Plan de Negocios New Auto Wash Unililibre Viii Contaduria

PLAN DE NEGOCIOS
Lavadero de Autos New Auto Wash

LAURA ARROYO ARRIETA
CILA TORRES CRDENAS
EDWIN PINTO RINCN
ANA PREZ ACOSTA

UNIVERSIDAD LIBRE
FACULTAD CONTADURA PBLICA
VII SEMESTRE
CARTAGENA DE INDIAS D. T. Y C.
2011

2
PLAN DE NEGOCIOS
Lavadero de Autos New Auto Wash

LAURA ARROYO ARRIETA
CILA TORRES CRDENAS
EDWIN PINTO RINCN
ANA PREZ ACOSTA

Asignatura
Formulacin y Evaluacin de Proyectos

Dr. Hernando Aguirre
Docente

UNIVERSIDAD LIBRE
FACULTAD CONTADURA PBLICA
VII SEMESTRE
CARTAGENA DE INDIAS D. T. Y C.
2011

3

PLAN DE NEGOCIOS
Lavadero de autos

4
CONTENIDO

Pg.
INTRODUCCIN 11
1. EL PROBLEMA 12
1.1 DESCRIPCION DEL PROBLEMA 12
1.2 FORMULACION DEL PROBLEMA 14
2. OBJETIVOS 15
2.1 OBJETIVO GENERAL 15
2.1 OBJETIVOS ESPECIFICOS 15
3. ASPECTOS METODOLOGICOS 16
3.1 TIPO DE INVESTIGACION 16
3.2 METODOS DE INVESTIGACION 17
3.3 POBLACION Y MUESTRA 17
4. DESCRIPCIN DE LA EMPRESA 20
4.1 MISIN 20
4.2 VISIN 20
4.3 OBJETIVOS Y METAS 20
5. ESTUDIO DE MERCADO 22
5.1 RESEA HISTRICA 22
5.2 CARACTERISTICAS DEL SERVICIO 23
5.3 BENEFICIOS PARA EL CONSUMIDOR 26
5.4 MARCA 26
5.5 EMPAQUES 27
5.6 ETIQUETA 27
5.7 PAGINA WEB 27
5.8 CALIDAD 28
5.9 CICLO DE VIDA Y ESTRATEGIA DE MARKETING 28
5.10 CANALES DE DISTRIBUCION 30
5.11 LOGISTICA DE MERCADO 30

5
5.11.1 Existencias 30
5.11.2 Almacenamiento 30
5.11.3 Publicidad 30
5.11.4 Pblico objetivo 31
5.11.5 Promocin de ventas 31
5.12 MERCADO 32
5.12.1 Tamao del mercado. 32
5.12.2 Etapa de la demanda. 32
5.12.3 Demanda potencial. 32
5.12.4 Pronostico de crecimiento 33
5.12.5 Competidores 33
5.13 RESULTADOS ENCUESTAS 34
5.14 PRECIO 41
5.14.1 Estrategia 41
5.14.2 Promocion y comunicacin. 41
5.14.3 Comparacion con la competencia 42
5.14.4 Descuentos no promocionales 42
5.14.5 Condiciones de pago 42
5.14.5 Financiamiento 43
5.14.6 Estructura de precios 43
6. ESTUDIO TECNICO 44
6.1 TAMAO DEL PROYECTO 44
6.2 LOCALIZACION 44
6.3 DESCRIPCION DE INSUMOS 45
6.4 PROCESO PRODUCTIVO 46
6.5 FLUJOGRAMA DEL SERVICIO DE LAVADO 48
6.6 PROGRAMAS DE PRODUCCION 49
6.7 TALENTO HUMANO 50
7. OBRAS FISICAS Y DISTRIBUCION EN PLANTA 51
8. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS Y LEGALES 52

6
8.1 CONSTITUCION JURIDICA DE LA EMPRESA 52
8.2 TIPO DE SOCIEDAD 52
8.3 PASOS PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA 53
8.4 ASPECTOS TRIBUTARIOS 53
8.5 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 56
9. ASPECTOS AMBIENTALES 57
10. ESTUDIO FINANCIERO 58
10.1 DETERMINACION DE LA ESTRUCTURA DE INGRESOS,
COSTOS Y GASTOS.
58
10.1.1 Determinacin de los Costos de Operacin 58
10.1.2 Determinacion del Precio de Venta 61
10.1.3 Determinacion de los Gastos de Admon y Ventas 62
10.2 PUNTO DE EQUILIBRIO 66
10.3 INVERSIONES 66
10.4 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO 69
10.5 CALCULO DEL MONTO TOTAL DE LA INVERSION 70
10.6 FUENTES DE FINANCIAMIENTO 71
10.6.1 Internas 71
10.6.2 Externas 71
10.7 ESTADOS FINANCIEROS 72
10.7.1 Estado de Perdidas y Ganancias proyectado 72
10.7.2 Balance General Inicial y Proyectado 73
11 EVALUACION FINANCIERA 75
11.1 FLUJO DE FONDOS 75
11.2 ANALISIS SENSIBILIDAD 76
11.3 VIABILIDAD DEL PROYECTO 77
CONCLUSIONES 80
RECOMENDACIONES 82
BIBLIOGRAFA 84
ANEXO 85

7
LISTA DE GRFICOS

Pg.
Grfico 1. Uso servicio lavado por estratos 34
Grfico 2. Utilizacin servicio de lavado de autos 35
Grfico 3. Decisin de lavadpo del auto 35
Grfico 4. Frecuencia de lavado del auto 36
Grfico 5. Establecimiento de lavado preferido 36
Grfico 6. Sitios de lavado ms 37
Grfico 7. Calidad del servicio del sitio delavado 38
Grfico 8. Razones para elegir el sitio de lavado 39
Grfico 9. Precio a pagar por el servicio de lavado 40
Grfico 10. Decisin servicio realizado por chicas jvenes 41

