Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo SECCIN I DECLARACION DE RESPONSABILIDAD El presente documento tiene informacin veraz y suficiente respecto al desarrollo del negocio de la Empresa Agroindustrial Tumn S.A.A. durante el ao 2010. Sin peruicio de la responsa!ilidad "ue compete al emisor# los firmantes se $acen responsa!les por su contenido conforme a los dispositivos legales aplica!les. ----------------------------------- ------------------------------------- SEGUNDO ORDINOLA ZAPATA ARMANDO VASQUEZ GARCIA ADM. JUDICIAL ADM. JUDICIAL Tumn# Agosto del 2011 SECCIN II: NEGOCIO 2 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo A. Informacin General. 1. DATOS GENERALES %a informacin "ue se e&pone a continuacin corresponde a la Empresa Agroindustrial Tumn Sociedad Annima A!ierta# con domicilio %egal en Av. El Tra!ao S'(# )istrito de Tumn# *rovincia de +$iclayo# )epartamento de %am!aye"ue# teniendo como medios de contacto los siguientes, Gerencia General Tele"a# $ 0%&-&1%'1( Correo Ele!tr)ni!o $ geren!iatuman*yahoo.es rea de valores Correo Ele!tr)ni!o $ +alorestuman*speedy.!om.pe a. Constitucin e Inscricin en los Re!istros "#$licos %a Empresa Agroindustrial Tumn S.A.A. fue constituida al amparo de lo previsto en el inciso !- del Art.culo /to. )el )ecreto %egislativo (0 102# promulgada el 12 de marzo de 1223# luego de llevar adelante un 4efer5ndum en el "ue se determin el cam!io de modelo empresarial# transformando su denominacin anterior de +ooperativa Agraria Azucarera Tumn# por Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. +onstituida por Acta del 01 de 6e!rero de 1227# certificada por el (otario )omingo )vila 6ernndez. e inscrita en los 4egistros *8!licos !ao la *artida (ro. 11002177# 6ic$a 719 Tomo 71 Asiento 990/# del 4egistro de *ersonas :ur.dicas# %i!ro de Sociedades; con la denominacin de E<*4ESA A=4>?()@ST4?A% T@<A( S.A.A. El Acta de ?nstalacin del primer )irectorio de la Empresa Agroindustrial Tumn S.A. fue inscrita en fec$a 1A de mayo de 1227# a trav5s del T.tulo (0 71'1/32 en la fic$a (0 719 del 4egistro <ercantil# Asiento (0 ?B+. El Acta de Adecuacin y registro del estatuto a la (ueva %ey =eneral de Sociedades (0 23117 de la Empresa Agroindustrial Tuman Sociedad Annima A!ierta# se inscri!i el 20 de :unio del 2000# a trav5s del T.tulo 19'11090 en la 6ic$a (0 719 del 4egistro <ercantil# Asiento (0 ?B+. $. Caital Social %a Empresa Agroindustrial Tumn S.A.A. est inscrita en el 4egistro *8!lico del <ercado de Calores# +omisin (acional Supervisora de Empresas y Calores D+>(ASEC- y la Eolsa de Calores de %ima# con un capital Social Suscrito y *agado representado por AAF122#19/ 3 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo acciones comunes DT@<A(+1-# a un valor nominal de S'. 10.00 D)iez (uevos Soles- cada una# "ue e"uivalen a AA1F221#9/0. %. ANTECEDENTES &ISTORICOS %a Empresa Agroindustrial T@<A( S.A.A. y luego con la *romulgacin de la %ey de 4eforma Agraria (0 17713 en 1232 se produo un cam!io radical en la tenencia de la propiedad de la tierra y entonces la administracin de esta gran compleo azucarero# se transform en 1270 en +ooperativa Agraria de *roduccin Tumn %tda.. (0 19. *osteriormente esta denominacin cam!io a +ooperativa Agraria Azucarera Tumn %tda.. Al promulgarse el ).%. (0 102 el 12 de <arzo de 1223# el +onseo de Administracin convoc a @n refer5ndum en la "ue los socios cooperativistas determinaron por mayor.a acogerse al inciso !