el efecto sobre el precio al consumidor, que tambin subir, es inmediato; pero si el precio mayorista baja, el efecto sobre el precio al consumidor es ms lento y tiende a basarse en el comportamiento histrico del precio mayorista. Los proveedores de los supermercados pueden ser los mayoristas o los mismos productores. Sin embargo, en los ltimos aos viene generalizndose la tendencia a concentrar las compras en pocos proveedores que puedan manejar grandes volmenes con el fin de garantizar el abastecimiento peridico del producto. Aqu es el supermercado el que determina el precio de compra con base en la oferta de los mayoristas y el comportamiento de los precios en las centrales de abastos. Este precio lo fijan semanalmente los supermercados y en algunas ocasiones, puede variar en el transcurso de la semana. En el proceso de comercializacin de tomate, este canal es uno de los que ms fcilmente permite la distorsin de los precios afectando el beneficio que pueda llegar a recibir el productor, puesto que el mayorista busca mantener su margen de utilidad sobre el 100% del precio que paga al agricultor. En el caso del canal productor-supermercado-consumidor, el productor acta como proveedor directo del supermercado, evitando la intermediacin y, por ende, consiguiendo un mejor precio. Este esquema marca otra de las tendencias que estn

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tratando de implementar las cadenas especializadas. Aqu el productor recibe el mismo precio que obtiene el mayorista en el canal anterior, pues los dos estn actuando como proveedores del supermercado.
1.3.4 Tipos y prcticas de negociacin
En las centrales mayoristas se identifican dos tipos de negociacin: la libre oferta del producto y las compras tradicionales. En el primer esquema, los oferentes llegan con su producto al mercado y all buscan un comprador mayorista que, en la mayora de los casos, paga un precio menor por el producto. En el segundo, hay mayoristas que tradicionalmente le han comprado el tomate a los mismos intermediarios y productores, con precios relativamente buenos, existiendo entre ellos fuertes vnculos comerciales. Este ltimo tipo de negociacin es el ms frecuente en las centrales de abastos del pas. En relacin con las prcticas de negociacin las ms frecuentes consisten en cancelar el precio del producto al momento de la compra o bien al final de la venta, prctica esta ltima en la que el mayorista trabaja por un porcentaje sobre la venta del producto a manera de comisin.
1.3.5 Cadena productiva
La cadena hortofrutcola comprende desde la produccin de bienes de origen agropecuario frutas frescas, vegetales y granos, hasta la transformacin industrial de bienes como enlatados, mermeladas, pulpas y salsas. Las etapas de la agroindustrial hortofrutcola son recoleccin, produccin, distribucin, y comercializacin. Ver Anexo 1, Grafico 1. Cadena productiva de la pasta de tomate.
1.3.6 DESCRIPCIN DE LA CADENA PRODUCTIVA
SEMILLEROS Adquisicin de la semilla Preparacin del terrero Siembra de la semilla al voleo Cobertura o tapa

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Riego Aplicacin de Pesticidas y fungicidas PREPARACIN DEL TERRENO Anlisis del terreno Consecucin de la mano de obra Trazado Picado o arado del terreno Fertilizacin TRASPLANTE, SIEMBRA Y MANTENIMIENTO DEL CULTIVO Adquisicin de empaque Consecucin de la mano de obra Recoleccin de frutos Transporte hasta los sitios de almacenamiento y empaque Seleccin y empaque COSECHA Y POSTCOSECHA Consecucin de la mano de obra Riego del terreno Seleccin de plntulas Siembra/ Trasplante Riego Aplicacin de pesticidas Desyerbe y Aporque Tutorado Amarre (cuelga y recuelga) Poda o Deshoje TRANSFORMACIN Transporte de la finca a la planta Recepcin de tomate Lavado Inspeccin y clasificacin Triturado Pasterizacin Tamizado

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Concentracin bajo vaci Agregado de sal y aditivos Envasado y cierre Enfriamiento Despacho de la pasta de tomate COMERCIALIZACIN Transporte de la planta hasta el distribuidor Acuerdo de Precio de Venta Comercializacin del producto.
1.3.7 Comportamiento del sector
La cadena hortifrutcola comprende desde la produccin de bienes de origen agropecuario como frutas frescas, vegetales y granos, hasta la transformacin industrial de bienes como jugos, enlatados, mermeladas, compotas, pulpas y salsas. Son varias las industrias que requieren diferentes frutas para fabricar alimentos. Por un lado, estn las industrias dedicadas a la transformacin de frutas frescas (jugos, conservas, pulpas, mermeladas y similares), en las cuales cerca del 80% de las materias primas usadas son frutas. Y, por otro, las industrias de lcteos, pastelera, repostera, preparacin de cereales, alimentos para animales y bebidas en las cuales, aunque se requieren grandes cantidades tanto de frutas frescas como de procesadas para producir sus bienes finales, el peso relativo de las frutas en su consumo intermedio escasamente se sita entre el 1% y el 10%. La produccin nacional total en el ao 2003 fue de 392.213 toneladas con un rea sembrada de 15.131, de la cual Norte de Santander ocup el primer lugar, con una participacin del 18.1% equivalente a 67.302 toneladas, un rea cultivada de 1900 hectreas y un rendimiento de 35.417 Kg./ha., para el ao 2006, tenia 1050 hectreas, con una produccin de 20890 toneladas y un rendimiento de 19.9 toneladas por hectrea. Ver Anexo 2, Tabla 1. Para los aos 2004 y 2005 las reas sembradas en la provincia de Ocaa, se mantienen por encima de las 800 hectreas, ver tabla 2, en el anexo 2. Produccin del tomate en el departamento Norte de Santander, de Julio a Diciembre de 2004. Los municipios cultivadores de tomate en la provincia de Ocaa son: Ocaa, brego, Hacar, Teorama, La Playa, Convencin, El Carmen, Las variedades utilizadas son tipo
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chonto, como es el caso del Hbrido Ro Grande, lanoso, santa cruz, manapal. En cuanto a la preparacin del suelo la tecnologa utilizada es el arado o preparacin manual mediante el sistema de surcos, se aplica abono orgnico sin anlisis previo de requerimientos. La caracterstica principal es el alto uso de insumos, gallinaza, fertilizantes qumicos, pesticidas, madera para tutorado y empaque, alta presencia de plagas y enfermedades, especialmente pasador de fruto y gota. Durante el ao 2004 y 2005 se cultivaron 3 cerca de las 800 hectreas en la provincia de Ocaa, de las cuales se recogieron en cosecha por encima de los 36.000 toneladas por semestre, como se aprecia en la Tabla 2 del Anexo 2. En la provincia de Ocaa se presentan dos perodos de siembra durante los meses de febrero a mayo y de agosto a noviembre y la cosecha se concentra en los meses de mayo a agosto y de noviembre a febrero (Ver Anexo 2, Tabla 3)
1.3.8 VARIEDADES
Aunque las variedades e hbridos se diferencien en el uso que puedan llegar a tener (consumo en fresco o industrial), el 97% de la produccin nacional se destina al consumo en fresco y tan slo el 3% es adquirido por la agroindustria. Existen diferencias en el uso de las variedades Chonto, Riogrande y Milano las dos primeras generalmente se emplean como condimento y son las ms utilizadas por la agroindustria, mientras que la segunda es ms apetecida para la preparacin de ensaladas y su consumo en la mesa.
Del total de la produccin mundial dos terceras partes se consumen en fresco, y el resto se destina a la industria, para la elaboracin de pasta de tomate, conservas, salsas y otros. De la produccin de tomate para la industria mas del 70% se destina a la elaboracin de pasta, el 18% a las conservas y el resto a salsas, jugos o deshidratados, aproximadamente.
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1.4
ANLISIS DEL MERCADO
1.4.1 Estructura actual del mercado nacional El desarrollo competitivo de la produccin agrcola colombiana y la posibilidad de ampliar sus actuales mercados estn relacionados, directamente, con la capacidad del pas para transformar industrialmente estos productos. La demanda de productos procesados con base en hortalizas y frutas podra constituir una fuente de crecimiento de la actividad primaria del pas siempre y cuando la oferta primaria nacional cumpliera con las condiciones requeridas a sus productos frescos por el sector industrial. La elaboracin de productos industrialmente elaborados a partir de frutas y hortalizas en Colombia se ha mostrado dinmica gracias a factores como: la ampliacin y diversificacin de su consumo; el mejoramiento de algunas variedades y el inters en los mercados internacionales.
1.4.2 Demanda industrial de frutas y hortalizas frescas
La vulnerabilidad de los productores colombianos frente a los hechos de violencia y a la crisis econmica ha tenido como consecuencia un empeoramiento de la disponibilidad de la oferta, de por s dbil, dificultando las posibilidades de encadenamientos con la industria. Para el abastecimiento industrial, las empresas procesadores acuden a proveedores que van desde grandes intermediarios de las centrales de abastos hasta asociaciones y cooperativas de productores. En el caso de los intermediarios mayoristas, la provisin de grandes volmenes, la estabilidad de la oferta a lo largo del ao y las facilidades de pago, generan ventajas sobre otro tipo de proveedores. La modalidad de adquisicin directa al productor por parte de la industria, no es percibida positivamente puesto que, en muchos caso, los productores no cuentan con un adecuado manejo poscosecha para el transporte y el almacenamiento y, en general, presentan inestabilidad en los volmenes recolectados. A lo anterior se suma la competencia del mercado en fresco que, generalmente, ofrece mejores precios para el productor.
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Algunas empresas procesadoras han recurrido a negociaciones directas con los productores siguiendo un esquema de cooperacin en el cual se presta asistencia tcnica y se garantiza la compra de las cosechas entre otras ventajas. An as, esta modalidad de aprovisionamiento se combina con otras para evitar posibles dficit de materia prima. El consumo industrial colombiano de frutas y hortalizas se concentra en algunos productos especficos. Es as como entre las frutas se destacan el mango, el pltano y el maracuy, mientras que, entre las hortalizas, el consumo industrial se centra en el tomate, el aj (y los otros pimientos) y los esprragos. La transformacin industrial de hortalizas la realizan empresas encargadas de la elaboracin de encurtidos, salsas (principalmente pasta y salsa de tomate y aj) y conservas. Ms de dos terceras partes de la demanda industrial de hortalizas frescas corresponden a tomate, materia prima para la elaboracin de salsas y pastas; aj (incluyendo otros pimientos) que se utiliza para fabricar salsa de aj; esprrago que se utiliza para conservas y encurtidos; zanahoria y habichuela que se utilizan en conservas y encurtidos y en la fabricacin de congelados precortados y cebolla, para la fabricacin de pastas y especies. La pasta de tomate es un producto intermedio usado para producir salsas de tomate, sopas y jugos. Los precios para la pasta de tomate pueden fluctuar ampliamente, dependiendo de los niveles de inventarios, factores climatolgicos y uso. Once pases dominan el mundo de la produccin y uso de la pasta de tomate. Estados Unidos es el lder en la produccin de pasta de tomate, con California contando con el 95% de la produccin de Estados Unidos. Estados Unidos produce casi la misma cantidad que todos los otros pases productores juntos. Su consumo de pasta de tomate es sustancialmente superior que en los diez pases restantes combinados, con las exportaciones de esos pases excediendo el uso domstico en la mayora de los aos El mercado de tomate en Colombia corresponde econmicamente a un modelo en el que participan muchos oferentes y pocos compradores (mayoristas y cadenas especializadas). En este contexto, el proceso de comercializacin va de muchos productores a pocos mayoristas, quienes distribuyen masivamente el producto hacia los consumidores finales. Al existir pocos demandantes (mayoristas y cadenas), la informacin sobre las condiciones de mercado fluye rpidamente entre estos agentes, quienes intervienen en la fijacin de los precios, y por ende, en la mayor o menor movilidad que puedan llegar a presentar los mismos.
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La entrada al mercado de pasta de tomate de la Repblica Popular China ha tenido un fuerte efecto, debido a los bajos costos de produccin de este pas. Ello ha inducido una baja de los precios internacionales de la pasta. Por esta razn, la industria nacional ha debido esforzarse para mejorar la tecnologa en el cultivo y procesamiento industrial, de manera de incrementar la eficiencia y poder competir con los bajos precios del mercado internacional El tomate en fresco es una de las hortalizas ms demandadas por los consumidores colombianos, quienes la usan como ingrediente de sopas y ensaladas y como condimento. Sin embargo, la produccin nacional se est rezagando frente a la creciente demanda. Desde el punto de vista del uso agroindustrial, vale la pena sealar que la materia prima nacional se ha visto desplazada por las crecientes importaciones de concentrado de tomate, producto que resulta ms econmico para la agroindustria. En este contexto, puede afirmarse que este producto tiene un potencial creciente tanto para el consumo en fresco como en la sustitucin de importaciones de pastas y concentrados.
1.4.3 Mercado Potencial
La pasta de tomate producida en el municipio de Ocaa, tendr dos posibles mercados: Escenario A: Inicialmente se ofrecer a los habitantes de los municipios de los Patios y Ccuta. Escenario B: Inicialmente se ofrecer el producto a las empresas industriales ubicadas en los departamentos de Antioquia y Cundinamarca principalmente, tales como Panamericana de Alimentos S.A. PANAL SA, Aderezos Ascender, FRUGAL S.A. y Doa Paula CI en Antioquia y Productos El Rey en la ciudad de Bogot. Cabe resaltar que estas son las empresas que se tienen en cuenta inicialmente, ya que con ellas se han adelantado contactos de posibilidad de negociacin; sin embargo, en la medida en que el negocio crezca y se logren incrementar los volmenes de produccin de la Planta, ser necesario adelantar nuevos contactos a nivel nacional. De todos modos, de presentarse esta situacin, se tendr que coordinar con la empresa operadora de la planta para la consecucin de nuevos mercados.
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De tal manera que este documento en algunos de sus apartes considerara las dos opciones o surgira una mezcla de ellas.
1.4.4 Mercado objetivo
Escenario A. El producto se ofrecer a los hogares que se encuentren ubicados en los estratos 3, 4, 5 y 6 de los municipios de Ccuta y Los Patios.
Escenario B. La pasta de tomate se ofrece a aquellas industrias que se dedican a la produccin y comercializacin de salsas de tomate principalmente, teniendo en cuenta que en el pas se estn importando grandes volmenes del producto, debido a que para estas empresas es mas rentable comprar la pasta terminada e iniciar su proceso de produccin con el producto terminado que montar la infraestructura.
1.4.5 Justificacin del mercado objetivo
Escenario A. La pasta de tomate se ofrece en los estratos de clase media y alta ya que son las personas que tienen la capacidad adquisitiva de comprar un producto que ha sido transformado y que cuesta mayor precio, adems es practico, conserva las propiedades nutricionales y lo mas importante es que ahorra tiempo en el momento de preparar comidas sazonadas con tomate. Escenario B. La pasta de tomate se ofrece a las industrias nacionales que fabrican productos base de dicha materia prima, teniendo en cuenta que son empresas que cuentan con la capacidad administrativa, econmica y productiva y adems que tienen la necesidad de comprar la pasta para lograr el cabal cumplimiento de su actividad productiva.
1.4.6 Segmentacin del Mercado
Escenario A. Consumidores: Para segmentar la poblacin de consumidores en el estudio de mercados realizado se eligieron las viviendas o familias conformadas en los estratos 3, 4, 5 y 6.
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Ver Tablas 4 y 5 del Anexo 3 Muestra: el tamao de la muestra se defini por muestreo aleatorio siguiente manera: de la
Z2 * p*q*N n= 2 e * ( N 1) + Z 2 * p * q
n N Z p q e = = = = = = Tamao de la muestra Tamao de la poblacin (94017) Nivel de confianza (0.95) se aplica (1.96) Probabilidad de que ocurra el evento (0.5) Probabilidad de que no ocurra el evento (0.5) Margen de error permisible (0.05)
n=
(1,96) 2 * (0,5) * (0,5) * 94017 = 383 (0,05) 2 (94017 1) + (1,96) 2 * (0,5) * (0,5)
Al aplicar la frmula de n, se obtuvo una muestra de 383 viviendas entre los estratos seleccionados y se repartieron de la siguiente manera:
Estrato 3 Estrato 4 Estrato 5 Estrato 6
280 encuestas 57 encuestas 34 encuestas 12 encuestas
Conclusiones De La Investigaciones De Mercados
En el Anexo 4: Investigacin de Mercados a Consumidores, se llega a las siguientes conclusiones:
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La totalidad de las personas encuestadas les gusta utilizar el tomate como ingrediente para sazonar las comidas. La mayora de consumidores compran la pasta de tomate, ya que representan el 75% de la poblacin. La pasta de tomate se encuentra disponible en supermercados y almacenes de cadena. Las marcas preferidas por los consumidores son California y Fruco. Los consumidores deciden una clase de pasta de tomate por la calidad. La presentacin preferida por los consumidores es de 250g y envasada en vidrio. El precio que estn dispuestos a pagar los consumidores se encuentra entre $ 2700-3000 La mayora de los consumidores estn dispuestos a comprar la pasta de tomate producida en el municipio de Ocaa. Distribuidores: para determinar la muestra de los distribuidores se seleccionaron los establecimientos ms representativos registrados en la Cmara de comercio y en el directorio telefnico, arrojando una cantidad total de 81 establecimientos. Tabla 6. Segmentacin del mercado de distribuidores
Variable Geogrfica Regin Tamao de poblacin Densidad Variable Demogrfica Tamao del establecimiento Variable Psicogrfica Estrato Disposicin del producto 3,4,5 y 6 Directa al consumidor Supermercados y almacenes de cadena. Clasificacin Municipios de Ccuta y Los Patios 81 establecimientos Urbana
Muestra: aplicando la formula 1, n = 67. La encuesta se aplic a supermercados medianos y pequeos.
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En el Anexo 5: Investigacin de Mercados a Distribuidores, se llega a las siguientes conclusiones: En la gran mayora de supermercados venden pasta de tomate de diferentes marcas. La marca de pasta de tomate mas vendida es California. La presentacin ms vendida es de 250g en envase de vidrio. Existen variedad de marcas de pasta de tomate y de material de empaque. Las empresas productoras de pasta de tomate ofrecen servicios de mercaderistas e impulsadoras a los supermercados. La gran mayora de supermercados esta dispuesta a vender pasta de tomate producida en el municipio de Ocaa. El producto es vendido a la mayora de supermercados por distribuidores de alimentos.
Escenario B
Para segmentar la poblacin de consumidores, se realizaron visitas exploratorias a un total de cinco (5) empresas compradoras de pasta, ubicadas en las ciudades de Medelln y Bogot
Conclusiones de la investigacin de mercados
En el Anexo 6, Informe de visitas a empresas consumidores, se llega a las siguientes conclusiones: La totalidad de las empresas visitadas utilizan la pasta de tomate como materia prima para la elaboracin de sus productos. La pasta de tomate se encuentra disponible en supermercados y almacenes de cadena, de hecho, gran parte de las empresas visitadas maquilan para
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almacenes de cadena como El xito y grandes superficies a nivel nacional e internacional. Las especificaciones tcnicas exigidas para la compra de la pasta de tomate son las mismas para todas las empresas, las cuales se describen en el formato condiciones de compra. Las empresas deciden una clase de pasta de tomate de acuerdo a los parmetros de calidad exigidos. La presentacin preferida por las empresas visitadas es en canecas metlicas o plsticas de 50 kilos y envasadas en bolsas de aluminio totalmente aspticas selladas al vaco. El precio que estn dispuestos a pagar las empresas oscila entre $2150 - $2700. La mayora de los consumidores estn dispuestos a comprar la pasta de tomate producida en el municipio de Ocaa.
1.4.7 Determinacin de la demanda y oferta
Escenario A.
Para determinar la demanda se tendrn en cuenta los siguientes aspectos: Poblacin total: familias de los municipios de Ccuta y Los Patios de los estratos 3, 4 ,5 y 6 que son en total 94017. Hogares que compran la pasta de tomate, pregunta nmero 6 (Ver Anexo 4) de la investigacin realizada a consumidores Usted compra pasta de tomate?, de la cual el 75% de la poblacin dijo que si. Consumo mensual por hogar, pregunta nmero 7 (Ver Anexo 4) de la investigacin realizada a consumidores Cuntas unidades consume al mes? 13% consume <1 44% consume 1 = 126 unidades 20% consume 2 = 115 unidades
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13% consume 3 = 112 unidades 10% consume 4 = 115 unidades Los hogares que dijeron que compran pasta de tomate son 287, mensualmente se consumen 468 unidades en los municipios de Ccuta y los Patios, en las presentaciones de 250g, 200g y 500g. Para determinar cuantos Kilogramos de pasta de tomate se consumen, se tomo la presentacin de 250g, ya que es la preferida por los consumidores con un 56%. 250g (468*0.56) = 262 unidades = 66 Kilogramos Total = 66 Kilogramos en las presentaciones de 250g para la muestra. La penetracin proyectada para el primer ao en el mercado de Ccuta y Los Patios es del 4%. (p = 0.04)
CLCULOS
DEMANDA REAL = Cuantos hogares respondieron que si consuman pasta de tomate? 94017 Hogares 383 tamao de la muestra 70513 Hogares X X = 287 Hogares dijeron que si consuman pasta de tomate Cuantos kilogramos se consumen los 70513 hogares en las presentaciones de 250g. 287 Hogares 70513 Hogares 66 kilogramos X
X = 16216 Kilogramos de pasta de tomate al mes. OFERTA DE PRODUCCIN = 16216*0.08 = 1298 Kilogramos al mes
Se producir pasta de tomate en presentacin de 250g.
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1298kg * 1000 g = 5192 250 g
Unidades de 250g al mes
Escenario B.
Para determinar la demanda se tendrn en cuenta los siguientes aspectos: Poblacin total: Cinco empresas compradoras de pasta de tomate, ubicadas en las ciudades de Medelln y Bogot. El consumo mensual de las empresas consultadas, es en promedio de aproximadamente 94 toneladas; es decir, un promedio de 18,8 toneladas por empresa. Sin embargo, este dato vara significativamente de acuerdo al tamao y posicionamiento de la empresa. Las empresas que dijeron que compran pasta de tomate son 5, mensualmente se consumen 94 toneladas, en presentaciones de canecas metlicas de 239 kilos empacadas en bolsas de aluminio, totalmente aspticas selladas al vaco. La Oferta de la planta ser de 20 toneladas mes.
1.4.8 Proyeccin de la demanda
Escenario A. La demanda se incrementa proporcionalmente con el crecimiento de la poblacin anualmente, siendo del 2.8% para los municipios de Ccuta y los Patios.
Escenario B. La demanda inicial se calcul de acuerdo a los datos recolectados en el desarrollo de las visitas. La proyeccin de la misma, depende en gran medida en el cumplimiento de las especificaciones tcnicas del producto y de la seriedad en el proceso de negociacin, ya que segn lo manifestado por las empresas consultadas, si la Planta de Ocaa logra consolidar el trabajo con los productores de la regin y garantiza el cumplimiento en cuanto a volmenes, calidad y presentacin, existe la posibilidad de que las empresas compren mayor cantidad de pasta y sustituyan gradualmente de esta forma la importacin de la misma. Sin embargo es de aclarar que estos procesos de consolidacin llevan
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tiempo, ya que, segn las personas encuestadas, la aceptacin para la compra de un producto, requiere de envo de muestras, anlisis, evaluaciones, etc., lo cual puede tardar de 3 a 4 meses. Se espera que las empresas importadoras de pasta de tomate, reduzcan en un 10% anual, que seria el incremento de la demanda.
1.4.9 Consumo aparente
El consumo aparente de tomate en fresco creci a una tasa promedio anual del 11.9% entre 1991 y 1997, llegando, durante este ltimo ao, a las 363.684 toneladas. Ver tabla 7. Tabla 7. Consumo aparente ao 1991-1997
Consumo Aparente (Ton.) Fresco Procesado 1991 165.447,7 4.618,5 1997 363.684,0 6.801,2 % crecimiento anual 11.9 5.7
Fuente: Ministerio de Agricultura, DIAN, Dane
1.4.10 Consumo Per Cpita
Las tendencias del mercado de las frutas y hortalizas se mantienen con una preferencia marcada por los productos saludables entre los que estn los productos frescos, los orgnicos, aquellos con bajo contenido de aditivos, bajos en sal, azcar y grasas saturadas; tambin se destacan los alimentos convenientes, que incluyen aquellos listos para consumir (Ver Tabla 8, Anexo 3)
Tabla 9. Balanza Comercial del tomate en Colombia. 1991-1997