8
LISTA DE TABLAS

Pg.
Tabla 1. Estructura de precios 43
Tabla 2. Descripcin de Insumos 45
Tabla 3. Maquinarias y equipos 49
Tabla 4. Muebles y enseres 49
Tabla 5. Equipo de comunicacin y computacion 50
Tabla 6. Costos Variables Insumos 59
Tabla 7. Costos Variables Mano de Obra 60
Tabla 8. Otros Gastos de Operacin 60
Tabla 9. Precio de Venta en Unidades 61
Tabla 10. Precio de Venta 61
Tabla 11. Relacion de Cargos y Asignacion Salarial 62
Tabla 12.1. Calculo del Gasto por Depreciacion 64
Tabla 12.2. Gasto de Administracion y Ventas 65
Tabla 13. Calculo del Punto de Equilibrio 66
Tabla 14. Inversion en Maquinaria y Equipos 67
Tabla 15. Inversiones en Muebles y Enseres 67
Tabla 16. Inversion en Equipo de Computacion y Comunicacin 68
Tabla 17. Inversion en Activos Diferidos 68
Tabla 18. Costo de Capital 69
Tabla 19. Capital de Trabajo 70
Tabla 20. Amortizacion de la Deuda 71
Tabla 21. Estado de Perdidas y ganancias Proyectado 72
Tabla 22. Balance General Inicial y Proyectado 73
Tabla 23. Flujo de Fondos Proyectados 75
Tabla 24. Indicadores Financieros 78

9
LISTA DE ILUSTRACIONES

Pg.
Ilustracin 1. Mapa ciudad de Cartagena 44
Ilustracin 2. Flujograma proceso servicio de lavado 48
Ilistracin 3. Plano planta fsica 51
Ilustracin 4. Organigrama 56

10
ANEXOS

Pg.
Anexo A. Encuesta aplicada para la viabilidad del proyecto de una
Estacin de Lavado de Vehculos en la ciudad de Cartagena.

60
Pg.
Anexo B. Documentos legales para la constitucin de la empresa New
Auto Wash.

63

11
INTRODUCCION

La creacin de empresas y la motivacin del espiritu emprendedor se han
convertido en dos pilares de alto interes por parte del Gobierno nacional y por
parte de las Universidades buscando tanto el crecimiento personal y social como
el de la economia nacional, impulsando el desarrollo en pro de una mejor calidad
de vida y el sostenimiento social.

Acogiendo este interes de alcance general, este proyecto busca agregar un grano
de arena al desarrollo social y local, satisfaciendo una necesidad con valor
agregado y de la misma manera generar utilidades para los socios o
inversionistas. Para cumplir este proposito sin embargo se requiere realizar un
estudio y un analisis a profundidad de diferentes sectores tanto sociales,
economicos, tecnicos y financieros, que nos asegure tanto la viabilidad del
proyecto como la disminucion del riesgo de inversin. De aqu nace a su vez un
compromiso para cumplir a cabalidad cada una de las etapas que componen el
proyecto, analizar de forma certera los resultados que arrojen los estudios y llegar
a las conclusiones mas acertadas para que la puesta en marcha de este proyecto
se realice de forma xitosa.

12
1. EL PROBLEMA

1.1 DESCRIPCION DEL PROBLEMA

Teniendo en cuenta el crecimiento del parque automotor registrado en la
actualidad en la ciudad de Cartagena y por su cercania al mar se hace necesario
que los propietarios de vehiculos tomen conciencia respecto a la necesidad de un
correcto servicio de lavado de sus automores y asi contribuir al mejoramiento del
medio ambiente y por ende a un mejor estado fisico de los mismos preservando su
acabado y funcionamiento.

Todos los autos tienen un acabado: una combinacin de pintura y un sellador
transparente de algn tipo. Los autos viejos tienen un acabado que es
mayormente pintura con una fina capa brillante de laca sobre la pintura. El
acabado de los autos ms nuevos consiste de una capa delgada de pintura con
una capa mucho ms gruesa transparente y brillante aplicada sobre la pintura. Y
finalmente, algunos autos tienen una capa de cera protectora que la aplican sus
dueos.

Cuando se encera un auto, se aade una capa que protege cualquier tipo de
acabado de los daos de la suciedad del camino, la savia de las hojas, el
excremento de pjaros, los insectos muertos y la contaminacin ambiental.

El acabado de los vehiculos es la primera linea de defensa contra el deterioro de
la carroceria , por lo tanto se debe mantener lo mas intacto posible ya que su dao
provoca la aparicion de diferentes formas de corrosion destructiva. Si no se utilizan
los procedimientos correctos al momento de un lavado del vehiculo se corre el
peligro de generar un deterioro progresivo ocasionando un mal funcionamiento en
el mismo y acortando su vida util.

13

Por otro lado las personas consideran el lavado de sus vehiculos una perdida de
tiempo y muy aburridor por la espera durante el proceso del lavado, recurriendo
muchas veces al lavado manual prestado por trabajadores informales que no
tienen el cuidado, el conocimiento ni la precaucion de cuales son los
procedimientos adecuados para este manejo teniendo como unicos atractivos el
corto tiempo que invierten en la prestacion del servicio y su bajo costo. Esto se
convierte en un arma de doble filo hablando en terminos de mantenimiento ya que
internamente esta generando daos en el largo plazo lo cual generara altos costos
hacia el futuro.

Un factor importante al que se enfrentan los vehiculos que transitan en la ciudad
es la cercania al mar, de la cual emanan solidos que se adhieren a la carroceria y
muchas veces un lavado manual hecho de forma incorrecta no lo retira
eficientemente, dejando residuos que crean manchas, descoloramiento o
corrosion del acabado, lo que mas adelante termina deteriorando en forma
irreversible la carroceria del cualquier vehiculo.

Existen diferentes acabados para un vehiculo por lo tanto de acuerdo al mismo se
deben utilizar los implementos diseados para cada uno, no se debe recurrir a un
simple cepillo o un detergente casero para su lavado, ya que termina ocasionando
tambien su deterioro o producir daos en la pintura del mismo.

La idea de negocio es ofrecer un servicio integral en el cual no esta dirigido
solamente a un lavado del vehiculo sino tambien a su mantenimiento,
conservacion y porque no a su embellicimiento utilizando las herramientas y
maquinarias de alta tecnologia en pro del maximo cuidado del vehiculo , contando
con un personal calificado, profesional y responsable que tiene como compromiso
hacia el cliente de garantizar su satisfaccion. Nuestro compromiso se hace
extensivo hacia la conservacion del medio ambiente.

14

Por otro lado durante la prestacion del servicio y mientras el cliente espera
ofrecemos como valor agregado servicio de internet inalambrico, bebidas
(refrescos, caf, te entre otros) ,revistas y periodicos para la lectura y television
con canales internacionales buscando hacer placentera la estadia del cliente en
nuestras instalaciones, adicionalmente ofrecemos los fines de semana un atractivo
muy llamativo el cual consiste en que los autos son lavados por chicas y chicos
atractivos.