- del Art. /to. del referido decreto# transformndose a partir del A0 de unio de 1223 en Empresa Agroindustrial Tumn S.A.A. Al entrar en vigencia la (ueva ley =eneral de Sociedades# %ey (0 23117# el 1ro. de Enero de 1221# la Empresa se transform en Sociedad Annima A!ierta en aplicacin de los Arts. 290 y 2/0 de esta %ey. '. GR("O ECONO)ICO * ACCIONISTAS %a Empresa Agroindustrial Tumn S.A.A.# no pertenece a ning8n grupo econmico del pa.s# ni del e&tranero a. Estructura Accionaria El +apital Social al A1 de )iciem!re del 2010# tiene la siguiente estructura accionaria, 4 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo b. Principales Accionistas AClONlSTAS CON PARTlClPAClON MAYOR AL 5% - 20l0 NOMBRE DEL ACCIONISTA NUM ACCIONES % PARTICIP. TIPO PERS. BORLlNGHTON TRADlNG CORP 4,592,639 l3.579% JURlDlCA YlELDlNG ACCOUNTlNG SYSTEMS, lNC 2,887,39l 8.537% JURlDlCA FONDO NAC.DE FlNANC.DE LA ACTlV. EMPRESAR. DEL ESTADO - FONAFE l,33l,688 ESTADO JURlDlCA OFlClNA DE NORMALlZAClON PREVlSlONAL (ONP) 599,236 7.798% JURlDlCA lNSTlTUTO PERUANO DE SEGURlDAD SOClAL (lPSS) 706,734 JURlDlCA TOTAL 10,117,688 29.914% c. Acciones con Dereco a !oto ACCIONES CON DEREC&O A +OTO A,O %-1- TENENCIA N()ERO DE ACCIONISTAS N()ERO DE ACCIONES . DE "ARTICI". )enor al 1. /0112 %'0'%20''3 13.41. Entre el 1. 5 /. 2 '0-130266 3.4%. Entre el /. 5 1-. 1 %03360'41 3./2. )a7or al 1-. 1 20/4%01'4 1'./3. Total /016- ''03%%032/ 1--.--. 4. ENTORNO INDUSTRIAL Produ!"# N$!o#$% d& C$'$ d& A()$r 5 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo En el ao 20l0 la produccin nacional de caa de azcar alcanzo la cifra de 9'777,830 T.M., siendo inferior en 2.56% respecto al ao 2009. Tumn ocupa el quinto lugar dentro de la participacin de la produccin de caa de azcar.. CAA COSECHADA POR EMPRESAS 2010 VS 2009 RAN*IN + EMPRESA 2010 2009 % ,AR 2010 - 2009 T.M. % PART. T.M. % PART. l Casa Grande 2,343,994 23.97% 2,088,0ll 20.8l% l2.26% 2 Cartavio l,623,506 l6.60% l,6l2,764 l6.07% 0.67% 3 Paramonga l,l70,02l ll.97% l,l83,536 ll.79% -l.l4% 4 Laredo l,038,087 l0.62% l,l06,640 ll.03% -6.l9% 5 Tumn 966,48l 9.88% l,009,556 l0.06% -4.27% 6 Pucal 94l,l66 9.63% 997,372 9.94% -5.64% 7 Pomalca 904,844 9.25% 9l0,80l 9.08% -0.65% 8 San Jacinto 578,284 5.9l% 5l9,l97 5.l7% ll.38% 9 Andahuasi l58,500 l.62% 539,834 5.38% -70.64% l0 Chucarapi 52,947 0.54% 67,069 0.67% -2l.06% To.$% 9,777,8/0 100.00% 10,0/4,780 100.00% -2.06% P$r.!!1$!"# N$!o#$% d& %$ Produ!"# d& A()$r Tumn produjo la cantidad de l00,900 T.M. de azcar ocupando el quinto lugar dentro del ranking azucarero con una participacin del l0.04%, registrando un decrementado en la produccin de azcar de 4.42% respecto al ao 2009. Casagrande es la empresa que tiene la mayor participacin, las empresas que han obtenido un crecimiento en la produccin de azcar en el 20l0 respecto al 2009 son: San Jacinto y Casa Grande. AZUCAR PRODUCIDA POR EMPRESAS 2010 VS 2009 RAN*IN + EMPRESA 2010 2009 % ,AR 2009 - 2010 T.M. % PART. T.M. % PART. l Casa Grande 247,526 24.64% 233,446 25.70% 6.03% 2 Cartavio l55,l44 l5.44% l59,286 l7.54% -2.60% 3 Paramonga l29,494 l2.89% l34,958 l4.86% -4.05% 4 Laredo ll6,778 ll.63% l26,030 l3.88% -7.34% 5 Tumn l00,900 l0.04% l05,57l ll.62% -4.42% 6 Pucal 95,l9l 9.48% l02,334 ll.27% -6.98% 7 Pomalca 86,005 8.56% 93,850 l0.33% -8.36% 8 San Jacinto 67,928 6.76% 59,080 6.50% l4.98% 9 Andahuasi l2,324 l.23% 54,277 5.98% -77.29% l0 Chucarapi 4,059 0.40% 5,666 0.62% -28.37% To.