Consumo per-cpita Fresco Procesado 1991 5,0 0,1 1997 9,1 0,2 Crec. 91-97 (%) 8.8 2.7 Anual
Fuente: Ministerio de Agricultura, DIAN, Dane
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El hecho de que el consumo per cpita de tomate fresco se haya duplicado entre 1991 y 1997 y que el de tomate procesado haya crecido a tasas del 5.7% anual, est mostrando un incremento importante del consumo de tomate, uno de los productos con mayor peso en la canasta familiar. Igualmente, la disminucin en el ndice de suficiencia muestra la creciente importancia de las importaciones en el caso de procesados y una muy leve reduccin en el caso de fresco, a pesar de que la produccin ha venido creciendo a tasas de 10.8% anual entre 1991 y 1997. Las cifras indican que existe espacio en el mercado interno para ampliar el rea sembrada destinada a tomate en fresco, a condicin de que se mejoren los niveles de productividad y se ofrezca el producto a precios competitivos con el tomate fresco venezolano o con la pasta producida en Chile, Estados Unidos o Mxico.
1.4.11 Magnitud de la necesidad
La pasta de tomate agrega el tpico sabor y aroma del tomate a su comida, es ideal para reemplazar o reforzar el sabor del tomate en platos como lasagna, pastas, refritos, espaguetis, guisos y dems alimentos que desee preparar con tomate, adems se puede servir con estofado, frita, como una salsa o en combinacin con otros alimentos.
1.4.12 Perfil del consumidor o cliente
Escenario A. La pasta de tomate producida en el municipio de Ocaa se ofrecer a los hogares que se encuentren ubicados en los estratos 3,4,5 y 6 y que preparen comidas sazonadas con tomates o derivados del mismo y que tengan poder adquisitivo medio y alto para comprar un producto que arregla sus comidas pero que no es indispensable. Escenario B. La pasta de tomate producida en el municipio de Ocaa se ofrecer a las empresas que se encuentran ubicadas en las ciudades de Medelln y Bogot principalmente, que preparen productos con base en la materia prima descrita y que tengan poder adquisitivo.
1.4.13 Exportaciones e importaciones de los productos. Los mercados identificados como potenciales por el SISTEMA DE INTELIGENCIA DE MERCADOS para el producto seleccionado son los siguientes. Ver Anexo 7.
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Observando que solamente Chile exporta a Colombia 7800 toneladas de pasta de tomate, lo que indica que existe una necesidad.
1.4.14 Productos sustitutos
Los productos que pueden reemplazar la pasta de tomate en la preparacin de cualquier tipo de alimento son los siguientes: tomates frescos, salsas de tomate, tomates enlatados, salsas napolitana con especies, salsas boloesa, practiguisos, salsa de tomate deshidratados, condimentos listos para preparar en polvo y todo tipo de salsas que contengan tomate.
1.4.15 Productos Complementarios
Los productos que se pueden obtener a partir de la compra de una pasta de tomate son: recetas de platos exquisitos en los cuales la pasta es el ingrediente principal, envase de vidrio que sirve para usar posteriormente como recipiente para tomar lquidos o guardar condimentos.
1.5
ANLISIS DE LA COMPETENCIA
1.5.1 Identificacin de principales participantes y competidores potenciales
Escenario A.
Todas las empresas que sacan al mercado un producto similar son la competencia, de tal manera que en la Tabla 10, se muestran las empresas y las presentaciones, con su respectivo empaque.
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Tabla 10. Principales productores de pasta de tomate.