1.2 FORMULACION DEL PROBLEMA

Como contribuiria un correcto lavado y mantenimiento a la conservacion y
extension de la vida util de los vehiculos y a la preservacion del medio ambiente
en la ciudad de Cartagena mediante un servicio integral basado en estandares de
calidad ?

15
2. OBJETIVOS

2.1 OBJETIVO GENERAL

Realizar un estudio de factibilidad para el montaje de un lavadero de autos en la
ciudad de Cartagena, con servicios de valor agregado y estandares de calidad,
mediante un proceso de indagacin sobre el desarrollo de esta actividad
comercial en el mercado actual.

2.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS

Realizar una investigacin que identifique el mercado meta al cual se
dirigir el servicio, identificando los servicios a ofrecer, niveles de precio,
clientes potenciales y estrategias de Marketing.

Disear el montaje, los procesos y procedimientos para la prestacin de
servicios a ofrecer, siguiendo criterios de optimizacin de costos y niveles
de satisfaccin de los clientes esperados.

Desarrollar el marco legal requerido para la implementacin del proyecto,
incluyendo normatividad referente a aspectos ecolgicos y de medio
ambiente.

Disear un modelo financiero que incorpore ingresos, costos y gastos del
proyecto, anlisis de riesgo, inversiones requeridas y los retornos del
mismo.

16
3. ASPECTOS METODOLOGICOS

3.1 TIPO DE INVESTIGACION

Esta investigacin se desarrolla de manera descriptiva porque se realiza con el
objetivo de llegar a conocer las situaciones, costumbres y actitudes predominantes
a travs de la descripcin exacta de las actividades, objetos, procesos y personas
encontrando los procedimientos adecuados para la elaboracin de un anlisis
detallado.

Para este proyecto se tomar como soportes diferentes tcnicas como lo son: Las
encuestas, las entrevistas, la observacin y la revisin Documental, que nos
permitir determinar el mercado actual hacia el cual se dirigir el servicio.
1

Es til desarrollar este tipo de investigacin porque, al contar con sus resultados,
se simplifica abrir lneas de investigacin y proceder a su consecuente
comprobacin. De igual manera no se trata de responder o dar cuenta del porqu
del objeto que se investiga, si no narrar, mostrar, resear o identificar hechos,
situaciones, rasgos, caractersticas del objeto del estudio
2
.

3.2 METODOS DE INVESTIGACION

El presente proyecto se desarrolla a travs del mtodo Cualitativo porque se
estudia la realidad en el contexto natural de una actividad comercial como lo es el
servicio de lavado de automviles, lo que nos permitir establecer si los servicios

1
Proceso de investigacin cientfica. Salkind, Neil- Cerda Hugo.
2
Ibid

17
que se prestan actualmente son los adecuados para el cuidado y mantenimiento
general de los vehculos
3
.

En este plan de negocio damos nfasis a la validez de nuestra investigacin
observando a las personas en su vida cotidiana, escuchndolas hablar sobre lo
que tienen en mente y viendo los efectos que se producen, logrando un
conocimiento directo del objeto de estudio
4
.

Esta investigacin cualitativa implica la utilizacin y recogida de una gran variedad
de informacin que describen las situaciones problemticas y los significados
para la prestacin del servicio como lo son la observacin, las entrevistas, las
encuestas entre otros.

En este tipo de investigacin cabe resaltar que los principales protagonistas son la
poblacin o la comunidad en estudio y por ende se convertirn en los verdaderos
gestores del proyecto transformando su propia realidad y constructores de su
proyecto de vida.

3.3 POBLACION Y MUESTRA

POBLACION. La poblacin objeto de estudio se encuentra ubicado en la Ciudad
de Cartagena dentro de los estratos 3,4, 5 y 6. Especficamente dirigido aquellas
personas que poseen y administran automviles.

Segn el estudio Colombia Situacin Automotriz realizado por BBVA Research
en el ao 2011, las ventas del sector automotor colombiano crecieron en
promedio ms de 30%, impulsado por la dinmica de la demanda interna, la
fortaleza de la moneda y las favorables condiciones de financiamiento. Se espera

3
Ibid
4
Taylor, S.J. y R. Bogdan. Introduccin a los mtodos cualitativos de investigacin. Barcelona:
Paids. 1987

18
que estos factores lleven a ventas superiores a 300 mil vehculos en 2011. Luego
del liderazgo histrico de una industrial nacional concentrada en pocas marcas y
empresas, actualmente los vehculos importados participan con ms del 60% en
las ventas, reflejo de la creciente competencia de nuevas marcas y modelos
provenientes principalmente de Corea del Sur y Mxico.

Por otro lado en Cartagena segn datos arrojados por el DATT, se estima que
circulan alrededor de 150.000 vehculos por mes, con claros picos en temporada
de vacaciones, especialmente en el mes de Enero donde la circulacin ha
ascendido a ms de 300.000 vehculos. Agregndole a ello el nmero de
vehculos registrados en la ciudad, el nmero aproximado de vehculos circulando
por las calles de la ciudad fue 195.579 y 178.713.

MUESTRA. La muestra se realizar en forma aleatoria en los diferentes estratos
socioeconmicos identificados en la poblacin, segn datos estadsticos del DANE
y el DATT arrojados el ltimo ao. El total de automviles en promedio que
circulan en la ciudad de Cartagena es de 150.000 por mes.

Dado el tamao de la poblacin, fue necesario para determinar la muestra, aplicar
la siguiente frmula

Datos:
S= Desviacin estndar de la poblacin
= Error mximo entre la media muestras y la media de la poblacin (0.05)
Z= Margen de confianza (95% - 1.96)
N= Tamao de la poblacin (150.000)
n= Tamao de la muestra.

S
n= ____________________
(/Z) + (S/N)

19

n= 0.4
___________________________
(0.05/1.96) + (0.4/150.000)

n= 0.4
___________________________
(0.05/1.96) + (0.4/150.000)

n= 246

20
4. DESCRIPCIN DE LA EMPRESA

4.1 MISIN

Somos una empresa de servicio de lavado y embellecimiento de automviles, con
cubrimiento en toda la ciudad de Cartagena con personal capacitado para ofrecer
el mejor servicio generando compromiso, trabajo en equipo y responsabilidad
social basados en los mejores principios de calidad. Utilizando diferentes tcnicas
y herramientas modernas en pro de llenar las expectativas y logrando la
satisfaccin total de nuestros clientes contribuyendo a la conservacin del medio
ambiente.