$% 1,010,/49 101.08% 1,074,497 118./1% -0.00% 6 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo B. DESARROLLO DE LAS OPERACIONES DEL A2O 2010 1. OB3ETO SOCIAL La Sociedad tiene por objeto, constituir una unidad productiva, intangible e indivisible, dedicada al cultivo de caa de azcar y otros productos agropecuarios, que en su conjunto son transformados industrialmente con el propsito de ser comercializados en el mercado nacional y del exterior. Adems realiza otras actividades econmicas complementarias que se derivan de su rubro principal. Con este fin la Sociedad est facultada para realizar negocios con cualquier tipo de sociedades, as como Organizar, Constituir e incorporarse a otras Sociedades u otras formas de Asociacin Empresarial, cuyo objeto social o fin sea similar o complementario a los postulados indicados anteriormente, quedando expedida para realizar los actos jurdicos que son necesarios y celebrar los tratos permitidos por las Leyes peruanas, sin limitacin de ninguna clase. 2. CLASI4ICACION INDUSTRIAL UNI4ORME La clasificacin industrial uniforme (ClU) que corresponde a la actividad econmica de la empresa. Est identificada como de Agroindustrial de la Caa de Azcar y tiene el cdigo l542 (Elaboracin de Azcar). /. PLA5O DE DURACION La duracion de la Sociedad es indefinida, tal como lo establece el articulo 4 del Estatuto de la Sociedad. 4. DESCRIPCION DEL SECTOR La empresa se desenvuelve dentro del sector azucarero en las actividades del cultivo de caa su transformacin agroindustrial y comercializacin de azcar tanto como el mercado interno y externo. 0. ACTI,IDADES REALI5ADAS EN CAMPO $. Pr&$1$r$!"# d& T!&rr$6 7 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo Durante el ejercio del ao 20l0 se han preparado l,245.3l Has, l83.l5 has. menos que el ao 2009. Las operaciones relacionadas con esta actividad se han realizado con maquinaria rentada y propia. 7. A8u$ d& R!&8o En el ao 20l0 se han recibido 72'990,375 m3 de agua de rio; 30.69% menos que el ao 2009, y se ha recibido l3'350,095 m3 entre agua de pozos y filtraciones Durante el recorrido del agua por las acequias y canales, esta sufre perdidas por evaporacion y absorcion; por lo que el agua aprovechable total de las tres fuentes de captacin fue de 59'655,5l0 m3.; Cifra menor en comparacin al ao 2009, lo que nos hace suponer que en el 200l habr problemas de caa 8 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo Con el agua aprovechable de 59'655,5l0 m 3 y con un mdulo de riego de l,470 se lograron regar 40,578.77 hs; es decir que con una reduccin de 30.69% agua recibida de rio, se han regado 23.55% has. menos que el ao 2009. . 9:6 S&;7r$d$6 En el ao 20l0 se han sembrado 992.42 has. de caa, la reduccion de esta cifra en compraracion a los aos anteriores se explica en que nuestra emprea durante el 2008 y 2009 se tuvo que intensificar la siembra para recuperar los campos abandonados y con rendimientos bajos, no siendo normal esos niveles de siembra. d. A7o#$;!&#.o Durante el ao 20l0, se han abonado 5,886.73 Has superior en 5.98% respecto al ao 2009; dicha cifra representa el 93.8l% de las reas cosechadas a una dosis promedio de l70.38 kilos de nitrgeno por hectrea, en tal actividad se utilizaron 2,057.30 T.M. de urea &. Ed$d d& Co6&<$ El ao 20l0, la de edad de cosecha acumulada de caa propia y sembradores durante fue de l2.9l meses. Se han cosechado caas propias de edades promedio de l3.l0 meses, y caas de sembradores de edad promedio de l2.60 meses en; asimismo las edades de las caas cosechadas propias oscilan entre ll.68 y l5.38 meses. 