MARCA FRUCO
EMPRESA PRODUCTORA PRESENTACIN
EMPAQUE Doy Pack
PRECIO ($) 2050
Empresas Carozzi S.A. de Chile Industria nacional de conservas S.A Panamericana de alimentos S.A (PANAL S.A) Frugal S.A Levapn-San Jorge Panamericana de alimentos S.A (PANAL S.A) Industrias Corua Conservas California S.A Loblaw Brands Ltda. de Canad Inversiones la pradera Ltda. Panal S.A Conzazoni, importado Frigorfico de la costa S.A la
200 gramos
LA CONSTANCI A LEADER PRICE (XITO) LA MUECA SAN JORGE RESPN
200 gramos
Doy Pack
1500
200 gramos
Doy Pack
1310
200 gramos 200 gramos 200 gramos 250 gramos 135 gramos 250 gramos 125 gramos 245 gramos 500 gramos 700 mililitros
Doy Pack Doy Pack Doy Vidrio Vidrio Vidrio Vidrio Vidrio Pack
1900 1600 1400 2800 1800 2800 1700 3000 5950
LA CORUA CALIFORNI A PASTA SAUCE A PRADERA DEL RBOL BUCATTI ALFRESCO
125 gramos 135 gramos 375 mililitros 250 gramos
Vidrio Vidrio Vidrio Vidrio
2050 1370 5000 2700
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Escenario B. Las importaciones bsicamente se realizan de Chile y tienen unos precios que oscilan dependiendo de la forma de importacin. Precio Promedio Importacin Directa: $2.150 / Kilo $2.650 / Kilo
Precio Promedio Importacin a travs de Intermediarios
1.5.2 Anlisis de empresas competidoras
Escenario A. Las marcas ms reconocidas en el mercado regional son Fruco, California, La constancia, San Jorge por su calidad, precio y tiempo de antigedad en el mercado. El estudio realizado a consumidores y distribuidores de la ciudad de Ccuta y Los Patios arrojo que la marca que mas compran los consumidores es California, a continuacin se describen las razones: California tiene punto de venta directo en Los patios garantizando que su producto sea vendido en todos los supermercados de la ciudad de Ccuta y los Patios, la pasta de tomate marca California se encuentra envasada en vidrio y contiene 250 gramos, material y presentacin preferida por los consumidores. CONSERVAS CALIFORNIA S.A., es conocida en toda Colombia y en el exterior por su portafolio de productos y la excelente calidad, ocupando a nivel nacional un puesto preferencial dentro del sector de alimentos. Aunque la marca Fruco no elabora la pasta de tomate en Colombia, compr la franquicia a Empresas Carozzi S.A. de Chile, importando el producto con el fin de ampliar el mercado y mantener el reconocimiento por vender productos derivados del tomate, demostrando ser una potencia nacional en elaboracin de salsas. Fruco es una competencia fuerte en calidad y nombre reconocido pero no tiene los mejores precios en el mercado favoreciendo a los pequeos productores de pasta de tomate, ya que los consumidores tambin se inclinan por precios bajos. Fruco es considerada una de las mejores empresas de alimentos en Colombia, con ms de 10 lneas de productos lderes en el mercado.
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Escenario B. Carozzi Empresas
Empresas Carozzi es una compaa tradicional chilena dedicada a la produccin de alimentos que encantan a la familia. Sus chocolates, caramelos, pastas, salsas, bebidas, postres y pulpas de frutas reflejan el espritu creativo, innovador y, por sobre todo, familiar, que imprimi su fundador hace ms de un siglo. Incorporando tecnologa de punta desde su creacin, Empresas Carozzi ha trabajado por su diversificacin, que hoy le permite ser un referente en la industria nacional y extender su presencia en el mercado internacional. Nuestros productos estn presentes en cerca de 30 pases y en los mercados ms importantes del mundo. En el ordenado y sostenido crecimiento de la Compaa han participado cuatro generaciones y miles de comprometidos trabajadores. En este camino tambin se ha sumado como socio estratgico Tiger Brands, la empresa ms grande del rubro alimenticio de Sudfrica, que ingres a la propiedad de la Compaa en 1999. Tambin est presente la norteamericana Frankford Candy Chocolate & Co., que a partir del ao 2005 entrega tecnologa para comercializar nuestros productos en todo el mundo. Agrozzi inicia sus operaciones en 1990. Con tecnologa italiana de ltima generacin, alrededor de 7.000 toneladas diarias de materia prima son procesadas en 5 equipos T-60, T-90, T-100, T-120 y T-150, convirtindola en la mayor planta del Hemisferio Sur. Una de las ms modernas plantas en el mundo y un alto nivel de instrumentacin permiten obtener un producto final acorde con las ms altas exigencias tcnicas internacionales. Ms del 85% de la produccin de la Divisin Agroindustrial de Carozzi se vende en el mercado externo siendo los principales destinos Mxico, Venezuela, Costa Rica, Federacin Rusa, USA, Japn, Colombia, Honduras y Guatemala. Hoy, Empresas Carozzi es uno de los grandes actores del agro chileno. Los contratos con agricultores suman 63 mil hectreas anuales, para obtener trigo, arroz, avena, tomates y frutas.
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Actualmente Agrozzi fabrica: o o o o o Pasta de Tomates Tomate Pelado Lnea Institucional o Food Service Salsas Pulpas de Frutas (manzana, pera, damasco y durazno).
Tecnologa En el caso de Tomate: El proceso agrcola es manejado por la divisin agroindustrial seleccionado las variedades de acuerdo a las condiciones agroclimticas del rea. La divisin posee su propio vivero donde se cultiva el almcigo para ser transplantado a los campos de los agricultores en forma planificada, permitiendo programar las cosechas entre la segunda semana de enero y la primera quincena de abril. La divisin Agroindustrial financia a los agricultores entregando fertilizante y pesticidas de acuerdo a las normas de la E.P.A. Una superficie de 4.000 hectreas en un radio aproximado de 100 Km. de la planta, permite cosechar el tomate y procesarlo en un lapso no mayor de 24 hrs. En el caso de la fruta y vegetales son comprados directamente a los agricultores, los cuales son asesorados en cada etapa del proceso agrcola con el objeto de obtener una materia prima de ptima calidad para el procesamiento agroindustrial. Ver Anexo 8. Competencia 1.5.3 Relacin de agremiaciones existentes Asociaciones gremiales del sector La mayora de los pequeos productores de tomate del pas se ha agremiado a nivel municipal en las principales zonas productoras, lo que les ha permitido fortalecer su poder de negociacin frente a los intermediarios y, en algunos casos, negociar
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directamente con las cadenas especializadas, eliminando la intermediacin y obteniendo mejores precios. Dentro de las agremiaciones se encuentran la Cooperativa de productores de tomate de Repeln (Atlntico), la Cooperativa de productores y comercializadores de Matitas (Guajira), la Asociacin de tomateros de Arbelez, la Cooperativa de productores del Peol (Antioquia), la Asociacin de productores de tomate de Rivera (Huila) y la Asociacin de productores de tomate de Dagua y la Cumbre (Valle). Asimismo, hacen parte la Asociacin de productores de frutas y hortalizas de Colombia, Asohofrucol, que ha organizado cuatro comits regionales para agrupar a los productores as: el Comit Regional de Oriente que comprende los municipios de Fomeque, Ubaque y Choach; el Comit Regional de Fusagasuga; el Comit Regional de Chipaque, en Cundinamarca, y el Comit Regional de Cajamarca.(Tolima).
COOPDESAM: Cooperativa de desarrollo alternativo de Samaniego. La Oficina de UNODC viene apoyando a COOPDESAM en la propuesta del fomento del cultivo de tomate de mesa bajo invernadero en el departamento del Valle con el fin de generar ingresos tanto a nivel de la cooperativa como de los campesinos, buscando la sostenibilidad de la misma, de tal manera que esta sea autnoma y autosuficiente en el tiempo, puesto que el apoyo de Naciones Unidas a travs de la oficina UNODC.
1.5.4 Anlisis del costo del producto frente a la competencia
Escenario A. El costo del producto varia dependiendo del material en el cual se envase y de la presentacin que se ofrezca. El vidrio es el material ms costoso y preferido por los consumidores, esto hace que exista una gran diferencia de precios con la pasta envasada en Doy Pack, sin embargo los consumidores no dejan de ser tradicionales y prefieren pagar un costo ms elevado por un producto que satisfaga sus gustos. El costo de la pasta de tomate producida en el municipio de Ocaa es de $ 3000 y el de la competencia oscila entre $27003000, teniendo en cuenta los costos se identifica que se puede competir con precios ofreciendo al consumidor un producto de precio asequible. Escenario B. El costo del producto es competitivo, solamente que no se tiene la experiencia suficiente para compararlo con un producto importado.
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1.5.5 Anlisis de productos sustitutos
Los productos sustitutos tienen marcas reconocidas y en algunas ocasiones la competencia de la pasta de tomate son los dems productos derivados del tomate de la misma marca como el caso de Fruco que tiene salsa de tomate, o el caso de La Constancia y California que tienen variedad de salsas Napolitana, boloesa, de tomate y la pasta, tambin existen productos derivados del tomate deshidratados y la marca reconocida en este campo es Maggi.
1.5.6 Anlisis de precios de venta de mi producto y de la competencia
Escenario A. La pasta de tomate se ofrecer a los distribuidores a un precio de venta de $3000, este precio se encuentra dentro de el rango establecido por la competencia permitindole al consumidor adquirir el producto a un precio justo, y a la empresa abarcar un mercado.
Escenario B. La pasta de tomate por kilo se vender a un precio de $ 2.250.
1.5.7 Imagen de la competencia ante los clientes
Escenario A. Los consumidores de pasta de tomate tienen excelente imagen de empresas como California y Fruco, por su calidad, tiempo en el mercado, publicidad y fcil acceso de compra, ya que son las marcas que siempre mantienen inventario en los supermercados. Escenario B. Las empresas Carozzi, gozan de un excelente nombre dentro de sus clientes, ya que hace muchos aos trabajan con ellos.
1.5.8 Segmento al cual est dirigida la competencia
Escenario A. Las empresas productoras de pasta de tomate ofrecen su producto a los habitantes de los estratos 3,4,5 y 6 de las ciudades Ccuta y su zona metropolitana, Pamplona y Ocaa.
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Escenario B. Directamente a los productores de pasta de tomate.
1.5.9 Posicin del producto frente a la competencia
Escenario A. La pasta de tomate producida en Ocaa ser ofrecida a los consumidores a un precio competitivo, con calidad y en empaque de vidrio en la presentacin de 250 gramos. Escenario B. Se tratar de entregar un producto en las mismas condiciones del importado.
1.6
ESTRATEGIA DE MERCADO.
1.6.1 Concepto de producto o servicio
Escenario A.
Descripcin La pasta de tomate es un producto que resulta de concentrar tomates pulposos seleccionados con la mejor calidad, a los que nicamente se les quita la piel y las semillas, hasta obtener una consistencia espesa. Un frasco de 250g tiene aproximadamente 3 libras de tomate. Usos
La pasta de tomate es un producto intermedio que se utiliza en todas las preparaciones donde se requiera el sabor y color del tomate, se agrega por cucharadas segn la concentracin deseada. Frente al tomate fresco tiene la ventaja de estar listo disponible par usar en guisos, salsas, refritos, sopas, cremas, estofados, pastas, albndigas etc.
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Ventajas Versatilidad de uso Disponible todo el ao Ahorro en tiempo Fcil de preparar Aumenta el sabor de la receta
Vida til
15 meses desde la fecha de produccin, almacenado a temperatura ambiente en un lugar limpio y seco.
Propiedades
Una de las posibles ventajas que tiene para mejorar la competitividad en el mercado internacional, es el incremento del contenido de licopeno en la pasta de tomate, ya que en el ser humano, el licopeno es un poderoso antioxidante que ayuda a combatir enfermedades degenerativas. Experiencias extranjeras han establecido que el consumo de este compuesto est fuertemente correlacionado con la disminucin de la incidencia de ataques cardacos; cncer a la prstata, estmago, colon y recto, adems de poseer algunas propiedades de antienvejecimiento. Otros estudios han demostrado que el consumo de licopeno va tomate y sus derivados, o dieta suplida con este compuesto en pacientes con pequeos tumores en la prstata, mostr signos de regresin y disminucin de la malignidad de stos
Escenario B.
Concentrado de tomate
Es el producto obtenido por concentracin del jugo o la pulpa de tomates sanos y maduros, de las variedades del Lycopersicum esculentum, P. Mill, adicionado o
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no de los siguientes ingredientes: cloruro de sodio, acidificantes, bicarbonato de sodio, especias, condimentos, saborizantes y edulcorantes. De acuerdo a la composicin, el concentrado de tomate puede ser: Pur de tomate: es el producto de tomate que contiene como mnimo 10% de slidos naturales del tomate y menos del 18% de slidos naturales del tomate. Pasta de tomate: es el producto de tomate que contiene como mnimo 18% de slidos y menos del 24% de slidos naturales del tomate. Pasta concentrada de tomate: es el producto de tomate que contiene como mnimo 24% de slidos naturales del tomate. Requisitos generales o El producto no debe presentar separacin de fases. o Su color debe ser rojo uniforme, no debe presentar partes decoloradas u oscuras, ni ennegrecimiento. o Su olor y sabor deben ser propios del producto. o No se permite la adicin de almidones naturales o modificados. o Se permite la adicin de estabilizantes y espesantes en producto menor de 24% de slidos solubles de tomate, en una proporcin de 0,1%, solos o en mezcla. o El lmite de residuos de plaguicidas en el concentrado de tomate debe estar de acuerdo con lo establecido por la FAO/OMS. o No se permite la adicin de colorantes. o El producto debe someterse a tratamiento fsico que garantice su conservacin. o No se permite la adicin de conservantes al producto esterilizado. o No se considera admisible la presencia de fragmentos de piel propios del tomate mayores de 5 mm, ni de semillas mayores de 1mm.
Requisitos especficos
o El producto debe revelar el elemento histolgico del tomate (Lycopersicum esculentum, P. Mill). No podr adicionarse al producto ninguna hortaliza o fruta para aumentar su contenido de slidos totales. o El producto no debe contener insectos, larvas, huevos, ni restos de insectos (excepto Drosophila, de la cual se permite mximo 30 huevos en
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100 g, o 15 huevos y una larva por 100 g), ni partculas extraas (partculas metlicas, arena, tierra, vidrio, etc.). o Solo se tolerarn 10 puntos negros los cuales se determinan por observacin visual de la superficie obtenida al comprimir 10 g de muestra de concentrado de tomate entre dos placas de vidrio o El concentrado de tomate debe cumplir con los siguientes requisitos fisicoqumicos TABLA 11. Requisitos fisicoqumicos para los concentrados de tomate
REQUISITO Slidos solubles por lectura refractomtrica, a 20C, % m/m, min. Pasta concentrada de tomate Pasta de tomate Pur de tomate LIMITE
24 18 10 4,3
pH a 20 C, mx. Conservantes, mg/Kg., mx. Acido benzoico o acido srbico o sus sales, solos. En mezcla Almidn natural o modificado adicionado
1000 1250 Negativo
El concentrado de tomate debe cumplir con los requisitos microbiolgicos indicados a continuacin: TABLA 12. Requisitos microbiolgicos de los concentrados de tomate REQUISITO Recuento de microorganismos mesoflicos/g Recuento de esporas clostridium sulfito reductor/g Recuento de mohos y levaduras/g N 3 3 3 M 100 <10 20 50 M 300 c 1 0 1
Desde el punto de vista microbiolgico, al concentrado de tomate esterilizado solo se le debe realizar la prueba de esterilidad comercial para la cual se incubaran en sus envases originales, dos muestras a 37 C y dos muestras a 55 C durante 10 d, al cabo de los cuales, no debe p resentar crecimiento microbiano.
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Los lmites mximos de metales pesados permitidos en los concentrados de tomate son los indicados a continuacin:
TABLA 13. Requisitos de metales pesados para los concentrados de tomate Requisito Arsnico como As Plomo como Pb Cobre como Cu Estao como Sn Zinc como Zn Mercurio Lmite mximo, mg/Kg. 0,2 0,3 5 250 5 0,05
1.6.2 Presentacin y empaque Para el escenario A, la pasta de tomate producida en el Municipio de Ocaa se envasar en vidrio, en presentacin de 250 gramos, cada presentacin tendr una etiqueta en la cual se encontrar la descripcin, los posibles usos, informacin nutricional, marca, contenido neto, precauciones de uso, ingredientes, fecha de vencimiento, nombre de la empresa, ciudad, registro sanitario, cdigo de barras y receta de un plato especial preparado con pasta de tomate. Para el escenario B, la pasta se envasar en bolsas aspticas de aluminio de 50kg, y embalada en balde plstico.
1.6.3 Estrategias de distribucin
Escenario A. La distribucin de la pasta de tomate se realizara por medio de venta directa y abarcara todos los supermercados de los estratos 3, 4, 5 y 6 de Ccuta y Los Patios. El costo de transporte esta incluido en el precio de venta ofrecido a los distribuidores, el producto ser entregado en cada supermercado. Garantizar la existencia de inventarios de producto en los supermercados de los estratos 3, 4, 5 y 6 de Ccuta y los Patios. Cumplir en tiempo y cantidad con los pedidos realizados de los supermercados. El almacenamiento y transporte de producto se realizara en cajas de cartn. Cada siete das se realizara la distribucin a los supermercados que lo requieran.
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Escenario B. Se vender puesta en planta y el comprador asumir el flete y seguros.
1.6.4 Estrategia de precio
Escenario A. Lanzar el producto con precios asequibles para convencer al mercado de las excelencias del producto. El precio de venta ofrecido $(3000) a los supermercados, este precio es adecuado para competir en el mercado de las pastas ya que se encuentra dentro de los rangos de la competencia que envasan en vidrio y en presentacin de 250 gramos Escenario B. El precio de venta puesto en planta es de $ 2250 pesos por kilo.
1.6.5 Estrategias de promocin
Escenario A. Folleto para Ventas: se entregaran folletos a los supermercados donde se describa el producto, los usos, beneficios, marca y empresa productora con el fin obtener reconocimiento. Se realizar publicidad con afiches llamativos ubicados estratgicamente en los supermercados con el fin de llamar la atencin a los consumidores. Para atraer directamente al consumidor se ofrecern degustaciones durante el primer ao de lanzamiento rotndose todos los supermercados. Escenario B. Son visitas a las empresas compradoras de pasta de tomate, el cual implica una vista semestral, a las ciudades de Bogota y Medelln.
1.6.6 Estrategias de comunicacin
Escenario A. Se realizaran preavisos en televisin regional durante los dos primeros meses, en el cul se nombre el producto y la marca.
Escenario B. La buena imagen del producto es la mejor estrategia de comunicacin.
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1.6.7 Estrategias de servicio
Escenario A. El envase tendr una etiqueta adherida al vidrio con diseo llamativo en la cual se describen usos, propiedades, informacin nutricional y una receta de platos exquisitos elaborados con pasta de tomate.
Escenario B. La atencin a cualquier sugerencia que tengan los clientes.
1.6.8 Presupuesto de mezcla de mercadeo
Escenario A.
Tabla 14. Presupuesto de promocin del producto ESTRATEGIA DE MERCADEO Folletos de ventas Afiches Degustaciones Preavisos de TV
CANTIDAD 100 200 10.000 20 Total
LUGAR Supermercados Supermercados Supermercados Hogares
PRECIO ($) 500.000 500.000 2500.000 1000.000 4500.000
Escenario B.
Tabla 15. Presupuesto de promocin del producto. ESTRATEGIA DE MERCADEO Visitas a Clientes CANTIDAD 2 Total LUGAR Bogota y Medelln PRECIO ($) 4.000.000 4000.000
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1.6.9 Estrategias de aprovisionamiento
ANLISIS DE LA INVESTIGACIN A PROVEEDORES (Ver Anexo 9) o La materia prima (tomate) se paga a proveedores de contado. o La oferta de tomate en el municipio de Ocaa es suficiente para la produccin programada de pasta de tomate. o El tomate es transportado de la vereda hasta la planta en canastas plsticas con capacidad de 24 kg aproximadamente. o El costo de transporte y del alquiler de las canastas es asumido por el productor. o La variedad de tomate que se cultiva es Riogrande. o El 75% de los proveedores produce tomate continuamente. o La poca de mayor produccin empieza en agosto y termina a principios de noviembre, luego viene la poca de menor produccin que inicia en diciembre y se hasta inicios de febrero. o La gran mayora de productores de tomate del municipio de Ocaa trabajan con capital prestado por mayoristas de cenabastos quienes luego son sus clientes y descuentan lo prestado. o Los precios de tomate varan demasiado, hay pocas en que se ha conseguido a menos de $100 y otras a ms de $1000. Teniendo en cuenta la importancia que requiere el cumplimiento de actividades de provisin de materia prima, el proyecto Implementacin de Procesos Agroindustriales para Generar Valor Agregado en la Produccin Hortifrutcola en los Municipios de Ocaa, Abrego y La Playa, plantea adicionalmente desarrollar el fortalecimiento socioempresarial de 6 asociaciones de productores ubicadas en los municipios de Ocaa, Abrego y La Playa; es decir, dos asociaciones por municipio. Este acompaamiento se centra en la implementacin de dos componentes, un componente de fortalecimiento asociativo y otro de Asistencia Tcnica para el cultivo de tomate principalmente. Cabe aclarar que los productores asociados se definirn bajo el criterio fundamental que sean productores de tomate, de tal forma que en la medida en que se adelante el trabajo de acompaamiento se lograra obtener los resultados propuestos con los agricultores. Adems, dentro de las actividades a desarrollar, se prev la realizacin de dos giras tcnicas educativas a lugares donde puedan observar casos exitosos en torno al tema de trabajo asociativo y manejo tcnico de cultivo de tomate; tambin se desarrollarn talleres de capacitacin y el establecimiento de 18 hectreas de tomate, las cuales sern distribuidas entre las seis asociaciones.
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1.6.10 Proyeccin de ventas
Para ambos escenarios se prev un crecimiento anual del 10%. Escenario A.
La Tabla 16 y 17, muestran la cantidad de pasta de tomate empacada en frasco de 250gr, el precio inicial y su crecimiento del 6% y un aumento anual del 10%, para el primer ao solamente se trabajan 3 meses. Tabla 16. Proyeccin de Ventas (Unidades) Cantidad Mensual Producto o Servicio (Unidades)
PASTA DE TOMATE 250 gr.
PRECIO DE VENTA POR UNIDAD ($)
2.007 2.008 2.009 2.010 2.011

15.576 68.534 75.388 82.927 91.219 3.000 3.180 3.371 3.573 3.787
5.192 3.000
Tabla 17. Proyeccin de Ingresos por Ventas ($) Cantidad Producto o Mensual 2.007 2.008 Servicio ($)
2.009
2.010
2.011
PASTA DE TOMATE 250 46.728.000 217.939.392 254.117.331 296.300.808 345.486.742 gr. 15.576.000 TOTAL ($) 15.576.000 46.728.000 217.939.392 254.117.331 296.300.808 345.486.742 IVA (16 %) 2.492.160 7.476.480 34.870.303 40.658.773 47.408.129 55.277.879 Total con IVA ($) 18.068.160 54.204.480 252.809.695 294.776.104 343.708.937 400.764.621
Escenario B. La Tabla 18 y 19, muestran la cantidad de pasta de tomate empacada en baldes de 50 kg, el precio inicial y su crecimiento del 6% y un aumento anual del 10%, para el primer ao solamente se trabajan 3 meses.
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Tabla 18. Proyeccin de Ventas (Unidades) Producto o Servicio

PASTA DE TOMATE 50 kg
Cantidad Mensual (Unidades)

400 112.500
2.007
1.200
2.008
5.280
2.009
5.808
2.010
6.389
2.011
7.028
112.500 119.250 126.405 133.989 142.029
Tabla 19. Proyeccin de Ingresos por Ventas ($) Producto Cantidad o Mensual 2.007 2.008 2.009 Servicio ($)
PASTA DE 45.000.000 135.000.000 629.640.000 734.160.240 TOMATE 50 kg TOTAL ($) 45.000.000 135.000.000 629.640.000 734.160.240 IVA (16 %) 7.200.000 21.600.000 100.742.400 117.465.638 Total con IVA ($) 52.200.000 156.600.000 730.382.400 851.625.878
2.010
2.010
856.030.840
998.131.959
856.030.840 136.964.934
998.131.959 159.701.113
992.995.774 1.157.833.073
Escenario C. La Tabla 20 y 21, muestran una alternativa que fusiona el escenario A y el escenario B. La cantidad de pasta de tomate empacada en frascos de 250 gr y en baldes de 50 kg, el precio inicial y su crecimiento del 6% y un aumento anual del 10%, para el primer ao solamente se trabajan 3 meses.
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Tabla 20. Proyeccin de Ventas (Unidades) Producto o Servicio

PASTA DE TOMATE 250 gr

5.192 3.000 400 112.500
2.007
15.576 3.000 1.200
2.008
68.534 3.180 5.280
2.009
75.388 3.371 5.808
2.010
82.927 3.573 6.389
2.011
91.219 3.787 7.028
112.500 119.250 126.405 133.989 142.029
Tabla 21. Proyeccin de Ingresos por Ventas ($)

Producto o Servicio PASTA DE TOMATE 250 gr PASTA DE TOMATE 50 kg TOTAL ($) IVA (16 %) Total con IVA ($) Cantidad Mensual ($) 15.576.000 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011
46.728.000
217.939.392
254.117.331
296.300.808
345.486.742
45.000.000 60.576.000 9.692.160 70.268.160
135.000.000 181.728.000 29.076.480 210.804.480
629.640.000 847.579.392 135.612.703 983.192.095
734.160.240 988.277.571 158.124.411 1.146.401.982
856.030.840 1.152.331.648 184.373.064 1.336.704.712
998.131.959 1.343.618.701 214.978.992 1.558.597.694
1.6.11 POLTICA DE CARTERA

Escenario A. Usualmente la venta es de acuerdo al cliente: Si es un tendero es de contado, si es un supermercado pueden darse hasta 15 das. Escenario B. Las ventas se harn a 30 das, por el volumen.
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OPERACIN
2.1
FICHA TCNICA DEL PRODUCTO O SERVICIO
2.1.1 Definicin de pasta de tomate.
Producto secundario del tomate, que se ha convertido en parte importante de la dieta de las personas alrededor del mundo, especialmente en aquellos lugares donde el estndar de vida se ha incrementado significativamente, su produccin requiere de un amplio aprovisionamiento de tomates frescos y un buen suministro de agua, su rendimiento depender de la calidad del tomate. La pasta de tomate debe tener las siguientes caractersticas:

Alto contenido de material slido para suministrar densidad. Color rojo brillante. Agradable sabor. Medianamente baja acidez.
2.1.2 Ingredientes
Concentrado de tomate, conservantes (sorbato de potasio, benzoato de sodio) y sal.
Informacin Nutricional. Para 100g de pasta de tomate Caloras (cal)..92,00 Grasa total (g)...0,22 Carbohidratos (g)...19,95 Protena (g)...2,55
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Tabla 22. Caractersticas fsico-qumicas y microbiolgicas de la pasta de tomate. Caractersticas fsico-qumicas - Slidos solubles (Brix) (mtodo refractomtrico directo) - Malla (mm) - Consistencia (12 Brix, 20 C, 30 seg.) - pH (Dil 1:1) - Acidez (% cido ctrico) - Color hunter (a/b) (12 Brix, 20 C) Microbiologa - Mohos (mtodo Howard) - Materias extraas - Esterilidad comercial 40% mx. campos positivos Acorde a estndares regulaciones FDA y Hot Break 28/30 y 30/32 0,8; 1,0; 1,5 4 5 cm. 4,5 1,8 1,9 2,1 Cold Break 28/30 y 36/38 0,5; 0,6; 0,8 7 12 cm. 4,4 2,5 2,1 2,25
Libre de todo microorganismo resistente a productos cidos
Fuente: www.tomate/proceso/derivados
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2.1.3 VALORACIN DE LA CALIDAD