4.2 VISIN

Auto Wash proyectar su presencia en la ciudad de Cartagena en el ao 2015,
Como organizacin lder en el mercado de lavado, cuidado y embellecimiento de
automviles aplicando las mejores tecnologas especializadas para ubicarnos
como punto de referencia en excelencia y calidad.

4.3 OBJETIVOS Y METAS

Ser proveedores de un servicio integral de lavado y embellecimiento de
automviles que garantice la conservacin y cuidado del acabado de los
automviles.
Nuestra meta es reducir los efectos que puedan generar la presencia de la
corrosin en la carrocera o acabado de los vehculos, debido al uso de
tcnicas inapropiadas en la prestacin del servicio.
Lograr la mejor experiencia del cliente ofreciendo unas cmodas y
agradables instalaciones que brinden seguridad y tranquilidad durante la
prestacin del servicio.

21
Capacitar al personal de manera permanente para alcanzar el ptimo
desempeo y el cumplimiento de las metas establecidas.
Ser responsables con el medio ambiente utilizando productos 100%
biodegradables con el fin de contribuir a la conservacin del mismo.
Estar a la vanguardia en el mercado con las nuevas tecnologas y tcnicas
que se incorporen en el campo de lavado de automviles.
Utilizar diferentes estrategias de marketing como servicio de wifi, televisin
internacional, servicio de cafetera, servicio especial los fines de semana
con chicas atractivas, revistas y peridicos buscando siempre la comodidad
del cliente en su tiempo de espera durante el lavado del vehculo.

22
5. ESTUDIO DE MERCADO

5.1 RESEA HISTRICA

En la actualidad se ha demostrado que la oferta de servicios para automviles no
ha despegado an del letargo en el cual se encuentra desde haca muchos aos,
razn por la cual no ha dado los niveles ptimos de satisfaccin a sus
consumidores.

La tendencia mundial hoy en da esta claramente enfocada al cambio, a la
innovacin y a la bsqueda de mejores formas de hacer las cosas. Esto ha
permitido que la gente haya tomado posturas y visiones frente al mercado mucho
mas crticas.

En materia de cuidado personal y cuidado de los bienes preciados, las personas
han tomado una postura mucho mas analtica, identificando los diferentes
argumentos de los distintos jugadores del mercado quienes a diario bombardean
el entorno con nuevas propuestas.

En la actualidad, las fuerzas del mercadeo y la tendencia del consumismo han
logrado permear de una mayor forma la sociedad, de manera que no es absurdo
afirmar que las personas estn en una constante bsqueda de lo ms actual, lo
ms cmodo y de alguna forma, algo que les permita identificarse y crear una
diferenciacin frente a los dems.

El tema no ha sido ajeno en materia de lavado de automviles, si se tiene en
cuenta que los carros hoy en da son tomados como bienes de un alto valor, los
cuales forma parte del patrimonio y adicionalmente reflejan una extensin de la
personalidad.

23
En la ciudad de Cartagena, especialmente en los estratos mas altos (4,5 y 6) una
gran cantidad de personas demandan da a da un adecuado servicio de lavado,
que les permita mantener su automvil en ptimas condiciones, debido a que ya
no solo ven el carro como un lujo o una comodidad, sino que se ha tomado en
cuenta su importante valor como inversin, de manera que la gente
constantemente muestra preocupacin por mantenerlo de la mejor forma,
buscando que este no se desvalorice, es decir que mantenga o prolongue la vida
util.

A pesar de ello los avances que se han dado en el sector de Autolavados en los
ltimos aos, han sido casi nulos, de manera que an a principios de esta dcada
era una constante encontrar establecimientos que no ofrecan a sus clientes ms
que un lavado con operarios poco capacitados y materiales rudimentarios.

En esa medida, el mercado en la ciudad ha estado caracterizado por la poca
formalidad, ya que incluso en los lugares especializados, se pudo observar poca
organizacin y falta de planeacin en el proceso de lavado de automoviles,
utilizando herramientas y tecnicas inadecuadas, ocasionando el deterioro del
acabado de los vehiculos.

Hoy en da a pesar de que existen negocios que se especializan en este servicio,
no han logrado suplir las necesidades y exigencias del mercado, debido a que no
se han dado a la tarea de implementar optimos estandares de calidad , enfocados
a mantener el buen estado del acabado y aun mas lograr la preservacion del
medio ambiente utilizando materiales Biodegradables.

5.2 CARACTERISTICAS DEL SERVICIO

A continuacin describimos los servicios de embellecimiento y lavado que se
ofreceran en el proyecto de New Auto Wash:
Servicio especializado en el
la mejor experiencia en la limpieza y embellecimiento de sus vehiculos, gracias a
la implementacion de un sistema integral, en el cual se reunen todos los indices
en pro de la satisfacion maxima del cl
realiza la prestacion del servicio en
servicios que se ofrecen a nuestros clientes, e
interior y exterior, que
de no daar el acabado, que es la combinacion de pintura y capa protectora que
se aplica en la superficie exterior del vehiculo utilizando Shampoo Espuma para
eliminar microrayas, aspirado inicial prof
siliconado del tablero, lavado de tapiz con productos especiales para desmanchar.
Tratamiento unico con Generador de Ozono para purificar el ambiente interior del
vehiculo y eliminar olores desagradables originadas
humedad, entre otros.
calidad y con productos 100% Biodegradables para contribuir al cuidado del medio
ambiente.