9 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo =. Co6&<$ Para el 20l0 se program cosechar 9,900 Has. de caa y se han cosechado l0,043.64 hs, de las cuales 6,274.78 hs pertenecen a Tumn y 3,768.76 corresponden a sembradores. Haciendo una comparacin, en trminos de Has. en el ao 20l0 se han cosechado 5.23% ms que en el ao 2009; y en trminos Toneladas de caa, en el 20l0 se ha cosechado 43,075 toneladas menos (-4.27%) que en el ao 2009 La masa de caa total cosechada que fue de 966,480.66 T.M., de las cuales corresponde a Tumn 62l,5l7.62 T.M. y corresponde a sembradores 344,963.04 T.M., siendo el rendimiento de promedio anual general de 96.23 ton. de caa por hectrea y el rendimiento de caa de Tumn de 99.05 . 10 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo Como se podr apreciar en el siguiente grafico; en lo referente a caa de sembradores en el ao 20l0 se cosecho -9.04% Has menos que en el ao 2009; y se ha obtenido -l5.80% (64,7l7.73) T.M. caa menos que en el ao 2009.; es decir el rendimiento de caa de sembradores ha disminuido tanto en el 2009 como en el 20l0. 8. Po% &# C$'$ La Pol en caa promedio anual del ao 20l0 ha sido de l2.93%; cifra relativamente menor en un 0.09% respecto al ao 2009. Durante los meses de Febrero Mayo siempre hay un decrecimiento de la pol en caa, en Marzo del 20l0 se registro la cifra del ao siendo de ll.26% 11 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo <. IN,ERSIONES EN CAMPO Se ha instalado en una primera etapa la cantidad de 7,400 metros de mangas para mejorar la conduccin de agua, consecuentemente elevar los rendimientos y la produccin. Asimismo se ha adquirido dos motores para mejorar las estaciones de rebombeo. A efectos de mejorar significativamente la aplicacin de herbicidas en los campos se ha adquirido un equipo SAEN MEDlNA de procedencia argentina por el importe de $ 82,430. Con el fin de repotenciar los pozos se ha invertido la suma aproximada de S/. 927,028.00 en la compra de 5l bombas Hidrostal. 12 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo 6. DESARROLLO DE ACTI,IDADES EN 4ABRICA $. Produ!o# d& A(u$r La produccin de azcar total en el ao 20l0 ha sido de l00,959.75 toneladas mtricas (-4.37% menos que el ao 2009) de las cuales 63,899.87 es proveniente de caa propia y 37,059.88 T.M. es de caa de sembradores. En el caso de Tumn, pesar de haber molido ms toneladas de caa se ha obtenido menos cantidad de azcar; esto debido a la disminucin de la pol % Caa. En sembradores sucede lo contrario, se ha molido menos caa y se ha obtenido ms azcar por que la pol % caa ha sido mucho mejor 7. R&#d!;!&#.o d& A()$r 1or To#&%$d$ d& C$'$ En el ao 20l0, el rendimiento promedio anual expresado en kilos de azcar por tonelada de caa total ha sido de l04.572 kilos. El rendimiento de caa de Tumn de l07.007 kilos/T.M. caa registrado en el 2009 bajo a l02.8l kilos/T.M. en el 20l0., mientras que el de sembradores de l0l.0l kilos/T.M. registrado el ao 2009 subi a l07.43 kilos/T.M. en el ao 20l0. En el siguiente grfico, se puede apreciar los rendimientos respectivos. 13 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo . Produ!o# d& M&%$($ En el ao 20l0 se ha producido la cantidad de 30,7l8.5 toneladas, se aprecia que ha tenido un decrecimiento porcentual de 20.30% respecto al ao 2009, explica un tanto esto la mejora de la retencion. d. I#d!$dor&6 d& 4$7r!$ l) E>.r$!"#? Los ndices de extraccin del 20l0 con relacin al 2009 han tenido un leve decremento de 0.45. En el 20l0 la extraccin acumulada fue de 92.33% y en el 2009 de 92.78%. 14 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo 2) R&.&#!"