Color y apariencia. Debe tener un color rojizo intenso, bueno y estar libre de motas negras, insectos o cualquier otra materia extraa. Aroma y olor. No debe tener aromas y olores anormales como amargos, caramelizado, a cartn y metlico Caractersticas composicionales. Se debe determinar en el producto que se vaya a examinar slidos totales, slidos solubles, ph, acidez (como acido ctrico), contenido de sal, contenido total de azcares reductores, contenido de cobre y otros metales como estao, plomo, arsnico y hierro. Caractersticas microbiolgicas. No debe contener bacterias esporuladas ni levaduras. El ph debe ser suficientemente reducido para evitar la formacin de microorganismos patgenos. Textura y consistencia. Los principales factores implicados en la textura y consistencia de la pasta son: la naturaleza pctica, (que depende como se hallan minimizado la degradacin efectiva por los enzimas pcticos en las primeras etapas de la elaboracin), contenido de slidos solubles y el tamao de la partcula del material insoluble.
Pesticidas Acorde con los estndares de tolerancia establecidos por el FDA para alimentos de consumo humano. Calidad Muestras de producto terminado cada 30 minutos. Produccin bajo normas HACCP Quality Assurance System.
2.1.4 Presentacin y empaque
Para el Escenario A. La pasta de tomate producida en el Municipio de Ocaa se envasara en vidrio, en presentacin de 250 gramos, tendr una etiqueta en la cual se encontrara la descripcin, los posibles usos, informacin nutricional, marca, contenido neto, precauciones de uso, ingredientes, fecha de vencimiento, nombre de la empresa,
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ciudad, registro sanitario, cdigo de barras y receta de un plato especial preparado con pasta de tomate. Para el escenario B. La pasta se envasar en bolsas aspticas de aluminio de 50kg, y embalada en balde plstico.
2.1.5 Embalaje y almacenamiento
Para el Escenario A. El embalaje de la pasta de tomate envasada en vidrio se realizara de 24 unidades por caja de cartn, las cuales se sellaran y mantendrn almacenadas a una temperatura adecuada, para luego ser transportadas a Ccuta y Los Patios. Para el Escenario B. El embalaje es en un balde plstico de 50 Kg., el cual se puede arrumar hasta un nivel de tres unidades.
2.1.6 Canales de distribucin
La distribucin se realizara a medianos y pequeos supermercados de los estratos 3, 4, 5 y 6 de las Ciudades de Ccuta y Los Patios.
2.1.7 Transporte
Para el Escenario A. El costo de transporte del municipio de Ocaa a las Ciudades de Ccuta y Los Patios se encuentra incluido en el precio de venta del producto. Para el Escenario B. El costo del transporte lo asume el comprador.
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2.2
ESTADO DE DESARROLLO
2.2.1 RESEA HISTRICA DE LA PLANTA PROCESADORA Haciendo una revisin detallada de los archivos encontrados en la ALCALDA MUNICIPAL DE OCAA, se encontraron los siguientes hechos como los ms destacados en la historia de la Planta Procesadora de Frutas y Hortalizas del municipio de Ocaa.
El 3 de julio de 1992, la Alcalda municipal de Ocaa, promulga el decreto N 0113 por medio del cual se crea el COMIT TCNICO-OPERATIVO DEL PROYECTO DE LA PROCESADORA DE TOMATE Y FRUTA; tal comit estaba conformado por: el Alcalde municipal, Fondo Desarrollo Rural Integral - DRI., Oficina de asuntos rurales municipales, Central de cooperativas, Cooperativa de caficultores del Catatumbo, CORPONOR, Secretara de agricultura departamental, Concejo municipal, INCORA, Comit de cafeteros, Cmara de comercio de Ocaa, Comit Mujer campesina y la Secretara de planeacin municipal. Sin embargo, en este decreto no se mencionan detalles como las funciones del comit o la duracin del mismo. El 10 de julio de 1992 en la ciudad de San Jos de Ccuta se firma el convenio 54029-0-92 de COFINANCIACIN Y EJECUCIN DEL COMPONENTE COMERCIALIZACIN RURAL, entre el Fondo de desarrollo rural integrado (D.R.I.), el Instituto colombiano de la reforma agraria (INCORA), la Secretaria de agricultura y ganadera de Norte de Santander, la Central cooperativa de servicios (CENCOOSER) y el Municipio de Ocaa en cabeza del Dr. LUS EDUARDO VERGEL PRADA. En este convenio se encargaba al Municipio de Ocaa de adquirir la maquinaria y equipos para el procesamiento primario de tomate y frutas; adecuar la planta fsica, teniendo en cuenta los requerimientos tcnicos del proyecto y contratar el servicio de asesora y asistencia tcnica. la duracin del convenio era de 12 meses y el monto total era de setenta y seis millones novecientos noventa y seis mil pesos m/cte. ($76.996.000,oo) aportados de la siguiente manera: D.R.I..38.996.000 ALCALDA OCAA 10.000.000 CENCOOSER3.000.000 INCORA15.000.000 SECRETARIA DE AGRICULTURA..10.000.000 TOTAL...76.996.000
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Adems, se acord que el Municipio de Ocaa entregara la maquinaria adquirida en convenio a CENCOOSER. La cobertura del convenio estara definida por un estudio de factibilidad, del que no se encontraron soportes.
El 13 de julio de 1993 se firma en la ciudad de San Jos de Ccuta el convenio N 54-029-1-92 adicional al convenio N 54-029-0-92 po r el cual se ampla la duracin de este ltimo hasta el 30 de junio de 1994, sin hacer ninguna otra modificacin adicional. El 29 de noviembre de 1993 se firma en la ciudad de San Jos De Ccuta el convenio N 54-054-0-93 de COFINANCIACIN Y EJECUCI N DEL COMPONENTE COMERCIALIZACIN RURAL entre el D.R.I., la GOBERNACIN DE NORTE DE SANTANDER y la ALCALDA MUNICIPAL DE OCAA en cabeza del Dr. LUS EDUARDO VERGEL PRADA. Cuyo objeto era la cofinanciacin y ejecucin del componente comercializacin rural en lo referente a la adecuacin de la parte elctrica e hidrulica y de la adquisicin de los equipos y materiales para la planta procesadora de tomate situada en el municipio de Ocaa. La duracin del convenio era de 12 meses y el monto total era de cuarenta y seis millones de pesos m/cte. ($46.000.000,oo) aportados de la siguiente manera: D.R.I...20.000.000 GOBERNACIN N.d.S...20.000.000 ALCALDA OCAA....6.000.000 TOTAL....46.000.000 El Municipio de Ocaa era el encargado de ejecutar las acciones del convenio.
El 25 de enero de 1994 se abre la LICITACIN PUBLICA N 01 DE 1994 cuyo objeto era la adquisicin de una planta para proceso de tomate con capacidad de 2 t/h, de conformidad con las especificaciones tcnicas anexas en el pliego. Se abri el 25 de enero de 1994 a las 8 am y se cerr el 28 de enero del mismo ao a las 4 pm. El 3 de marzo de 1994 se firma el contrato N 3145 entre LA COOPERATIVA DE MUNICIPALIDADES DE ANTIOQUIA LTDA. Y EL MUNICIPIO DE OCAA (LUS EDUARDO VERGEL PRADA), para el suministro de una procesadora de tomate. El valor total fue de ochenta y nueve millones doscientos noventa y nueve mil novecientos sesenta y dos pesos m/cte. ($ 89.299.962,oo) y los equipos adquiridos fueron: un seleccionador de rodillos, una lavadora de inmersin, una lavadora de cepillos, un elevador de cangilones, un escaldador, una picadora y destrozadora, una despulpadora horizontal, una refinadora, una bomba positiva, una marmita fija,
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un cuarto fri a 12 C y un evaporador, todos los e quipos con su respectiva instalacin y montaje.
El 31 de agosto de 1994, se firma en Bogot D.C. el CONTRATO DE COFINANCIACIN N 1706-54-045-0-94 entre la Unin t emporal FIDUCIARIA GANADERA S.A. FIDUCOLOMBIA y el MUNICIPIO DE OCAA , para la ejecucin del componente comercializacin proyecto numero (P.O.A.) 540020, cuyo objeto era la cofinanciacin del componente comercializacin entre el D.R.I. y el MUNICIPIO para que este se encargue de adquirir el equipamiento bsico y/o la maquinaria y equipo necesarios para la comercializacin o transformacin agroindustrial de productos destinados al proyecto regional de mercadeo agropecuario agroindustrial de tomate ubicado en el municipio de Ocaa, la duracin del contrato era de doce meses y el valor total era de setenta y cinco millones de pesos ($75.000.000,oo), aportados de la siguiente manera: D.R.I...60.000.000 ALCALDA OCAA .15.000.000 TOTAL75.000.000
El 18 de noviembre de 1994, se firma en Bogot D.C. el CONTRATO DE COFINANCIACIN N 1706-54-080-0-94 entre la Unin t emporal FIDUCIARIA GANADERA S.A. FIDUCOLOMBIA y el MUNICIPIO DE OCAA , para la ejecucin del componente comercializacin proyecto numero (P.O.A.) 250043, cuyo objeto era la cofinanciacin del componente comercializacin entre el D.R.I. y el MUNICIPIO para que este se encargue de contratar el mejoramiento de la infraestructura del proyecto agroindustrial del tomate ubicado en el municipio de Ocaa, la duracin era de doce meses y el monto total era de diecisiete millones de pesos m/cte. ($17.000.000,oo), aportados de la siguiente manera: D.R.I.13.000.000 ALCALDA OCAA .4.000.000 TOTAL..17.000.000
El 23 de diciembre de 1994 se firma el contrato de obra pblica entre el municipio de Ocaa (Dr. LUS EDUARDO VERGEL PRADA) y la empresa JJ INDUSTRIAL de la ciudad de Bogot para el montaje y transporte de los equipos y maquinaria de la planta procesadora de tomate y frutas por un valor de siete millones cuatrocientos cincuenta y nueve mil doscientos pesos m/cte. ($7.459.200).
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En resumen y de acuerdo a la informacin recolectada, se puede determinar que los aportes para la adquisicin de la Planta Procesadora se discriminan de la siguiente manera:
DISTRIBUCIN TOTAL DE APORTES PARA LA ADQUISICIN DE LA PLANTA ENTIDAD / AO 1992 $ 38,996,000 $ 10,000,000 $ 3,000,000 1993 $ 20,000,000 $ 6,000,000 $0 $0 $0 $ 20,000,000 $ 46,000,000 1994 $ 73,000,000 $ 19,000,000 $0 $0 $0 $0 $ 92,000,000 TOTAL $ 131,996,000 $ 35,000,000 $ 3,000,000 $ 15,000,000 $ 10,000,000 $ 20,000,000 $ 214,996,000
DRI ALCALDA OCAA CENCOOSER INCORA
$ 15,000,000 SECRETARIA DE AGRICULTURA DEL N. DE $ S. 10,000,000 GOBERNACIN DEL N. DE S. TOTAL $0 $ 76,996,000
En septiembre de 1998 el Concejo municipal de la ciudad de Ocaa, promovi un foro donde se present a travs de una comisin accidental, la propuesta publica de vender la planta procesadora de tomate, sin embargo, al consultar los diferentes entes involucrados en la elaboracin de este proyecto, se recibi copia del oficio 02380 de 7 de septiembre de 1998, enviada por el INCORA, regional norte de Santander al D.R.I. indicando en su prrafo quinto que la clusula novena del acuerdo 54-054-0-93 establece que terminado y liquidado el convenio, los recursos financieros no ejecutados y los bienes adquiridos sern distribuidos entre las partes en proporcin a sus aportes por lo que la propuesta se descart. El 28 de febrero de 2000, se levanta un ACTA DE VERIFICACIN donde CENCOOSER, cuya gerente en ese entonces era la Dra. ADELAIDA TORRADO, aclara que los equipos fueron descargados e instalados en 1995, en la BODEGA B, del centro de acopio sin ninguna acto administrativo de entrega; hasta esta fecha, CENCOOSER prest el servicio de celadura sin remuneracin alguna, por lo que se da por terminado el convenio con CORPONOR y se hace entrega al MUNICIPIO DE OCAA, como NICO RESPONSABLE. El 14 de junio de 2000, el empresario MIGUEL NOVOA, present una propuesta a la Alcalda de Ocaa, para reactivar la Planta Procesadora.
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El 11 de julio de 2000, el Alcalde (E) de la ciudad de Ocaa, concede un permiso a MIGUEL NGEL NOVOA para que inicie labores de TERMINACIN Y PUESTA EN MARCHA DE LA PLANTA PROCESADORA. El 1 de septiembre de 2000, se firma un contrato entre la Alcalda de Ocaa (IVN MANZANO, Alcalde encargado) y el empresario MIGUEL NGEL NOVOA, para el arrendamiento de la planta procesadora por parte de este ltimo, con una duracin de 36 meses y un valor total de cincuenta y cuatro millones de pesos m/cte. ($54.000.000,oo), pagaderos en mensualidades de un milln quinientos mil pesos m/cte. ($1.500.000). Posteriormente, por motivos desconocidos, el empresario abandona la regin dejando gran cantidad de producto terminado, equipos y deudas con diferentes actores del proceso. En el ao 2006, de acuerdo a la visita del Dr. Samuel Gmez, Coordinador del Programa de Activos Improductivos de la Agencia Presidencial para la Accin Social y la Cooperacin Internacional, se empiezan a analizar las distintas opciones para reactivar la planta procesadora, dentro de las cuales el Dr. Gmez plantea delegar a la Asociacin de Municipios para presentar una propuesta en el marco de la Convocatoria del Segundo Laboratorio de Paz, teniendo en cuenta que este programa financia este tipo de proyectos. La Convocatoria recibi los documentos sntesis desde enero hasta mayo/06, luego inici el proceso de preevaluacin desde mayo hasta agosto/06 donde se obtuvieron los primeros resultados; el mes de octubre fue para realizar ajustes y el proyecto fue aprobado en el mes de noviembre de 2006. A finales del ao 2006, en el marco del II Laboratorio de Paz, se aprueba el Proyecto IMPLEMENTACIN DE PROCESOS AGROINDUSTRIALES PARA GENERAR VALOR AGREGADO EN LA PRODUCCIN HORTIFRUTCOLA EN LOS MUNICIPIOS DE OCAA, ABREGO Y LA PLAYA DE BELN, presentado por la Asociacin de Municipios de la Provincia de Ocaa como entidad ejecutora en alianza con la Secretara de Desarrollo Econmico del Norte de Santander, CORPONOR Ocaa y el SENA, el cual tiene como objetivo brindar apoyo tcnico y social a los productores y agricultores de los municipios de las zonas de influencia del proyecto y la reactivacin de la planta procesadora de frutas y hortalizas que se encuentra en la ciudad de Ocaa. El proyecto aprobado tiene un presupuesto de mil cincuenta y dos millones, trescientos veinte mil quinientos treinta y seis pesos m/cte. ($1.052.320.536), de los
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cuales La Unin Europea aporta ochocientos treinta y cinco millones, ochocientos noventa y seis mil pesos ($835.896.000), es de aclarar que el proyecto presentado inicialmente tenia un valor de subvencin por parte de la Unin Europea de Mil Cuatrocientos Veinticinco Millones Ciento Noventa y Seis mil Novecientos Seis pesos ($1.425.196.906), sin embargo, una vez llevado a cabo el proceso de evaluacin y aprobacin, se tuvo que reducir el valor en un 41,34%. A pesar de la considerable suma de dinero aportada por La Unin Europea, cabe sealar que debido a dicha reduccin fue necesario ajustar ciertas actividades como la contratacin del personal del proyecto y algunas acciones contempladas que por motivos del ajuste antes mencionado, ya eran imposible realizar. De esta forma, el proyecto con ajustes fue aprobado en el mes de noviembre de 2006 y el primer desembolso se recibi el da 5 de enero de 2007, sin embargo el proceso de ejecucin se inici a partir del da 18 de febrero de 2007, fecha en la que fue aprobado el Plan de Accin y el Plan de Adquisiciones.
En febrero del 2007, con el beneplcito del Comit de Alianza, conformado por representantes de La Gobernacin de Norte de Santander a travs de la Secretaria de Desarrollo Econmico, el Servicio Nacional de Aprendizaje SENA, la Corporacin Autnoma Regional de la Frontera Nororiental CORPONOR Y la Asociacin de Municipios de la provincia de Ocaa, sur del Cesar y sur de Bolvar, se contrat la realizacin de un estudio tcnico de la planta procesadora, elaborado por el Ing. Mecnico Jorge Hernndez, el cual devel el estado actual de la planta, identificando la necesidad de efectuar adecuaciones locativas a la misma, con miras a cumplir con el decreto 3075 de 1997, de buenas prcticas de Manufactura BPM, la realizacin de un servicio de mantenimiento a la maquinaria existente y la compra de nueva maquinaria que permita acondicionar el proceso a las exigencias del mercado. En marzo de 2007, despus de pasar por un proceso de convocatoria pblica, con su respectiva seleccin y evaluacin se contrat el equipo operativo del proyecto, integrado por un Asistente Tcnico de campo, un Profesional del rea Social, el Coordinador de Procesos de Transformacin y Asistencia Productiva y el Coordinador del Proyecto. Este equipo comenz con la elaboracin de un diagnostico de la situacin actual de los productores (elaboracin y levantamiento de lnea base), paralelamente y para justificar la inversiones que se tiene programadas, se est formulando un plan de negocios que identifique claramente la existencia de un mercado objetivo para los productos de la planta procesadora, y que as mismo,
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precise los costos de produccin de la planta para verificar la rentabilidad de la misma.
2.3
DESCRIPCIN DEL PROCESO
El proceso productivo para la elaboracin de pasta de tomate comienza con la llegada del tomate a la planta procesadora, all se realiza una primera seleccin para determinar la calidad del tomate, verificando su estado de sanidad y madurez, se procede a pesar el tomate recibido para hacer efectivo el ingreso como materia prima, el tomate se traslada hacia la lnea de proceso propiamente dicha, se lleva al SELECCIONADOR DE RODILLOS, donde los tomates duran aproximadamente un minuto (1 min.), en este seleccionador, los tomates suben sobre unos rodillos mientras los operarios dispuestos a cada lado, separan los tomates deficientes y permiten el avance de los tomates aptos; posteriormente se realiza un primer lavado en la LAVADORA DE INMERSIN, donde debido a la accin de agua con cloro durante un tiempo de aproximado veinte segundos (20 s) se eliminan impurezas que afectan el proceso, le sigue un segundo lavado en la LAVADORA DE CEPILLOS, durante aproximadamente veinte segundos (20 s), en este equipo se termina de limpiar la materia prima, retirando los remanentes de desinfectante y dando como resultado tomates higinicamente calificados para seguir en el proceso, a continuacin, el tomate es transportado en el ELEVADOR DE CANGILONES, en cada cangiln se pueden transportar de 4 a 8 tomates segn su tamao, este recorrido toma alrededor de treinta segundos (30 s), el tomate se descarga en el TORNILLO SINFN ESCALDADOR, en este equipo los tomates duran aproximadamente dos minutos (2 min.) a una presin aproximada de 10 psi, mientras se ablandan por efecto del calor y se inactivan enzimas y microorganismos, despus de este tiempo, los tomates pasan a la PICADORA donde duran unos diez segundos (10 s) y se reducen de tamao por efecto de la accin de cuchillas, posteriormente sigue el proceso en la DESPULPADORA por unos quince segundos (15 s) donde se obtiene la pulpa y se descarta la cscara de los tomates, de all se pasa a la REFINADORA donde por treinta y cinco segundos (35 s) aproximadamente se reduce el tamao de las partculas, la pulpa refinada, se deposita en los TANQUES DE ALMACENAMIENTO, de una a tres horas (1 h a 3 h), en estos tanque es adicionado el preservativo que puede ser cido benzoico, cido srbico o la mezcla de estos, de estos tanques, la pulpa se traslada al EVAPORADOR, donde permanece como mnimo noventa minutos (90 min.), para reducir la cantidad de agua necesaria segn el producto final y la concentracin de grados Brix deseada, el proceso de evaporacin o concentracin se puede alargar, segn si se desea obtener pur, pasta o concentrado de tomate. Por ltimo, el producto final, se dosifica y empaca segn las especificaciones deseadas.
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En el Anexo 10, se aprecia el Diagrama de Bloques para la pasta de Tomate. En el Anexo 11, se observa el Diagrama de Operaciones. En el Anexo 12, se muestra el Diagrama de Flujo del Proceso
2.4
NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS
2.4.1 Materia Prima La materia prima es el tomate maduro en excelentes condiciones organolpticas. En donde se requieren 6 kilos de tomate en fresco, por cada kilo de pasta de tomate. Agua tratada. 2.4.2 Insumos Los insumos estn dados para 250g de pasta de tomate: Benzoato de sodio 0.125 gr. Sorbato de Potasio 0.125 gr. Sal 0,25 gr. Para el Escenario A. Frasco de 250 gr. Etiqueta Caja de Cartn. Para el escenario B. Bolsa metlica de 50 Kg. Balde plstico de 50 Kg.
2.5
EQUIPOS Y MQUINAS
En el Anexo 13. Maquinaria y Equipos, se relaciona la maquinaria existente en la planta con su respectivo registro fotogrfico
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Adems faltaran los siguientes equipos: Laboratorio Torre de enfriamiento Intercambiador para enfriamiento de la pasta de tomate Dosificador canecas Dosificador de pulpas Banco de hielo de 2000kg Bascula BIT de laboratorio Compresor de 300psi Bomba sanitaria de 1500kg/h Para el Escenario A. Dosoficadora y llenadora de frascos de 250 Gr. Para el Escenario B. Empacadora y selladora semiautomtica para bolsas 2.6 BALANCE DE MATERIA
En el Anexo 14 se aprecia el balance de materia. 2.7 CONTROL DE CALIDAD
El control de calidad se ajusta a la norma NTC 1287, Norma tcnica Colombiana, Concentrado de Tomate. 2.8 HIGIENE, SEGURIDAD Y SANIDAD EN PLANTA
La planta de procesado de pasta de tomate mantendr una limpieza diaria con detergentes y desinfectantes, que aseguren la no propagacin de microorganismo en la zona de produccin. Las buenas prcticas de manufacturas son los lineamientos que se tienen en cuenta para la elaboracin de los productos alimenticios. Y se usan a todo lo largo de la cadena alimentara, con el fin de garantizar la inocuidad de los alimentos, evitando su contaminacin o deterioro.
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Las B. P. M. Buscan fundamentalmente prevenir o evitar la contaminacin (fsica, qumica o biolgica) y alteracin o deterioro de los alimentos. A travs de las B. P. M., se busca garantizar las prcticas de higiene y condiciones sanitarias con los cual se logra la proteccin de los productos alimenticios procesados y en consecuencia la salud de los consumidores.
2.8.1 LIMPIEZA Y DESINFECCIN
Reduccin de las formas vegetativas de los microorganismos patgenos o perjudiciales para el alimento, hasta niveles seguros que permitan garantizar la inocuidad del alimento durante toda su vida til.
LIMPIEZA
Limpieza es la operacin a travs de la cual se elimina los residuos orgnicos e inertes, mediante la utilizacin de soluciones detergentes, que las solubilizar o suspender. Para eliminar los residuos es importante conocer sus caractersticas para elegir apropiadamente el agente limpiador. o Alto poder humectante, es decir puedan reducir la tensin superficial y poder llegar as a una mayor rea superficial. o Poder disolvente para la eliminacin de protenas. o Alto poder emulsificante para eliminar las grasas. o Buen poder dispersante de partculas inertes. o Nula toxicidad para los humanos. o Poca accin corrosiva al menos en las concentraciones recomendadas. o Fcil de remover o Su uso deber ser autorizado o Econmico
2.9
REA DE PRODUCCIN
En el rea de produccin se tendr en cuenta las siguientes normas de seguridad e higiene de acuerdo al decreto 3075.
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LOS PISOS: estarn libres de: grietas, altibajos o defectos que impidan su mantenimiento y limpieza, de humedad permanente y de empozamiento. Los drenajes estarn protegidos con rejillas y si es necesario trampas para grasa. Los pisos tendrn las siguientes caractersticas: durabilidad, resistencia al impacto y al peso de equipos y vehculos, resistente a la grasa, a los agentes cidos y alcalinos, al agua caliente, al vapor, al ataque bioqumico y microbiolgico, debe ser impermeable, antideslizante fcil de limpiar y desinfectar. PAREDES Y TECHOS: Sern de material sanitario, de color claro, resistentes al ataque de hongos, humedad y lavado permanente No se permitir el acceso directo a la zona de elaboracin, desde el exterior del establecimiento. ILUMINACIN Y VENTILACIN. Las lmparas ubicadas encima de las lneas de elaboracin y envasado sern de tipo de seguridad para evitar contaminacin por ruptura. Las aberturas para circulacin de aire deben estar protegidas con malla.
LOS EQUIPOS Y UTENSILIOS Criterios sanitarios sobre el diseo de equipos y utensilios o Sern de superficies lisas, sin aristas, con ngulos internos redondeados o Sern libres de defectos, sitios que permitan acumulacin de residuos, empalmes que implique friccin metal con metal, accesorios que requieran lubricacin. o El diseo de equipos permitir la mnima cantidad de partes, tornillos y uniones y fcil de desmontar. o Los materiales para equipos sern resistentes a la corrosin, resistentes al uso frecuente de agentes de limpieza y desinfeccin, no txicos y slidos no huecos. o Las superficies en contacto con los alimentos sern inertes bajo condiciones de uso, en acabado liso, no poroso ni absorbente, libre de pintura o de otro tipo de material desprendible. o Los equipos estarn ubicados en secuencia lgica. o La distancia entre equipos e instalaciones: 15 a 20 cm. del piso, 60 a 100 cm. del cielorraso y a 80 cm. de las paredes. Para facilitar la circulacin y limpieza. o Los equipos estarn dotados de instrumentos de medicin y dispositivos para toma de muestras.
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o Las tuberas para conduccin de alimentos estarn diseadas con recorridos mnimos, con la menor cantidad posible de codos, sin ngulos rectos y de fcil drenaje. DESINFECCIN: Es el proceso mediante el cual se eliminan microorganismos. Mtodos fsicos: Calor, se har por vapor, o por agua caliente. Se calienta agua a 90C y se hace circular por tuberas a mesones por 5 minutos y se logra eliminar el 90% de la flora bacteriana. Qumico: Entre los mas utilizados estn los cloruros y yodados.
SUSTANCIA Hipoclorito de Clcio Hipoclorito de Na Clorox Vanodine (Yodo) CANTIDAD 200 ppm 200 ppm 300 ppm 25 ppm TIEMPO 2 min. 2 min. 3 min. 2 min. MTODO Inmersin Circulacin Inmersin Inmersin TEMPERATURA 38C 38C 38C Ambiente
Para desinfectar utensilios y envases se debe utilizar cloro mximo 150 ppm. Condiciones higinicas del personal Estado de Salud Reconocimiento mdico . Previo al inicio de sus labores . Cada vez que se considere necesario por razones Clnicas o epidemiolgicas . Mnimo una (1) vez al ao Evitar que un manipulador enfermo afecte los alimentos . Enfermedades infecciosas . Heridas o cortadas Utilizacin de los implementos requeridos para la manipulacin de alimentos: . Cofia . Bata
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. Botas . Tapabocas . Y guantes cuando se requiera
2.10 CAPACIDAD INSTALADA
La capacidad instalada es de 1,2 toneladas hora. Los niveles de produccin estimados son de 1 tonelada diaria de pasta de tomate. 2.11 MANTENIMIENTO NECESARIO Cada tres se har el mantenimiento necesario a todas las maquinas y equipos y en cuanto a la limpieza, aseo, higiene y mantenimiento general a las instalaciones y utensilios, se har diariamente. 2.12 SITUACIN TECNOLGICA DE LA EMPRESA La empresa cuenta con los equipos que fueron suministrados por JJ INDUSTRIAL, hace 13 aos y los nuevos que se requieran. 2.13 LOCALIZACIN La planta esta ubicada en el municipio de Ocaa. Anexo 15. Descripcin del Municipio de Ocaa 2.14 UBICACIN DE LA EMPRESA
La Planta Procesadora se encuentra ubicada en la calle 9 con Carrera 40, Bodega B del Barrio Las Ferias, antiguas instalaciones del Centro de Acopio. Municipio de Ocaa, Norte de Santander, Colombia. Es importante tener en cuenta que es una zona de fcil acceso para vehculos de carga pesada y que se encuentra ubicada estratgicamente con salida a la Costa Atlntica, al interior del pas y adems con la posibilidad de comercializar por la va hacia la capital del departamento en toda la regin fronteriza y con el vecino pas de Venezuela. Anexo 16. Distribucin en planta
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2.15 PLAN DE COMPRAS 2.15.1 CONSUMOS POR UNIDAD DE PRODUCTO En las Tablas 23, 24, 25, 26, 27, 28 se muestra el consumo de materias primas e insumos, para cada uno de los productos planteados, segn el escenario.
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Escenario A.
Tabla 23. Materias Primas e Insumos para Pasta de Tomate 250 gr. Consumo por Cantidad insumo o Margen de Aprox./mes Unidad. matria prima Presentacin. desperdicio. % gr. gr. gr. Unidad Unidad Unidad Unidad gr. 0,25 0,125 0,125 1 1 1 0,041666667 1500 1298 649 649 5192 5192 5192 216 7.788.000 0 0 0 0 0 0 0 0 Precio ($)/ Unidad. 0,3 14,5 5 130 410,0 110,0 2.200,0 0,2
MATERIA PRIMA, INSUMO O REQUERIMIENTO Insumos. SAL SORBATO DE POTASIO BENZOATO DE SODIO TAPAS FRASCO DE 250 gr. ETIQUETA CAJA DE CARTN Materia Prima. TOMATE FRESCO
Precio ($) total./mes 389 9.411 3.245 674.960 2.128.720 571.120 475.933 1.557.600
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Tabla 24. Total Materia Prima para un mes Pasta de Tomate 250 gr. PASTA DE TOMATE 250 gr. MATERIA PRIMA, INSUMO O REQUERIMIENTO Insumos. SAL SORBATO DE POTASIO BENZOATO DE SODIO TAPAS FRASCO DE 250 gr. ETIQUETA CAJA DE CARTN Materia Prima. TOMATE FRESCO COSTO DE LA MATERIA PRIMA / MES. ($/Mes) 1.557.600 5.421.378 1.557.600 5.421.378 389 9.411 3.245 674.960 2.128.720 571.120 475.933 389 9.411 3.245 674.960 2.128.720 571.120 475.933 TOTAL DE MATERIA PRIMA. ($)
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Escenario B.
Tabla 25. Materias Primas e Insumos para Pasta de Tomate 50 kg. Consumo por Margen de Cantidad insumo o MATERIA PRIMA, INSUMO O desperdicio. Aprox./mes REQUERIMIENTO Unidad. matria prima Presentacin. % Insumos. SAL SORBATO DE POTASIO BENZOATO DE SODIO BOLSA METALIZADA BALDE PLSTICO ETIQUETA Materia Prima. TOMATE FRESCO gr. 300000 120.000.000 0 0,20 24.000.000 gr. gr. gr. Unidad Unidad Unidad 50 25 25 1 1 1 20000 10000 10000 400 400 400 0 0 0 0 0 0 0,3 14,5 5 3480 3422 500 6.000 145.000 50.000 1.392.000 1.368.800 200.000 Precio ($)/ Unidad.
Precio ($) total./mes
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Tabla 26. Total Materia Prima para un mes Pasta de Tomate 50 kg.
MATERIA PRIMA, INSUMO O REQUERIMIENTO