Pensando en la economia de nuestros clientes, hemos diseado varios planes
que van desde $10.000 hasta $65.000. Para que todos no se pierdan la
oportunidad de recibir un excelente servicio de calidad y con bajos precios.
especializado en el lavado de automoviles ofreciendo
sfacion maxima del cliente. Como lo son: La rapidez con que se
realiza la prestacion del servicio en tan solo 30 minutos en promedio, la gama de
servicios que se ofrecen a nuestros clientes, entre ellas tenemos la limpieza
terior, que consiste en un lavado a presion teniendo
eliminar microrayas, aspirado inicial profundo al interior del vehiculo, limpieza y
vehiculo y eliminar olores desagradables originadas por el tabaco, la polucion,la
humedad, entre otros. Todo este trabajo se realiza utilizando productos de buena
y con productos 100% Biodegradables para contribuir al cuidado del medio

24

ofreciendo a nuestro cliente
a rapidez con que se
30 minutos en promedio, la gama de
ntre ellas tenemos la limpieza
teniendo mucho cuidado
undo al interior del vehiculo, limpieza y
por el tabaco, la polucion,la
tilizando productos de buena
y con productos 100% Biodegradables para contribuir al cuidado del medio
Por otro lado es muy importante l
tiempo de espera de la prestacion del servicio
sala amplia de espera, con Television Internacional, revistas, periodicos, servicio
de Internet WI Fi totalmente gratis y
que la persona sienta agradable su esta

Nuestro servicio es garantizado gracias a la experiencia que nos caracteriza y al
apoyo de nuestro grupo de colaboradores, personas capacitadas y expertas
limpieza, cuidado y embellecimiento de los vehiculos, con gran sentido de
pertenencia con la empresa y amor por el trabajo realizado, aplicando siempre los
valores morales que son fundamentales a la hora de tener una atencion
personalizada.

Pero lo mas interesante es nuestro servicio
Por otro lado es muy importante la comodidad de nuestros clientes durante el
de la prestacion del servicio, por tal motivo contamos con una
a, con Television Internacional, revistas, periodicos, servicio
nternet WI Fi totalmente gratis y Servicio de Cafeteria, todo esto con el fin de
que la persona sienta agradable su estancia.

apoyo de nuestro grupo de colaboradores, personas capacitadas y expertas
Pero lo mas interesante es nuestro servicio SEXY WASH WEEKEND

25
a comodidad de nuestros clientes durante el
contamos con una
a, con Television Internacional, revistas, periodicos, servicio
de Cafeteria, todo esto con el fin de

apoyo de nuestro grupo de colaboradores, personas capacitadas y expertas en la
SEXY WASH WEEKEND.

26
El cual consiste en que todos los fines de semana los autos seran lavados por
unas chicas y chicos muy atractivos, quienes deleitaran con su precencia y belleza
a todos nuestros clientes.

5.3 BENEFICIOS PARA EL CONSUMIDOR

Los mejores beneficios estan orientados logicamente al parque automotor, pero
por ende los clientes se verian beneficiados de varias maneras. Los beneficios del
servicio del proyecto New Auto Wash serian :

Un servicio de calidad integral, garantizado y a un precio justo.
Alargue de la vida util del vehiculo manteniendo un acabado y una
carroceria en el mejor estado.
Excelente funcionamiento del vehiculo a traves de nuestro mantenimiento
preventivo.
Un vehiculo que lucira siempre limpio, brillante y libre de sustancias o
agentes nocivos que puedan causarle daos al acabado.
Asesoria permanente referente a los cuidados que se deben tener para
mantenimiento y buen estado del vehiculo.
La oportunidad de contribuir a la conservacion y preservacion del medio
ambiente mediante el ahorro de agua y el uso de productos biodegradables.

5.4 MARCA

Nuestro servicio se identificara con el nombre comercial de nuestro negocio:
New Auto Wash.

27
5.5 EMPAQUES

Para lograr un recuerdo en la mente de nuestro cliente hemos diseado un plan
estrategico, el cual consiste en entregar al cliente un tapete o forros con el logo
de nuestra compaa, con la finalidad de garantizar el servicio prestado.

5.6 ETIQUETA

Este logo nos dara un reconocimiento en el mercado apuntando a que los clientes
nos recuerden siempre.

5.7 PAGINA WEB

28
Contacto permamente con nuestros clientes y una ventana para todos los usuarios
de internet que quieran conocer nuestros servicios.

5.8 CALIDAD

Ofrecer un servicio de alta calidad y eficiencia, en donde el cliente ahorre
tiempo realizando sus labores cotidianas mientras su carro esta en el
servicio de lavado o mantenimiento.
Ser promotores lideres dentro de este mercado se servicios, en la
promocion por la conservacion y preservacion del medio ambiente.

5.9 CICLO DE VIDA Y ESTRATEGIA DE MARKETING

El Ciclo de Vida es el proceso mediante el cual los productos o servicios que se
lanzan al mercado atraviesan una serie de etapas que van desde su concepcin
hasta su desaparicin (4 etapas), por otros ms actualizados, innovadores y ms
adecuados desde la perspectiva y exigencias del cliente.
En este ciclo encontramos 4 etapas que son :
Introduccin en el Mercado: Una vez concluida la propuesta final de
servicios a ofrecer a los clientes, se utilizara para el lanzamiento una

29
campaa publicitaria apoyada en redes sociales (facebook, twitter etc.),
prensa, volantes, anuncios radiales, e-mails, pasacalles y potenciales
clientes mas cercanos como amigos y/o familiares, a fin de asegurar una
amplia cobertura y una penetracion en el mercado acorde a los objetivos
propuestos en el proyecto. Por otro lado de forma paralela se estableceran
unas politicas de precios y financiamiento que de igual manera garantizen
una rapida entrada al mercado y un posicionamiento ideal.

Crecimiento de las Ventas : En esta etapa, el producto completa su
posicionamiento definitivo, para asegurar una consolidada cobertura y el
aumento de su participacin en el mercado, se hara de manera cercana un
seguimiento a las polticas del servicio, precio, lugar y promocin
extendiendo la cobertura a mercados virgenes. La mejora continua del
servicio orientada hacia altos niveles de calidad y mantener el factor
diferenciador estarian tambien garantizando el posicionamiento en el
mercado.

Madurez del Producto: Cuando se haya alcanzado la maxima
participacion y penetracion en el mercado, se enfocaran los esfuerzos hacia
la permanencia y fidelizacion del cliente, monitoreo permanente tendiente a
la evolucion continua del negocio mediante estrategias de mercado y
servicio, reduccion de los margenes de costos y estabilizacion de los
volumenes de ingreso del negocio.