#? La retencin del ao 20l0 es relativamente mejor a la registrada en el 2009; en trminos porcentuales en el 20l0 se tuvo una retencin acumulada de 86.63% y en el 2009 de 86.27% 3) R&o7r$do? Es el producto de la extraccin por la retencin; en el ao 20l0 se ha obtenido un recobrado de 79.98; inferior en 0.06 al obtenido en el ao 2009 que fue de 80.04%; que se explica fundamentalmente por la menor pol en caa obtenida en el 20l0. &. I#@&r6!o#&6 A M$#.&#!;!&#.o l) M$#.&#!;!&#.o.- Se ha realizado mantenimiento preventivo y correctivo a los equipos e instalaciones de toda el rea de Fbrica: Trapiche, Calderas, Planta Elctrica, Elaboracin, Refinera, Almacn, etc. Tambin se ha automatizado ciertos equipos de acorde con la tecnologa actual. Existen diversos proyectos de mejora de procesos; realizados, en ejecucin y programados para el 20ll. 15 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo 2B I#@&r6!o#&6 Durante el ao 20l0, destacamos la importancia de la instalacin de cuarta maza en el quinto molino, lo que permiti mejorar la eficiencia en la extraccin y recobrado, as como la instalacin del Filtro Rotativo Tromel, lo que est permitiendo que el jugo salga ms limpio hacia el rea de Fabricacin. Asimismo, se adquiri 0l Montacarga a gas y l2 mazas, de las cuales tres han sido instaladas en el primer molino y tres en el quinto molino, las seis faltantes sern instaladas durante el ao 20ll. Esto ha mejorado notablemente la eficiencia en la extraccin. PRINCIPALES IN,ERSIONES EN 4ABRICA DURANTE EL 2010 Cuarta maza para el molino 5 Doce mazas nuevas Un montacarga a gas Filtro rotativo Tromel Motoreductor para eje machetero Dos motores de l50 y 250 HP para agua de alimentacin de calderas Un tacho de 60 Tons. Un Pre-Evaporador de l,000 m2 lnstalacin de PLC en Agua de imbibicin y centrifugas Automatizacin de la Balanza de caa numero 2 Tres Centrifugas (02 batch y una continua) 16 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo ". N#$ERO DE PERSONAS E$PLEADAS PERSONAL Nmero de Trabaadore! " A#o 2010 Inicial Ingresaron Salieron Final PERMANENTE EMPLEADOS 623 6 38 591 PERMANENTE O$REROS 1,842 4 48 1798 CONTRATADO EMLEADOS 118 53 17 44 CONTRATADO O$REROS 172 127 88 TOTAL 2%& 2%0 2&21 DIS%RIB#CION DEL PERSONAL POR %IPO DE%ALLE &'( ' &'' ) * !AR EM,-EA. S (/' %&1 -1&./00 .12E2.S 188 ( 18& 2 2./30 ,AS45.S 110 ( 12/ 1 -10.1'0 %O%AL +,& " +-( . -&.300 C. LA AD$INIS%RACION (. Directorio ADMINISTRACION JUDICIAL AO 2010 Apellid! " N#$%e! C&%' De!de (&!)& Se'*+d O%di+l& Z&p&)& Ad#i+i!)%&d% J*di,i&l 2-.0/.2000 A,)*&lid&d A%#&+d V1!2*e3 G&%,4& Ad#i+i!)%&d% J*di,i&l 2-.0/.2000 A,)*&lid&d J&5ie% C+)%e%&! Te6&d& Ad#i+i!)%&d% J*di,i&l 10.07.2010 J*&+ C&%l! Mele+de3 M33 Ad#i+i!)%&d% J*di,i&l A,)*&lid&d &. Plana Gerencial PLANA EJECUTIVA AO 2010 Apellid! " N#$%e! C&%' Ce,ili& del R!&%i Li# R6&! Ge%e+)e de Re,*%!! (*#&+! 17 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo A+)+i 8e,e%%& (e%%e%& Ge%e+)e de C&#p J*!) C9&,+ M&%%2*i+ Ge%e+)e de :&$%i,& P&$l R$e%) A%,e 8e+i)e! Ge%e+)e de :i+&+3&! D. RES"ONSA8ILIDAD SOCIAL 1. CA"ACITACION LA8ORAL En Enero del 2010 se inaugur el Taller de +onfecciones Tumn# las actividades se iniciaron en una primera etapa de capacitacin contando con la participacin de 71 mueres, )ic$o taller se $a implementado con 1/ m"uinas de coser y est dirigido por el tra!aador, =uillermo +$avezta. %. CA"ACITACION 9(+ENIL +on el o!etivo de promover la educacin superior y la formacin profesional de los $ios de tra!aadores# u!ilados y viudas de la empresa y de la colectividad tumanea# en Enero del 2010 se inaugur el c.rculo de preparacin *reB@niversitaria Tumn# en donde se !rindara preparacin preBuniversitaria sin ning8n costo. . '. CA"ACITACION C(LT(RAL CA+A+?