Insumos. SAL SORBATO DE POTASIO BENZOATO DE SODIO BOLSA METALIZADA BALDE PLSTICO ETIQUETA Materia Prima. TOMATE FRESCO COSTO DE LA MATERIA PRIMA / MES. ($/Mes)
TOTAL DE MATERIA PRIMA. ($)
6.000 145.000 50.000 1.392.000 1.368.800 200.000 24.000.000 27.161.800
6.000 145.000 50.000 1.392.000 1.368.800 200.000 24.000.000 27.161.800
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Escenario C.
Tabla 27. Materias Primas e Insumos para Pasta de Tomate 50 kg. y frascos de 250 gr. Consumo por Cantidad insumo o MATERIA PRIMA, INSUMO O Margen de Aprox./mes matria prima REQUERIMIENTO desperdicio. % Unidad. Presentacin. PASTA DE TOMATE 250 g Insumos. SAL SORBATO DE POTASIO BENZOATO DE SODIO TAPAS FRASCO DE 250 gr. ETIQUETA 250 gr. CAJA DE CARTN Materia Prima. TOMATE FRESCO PASTA DE TOMATE 50 kg % Total del Material aplicado al producto 50 25 25 1 1 1 300000 Cantidad Aprox./mes Presentacin. 20000 10000 10000 400 400 400 120000000 0 Precio ($)/ Unidad. 0,3 14,5 5 3480 3422 500 0,2 gr. gr. gr. Unidad Unidad Unidad Unidad gr. 0,25 0,125 0,125 1 1 1 0,041666667 1500 1298 649 649 5192 5192 5192 216,3333333 7788000,0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,3 14,5 5 130 410,0 110,0 2.200,0 0,2 389 9.411 3.245 674.960 2.128.720 571.120 475.933 1.557.600 Precio ($)/ Unidad. Precio ($) total./mes
MATERIA PRIMA, INSUMO O REQUERIMIENTO Insumos. SAL SORBATO DE POTASIO BENZOATO DE SODIO BOLSA METALIZADA BALDE PLSTICO ETIQUETA 50 kg Materia Prima. TOMATE FRESCO
Unidad. gr. gr. gr. Unidad Unidad Unidad gr.
Margen de desperdicio. % 0 0 0 0 0 0 0
Precio ($) total. 6.000 145.000 50.000 1.392.000 1.368.800 200.000 24.000.000
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Tabla 28. Total Materia Prima para un mes Pasta de Tomate 250 gr. y 50 kg.
MATERIA PRIMA, INSUMO O REQUERIMIENTO

Insumos. SAL SORBATO DE POTASIO BENZOATO DE SODIO TAPAS FRASCO DE 250 gr. ETIQUETA 250 gr. CAJA DE CARTN BOLSA METALIZADA BALDE PLSTICO ETIQUETA 50 kg Materia Prima. TOMATE FRESCO COSTO DE LA MATERIA PRIMA / MES. ($/Mes)

389 9.411 3.245 674.960 2.128.720 571.120 475.933
6.000 145.000 50.000
TOTAL DE MATERIA PRIMA. ($) 6.389 154.411 53.245 674.960 2.128.720 571.120 475.933 1.392.000 1.368.800 200.000 25.557.600
1.392.000 1.368.800 200.000 1.557.600 24.000.000
5.421.378
27.161.800
32.583.178
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- ALIANZA: GOBERNACIN N. DE S, CORPONOR, SENA, CPGA OCAA IMPLEMENTACIN DE PROCESOS AGROINDUSTRIALES PARA GENERAR VALOR AGREGADO EN ELA PRODUCCIN Hortifrutcola EN LOS MUNICIPIOS DE OCAA, ABREGO Y LA PLAYA
2.16 INFRAESTRUCTURA Escenario A.

Tabla 29. MAQUINARIA Y EQUIPOS Construcciones y Adecuaciones. Tipo de construccin. ADECUACIN PLANTA TOTAL CONSTRUCCIONES Y ADECUACIONES Maquinaria y herramientas. Nombre INVERSIN EN EQUIPOS EXISTENTES TORRE DE ENFRIAMIENTO INTERCAMBIADOR PARA ENFRIAMIENTO DE LA PASTA DE TOMATE DOSIFICADOR CANECAS DOSIFICADOR DE PULPAS BANCO DE HIELO DE 2000Kg BASCULA KIT DE LABORATORIO EMPACADORA Y SELLADORA SEMIAUTOMTICA PARA DENSOS COMPRESOR DE 300PSI BOMBA SANITARIA DE 1500Kg/h MONTAJE TOTAL MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS Equipo de oficina. (Muebles y enseres.). Nombre ESCRITORIO SILLAS EQUIPO DE COMPUTO AIRE ACONDICIONADO FAX VARIOS TOTAL EQUIPO DE OFICINA Cantidad 3 9 3 2 1 1 Precio/Unidad ($) 450.000 200.000 2.000.000 1.500.000 250.000 1.000.000 Precio Total ($) 1.350.000 1.800.000 6.000.000 3.000.000 250.000 1.000.000 13.400.000 Valor Unitario ($). 80.000.000 CANTIDAD 1 Valor Total ($). 80.000.000 80.000.000 Precio Total ($) 250.000.000 3.500.000 30.500.000 21.000.000 5.800.000 22.000.000 7.600.000 2.995.000 8.500.000 3.800.000 5.500.000 4.000.000 365.195.000
Cantidad 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1
Precio/Unidad ($) 250.000.000 3.500.000 30.500.000 21.000.000 5.800.000 22.000.000 3.800.000 2.995.000 8.500.000 3.800.000 5.500.000 4.000.000
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Tabla 30. Depreciaciones Valor total. ($). Elemento o equipo. Maquinaria y herramientas. Construcciones y Adecuaciones. Equipo de oficina. (Muebles y enseres.). 365.195.000 80.000.000 13.400.000 120 240 60 3.043.292 333.333 223.333 3.599.958 36.519.500 4.000.000 2.680.000 43.199.500 Perodo a depreciar. (Meses). Valor Mensual. ($). Valor Anual. ($).
TOTAL DEPRECIACIN.
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Escenario B.
Tabla 31. MAQUINARIA Y EQUIPOS Construcciones y Adecuaciones. Valor Tipo de construccin. Unitario ($). CANTIDAD ADECUACIN PLANTA TOTAL CONSTRUCCIONES Y ADECUACIONES Maquinaria y herramientas. Nombre INVERSIN EN EQUIPOS EXISTENTES TORRE DE ENFRIAMIENTO INTERCAMBIADOR PARA ENFRIAMIENTO DE LA PASTA DE TOMATE DOSIFICADOR CANECAS DOSIFICADOR DE PULPAS BANCO DE HIELO DE 2000Kg BASCULA KIT DE LABORATORIO EMPACADORA Y SELLADORA SEMIAUTOMTICA PARA DENSOS COMPRESOR DE 300PSI BOMBA SANITARIA DE 1500Kg/h MONTAJE TOTAL MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS Equipo de oficina. (Muebles y enseres.). Nombre ESCRITORIO SILLAS EQUIPO DE COMPUTO AIRE ACONDICIONADO FAX VARIOS TOTAL EQUIPO DE OFICINA Cantidad 3 9 3 2 1 1 Precio/Unidad ($) 450.000 200.000 2.000.000 1.500.000 250.000 1.000.000 80.000.000 1
Valor Total ($). 80.000.000 80.000.000 Precio Total ($) 250.000.000 3.500.000 30.500.000 21.000.000 5.800.000 22.000.000 7.600.000 2.995.000 8.500.000 3.800.000 5.500.000 4.000.000 365.195.000
Cantidad 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 1
Precio/Unidad ($) 250.000.000 3.500.000 30.500.000 21.000.000 5.800.000 22.000.000 3.800.000 2.995.000 8.500.000 3.800.000 5.500.000 4.000.000
Precio Total ($) 1.350.000 1.800.000 6.000.000 3.000.000 250.000 1.000.000 13.400.000
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Tabla 32. Depreciacin. Valor total. ($). Elemento o equipo. Maquinaria y herramientas. Construcciones y Adecuaciones. Equipo de oficina. (Muebles y enseres.). TOTAL DEPRECIACIN. 365.195.000 80.000.000 13.400.000 Perodo a depreciar. (Meses). 120 240 60 Valor Mensual. ($). Valor Anual. ($).
3.043.292 36.519.500 333.333 223.333 4.000.000 2.680.000
3.599.958 43.199.500
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Escenario C.
Tabla 33. MAQUINARIA Y EQUIPOS
Construcciones y Adecuaciones.
Tipo de construccin. ADECUACIN PLANTA
Valor Unitario ($). 80.000.000
CANTIDAD 1
Valor Total ($). 80.000.000 80.000.000
TOTAL CONSTRUCCIONES Y ADECUACIONES Maquinaria y herramientas. Precio/Unidad ($) 250.000.000 3.500.000 30.500.000 21.000.000 5.800.000 22.000.000 3.800.000 2.995.000 8.500.000 3.800.000 5.500.000 4.000.000
Nombre INVERSIN EN EQUIPOS EXISTENTES TORRE DE ENFRIAMIENTO INTERCAMBIADOR PARA ENFRIAMIENTO DE LA PASTA DE TOMATE DOSIFICADOR CANECAS DOSIFICADOR DE PULPAS BANCO DE HIELO DE 2000Kg BASCULA KIT DE LABORATORIO EMPACADORA Y SELLADORA SEMIAUTOMTICA PARA DENSOS COMPRESOR DE 300PSI BOMBA SANITARIA DE 1500Kg/h MONTAJE TOTAL MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS
Cantidad 1 1 1 1 1 1 2 1 2 1 1 1
Precio Total ($) 250.000.000 3.500.000 30.500.000 21.000.000 5.800.000 22.000.000 7.600.000 2.995.000 17.000.000 3.800.000 5.500.000 4.000.000 373.695.000
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Equipo de oficina. (Muebles y enseres.). Precio/Unidad ($) 450.000 200.000 2.000.000 1.500.000 250.000 1.000.000
Nombre ESCRITORIO SILLAS EQUIPO DE COMPUTO AIRE ACONDICIONADO FAX VARIOS TOTAL EQUIPO DE OFICINA
Cantidad 3 9 3 2 1 1
Precio Total ($) 1.350.000 1.800.000 6.000.000 3.000.000 250.000 1.000.000 13.400.000
Tabla 34. Depreciacin.
Elemento o equipo.
Maquinaria y herramientas. Construcciones y Adecuaciones. Equipo de oficina. (Muebles y enseres.). TOTAL DEPRECIACIN.
Valor total. ($).