Declinacion de las Ventas: Para afrontar esta etapa se implementara
tecnologia de ultima generacion acorde a las ultimas exigencia de los
clientes, para evitar la obsolecensia (Lavado en seco, Lavado con espuma
etc.). Fijar nuevos estndares para sistemas de capacitacion ,incentivos,
estmulos y premios por logros conseguidos segn planes y presupuestos
de ventas con el objetivo de mantener a los empleados enmarcados en una

30
mejora y calidad continua con alto sentido de pertenencia y eficiencia,
perfeccionar o innovar en la aplicacin y uso de los servicios actuales.
Realizar actividades de promocin de ventas, estimular la adquisicin del
servicio (merchandising), abrir nuevos canales de promocin, marketing
directo, concursos y eventos que alienten al cliente a utilizar el servicio de
lavado.

5.10 CANALES DE DISTRIBUCION

Por la naturaleza del servicio el canal mas indicado y primario seria el directo
(personal), en un segundo nivel mediante volantes o portafolios de servicios los
cuales serian distribuidos en concesionarios, estaciones de combustibles,
cooperativas de servicio publico de taxis, parqueaderos, universidades y centros
comerciales.

5.11 LOGISTICA DE MERCADO
5.11.1 Existencias. Se estableceran unos stocks maximos y minimos de los
diferentes insumos o productos necesarios (detergentes, aceites, limpiadores,
shampoo, esponjas, cepillos, desinfectantes, desodorizadores, liquido para frenos
etc.), con el fin de mantener disposicion a la mano de los mismos los cuales seran
utilizados durante la prestacion del servicio.

5.11.2 Almacenamiento. Se dispondra de un cuarto de almacenaje de los
insumos ubicados por bloques en una forma organizada de manera que facilite su
acceso y rapido uso.

5.11.3 Publicidad. Para promocionar el servicio a nivel de la ciudad se utilizaran
en lo posible todas las herramientas que permitan crear marca en la mente del
cliente :

31
Redes Sociales : contactos con personas cercanas, amigos, familiares y
particulares referidos.
Prensa : Avisos promocionales que destaquen los principales servicios
ofrecidos para atraer al cliente.
Radio : Anuncios radiales en las principales estaciones de radio locales
buscando llegar a todos los oyentes fieles de las mismas.
E-mails : Portafolio digital detallando cada uno de los servicios prestados
de una manera vistosa y con un alto contenido corporativo. Asi como
tambien se utilizara como canal permanente de comunicacin para
informarles a cerca de promociones, eventos o nuevos servicios que se
ofrezcan.
Pasacalles : Anuncios publicitarios en vias estrategicas y de alto transito
para llegar a todos los conductores o propietarios de vehiculos que por ellas
circulen dia a dia.
Volantes : Publicidad tamao media carta que seran distribuidos en sitios
de alta concurrencias como centros comerciales, parqueaderos,
universidades, cooperativas de taxis publicos, consecionarios etc.

5.11.4 Pblico objetivo. Todo usuario conductor o propietario de vehiculos que
este interesado en alargar la vida util de su automovil y cualquier persona que
tome la decision de disponer del servicio de lavado. Adicional a esto, sienten
preocupacin por el cuidado del medio ambiente, por ello apoyan campaas que
inician las empresas que trabajan bajo el esquema del desarrollo sostenible y el
uso de productos amigables con el ambiente.

5.11.5 Promocin de ventas. Nuestra promocion de ventas va encaminada hacia
un acercamiento del servicio de lavado hasta donde se encuentra el consumidor
potencial, por esta razon se ofrece una promocion de acumulacion de puntos, el
cual consiste en dar al cliente una tarjeta donde acumule puntos a redimir
mensualmente por cada uso de cualquiera de los servicios ofrecidos y que

32
tambien se incentive por cada cliente nuevo que lleve a nuestras instalaciones.
Un descuento hasta del 2% por la utilizacion de todo el servicio en general que
incluye el Lavado de carroceria, motor, polichado, entre otros. Todo con la
finalidad de estimular las ventas y asi poder cumplir las metas propuestas.

5.12 MERCADO
5.12.1 Tamao del mercado. El servicio estara digirido a los mas de 150.000
vehiculos que circulan en la ciudad de Cartagena ya sean conductores de
vehiculos de servicio publico (taxis) o propietarios de vehiculos particulares
(automovil, camioneta, minivan etc.)

5.12.2 Etapa de la demanda. El proyecto de lavado New Auto Wash, se
encuentra en la fase de introduccion de la demanda sobre la cual tenemos
proyectado establecernos como lideres en el mercado y una vez logrado este
proposito se tratara de evitar el declive del negocio utilizando las diferentes
herramientas del Marketing con un alto sentido de innovacion en servicios con el
fin de evitar caer en la obsolescencia.

5.12.3 Demanda potencial.

Calculo de la demanda potencial = Poblacion X % de Aceptacion
= 150.000 x 89%
= 133.500 Vehiculos
Segn el estudio de mercado realizado se pudo establecer que la demanda
potencial para el servicio de lavado de vehiculo es de 133.500 Vehiculos
que estarian dispuestas a utilizar este tipo de servicio.

Por otro lado los resultados muestran que el 81% utilizan un servicio de lavado en
un establecimiento en particular, la competencia esta distribuida principalmente
entre los lavaderos : Lavauto Class Service (10%), Auto Lavado Brasilia (9%),

33
Lavamos Express y Auto Lavado Periquito con el 7%, le siguen con porcentajes
del 4% o menos lavaderos como : Serviautos Milenio, Grand Prix Blas de lezo y
Autocar El Consulado.

5.12.4 Pronostico de crecimiento. Se espera que el servicio de lavado de
automoviles a nivel local (Cartagena) se incremente en promedio un 25% anual
para los proximos dos aos y un 30% para los dos aos restantes en el cual New
Auto Wash se consolidara en el mercado ubicndose como punto de referencia en
excelencia y calidad. De esta proyeccion el servicio de enjuague y el lavado de
motor y chasis encabezaran los mayores ingresos.

5.12.5 Competidores. Como parte del estudio se analizaron los competidores
directos e indirectos presentes en la ciudad de Cartagena y los resultados
demuestran que actualmente no existe un lugar que ofrezca un servicio rpido,
eficiente y de calidad, apuntando al cuidado y mantenimiento de automviles. Los
competidores indirectos son todos los lavaderos de automviles que lavan los
carros de manera informal, es decir no cuentan con un establecimiento pblico
donde desarrollen su actividad comercial, no cuentan con las herramientas
necesarias para realizar dicha actividad ni mucho menos pagan impuestos.
Nuestra competencia se dedica unicamente al servicio de lavado de chasis, de
motor, limpieza integral de tapizeria, pulido abrillantado, Venden el Soat,
accesorios para el vehiculo, cambio de aceites, de llantas, pero no cuentan con un
personal idoneo para la realizacion de las diferentes actividades que realizan.