>(ES @T?%ES 2010.B )esde el 12 de Enero al 12 de <arzo del 2010 se desarroll un ciclo intensivo de vacaciones 8tiles 2010 "ue consisti en el desarrollo de talleres de aprendizae de danzas t.picas de la nuestra zona como son, <arinera# Tondero# 6esteo y otros. %os talleres estuvo dirigido a los nios de la localidad. 2. DE"ORTES CE4A(> 2010.B Se realizaron talleres deportivos en las disciplinas de vley# fut!ol y !as"uet!ol de una duracin de dos meses# dirigidos a menores de am!os se&os# entre los / y 13 aos de edad. En 6e!rero del 2010 se realiz un campeonato la!oral denominado G:>SE 4A<>S 6%>4ES +HA6%>I@EJ con la participacin de las diversas secciones la!orales de nuestra empresa. /. SEG(RIDAD E &IGIENE LA8ORAL 18 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo +onscientes "ue la salud y la seguridad es lo primero# la Administracin Actual $a optado por !rindar las meores condiciones la!orales al tra!aador# tal es as. "ue, En A!ril de 2010 se puso en funcionamiento los nuevos servicios $igi5nicos de rea de Talleres. En setiem!re del 2010# se inaugur los modernos servicios $igi5nicos del rea de Trapic$e. A diferencia de gestiones anteriores# actualmente nuestra empresa est implantando la cultura de prevencin de accidentes y seguridad a trav5s de la capacitacin y la dacin de e"uipos de proteccin personal. . SECCIN III/ IN0OR$ACION 0INANCIERA A. ECAMEN DE LOS ESTADOS 4INANCIEROS 19 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo Para examinar los Estados Financieros correspondientes al Ejercicio 20l0 se contrat a la Ca. Auditora Externa "No%&6 Mo#.&7%$#o D A6o!$do6", cuyo dictamen precisa . En nuestra opinin, dando consideracin al efecto importante de las situaciones mencionadas en los prrafos cuatro, cinco y seis de este dictamen,, los estados financieros que se acompaan, presentan razonablemente en todos sus aspectos significativos, la situacin financiera de EMPRES !R"#$%&S'R#( '&M$ S))) al *+ de %iciembre del ,-+-, el resultado de sus operaciones y sus flu.os de efectivo, por el ao terminado en dic/a fec/a, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en el Per0. B. ESTADOS 4INANCIEROS E COMENTARIOS 1. BALANCE +ENERAL 20 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo 2. ESTADO DE +ANANCIAS E PERDIDAS 21 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo /. ANALISIS 4INANCIERO $. A.!@o6 22 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo En el aspecto financiero, la posicin del Balance nos demuestra que los Activos totales al cierre del 20l0, suman S/. 690'407., monto que es inferior en un 2.46%., respecto al ejercicio 2009 que fue de S/. 707'84l. Los Activos Corrientes al 3l de Diciembre del 20l0 alcanzan a S/ 78'2l0 monto que resulta menor en l7.87% (S/. l7'0l5) en relacin a lo contabilizado al 3l de Diciembre del 2009, que fue de S/ 95'225. Los Activos no Corrientes al 3l/l2/20l0, ascienden al monto de S/ 6l2'l97, el que resulta inferior en S/ 4l9., si es que lo comparamos con el registrado en el ejercicio anterior de S/ 6l2'6l6, La depreciacin de los Activos Fijos debilitan al valor de estos bienes. 7. P$6!@o6 Los Pasivos Corrientes a la finalizacin del ao 20l0, reflejan la suma de S/.37'057., concentrados como deudas de corto plazo o deuda corriente. Las obligaciones inmediatas, comparadas con el mismo perodo del ao anterior evidencian un decremento de 9l.38% (S/. 