373.695.000 80.000.000 13.400.000
Perodo a depreciar. (Meses).

120 120 60
Valor Mensual. ($).

3.114.125 666.667 223.333 4.004.125
Valor Anual. ($).

37.369.500 8.000.000 2.680.000 48.049.500
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ORGANIZACIN
3.1
ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL
3.1.1 ANLISIS DOFA
El anlisis DOFA se muestra en el Anexo 17.
3.2
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
La estructura Organizacional propuesta se aprecia en el Anexo 18, la cual es igual para todos los escenarios.
3.3
ASPECTOS LEGALES
3.3.1 Aspectos legales para la constitucin de una empresa
Teniendo en cuenta que para la adquisicin de la Planta Procesadora en el ao 1994, hubo importantes aportes del antiguo Fondo de Desarrollo Integral Integrado (DRI), la Gobernacin del Norte de Santander y la Alcalda Municipal de Ocaa, y que por diferentes razones actualmente la Planta esta bajo la potestad de la Alcalda de Ocaa, para efectos de la ejecucin del Proyecto Implementacin de Procesos Agroindustriales para Generar Valor Agregado en la Produccin Hortifrutcola de los Municipios de Ocaa, Abrego y La Playa y por ende la reactivacin de la Planta, se hace necesario buscar una figura jurdica organizacional que permita garantizar el correcto funcionamiento de la misma bajo un esquema de negocio privado sin perder el sentido de beneficio social. Por lo anterior y una vez analizado el tema por parte de los miembros del Comit de Alianza del proyecto; se opt por definir el siguiente esquema:
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ALIANZA Y ASOCIACIONES
JUNTA
ALIADO TECNICO
GERENTE
De esta forma, se plantea que exista una alianza conformada por miembros del Comit y Representantes de las Asociaciones de Productores, la cual estar encargada de propender por el buen uso de los recursos y garantizar que las acciones a desarrollar estn orientadas a obtener un beneficio de carcter econmico pero principalmente social. Debajo y a un mismo nivel se encuentra una Junta y un Aliado Tcnico; la Junta estar conformada por un representante de la entidad ejecutora del proyecto, un representante del Comit y un representante de las asociaciones de productores, los cuales estarn encargados de realizar una evaluacin y seguimiento a todas las actividades de negociacin y todo lo relacionado con el funcionamiento de la Planta como tal; mientras que el aliado tcnico entrara a desarrollar labores de supervisin tcnica con el animo de garantizar que la calidad del producto cumpla con los requerimientos del mercado, beneficindose de manera directa con la presentacin de un buen producto terminado. La figura del gerente, se plantea como una persona con experiencia en el tema administrativo y operativo en cuanto al funcionamiento de Plantas Procesadoras, que conozca el mercado y que labore de acuerdo a los lineamientos trazados por la Junta y por el Aliado tcnico. Se entiende que para la operacin de la planta, se debe trabajar bajo el esquema de empresa privada, a pesar de los recursos provienen de entidades pblicas, ya que de otra forma, seria prcticamente inmanejable la operatividad de la misma. As mismo, las utilidades que genere la planta procesadora de tomate, sern invertidos en el mejoramiento de la calidad de vida de los productores de tomate. 3.3.2 Requisitos Comerciales:
Reunir los socios para constituir la empresa.
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Verificar en la pgina www.rue.com.co en la opcin homonimia que no exista un nombre o razn social igual al que se le va dar a la empresa a crear. Elaborar la escritura publica de constitucin comercial Obtener la Escritura Pblica Autenticada en la notaria; matricular la Sociedad en el Registro Mercantil de la Cmara de Comercio; registrar los libros de contabilidad en la Cmara de Comercio, Diario Mayor y Balances, Inventarios, Actas.
3.3.3 Requisitos de Funcionamiento:

Obtener el Registro de Industria y Comercio. Tramitar el Permiso de uso de suelos en Planeacin Municipal, de la jurisdiccin donde funcionar el establecimiento.
3.3.4 Requisitos de Seguridad Laboral:
Inscribir a los trabajadores en la EPS y Fondo de Pensiones, Inscribir la empresa en el ICBF, SENA y Caja de Compensacin Familiar, Inscribir a los trabajadores a una A.R.P.
3.3.5 Requisitos Tributarios

Son tramitados en la Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales; DIAN. Solicitar el Formulario de Registro nico Tributario (RUT), presentando el certificado mercantil y el documento de identidad del representante legal.
3.3.6 Requisitos sanitarios En la Secretaria de Salud se tramita el concepto de las condiciones sanitarias del establecimiento, para esto una vez la empresa inicie sus labores debe solicitar la
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inspeccin sanitaria del establecimiento. Para el caso del registro sanitario, este es otorgado directamente por el INVIMA.
3.3.7 Conformacin de la empresa
Una vez se desarrolle la liberacin de los activos, deber constituirse una empresa de derecho privado, seguramente de la modalidad limitada.
3.4
COSTOS ADMINISTRATIVOS
Para los tres escenarios se requiere la misma cantidad de personal. En la Tabla 35 y 36, se aprecian los costos administrativos por personal indirecto, as como sus proyecciones. En la Tabla 37 y 38, se aprecian los costos de la mano de obra directa.
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Tabla 35. Mano de Obra Indirecta. Cobertura Social Aportes Parafiscales Salario bsico Pensin Salud ARP Caja I.C.B.F Sena Nmina mensual 15,50% 12% 0,52% 4% 3% 2% Gerente 1.300.000 201.500 156.000 6.760 52.000 39.000 26.000 Jefe de Planta 900.000 139.500 108.000 4.680 36.000 27.000 18.000 Mecnico 650.000 100.750 78.000 3.380 26.000 19.500 13.000 Almacenista 650.000 100.750 78.000 3.380 26.000 19.500 13.000 Secretaria 450.000 69.750 54.000 2.340 18.000 13.500 9.000 Mercadeo 800.000 124.000 96.000 4.160 32.000 24.000 16.000 Laboratorista 650.000 100.750 78.000 3.380 26.000 19.500 13.000 Total 5.400.000 837.000 648.000 28.080 216.000 162.000 108.000 Prestaciones Sociales Directas Salario Cesanta Prima Vacaciones Inters bsico Auxilio de Nmina mensual Transporte Total 8,33% 8,33% 5,10% 12% Gerente 1.300.000 1.300.000 108.290 108.290 66.300 12.995 Jefe de Planta 900.000 900.000 74.970 74.970 45.900 8.996 Mecnico 650.000 52.000 702.000 58.477 58.477 35.802 7.017 Almacenista 650.000 52.000 702.000 58.477 58.477 35.802 7.017 Secretaria 450.000 52.000 502.000 41.817 41.817 25.602 5.018 Mercadeo 800.000 800.000 66.640 66.640 40.800 7.997 Laboratorista 650.000 52.000 702.000 58.477 58.477 35.802 7.017 Total 5.400.000 208.000 5.608.000 467.146 467.146 286.008 56.058
Valor Mensual 481.260 333.180 240.630 240.630 166.590 296.160 240.630 1.999.080
1.595.875 1.104.836 861.772 861.772 616.253 982.077 861.772 6.884.358
78
UNIN EUROPEA
NMINA Gerente Jefe de Planta Mecnico Almacenista Secretaria Mercadeo Laboratorista Total salarios Auxilio de transporte Pensin Salud ARP Caja I.C.B.F Sena Vacaciones Prima de servicios Cesantas Intereses de cesantas Total Nmina
Tabla 36. Proyeccin de Mano de Obra SALARIO 2007 2008 2009 BSICO MES ($) 1.300.000 15.600.000 16.536.000 17.528.160 900.000 10.800.000 11.448.000 12.134.880 650.000 7.800.000 8.268.000 8.764.080 650.000 7.800.000 8.268.000 8.764.080 450.000 5.400.000 5.724.000 6.067.440 800.000 9.600.000 10.176.000 10.786.560 650.000 7.800.000 8.268.000 8.764.080 5.400.000 64.800.000 68.688.000 72.809.280 208.000 2.496.000 2.645.760 2.804.506 837.000 10.044.000 10.646.640 11.285.438 648.000 7.776.000 8.242.560 8.737.114 28.188 338.256 358.551 380.064 216.000 2.592.000 2.747.520 2.912.371 162.000 1.944.000 2.060.640 2.184.278 108.000 1.296.000 1.373.760 1.456.186 275.400 3.304.800 3.503.088 3.713.273 449.820 5.397.840 5.721.710 6.065.013 449.820 5.397.840 5.721.710 6.065.013 53.978 647.741 686.605 727.802 8.836.206 106.034.477 112.396.545 119.140.338
2010 18.579.850 12.862.973 9.289.925 9.289.925 6.431.486 11.433.754 9.289.925 77.177.837 2.972.776 11.962.565 9.261.340 402.868 3.087.113 2.315.335 1.543.557 3.936.070 6.428.914 6.428.914 771.470 126.288.758
2011 19.694.641 13.634.751 9.847.320 9.847.320 6.817.376 12.119.779 9.847.320 81.808.507 3.151.142 12.680.319 9.817.021 427.040 3.272.340 2.454.255 1.636.170 4.172.234 6.814.649 6.814.649 817.758 133.866.084
79
UNIN EUROPEA
Nmina Operarios (8) Total
Salario bsico mensual 3.600.000 3.600.000 Salario bsico mensual 3.600.000 3.600.000
Tabla 37. Mano de Obra Directa Cobertura Social Aportes Parafiscales Pensin Salud ARP Caja I.C.B.F Sena 15,50% 12% 0,52% 4% 3% 2% 558.000 558.000 Auxilio de Transporte 416.000 416.000 432.000 432.000 18.720 144.000 108.000 72.000 18.720 144.000 108.000 72.000 Prestaciones Sociales Directas Cesanta Prima Vacaciones Inters 8,33% 8,33% 5,10% 12% 334.533 334.533 334.533 334.533 204.816 204.816 40.144 40.144
Valor Mensual 1.332.720 1.332.720
Nmina Operarios (8) Total Meses
Total 4.016.000 4.016.000
4.930.026 4.930.026 6.262.746 12 75.152.946
Total Nomina Mensual Total Nomina Anual
80
UNIN EUROPEA
Tabla 38. Proyeccin de la mano de obra directa SALARIO BSICO MES ($) 3.600.000 3.600.000 416.000 558.000 432.000 18.792 144.000 108.000 72.000 183.600 299.880 299.880 35.986 6.168.138 2007 43.200.000 43.200.000 4.992.000 6.696.000 5.184.000 225.504 1.728.000 1.296.000 864.000 2.203.200 3.598.560 3.598.560 431.827 74.017.651 2008 45.792.000 45.792.000 5.291.520 7.097.760 5.495.040 239.034 1.831.680 1.373.760 915.840 2.335.392 3.814.474 3.814.474 457.737 78.458.710 2009 48.539.520 48.539.520 5.609.011 7.523.626 5.824.742 253.376 1.941.581 1.456.186 970.790 2.475.516 4.043.342 4.043.342 485.201 83.166.233 2010 51.451.891 51.451.891 5.945.552 7.975.043 6.174.227 268.579 2.058.076 1.543.557 1.029.038 2.624.046 4.285.943 4.285.943 514.313 88.156.207 2011 54.539.005 54.539.005 6.302.285 8.453.546 6.544.681 284.694 2.181.560 1.636.170 1.090.780 2.781.489 4.543.099 4.543.099 545.172 93.445.579
NMINA Operarios (8) Total salarios Auxilio de transporte Pensin Salud ARP Caja I.C.B.F Sena Vacaciones Prima de servicios Cesantas Intereses de cesantas Total Nmina
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UNIN EUROPEA
3.5
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
Para cualquiera de los escenarios los costos de puesta en marcha son iguales. Tabla 39. Puesta en marcha Concepto
Estudio previo del nombre. Juego de formularios Cmara de Comercio. Escritura Pblica. Impuesto de Registro. Derecho de Matricula Cmara de Comercio. Inscripcin de los libros. Licencias
Valor Estimado. ($).
TOTAL
3.000.000
GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIN Los gastos de administracin son los mismos para los tres escenarios.
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UNIN EUROPEA
Tabla 40. Gastos Anuales de Administracin.
Valor Mensual. 2.007 ($). CONCEPTO. Servicio de Agua. Servicio de Luz. Telfono. Contador Implementos de Seguridad Industrial. Dotacin Personal Operativa. Implementos de Aseo. Papelera. Arriendo
TOTAL GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIN.
2.008
2.009
2.010
2.011
100.000 500.000
1.200.000 6.000.000
1.272.000 6.360.000
1.348.320 6.741.600
1.429.219 7.146.096
1.514.972 7.574.862
1.000.000 12.000.000 12.720.000 13.483.200 14.292.192 15.149.724 400.000 100.000 200.000 50.000 100.000
4.800.000 1.200.000 2.400.000 600.000 1.200.000 5.088.000 1.272.000 2.544.000 636.000 1.272.000 5.393.280 1.348.320 2.696.640 674.160 1.348.320 5.716.877 1.429.219 2.858.438 714.610 1.429.219 6.059.889 1.514.972 3.029.945 757.486 1.514.972
1.200.000 14.400.000 15.264.000 16.179.840 17.150.630 18.179.668

3.650.000 43.800.000 46.428.000 49.213.680 52.166.501 55.296.491
83
UNIN EUROPEA
FINANZAS
4.1
INGRESOS
Los Ingresos estn dados los recursos obtenidos por las ventas, que de acuerdo al escenario, se mostraron en las Tablas 16, 17, 18, 19, 20 y 21. Adems los recursos aportados por: Unin Europea: $ 282.753.912 Gobernacin N de S: $ 40.000.000 Activos Improductivos: $ 250.000.000 Accin Social: $ 100.000.000 Total: $ 672.753.912 4.2 COSTOS DE PRODUCCIN.
Escenario A.
En las Tablas 41 y 42 se aprecian los costos indirectos de fabricacin y los costos de produccin, as como el costo unitario.
Escenario B.
Escenario C.
84
UNIN EUROPEA
Tabla 41. Costos Indirectos de Fabricacin CONCEPTO. Servicios pblicos 500.000 Energa elctrica 1.000.000 12.000.000 Mantenimiento TOTAL CONSUMO CIF. 1.000.000 12.000.000 2.500.000 30.000.000 12.720.000 12.720.000 31.800.000 13.483.200 13.483.200 33.708.000 14.292.192 14.292.192 35.730.480 15.149.724 15.149.724 37.874.309 6.000.000 6.360.000 6.741.600 7.146.096 7.574.862 Valor Mensual ($). 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011
Tabla 42. Costos de Produccin. CONCEPTO. TOTAL DEL CONSUMO DE MATERIA PRIMA. ($). Total Nmina TOTAL CONSUMO CIF. Depreciaciones TOTAL COSTO DE PRODUCCIN Valor Mensual ($). 2.007 2.008 73.348.465 2.009 85.524.310 2.010 2.011
4.945.445 15.726.515
99.721.346 116.275.089
8.836.206 26.508.619 112.396.545 119.140.338 126.288.758 133.866.084 2.500.000 7.500.000 31.800.000 43.199.500 33.708.000 43.199.500 35.730.480 43.199.500 37.874.309 43.199.500
3.599.958 10.799.875
19.881.610 60.535.009 260.744.510 281.572.148 304.940.084 331.214.982
Costo unitario promedio por frasco de 250 gr.
3829
3886
3805
3735
3677
3631
85
UNIN EUROPEA
Tabla 43. Costos Indirectos de Fabricacin CONCEPTO. Servicios pblicos 500.000 Energa elctrica 1.500.000 Mantenimiento TOTAL CONSUMO CIF. 1.000.000 3.000.000 18.000.000 12.000.000 36.000.000 19.080.000 12.720.000 38.160.000 20.224.800 13.483.200 40.449.600 21.438.288 14.292.192 42.876.576 22.724.585 15.149.724 45.449.171 6.000.000 6.360.000 6.741.600 7.146.096 7.574.862 Valor Mensual ($). 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011
Tabla 44. Costos de Produccin. CONCEPTO. TOTAL DEL CONSUMO DE MATERIA PRIMA. ($). Total Nmina TOTAL CONSUMO CIF. Depreciaciones TOTAL COSTO DE PRODUCCIN Valor Mensual ($). 2.007 27.161.800 8.836.206 3.000.000 3.599.958 2.008 2.009 2.010 2.011
86.368.164 402.821.117 469.689.422 547.657.866 638.569.072 26.508.619 112.396.545 119.140.338 126.288.758 133.866.084 9.000.000 10.799.875 38.160.000 43.199.500 40.449.600 43.199.500 42.876.576 43.199.500 45.449.171 43.199.500
42.597.965 132.676.658 596.577.162 672.478.860 760.022.701 861.083.827
Costo unitario promedio por 50 Kg.
106.495
110.564
112.988
115.785
118.962
122.527
86
UNIN EUROPEA
Tabla 45. Costos Indirectos de Fabricacin CONCEPTO. Servicios pblicos 500.000 Energa elctrica 1.500.000 Mantenimiento TOTAL CONSUMO CIF. 1.000.000 3.000.000 18.000.000 12.000.000 36.000.000 19.080.000 12.720.000 38.160.000 20.224.800 13.483.200 40.449.600 21.438.288 14.292.192 42.876.576 22.724.585 15.149.724 45.449.171 6.000.000 6.360.000 6.741.600 7.146.096 7.574.862 Valor Mensual ($). 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011
Tabla 46. Costos de Produccin. CONCEPTO. TOTAL DEL CONSUMO DE MATERIA PRIMA. ($). Total Nmina TOTAL CONSUMO CIF. Depreciaciones TOTAL COSTO DE PRODUCCIN Valor Mensual ($). 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011
32.583.178 103.614.507 483.258.060 563.478.898 657.016.395 766.081.116 8.836.206 3.000.000 4.004.125 26.508.619 112.396.545 119.140.338 126.288.758 133.866.084 9.000.000 12.012.375 38.160.000 48.049.500 40.449.600 48.049.500 42.876.576 48.049.500 45.449.171 48.049.500
48.423.510 151.135.501 681.864.105 771.118.336 874.231.229 993.445.870
Costo unitario promedio por kilo
2.274
2.365
2.425
2.494
2.570
2.655
87
UNIN EUROPEA
4.3
CAPITAL DE TRABAJO E INVERSIN.
Escenario A.
Tabla 47. Inversin Inicial Concepto. Dos meses de nmina sin prestaciones Dos meses de gastos generales. Maquinaria y equipo. Muebles y enseres. Construcciones Puesta en Marcha Matria prima e insumos para cinco dias TOTAL INVERSIN ($). Tabla 48. Capital de Trabajo Concepto. Dos meses de nmina sin prestaciones Dos meses de gastos generales. Matria prima e insumos para cinco dias Total capital de trabajo Valor ($). 18.000.000 7.300.000 365.195.000 13.400.000 80.000.000 3.000.000 903.563 487.798.563
Valor ($). 18.000.000 7.300.000 903.563 26.203.563
88
UNIN EUROPEA
Escenario B. Tabla 49. Inversin Inicial Concepto. Dos meses de nmina sin prestaciones Dos meses de gastos generales. Maquinaria y equipo. Muebles y enseres. Construcciones Puesta en Marcha Matria prima e insumos para cinco dias TOTAL INVERSIN ($). Tabla 50. Capital de Trabajo Concepto. Dos meses de nmina sin prestaciones Dos meses de gastos generales. Matria prima e insumos para cinco dias Total capital de trabajo Valor ($). 18.000.000 7.300.000 365.195.000 13.400.000 80.000.000 3.000.000 4.526.967 491.421.967
Valor ($). 18.000.000 7.300.000 4.526.967 29.826.967
89
UNIN EUROPEA
Escenario C.
Tabla 51. Inversin Inicial Concepto.