Actualmente existen alrededor de 100 establecimientos entre formales e
informales que se dedican a esta actividad comercial y ofrecen una diversidad de
servicios unos mas completos que otros, los cuales se convierten en una gran
ventaja a la hora de competir en el mercado, pero la mayoria de estos tienen una
gran dificultad que es la atencion que prestan a sus clientes, o como tambien las
instalaciones y las herramientas utilizadas para ofrecer un servicio de excelente
calidad. En el estudio de mercado realizado se encontro que la mayoria de estos
sitios se encuentran ubicados en la zona norte y oriente de la ciudad de cartagena,
ubicados en sitios estrategicos, sobre avenidas pri
donde existe un alto flujo vehicular.

5.13 RESULTADOS ENCUESTAS

Grfico 1. Uso servicio lavado por estratos
(Ver grfico 1) Se observa que el estrato con mas presencia corresponde al
estrato 3 con una participacion del 33%,
20%, 19% y 17% respectivamente, por ultimo se tiene el estrato 4 con un 11%.
De estos estratos hacen uso de algun tipo de lavado de automoviles asi : Estrato 2
con un 83% SI utilizan, el 17% no utilizan servicio de lavado, Estrato 3 SI utilizan
78%, No el 22%, Estrato 4 el 63% SI utilizan
NO el 15% y finalmente el Estrato 6 el 93% SI y el 7% No utilizan servicio de
lavado de autos.
83%
17%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2
ESTRATOS
17%
En el estudio de mercado realizado se encontro que la mayoria de estos
ubicados en sitios estrategicos, sobre avenidas principales, sobre
donde existe un alto flujo vehicular.
RESULTADOS ENCUESTAS
Uso servicio lavado por estratos
Fuente. Encuesta realizada por los autores, 2011

e observa que el estrato con mas presencia corresponde al
estrato 3 con una participacion del 33%, seguidos por los estratos 6
17% respectivamente, por ultimo se tiene el estrato 4 con un 11%.
78%, No el 22%, Estrato 4 el 63% SI utilizan y el 38% NO, Estrato 5 SI el 85% y
15% y finalmente el Estrato 6 el 93% SI y el 7% No utilizan servicio de
78%
63%
85%
93%
22%
38%
15%
7%
3 4 5 6
33% 11% 19% 20%

34
En el estudio de mercado realizado se encontro que la mayoria de estos
ncipales, sobre todo en calles

e observa que el estrato con mas presencia corresponde al
seguidos por los estratos 6 , 5 y 2 con un
17% respectivamente, por ultimo se tiene el estrato 4 con un 11%.
y el 38% NO, Estrato 5 SI el 85% y
15% y finalmente el Estrato 6 el 93% SI y el 7% No utilizan servicio de
7%
SI
NO
%
Grfico 2. Utilizacin servicio de lavado de autos
(Ver grfico 2) Se concluye que un 81% de las personas encuestadas hacen uso
de algun tipo de servicio de lavado ya sea formal o informal y que un 19% de los
encuestados realizan el lavado por su cuenta
Grfico 3. Decisin de lavadpo del auto
(Ver grfico 3) Se obtuvo
donde realizar el lavado de
para tomar esta decision.
SI, 81%
Grfico 2. Utilizacin servicio de lavado de autos

e concluye que un 81% de las personas encuestadas hacen uso
encuestados realizan el lavado por su cuenta o en su residencia.

Grfico 3. Decisin de lavadpo del auto
obtuvo que el 90% de estas tienen la decision de cuando y
realizar el lavado del vehiculo, mientras que un 10% no tiene la autonomia
para tomar esta decision.

NO, 19%
10%
90%
NO
SI

35

e concluye que un 81% de las personas encuestadas hacen uso
o en su residencia.

Encuesta realizada por los autores, 2011
que el 90% de estas tienen la decision de cuando y
vehiculo, mientras que un 10% no tiene la autonomia
NO, 19%
Grfico 4. Frecuencia de

(Ver grfico 4) Encontramos que el 57% realizan el lavado del vehiculo en forma
semanal, el 20% lo realizan diariamente, el 13% quincenalmente, el 6%
mensualmente y en cuanto a realizarlo
solamente lo hacen un 3% y un 1% respectivamente.

Grfico 5. Establecimiento de lavado preferido
(Ver grfico 5) Se encontro que el 81% del total de los encuestados tiene definido
un sitio de lavado para el vehiculo, en cambio el 19% no tienen un sitio
establecido o lo realizan teniendo en cuenta el lugar donde se encuentre ubicado
el vehiculo.
SEMANAL
57%
Grfico 4. Frecuencia de lavado del auto
ncontramos que el 57% realizan el lavado del vehiculo en forma
mensualmente y en cuanto a realizarlo en forma interdiaria y cada tres dias
solamente lo hacen un 3% y un 1% respectivamente.
Grfico 5. Establecimiento de lavado preferido

e encontro que el 81% del total de los encuestados tiene definido
DIAPOR MEDIO
3%
DIARIO
20%
OTROS
QUINCENAL
NO
19%
SI
81%

36

ncontramos que el 57% realizan el lavado del vehiculo en forma
en forma interdiaria y cada tres dias

e encontro que el 81% del total de los encuestados tiene definido
MENSUAL
6%
OTROS
1%
QUINCENAL
13%
Grfico 6. Sitios de lavado ms