393'0l0.). . P$.r!;o#!o El Patrimonio de la Empresa, valorizado contablemente en S/ 247600., refleja un aumento de 0.02%, respecto a lo registrado a igual perodo del ejercicio anterior que fue de S/ 247'545. 4. ANALISIS DE LOS RESULTADOS $. I#8r&6o6 , Co6.o6 A U.!%!d$d Bru.$ El estado de resultados nos refleja que los ingresos por ventas durante el ao 20l0 es de miles S/. l30'909, monto que resulta mayor en S/. l7'89l, respecto a similar periodo del 2009, que fue de S/. ll3'0l8. En trminos porcentuales, el incremento es de l5.83% El Costo de Ventas durante el 20l0, fue de S/. 70'632, dando lugar a un resultado positivo en el margen de utilidad bruta de S/. 60'277, Este monto representa al 46.04 % de los ingresos obtenidos por ventas. Comparado con el ejercicio 2009, en que el Costo de Ventas alcanz la suma de S/ 79'0ll, la utilidad bruta fue S/. 34'007, equivalente al 30.09% del total vendido. En resumen, la utilidad Bruta en el 20l0 subi en un 77.25% respecto al ao 2009. 7. +$6.o6 Ad;!#!6.r$.!@o6 A O.ro6 E8r&6o6 & I#8r&6o6 O1&r$.!@o6 Los gastos administrativos generados durante el 20l0 ascienden a la cantidad de S/. 39'7l8, y representan al 30.34 % de los ingresos. Confrontado con el mismo lapso del ao 2009, se aprecia que el registro alcanz a la suma de S/.40'l52, resultando en consecuencia, un menor gasto (-l.08%). Los gastos de ventas durante el 20l0, es de slo S/ 39l., y representan al 2.98% del total de ingresos, mientras que en igual lapso del 2009 este 23 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo concepto alcanz la suma de S/ 255., equivalente al 2.25 % del total de ingresos. . O.ro6 I#8r&6o6 A E8r&6o6 Los ingresos financieros del ejercicio 20l0 ascendieron a S/. 943. Comparado con el contabilizado en el mismo lapso del 2009, se aprecia un incremento de S/. 755. Las cargas financieras del 20l0 ascendieron a (S/. l0'855.), mientras que en el 2009 fue de (S/.l3'7ll.); es decir se han contrado en un 20.83%. d. U.!%!d$d O1&r$.!@$ A N&.$ Al cierre del 20l0, el acumulado de la utilidad operativa fue de S/ 20'l68., monto que representa al l5.4l% del total de ingresos. A similar perodo del 2009, el resultado operacional fue de prdida de (S/ 6'400). Comparado con lo registrado en el ao anterior, la prdida operativa disminuy en un 4l5.l3% pasando a obtener una utilidad operativa. El resultado econmico correspondiente al 20l0, arroja una utilidad neta de S/ l26, que es igual al 0.096% de los ingresos totales. Cotejado con el resultado del ejercicio 2009, que fue negativo (S/ 24'l06), se aprecia una disminucin de la prdida en un l00.52% revertindose a utilidad. 0. RATIOS 4INANCIEROS RATIO 2006 2007 2008 2009 2010 Liquidez General 0.l8l 0.l99 0.240 0.l80 2.lll Capital de Trabajo
(234,450)
(264,637) (285,45 8) (347,67 5) 4l,l5 3 Rotacin de Cartera 0.922 0.678 0.392 0.206 44.450 Estructura del Capital 0.77l 0.980 l.284 l.784 l.788 Utilidad Ventas -0.435 -0.5l4 -0.505 -0.262 0.0l7 Margen Bruto 0.l2l -0.l27 -0.l50 0.l4l 0.353 $. L!Fu!d&( +&#&r$% En el ao 20l0 la liquidez de la empresa ha mejorado moderadamente respecto al ao 2009, registrando un ndice de Liquidez de 2.l, que significa que el activo corriente es 2.l veces ms que el pasivo corriente; o que por cada nuevo sol de deuda, la empresa cuenta con 2.l nuevos soles para pagarla. 7. C$1!.$% d& Tr$7$Go Las razones de liquidez demuestran que la empresa no genera los recursos suficientes para cubrir sus obligaciones corrientes. El capital de trabajo medido en trminos absolutos es s/ 4l millones al culminar el 20l0, 24 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo (negativo s/ 347 millones en el 2009). En vista, de que los flujos han mejorado levemente, la empresa ha empezado a cumplir con el pago de sus tributos. . Ro.