Dos meses de nmina sin prestaciones Dos meses de gastos generales. Maquinaria y equipo. Muebles y enseres. Construcciones. Puesta en Marcha Matria prima e insumos para 5 dias TOTAL INVERSIN ($). Valor ($). 18.000.000 7.300.000 373.695.000 13.400.000 80.000.000 3.000.000 5.756.361 501.151.361
Tabla 52. Capital de Trabajo Concepto. Dos meses de nmina sin prestaciones Dos meses de gastos generales. Matria prima e insumos para 5 dias Total capital de trabajo
Valor ($). 18.000.000 7.300.000 5.756.361 31.056.361
4.4
ESTADO DE RESULTADOS
Escenario A. En la Tabla 53, se muestra el estado de resultados para este escenario, en donde en todos los periodos la utilidad es negativa, esto obedece a que los volmenes de produccin de pasta de tomate empacada en frasco de 250 gr., es muy pequea, lo que indica que si se aumentaran los volmenes, pues absorbera mucho mejor la carga fija.
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Escenario B. En la Tabla 54, se muestra que solamente para el primer ao, la utilidad es negativa y esto obedece a que solamente se estn trabajando tres meses de este periodo. Escenario C. En la Tabla 55, se aprecia que para todos los aos, la utilidad es positiva. Es la fusin de los dos escenarios.
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Tabla 53. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS 2007 VENTAS Inventario inicial de materia prima + Compra de materia prima - Inventario final de materia prima = Consumo de materia prima + Inventario inicial de producto terminado - Inventario final de producto terminado Mano de Obra Directa Depreciacin Otros Costos Total costos de operacin Utilidad Bruta Gasto de Ventas Nomina Administrativa Gastos de Administracin Gastos de constitucin Utilidad Operativa Impuestos (35%) Utilidad Neta Final Reservas 10% Utilidad del Ejercicio 54.204.480 0 17.783.866 1.048.434 16.735.432 0 1.008.917 26.508.619 10.799.875 7.500.000 60.535.009 -6.330.529 4.500.000 18.504.413 10.950.000 3.000.000 -43.284.942 -15.149.730 -28.135.212 -2.813.521 -25.321.691 -137.636.526 -48.172.784 -89.463.742 -8.946.374 -80.517.368 -124.328.007 -43.514.802 -80.813.205 -8.081.320 -72.731.884 -107.066.548 -37.473.292 -69.593.256 -6.959.326 -62.633.931 -85.091.013 -29.781.855 -55.309.158 -5.530.916 -49.778.243 2008 252.809.695 1.048.434 76.859.330 1.222.474 76.685.290 1.008.917 4.345.742 112.396.545 43.199.500 31.800.000 260.744.510 -7.934.816 4.815.000 78.458.710 46.428.000 2009 294.776.104 1.222.474 86.074.368 1.425.405 85.871.437 4.345.742 4.692.869 119.140.338 43.199.500 33.708.000 281.572.148 13.203.956 5.152.050 83.166.233 49.213.680 2010 343.708.937 1.425.405 100.347.428 1.662.022 100.110.811 4.692.869 5.082.335 126.288.758 43.199.500 35.730.480 304.940.084 38.768.853 5.512.694 88.156.207 52.166.501 2011 400.764.621 1.662.022 116.988.900 1.937.918 116.713.004 5.082.335 5.520.250 133.866.084 43.199.500 37.874.309 331.214.982 69.549.639 5.898.582 93.445.579 55.296.491
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UNIN EUROPEA
VENTAS
Tabla 54. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS 2007 2008 2009 2010 2011 156.600.000 730.382.400 851.625.878 992.995.774 1.157.833.073 0 94.337.319 5.757.878 88.579.442 0 2.211.278 26.508.619 10.799.875 9.000.000 132.676.658 23.923.342 2.000.000 18.504.413 10.950.000 3.000.000 -10.531.071 0 -10.531.071 0 -10.531.071 5.757.878 411.508.600 6.713.685 410.552.792 2.211.278 9.942.953 112.396.545 43.199.500 38.160.000 596.577.162 133.805.238 4.280.000 78.458.710 46.428.000 4.638.527 1.623.485 3.015.043 301.504 2.713.539 6.713.685 472.068.922 7.828.157 470.954.451 9.942.953 11.207.981 119.140.338 43.199.500 40.449.600 672.478.860 179.147.018 4.579.600 83.166.233 49.213.680 42.187.505 14.765.627 27.421.878 2.742.188 24.679.690 7.828.157 550.416.404 9.127.631 549.116.930 11.207.981 12.667.045 126.288.758 43.199.500 42.876.576 760.022.701 232.973.073 4.900.172 88.156.207 52.166.501 87.750.194 30.712.568 57.037.626 5.703.763 51.333.863 9.127.631 641.768.611 10.642.818 640.253.424 12.667.045 14.351.397 133.866.084 43.199.500 45.449.171 861.083.827 296.749.246 5.243.184 93.445.579 55.296.491 142.763.992 49.967.397 92.796.595 9.279.659 83.516.935
Inventario inicial de materia prima + Compra de materia prima - Inventario final de materia prima = Consumo de materia prima + Inventario inicial de producto terminado - Inventario final de producto terminado Mano de Obra Directa Depreciacin Otros Costos Total costos de operacin Utilidad Bruta Gasto de Ventas Nomina Administrativa Gastos de Administracin Gastos de constitucin Utilidad Operativa Impuestos (35%) Utilidad Neta Final Reservas 10% Utilidad del Ejercicio
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Tabla 55. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS 2007 2008 2009 2010 2011 210.804.480 983.192.095 1.146.401.982 1.336.704.712 1.558.597.694 69.076.338 563.478.898 80.543.010 552.012.225 107.385.384 152.829.898 119.140.338 48.049.500 40.449.600 714.207.150 432.194.833 9.731.650 83.166.233 49.213.680 290.083.270 101.529.144 188.554.125 18.855.413 169.698.713 80.543.010 657.016.395 93.913.150 643.646.255 152.829.898 170.216.482 126.288.758 48.049.500 42.876.576 843.474.505 493.230.207 10.412.866 88.156.207 52.166.501 342.494.633 119.873.122 222.621.512 22.262.151 200.359.361 93.913.150 766.081.116 109.502.732 750.491.533 170.216.482 190.160.842 133.866.084 48.049.500 45.449.171 957.911.928 600.685.766 11.141.766 93.445.579 55.296.491 440.801.930 154.280.675 286.521.254 28.652.125 257.869.129
VENTAS
Inventario inicial de materia prima 0 5.430.530 + Compra de materia prima 103.614.507 483.258.060 - Inventario final de materia prima 5.430.530 69.076.338 = Consumo de materia prima 98.183.977 419.612.251 + Inventario inicial de producto terminado 0 24.612.584 - Inventario final de producto terminado 24.612.584 107.385.384 Mano de Obra Directa 26.508.619 112.396.545 Depreciacin 12.012.375 48.049.500 Otros Costos 9.000.000 38.160.000 Total costos de operacin 121.092.387 535.445.497 Utilidad Bruta 89.712.093 447.746.598 Gasto de Ventas 6.500.000 9.095.000 Nomina Administrativa 18.504.413 78.458.710 Gastos de Administracin 10.950.000 46.428.000 Gastos de constitucin 3.000.000 Utilidad Operativa 50.757.680 313.764.888 Impuestos (35%) 17.765.188 109.817.711 Utilidad Neta Final 32.992.492 203.947.177 Reservas 10% 3.299.249 20.394.718 Utilidad del Ejercicio 29.693.243 183.552.459
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4.5
FLUJO DE CAJA
Escenario A.
En la Tabla 56, se muestra el flujo de caja para este escenario, en donde para todos los periodos el flujo de caja es positivo, pero esto obedece al valor aportado por los socios, ya que en cada periodo el saldo en caja disminuye, lo cual no es bueno.
Escenario B.
En la Tabla 57, se observa el flujo de caja para este escenario y cada periodo se mantiene con una tendencia creciente.
Escenario C.
En la Tabla 58, se aprecia que para todos los aos, el flujo de caja es positivo, con tendencia creciente. Es la fusin de los dos escenarios.
95
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Tabla 56. FLUJO DE CAJA PROYECTADO
SALDO INICIAL EN CAJA INGRESOS VENTAS APORTE SOCIOS TOTAL INGRESOS EGRESOS Puesta en Marcha Construcciones Maquinaria y Equipo Muebles y enseres Materia Prima Mano de Obra Directa Cesantas e Intereses Costos indirectos de fab. Gasto de Ventas Nomina Administrativa Cesantas e Intereses Gastos de Administracin Impuestos TOTAL EGRESOS DISPONIBLE FLUJO DE CAJA NETO
2007 0
2008 2009 2010 189.692.462 107.498.859 74.633.909
2011 54.334.862
54.204.480 252.809.695 294.776.104 343.708.937 400.764.621 672.753.912 726.958.392 252.809.695 294.776.104 343.708.937 400.764.621 3.000.000 80.000.000 365.195.000 13.400.000 17.783.866 76.859.330 20.463.038 105.988.230 0 6.045.581 7.500.000 31.800.000 4.500.000 4.815.000 14.474.026 74.186.500 0 4.030.387 10.950.000 46.428.000 -15.149.730 537.265.930 335.003.298 189.692.462 -82.193.603 189.692.462 107.498.859
86.074.368 112.347.524 6.408.316 33.708.000 5.152.050 78.637.690 4.272.210 49.213.680 -48.172.784 327.641.054 -32.864.950 74.633.909
100.347.428 119.088.375 6.792.815 35.730.480 5.512.694 83.355.951 4.528.543 52.166.501 -43.514.802 364.007.984 -20.299.047 54.334.862
116.988.900 126.233.677 7.200.383 37.874.309 5.898.582 88.357.308 4.800.256 55.296.491 -37.473.292 405.176.614 -4.411.994 49.922.869
96
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Tabla 57. FLUJO DE CAJA PROYECTADO 2007 0 2008 2009 2010 216.534.529 256.289.632 338.314.484 2011 452.419.294
SALDO INICIAL EN CAJA INGRESOS VENTAS APORTE SOCIOS TOTAL INGRESOS EGRESOS Puesta en Marcha Construcciones Maquinaria y Equipo Muebles y enseres Materia Prima Mano de Obra Directa Cesantas e Intereses Costos indirectos de fab. Gasto de Ventas Nomina Administrativa Cesantas e Intereses Gastos de Administracin Impuestos TOTAL EGRESOS DISPONIBLE FLUJO DE CAJA NETO
156.600.000 730.382.400 851.625.878 992.995.774 1.157.833.073 672.753.912 829.353.912 730.382.400 851.625.878 992.995.774 1.157.833.073 3.000.000 80.000.000 365.195.000 13.400.000 94.337.319 20.463.038 0 9.000.000 2.000.000 14.474.026 0 10.950.000 0 612.819.383 216.534.529 216.534.529
411.508.600 105.988.230 6.045.581 38.160.000 4.280.000 74.186.500 4.030.387 46.428.000 0 690.627.297 39.755.103 256.289.632
472.068.922 112.347.524 6.408.316 40.449.600 4.579.600 78.637.690 4.272.210 49.213.680 1.623.485 769.601.026 82.024.852 338.314.484
550.416.404 641.768.611 119.088.375 126.233.677 6.792.815 7.200.383 42.876.576 45.449.171 4.900.172 5.243.184 83.355.951 88.357.308 4.528.543 4.800.256 52.166.501 55.296.491 14.765.627 30.712.568 878.890.964 1.005.061.649 114.104.810 152.771.424 452.419.294 605.190.717
97
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Tabla 58. FLUJO DE CAJA PROYECTADO 2007 0 2008 248.461.821 2009 446.696.971 2010 618.741.675 2011 877.679.222
SALDO INICIAL EN CAJA INGRESOS VENTAS APORTE SOCIOS TOTAL INGRESOS EGRESOS Puesta en Marcha Construcciones Maquinaria y Equipo Muebles y enseres Materia Prima Mano de Obra Directa Cesantas e Intereses Gasto de Ventas Nomina Administrativa Cesantas e Intereses Gastos de Administracin Otros Costos Impuestos TOTAL EGRESOS DISPONIBLE FLUJO DE CAJA NETO
210.804.480 983.192.095 1.146.401.982 1.336.704.712 1.558.597.694 672.753.912 883.558.392 983.192.095 1.146.401.982 1.336.704.712 1.558.597.694 3.000.000 80.000.000 373.695.000 13.400.000 103.614.507 20.463.038 0 6.500.000 14.474.026 0 10.950.000 9.000.000 0 635.096.571 248.461.821 248.461.821
483.258.060 105.988.230 6.045.581 9.095.000 74.186.500 4.030.387 46.428.000 38.160.000 17.765.188 784.956.945 198.235.150 446.696.971
563.478.898 657.016.395 766.081.116 112.347.524 119.088.375 126.233.677 6.408.316 6.792.815 7.200.383 9.731.650 10.412.866 11.141.766 78.637.690 83.355.951 88.357.308 4.272.210 4.528.543 4.800.256 49.213.680 52.166.501 55.296.491 40.449.600 42.876.576 45.449.171 109.817.711 101.529.144 119.873.122 974.357.278 1.077.767.165 1.224.433.290 172.044.705 258.937.546 334.164.404 618.741.675 877.679.222 1.211.843.625
98
UNIN EUROPEA
4.6
BALANCE GENERAL
Escenario A.
En la Tabla 59, se muestra el Balance General, en donde el valor de los activos es decreciente, por lo tanto, no hay la sostenibilidad de la empresa.
Escenario B.
En la Tabla 60, se observa el Balance General, en donde los valores de los activos son crecientes, por lo tanto existe la sostenibilidad de la empresa.
Escenario C.
En la Tabla 61, se observa el Balance General, en donde los valores de los activos son crecientes, por lo tanto existe la sostenibilidad de la empresa. Adems con los mismos recursos de infraestructura y de operacin fija, se muestra mucho mejor la consolidacin de los activos.
99
UNIN EUROPEA
Tabla 59. BALANCE GENERAL PROYECTADO 2007 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja Inventrios Matrias Primas e Insumos Inventarios Producto Terminado Total Activo Corriente: ACTIVO FIJO Construcciones Maquinaria y Equipo de Operacin Muebles y Enseres Depreciacin acumulada Total Activo Fijo TOTAL ACTIVO PASIVO Cuentas X Pagar Cesantas Impuestos X Pagar TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Utilidades del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PAS + PAT 2008 2009 2010 2011
189.692.462 1.048.434 1.008.917 191.749.813 80.000.000 365.195.000 13.400.000 10.799.875 447.795.125 639.544.938 10.075.968 -15.149.730 -5.073.762 672.753.912 -2.813.521 0 -25.321.691 644.618.700 639.544.938
107.498.859 1.222.474 4.345.742 113.067.075 80.000.000 365.195.000 13.400.000 53.999.375 404.595.625 517.662.700 10.680.526 -48.172.784 -37.492.258 672.753.912 -11.759.895 -25.321.691 -80.517.368 555.154.958 517.662.700
74.633.909 1.425.405 4.692.869 80.752.184 80.000.000 365.195.000 13.400.000 97.198.875 361.396.125 442.148.309 11.321.358 -43.514.802 -32.193.445 672.753.912 -19.841.216 -105.839.059 -72.731.884 474.341.753 442.148.309
54.334.862 1.662.022 5.082.335 61.079.220 80.000.000 365.195.000 13.400.000 140.398.375 318.196.625 379.275.845 12.000.639 -37.473.292 -25.472.653 672.753.912 -26.800.541 -178.570.943 -62.633.931 404.748.497 379.275.845
49.922.869 1.937.918 5.520.250 57.381.037 80.000.000 365.195.000 13.400.000 183.597.875 274.997.125 332.378.162 12.720.677 -29.781.855 -17.061.177 672.753.912 -32.331.457 -241.204.873 -49.778.243 349.439.339 332.378.162
100
UNIN EUROPEA
Tabla 60. BALANCE GENERAL PROYECTADO 2007 2008 2009 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja Inventrios Matrias Primas e Insumos Inventarios Producto Terminado Total Activo Corriente: ACTIVO FIJO Construcciones Maquinaria y Equipo de Operacin Muebles y Enseres Depreciacin acumulada Total Activo Fijo TOTAL ACTIVO PASIVO Cuentas X Pagar Cesantas Impuestos X Pagar TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidades Retenidas Utilidades del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PAS + PAT
2010
2011
216.534.529 5.757.878 2.211.278 224.503.684 80.000.000 365.195.000 13.400.000 10.799.875 447.795.125 672.298.809 10.075.968 0 10.075.968 672.753.912 0 0 -10.531.071 662.222.841 672.298.809
256.289.632 6.713.685 9.942.953 272.946.270 80.000.000 365.195.000 13.400.000 53.999.375 404.595.625 677.541.895 10.680.526 1.623.485 12.304.011 672.753.912 301.504 -10.531.071 2.713.539 665.237.884 677.541.895
338.314.484 7.828.157 11.207.981 357.350.622 80.000.000 365.195.000 13.400.000 97.198.875 361.396.125 718.746.747 11.321.358 14.765.627 26.086.984 672.753.912 3.043.692 -7.817.532 24.679.690 692.659.762 718.746.747
452.419.294 9.127.631 12.667.045 474.213.970 80.000.000 365.195.000 13.400.000 140.398.375 318.196.625 792.410.595 12.000.639 30.712.568 42.713.207 672.753.912 8.747.455 16.862.158 51.333.863 749.697.388 792.410.595
605.190.717 10.642.818 14.351.397 630.184.932 80.000.000 365.195.000 13.400.000 183.597.875 274.997.125 905.182.057 12.720.677 49.967.397 62.688.075 672.753.912 18.027.114 68.196.021 83.516.935 842.493.983 905.182.057
101
UNIN EUROPEA
Tabla 61. BALANCE GENERAL PROYECTADO 2007 2008 2009 2010 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja 248.461.821 446.696.971 618.741.675 877.679.222 Inventrios Matrias Primas e Insumos 5.430.530 69.076.338 80.543.010 93.913.150 Inventarios Producto Terminado 24.612.584 107.385.384 152.829.898 170.216.482 Total Activo Corriente: 278.504.935 623.158.693 852.114.584 1.141.808.854 ACTIVO FIJO Construcciones y Edificios 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 Maquinaria y Equipo de Operacin 373.695.000 373.695.000 373.695.000 373.695.000 Muebles y Enseres 13.400.000 13.400.000 13.400.000 13.400.000 Depreciacin acumulada 60.061.875 108.111.375 156.160.875 12.012.375 Total Activo Fijo 455.082.625 407.033.125 358.983.625 310.934.125 TOTAL ACTIVO 733.587.560 1.030.191.818 1.211.098.209 1.452.742.979 PASIVO Cuentas X Pagar Cesantas 10.075.968 10.680.526 11.321.358 12.000.639 Impuestos X Pagar 17.765.188 109.817.711 101.529.144 119.873.122 TOTAL PASIVO 27.841.156 120.498.237 112.850.502 131.873.761 PATRIMONIO Capital Social 672.753.912 672.753.912 672.753.912 672.753.912 Reserva Legal Acumulada 3.299.249 23.693.967 42.549.379 64.811.531 Utilidades Retenidas 0 29.693.243 213.245.702 382.944.415 Utilidades del Ejercicio 29.693.243 183.552.459 169.698.713 200.359.361 TOTAL PATRIMONIO 705.746.404 909.693.581 1.098.247.706 1.320.869.218 TOTAL PAS + PAT 733.587.560 1.030.191.818 1.211.098.209 1.452.742.979 2011
1.211.843.625 109.502.732 190.160.842 1.511.507.200 80.000.000 373.695.000 13.400.000 204.210.375 262.884.625 1.774.391.825 12.720.677 154.280.675 167.001.353 672.753.912 93.463.656 583.303.776 257.869.129 1.607.390.473 1.774.391.825
102
UNIN EUROPEA
4.7
NDICES FINANCIEROS, TIR, VPN Y PUNTO DE EQUILIBRIO
Escenario A.
En la Tabla 62, muestra los ndices financieros, la TIR y el VPN, as como el punto de equilibrio. Observando que todas las variables analizadas son negativas. Por lo tanto desde el punto de vista financiero esta opcin, no es viable. A no ser que se aumenten los volmenes de operacin, pero eso implicara entrar a otros mercados.
Escenario B.
En la Tabla 63, se observan los ndices financieros, la TIR y el VPN, as como el punto de equilibrio. Observando que en el primer ao se tiene unos ndices negativo, los cuales obedecen a que solamente se trabajan 3 meses, pero se reactivan al operar todo el ao.
As mismo el TIR y el VPN son positivos, lo que implica que el Plan de Negocios es viable.
El punto de equilibrio, en la medida que pasa el tiempo es menos, lo que implica que al aumentar los volmenes de produccin, existe un mayor margen de contribucin.
Escenario C.
En la Tabla 64, se observan los ndices financieros, la TIR y el VPN, as como el punto de equilibrio. Observando que para todos los periodos analizados son positivos, lo que indica que la fusin de los dos escenarios es la ms viable. As mismo el TIR y el VPN son positivos, lo que implica que el Plan de Negocios es viable y son ms altos que los del Escenario B, lo que indica la buena composicin de la fusin de los dos escenarios.
103
UNIN EUROPEA
El punto de equilibrio, se presenta en un margen muy aceptable para alcanzarlo, lo que indica la sinergia que se tendra al tener las dos presentaciones.
104
UNIN EUROPEA
Tabla 62. NDICES FINANCIEROS
Ao 1 Liquidez Capital de trabajo Nivel de endeudamiento Rotacin de activos totales Margen bruto de utilidad Margen neto de utilidad Rendimiento de patrimonio -37,79 196.823.575 -0,79% 0,08 -11,68% -46,72% -3,93%
Ao 2 -3,02 -7,24% 0,49 -3,14% -31,85% -14,50%
Ao 3 -2,51 -7,28% 0,67 4,48% -24,67% -15,33%
Ao 4 -2,40 -6,72% 0,91 11,28% -18,22% -15,47%
Ao 5 -3,36 -5,13% 1,21 17,35% -12,42% -14,25%
150.559.333 112.945.628 86.551.872 74.442.214
VALOR PRESENTE Y TASA INTERNA DE RETORNO Ao 0 1 2 3 4 5 VPN Flujo de caja -672.753.912 189.692.462 107.498.859 74.633.909 54.334.862 49.922.869 68.882.891 16,00% TASA = DTF(8,0) + 8 PUNTOS TIR PUNTO DE EQUILIBRIO Ao 2007 2008 2009 2010 2011 PE ($) -290.731.042 -4.132.402.226 3.070.378.064 1.292.917.549 891.083.017 PE (unidades) -536,36% -1634,59% 1041,60% 376,17% 222,35%
-13,22%
105
UNIN EUROPEA
Tabla 63 NDICES FINANCIEROS
Ao 1 Liquidez Capital de trabajo Nivel de endeudamiento Rotacin de activos totales Margen bruto de utilidad Margen neto de utilidad Rendimiento de patrimonio 22,28 1,50% 0,23 15,28% -6,72% -1,59%
Ao 2 22,18 1,82% 1,08 18,32% 0,37% 0,41%
Ao 3 13,70 3,63% 1,18 21,04% 2,90% 3,56%
Ao 4 11,10 5,39% 1,25 23,46% 5,17% 6,85%
Ao 5 10,05 6,93% 1,28 25,63% 7,21% 9,91%
214.427.716 260.642.259 331.263.637 431.500.763 567.496.858
VALOR PRESENTE Y TASA INTERNA DE RETORNO Ao 0 1 2 3 4 5 VPN Flujo de caja -672.753.912 216.534.529 256.289.632 338.314.484 452.419.294 605.190.717 855.756.107 16,00% TASA = DTF(8,0) + 8 PUNTOS TIR PUNTO DE EQUILIBRIO Ao PE ($) 2007 2008 2009 2010 2011 205.897.700 705.062.772 651.075.674 618.980.141 600.807.660 PE (unidades) 131,48% 96,53% 76,45% 62,33% 51,89%
37,51%
106
UNIN EUROPEA
Tabla 64 NDICES FINANCIEROS Ao 1 10,00 250.663.779 3,80% 0,29 42,56% 14,09% 4,21% Ao 2 5,17 502.660.456 11,70% 0,95 45,54% 18,67% 20,18% Ao 3 7,55 739.264.081 9,32% 0,95 37,70% 14,80% 15,45% Ao 4 Ao 5 8,66 9,05 1.009.935.093 1.344.505.848 9,08% 9,41% 0,92 0,88 36,90% 38,54% 14,99% 16,54% 15,17% 16,04%
Liquidez Capital de trabajo Nivel de endeudamiento Rotacin de activos totales Margen bruto de utilidad Margen neto de utilidad Rendimiento de patrimonio
VALOR PRESENTE Y TASA INTERNA DE RETORNO Ao Flujo de caja 0 -672.753.912 1 248.461.821 2 446.696.971 3 618.741.675 4 877.679.222 5 1.211.843.625 VPN 1.728.143.756 TASA = DTF(8,0) + 8 PUNTOS TIR PUNTO DE EQUILIBRIO Ao 2007 2008 2009 2010 2011 PE ($) 84.485.280 294.206.051 376.952.627 408.508.944 414.850.147 PE (unidades) 40,08% 29,92% 32,88% 30,56% 26,62% 16,00% 64,75%
107
UNIN EUROPEA
RESUMEN EJECUTIVO
5.1
CONCEPTO DEL NEGOCIO
El plan de negocios busca reactivar una planta procesadora de tomate existente en el municipio de Ocaa, Norte de Santander. El objetivo es producir pasta de tomate de calidad, utilizando uno de los recursos de mayor produccin que permita generar beneficios econmicos y desarrollo agroindustrial en la regin, sin alterar su equilibrio ambiental y de esta forma contribuir a mejorar las condiciones de vida digna y con oportunidades para todos los productores del sector hortofrutcola con la inclusin de tecnologas blandas y de estrategias de competitividad en los Municipios de Ocaa, Abrego y La Playa. Actualmente el mercado de elaboracin de productos a base de pasta de tomate muestra que existe una necesidad en el pas, ya que los volmenes de importacin del mismo son realmente considerables, debido a que en el orden nacional no existen industrias con capacidad de proveer el insumo en las condiciones de calidad requeridas. Adems de la produccin de pasta de tomate como producto intermedio, se presenta otra gran oportunidad en la comercializacin de la pasta como producto terminado, en presentaciones de 200 o 250 gr. bien sea con una marca propia o bajo la figura de maquila. Por esta razn, en el escenario B, de elaboracin de pasta como producto intermedio se plantea adelantar negociaciones con empresas como PANAL S.A, Frugal S.A, Aderezos Ascender, Productos El Rey, entre otros; en el escenario A se pueden establecer alianzas con empresas como Frudens en el municipio de Ocaa. Sin embargo, la mejor opcin es implementar una fusin entre los dos escenarios, tanto productiva como financieramente hablando. Adicionalmente, el plan contempla un acompaamiento tcnico y socioemprerial a seis asociaciones de productores ubicadas en los municipios de Ocaa, Abrego y La Playa; esto con el fin de fortalecer las organizaciones, para lo cual se realizarn actividades como giras tcnicas educativas, talleres, asistencia tcnica y social y el establecimiento de 18 hectreas de tomate como parcelas demostrativas distribuidas en los 6 grupos asociativos.
108
UNIN EUROPEA
5.2
POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS:
La pasta de tomate en Colombia, es un mercado que en su totalidad es importado de pases como Chile, China y Per; siendo el ms importante proveedor Chile, el cual export 7.841,46 toneladas en el 2006 y en lo corrido del 2007 (ene-abr) ha exportado 2024,16 toneladas. Con base en lo anterior y teniendo en cuenta los estudios realizados, el proyecto plantea producir 5.192 unidades mensuales de Pasta de tomate, en envases de vidrio de 250 gr., las cuales sern distribuidas a los mercados de Ccuta y Los Patios; por otra parte de acuerdo a la informacin recolectada en cuanto a la pasta como producto intermedio, se iniciara con una produccin de 400 canecas de 50 kilos al mes, para satisfacer la demanda de este producto, por las plantas procesadoras de alimentos.
5.3
VENTAJAS COMPETITIVAS Y PROPUESTA DE VALOR
El principal proveedor de Pasta de Tomate en el mercado nacional es la empresa chilena Agrozzi. Es una empresa fuerte y muy bien consolidada que monopoliza la comercializacin del producto en Colombia. Sin embargo, a pesar de lo anterior, existen oportunidades para la puesta en marcha de la Planta. Unas de las ventajas son la distancia para el tiempo en entrega, disponibilidad de materia prima, Infraestructura instalada con capacidad instalada de 1,2 toneladas por hora, adems, se plantea ofrecer un producto intermedio empacado en bolsas de aluminio totalmente asptica envasadas al vaco, pero a diferencia de la competencia, stas seran enviadas en canecas plsticas de 50 kilos, ya que segn lo manifestado por las empresas consultadas, es uno de los principales problemas
As mismo incursionar con un producto de la regin en el mercado de los consumidores, con la pasta de tomate empacada en vidrio de 250 g.
109
UNIN EUROPEA
5.4
RESUMEN DE LAS INVERSIONES
Los socios aportantes son la Unin Europea, la Gobernacin del Norte de Santander a travs de la Secretara de Desarrollo Econmico y el Programa de Recuperacin de Activos Improductivos de la Agencia Presidencial para la Accin Social y la Cooperacin Internacional. Adems se cuenta con el apoyo de CORPONOR Ocaa y del SENA a travs del Centro CAISA.
CUADRO FINANCIACIN PUESTA EN MARCHA DE LA PLANTA PROCESADORA ENTIDAD APORTE PORCENTAJE UNIN EUROPEA ACCIN SOCIAL GOBERNACIN DEL NORTE DE SANTANDER ACTIVOS IMPRODUCTIVOS (EXISTENTES) TOTAL $ 282.753.912 $ 100.000.000 $ 40.000.000 $ 250.000.000 $ 672.753.912 42% 15% 6% 37% 100%
Para iniciar las operaciones la inversin inicial esta dada segn la siguiente tabla. (Escenario C) Inversin Inicial Concepto.
Dos meses de nmina sin prestaciones Dos meses de gastos generales. Maquinaria y equipo. Muebles y enseres. Construcciones. Puesta en Marcha Matria prima e insumos para 5 dias TOTAL INVERSIN ($). Valor ($). 18.000.000 7.300.000 373.695.000 13.400.000 80.000.000 3.000.000 5.756.361 501.151.361
110
UNIN EUROPEA
5.5
PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD
Dado que el mejor escenario es el C, y muestra que la planta crecer el 10% anualmente sus volmenes de operacin y los precios con un incremento del 6%. Dado que existe un mercado de pasta de tomate.
Proyeccin de Ventas (Unidades) Producto o Servicio


5.192 3.000 400 112.500
2.007
15.576 3.000 1.200 112.500
2.008
68.534 3.180 5.280 119.250
2.009
75.388 3.371 5.808 126.405
2.010
82.927 3.573 6.389 133.989
2.011
91.219 3.787 7.028 142.029
Para el mismo escenario, se presentan los siguientes ndices de rentabilidad
Margen bruto de utilidad Margen neto de utilidad Rendimiento de patrimonio
Ao 1 42,56% 14,09% 4,21%
Ao 2 45,54% 18,67% 20,18%
Ao 3 37,70% 14,80% 15,45%
Ao 4 36,90% 14,99% 15,17%
Ao 5 38,54% 16,54% 16,04%
Donde los ndices de rentabilidad son crecientes en cada uno de los periodos analizados.
5.6
CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIN DE VIABILIDAD
El mejor escenario es el que la planta tenga los dos tipos de presentaciones y por lo tanto tendr dos mercados diferentes. De tal manera que las cifras mostradas
111
UNIN EUROPEA
en los anlisis financieros, permiten dar la sostenibilidad y rentabilidad necesaria, para que la planta procesadora de Tomate sea totalmente viable. Adems las TIR y el VPN para este escenario es positiva, lo que indica que financieramente la planta procesadora de pasta de tomate es viable. Desde el punto de vista tcnico, se cuenta con los equipos necesarios para satisfacer las normas de calidad exigidas por los clientes Por estas razones la planta procesadora de tomate es viable para el escenario C, en donde adems de generar nuevos puestos de trabajo, contribuir con el desarrollo social y de la horticultura de los municipios de Ocaa, Abrego y la Playa.
112
UNIN EUROPEA
EQUIPO DE TRABAJO
Econ. RAL EDUARDO GARCA BECERRA, Coordinador del Proyecto. Ing. ANDRS ALBERTO PABA LVAREZ, Coordinador de Procesos. Con el apoyo del Ing. PEDRO CACUA, Coordinador de la Unidad de Emprendimiento del Centro CAISA, SENA Norte de Santander.
113

Plan Negocios Planta Procesadora Ocaña

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MINICADENA DE PRODUCCIN Y TRANSFORMACIN DE TOMATE PARA LA ELABORACIN DE PASTA

OCAA, NORTE DE SANTANDER AGOSTO DE 2007

SEGUNDO LABORATORIO DE PAZ EN COLOMBIA EuropeAid/123027/D/ACT/CO REGIN NORTE DE SANTANDER

Para mayor informacin, favor comunicarse con:

(7) 561 02 32 - 5610332

313 3901029 3174405950 3006112043

(7) 561 02 32 5610332

SEGUNDO LABORATORIO DE PAZ EN COLOMBIA EuropeAid/123027/D/ACT/CO REGIN NORTE DE SANTANDER

1.1.1 Objetivo General

1.1.2 Objetivos Especficos

SEGUNDO LABORATORIO DE PAZ EN COLOMBIA EuropeAid/123027/D/ACT/CO REGIN NORTE DE SANTANDER

JUSTIFICACIN Y ANTECEDENTES DEL PROYECTO

SEGUNDO LABORATORIO DE PAZ EN COLOMBIA EuropeAid/123027/D/ACT/CO REGIN NORTE DE SANTANDER

ANLISIS DEL SECTOR

1.3.1 Desarrollo tecnolgico e industrial del sector

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1.3.3 Canales de comercializacin

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1.3.4 Tipos y prcticas de negociacin

1.3.5 Cadena productiva

1.3.6 DESCRIPCIN DE LA CADENA PRODUCTIVA

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1.3.7 Comportamiento del sector

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ANLISIS DEL MERCADO

1.4.2 Demanda industrial de frutas y hortalizas frescas

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1.4.3 Mercado Potencial

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1.4.4 Mercado objetivo

1.4.5 Justificacin del mercado objetivo

1.4.6 Segmentacin del Mercado

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Estrato 3 Estrato 4 Estrato 5 Estrato 6

280 encuestas 57 encuestas 34 encuestas 12 encuestas

Conclusiones De La Investigaciones De Mercados

En el Anexo 4: Investigacin de Mercados a Consumidores, se llega a las siguientes conclusiones:

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Muestra: aplicando la formula 1, n = 67. La encuesta se aplic a supermercados medianos y pequeos.

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Conclusiones de la investigacin de mercados

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1.4.7 Determinacin de la demanda y oferta

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Se producir pasta de tomate en presentacin de 250g.

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1298kg * 1000 g = 5192 250 g

Unidades de 250g al mes

1.4.8 Proyeccin de la demanda

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1.4.9 Consumo aparente

Fuente: Ministerio de Agricultura, DIAN, Dane

1.4.10 Consumo Per Cpita

Tabla 9. Balanza Comercial del tomate en Colombia. 1991-1997

Fuente: Ministerio de Agricultura, DIAN, Dane

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1.4.11 Magnitud de la necesidad

1.4.12 Perfil del consumidor o cliente

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