$!"# d& C$r.&r$ Mide la frecuencia de recuperacin de las cuentas por cobrar, en el 20l0 los das promedio que permanecieron las cuentas antes de ser cobradas fue de 44.45 mientras que en el 2009 fue de 0.206. d. E6.ru.ur$ d& C$1!.$% A R$("# d& E#d&ud$;!&#.o La estructura de capital es el grado de deuda con relacin al patrimonio y en el 20l0 ha sido de l.788 El patrimonio se debilita por las prdidas anuales; tcnicamente, el control correspondera a los terceros al superar en 79 % al aporte de los accionistas en el 20l0 y 78% en el ejercicio 2009 La razn de endeudamiento, refleja la participacin de terceros en la financiacin de los activos. Tcnicamente, los acreedores tienen una influencia del 64% al cierre del 20l0, (se mantiene la cifra con relacin al 2009). El crecimiento de la deuda coadyuva el comportamiento de esta variable. Asimismo, se aprecia el impacto de los pasivos frente al patrimonio empresarial, con comportamientos diametralmente opuestos: mientras que las obligaciones crecen, &. U.!%!d$d So7r& %$6 ,&#.$6 El ao 20l0 ha significado el paso de una gestin de perdidas constantes a una gestin positiva, registrando una utilidad equivalente al 0.096% % del total de ingresos (en el 2009 se tuvo una perdida equivalente al 2l% de los ingresos). Por cada nuevo sol que la empresa recibi por concepto de ventas durante el 20l0, ha obtenido una ganancia de de 0.0l7 soles, comparado con lo obtenido en el 2009 que fue de una prdida de 0.262, resulta ser muy relevante. =. M$r8&# Bru.o lndica la cantidad que se obtiene de utilidad por cada nuevo sol de ventas, despus de que se ha cubierto el costo de los bienes que produce y/o vende. En el 20l0 dicho margen fue de S/. 0.353. 8. U.!%!d$d o P&rd!d$ 1or A!"# Los accionistas tienen una utilidad del 3.725 % sobre el capital aportado. El margen operativo es de menos l5.40% para el ao fenecido y de menos 0- 093% para el 2009, el rendimiento operativo ha mejorado por el incremento de los precios de azcares en el mercado. 25 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo 6. CAMBIOS EN LOS RESPONSABLES DE LA ELABORACION DE LA IN4ORMACION 4INANCIERA En el ejerci 20l0 no se ha producido cambio del Contador General ni de la Ca. Auditora Externa, continuando establecido como se detalla: Contador General de la Empresa Arnaldo Fernndez Ayasta Compa!"a #$ditora E%terna NOLES MONTEBLANCO & ASOCIADOS Auditores y Consultores 26 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo SECCIN I!/ A. CO%I1ACIONES DE LAS ACCIONES DE %#$AN En el siguiente !uadro presentamos las !oti6a!iones m7#ima8 m9nima8 de apertura y !ierre de las a!!iones !omunes T:MA;C1 emitidas por nuestra empresa. COTI:ACIONES )ENS(ALES DE LAS ACIONES DE T()AN A,O %-1- MES APERTURA CIERRE MAXIMA MINIMA PROMEDIO 2010 2009 ENERO 3&'' 3&'' 3&6' 3&'' 3&27 1&38 ;E8RERO 3&'' 3&'5 3&55 2&75 3&19 1&59 )AR:O 2&92 3&14 3&15 2&9' 3&'1 2&98 A8RIL 3&12 3&'1 3&12 2&92 3&'2 3&35 )A*O 2&9' 2&7' 2&93 2&55 2&74 4&'7 9(NIO 2&61 2&61 2&71 2&5' 2&61 4&2' 9(LIO 2&6' 3&'' 3&15 2&5' 2&88 3&98 AGOSTO 3&'' 3&1' 3&18 2&99 3&'6 4&29 SE"TIE)8RE 3&1' 3&62 3&8' 3&'9 3&54 4&'8 OCT(8RE 3&7' 3&4' 3&95 3&4' 3&72 3&73 NO+IE)8RE 3&5' 3&5' 3&8' 3&2' 3&53 3&23 DICIE)8RE 3&6' 4&1' 4&25 3&5' 3&8' 2&96 A,O %'00 ('10 ('2& 2'&0 %'%) %'&9 27 Empresa Agroindustrial Tuman S.A.A. - Memoria Anual del 2010 Carretera Chongoyape Km. 18 istrito Tuman - Chi!layo 28