(Ver grfico 6) El mayor porcentaje lo tiene el lavado realizado en el lugar de
residencia del encuestado
establecimiento de lavado
CLASS SERVICE con un 10%, seguido de AUTOLAVADO BRASILIA con un 9%,
LAVAMOS EXPRESS y LAVAUTOS Y LUBRICANTES SAN FELIPE con un 7%,
los establecimientos AUTOLAVADO PERIQUITO, SERVIAUTOS MILENIO, GRAN
PRIX B/LEZO y AUTOCAR CONSULADO con un 4% respectivamente. Por lo
cual se puede concluir que los encuestados en su mayoria utilizan un servicio de
lavado de manera informal y de preferencia que esten cerca del sitio donde esten
ubicados.
LAVADERO LA
BONGUITA
3%
LAVADERO LA
PROVIDENCIA
3%
LAVAMOS EXPRESS
7%
LAVAUTOS
PLATINUM
1%
LAVAUTOS EL TURCO
1%
LAVAUTOS LUKE
1%
LAVAUTOS Y
LUBRICANTES SAN
FELIPE
7%
LUBRICANTES
CARMELO
1%
LUBRICENTRO
ROBERTCARS WASH
lavado ms
mayor porcentaje lo tiene el lavado realizado en el lugar de
residencia del encuestado con un 19% , mientras que un 81% utilizan un
establecimiento de lavado siendo el mas frecuentado el lavadero
con un 10%, seguido de AUTOLAVADO BRASILIA con un 9%,
l se puede concluir que los encuestados en su mayoria utilizan un servicio de
AUTOCAR
CONSULADO
4%
AUTOEXPRESS
1%
AUTOLAVADO
BRASILIA
9%
GRAN PRIX B/LEZO
4% LA CANDELARIA
1%
LAVA AUTOS CLASS
SERVICE
10%
LAVACAR
1%
LAVADERO EL PRADO
1%
LAVADERO LA
LUBRICENTRO
ROBERTCARS WASH
1%
LUKE EXPRESS
1%
PLATINUM MANGA
1%
SERVIAUTOS MILENIO
4%
SERVIEXPRESS
1%
SERVILAGO
1%
TECNOWASH
3%

37

mayor porcentaje lo tiene el lavado realizado en el lugar de
, mientras que un 81% utilizan un
siendo el mas frecuentado el lavadero LAVA AUTOS
con un 10%, seguido de AUTOLAVADO BRASILIA con un 9%,
l se puede concluir que los encuestados en su mayoria utilizan un servicio de
AUTOLAVADO
BRASILIA
9%
AUTOLAVADO
PERIQUITO
4%
AUTOLAVADO Y
LUBRICANTES KIKE
1%
BOMBA EL LIMBO
1%
CASA
19%
ESTACION DE SERVICIO
DISMARINA
1%
GRAN PRIX B/LEZO
4%
Grfico 7. Calidad del servicio del sitio delavado

(Ver grfico 7) Se observa que la mayoria califica de BUENO el servicio de lavado
que utilizan con un 84%, mientras que solo el 16% opinan como EXCELENTE la
calidad del servicio con un 16%. Lo que deja ver que la mayoria de los
encuestados expresa su satisfaccion con respecto al servicio de lavado utilizado.

EXCELENTE
16%
Grfico 7. Calidad del servicio del sitio delavado
Fuente. Encuesta realizada por
e observa que la mayoria califica de BUENO el servicio de lavado

BUENO
84%

38

e observa que la mayoria califica de BUENO el servicio de lavado
BUENO
84%
Grfico 8. Razones para elegir el sitio de lavado

(Ver grfico 8) En cuanto a las razones para elegir el sitio de
se encontro que un 19%
tanto que un 16% prefieren aspectos como UBICACIN Y COMODIDAD
ATENCION Y UBICACIN, un 14% eligen por ATENCION Y COMODIDAD, el
11% se basan CALIDAD Y PRECIO y
como CALIDAD Y ATENCION, PRECIO Y ATENCION (6%), COMODIDAD Y
RAPIDEZ (4%), RAPIDEZ Y ATENCION (3%)
RAPIDEZ, UBICACIN Y PRECIO, CALIDAD Y UBICACIN.

ATENCION Y
UBICACIN
RAPIDEZ Y
ATENCION
3%
COMODIDAD Y
RAPIDEZ
4%
CALIDAD Y PRECIO
12%
PRECIO Y
ATENCION
6%
CALIDAD Y
ATENCION
Grfico 8. Razones para elegir el sitio de lavado
En cuanto a las razones para elegir el sitio de lavado de
se encontro que un 19% se basan en la COMODIDAD Y PRECIO para elegirlo, en
11% se basan CALIDAD Y PRECIO y con un 7% o menos prefieren razones
RAPIDEZ (4%), RAPIDEZ Y ATENCION (3%) y con el 1% prefieren CALIDAD Y
RAPIDEZ, UBICACIN Y PRECIO, CALIDAD Y UBICACIN.
COMODIDAD Y
PRECIO
19%
CALIDAD Y
UBICACIN
1%
ATENCION Y
COMODIDAD
14%
ATENCION Y
UBICACIN
16%
CALIDAD Y
ATENCION
7%
CALIDAD Y
RAPIDEZ
1%
UBICACIN Y
PRECIO
1%

39

lavado del vehiculo
se basan en la COMODIDAD Y PRECIO para elegirlo, en
con un 7% o menos prefieren razones
y con el 1% prefieren CALIDAD Y
UBICACIN Y
COMODIDAD
16%
CALIDAD Y
UBICACIN
1%

Grfico 9. Precio a pagar por el

(Ver grfico 9) En esta pregunta se tuvieron en cuenta 7 rangos que el consumidor
esta dispuesto a pagar por el lavado del automovil. Los resultados fueron los
siguientes : el 69% de
lavado de auto sencillo, un
un 22% estan dispuestos a pagar

9%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
3.000 A
10.000
10.001 A
15.000
Grfico 9. Precio a pagar por el servicio de lavado
En esta pregunta se tuvieron en cuenta 7 rangos que el consumidor
siguientes : el 69% de los encuestados gastan entre $10.001
lavado de auto sencillo, un 9% esta dispuesto a pagar entre $3.000 y $10.000
un 22% estan dispuestos a pagar mas de $15.000 por la prestacion del servicio.
69%
9%
3%
1%
10.001 A
15.000
25.001 A
30.000
30.001 A
35.000
MAS DE
50.000
20.001 A
25.000

40

En esta pregunta se tuvieron en cuenta 7 rangos que el consumidor
y $15.000 por un
dispuesto a pagar entre $3.000 y $10.000 y
.000 por la prestacion del servicio.
3%
6%
20.001 A
25.000
15.001 A
20.000
Grfico 10. Decisin servicio

El total de los encuestados respondieron afirmativamente con respecto a la
prestacion del servicio realizado por chicas jovenes representados por un 81%, y
el 19% restante no estan dispuestos debido a que este servicio le generaria un
mayor costo o prefieren realizar el lavado del vehiculo en su residencia.
5.14 PRECIO
5.14.1 Estrategia. Para lograr que nuestro servicio llegue a los clientes, se ha
desarrollado una investigacion de mercado y un plan de mercadeo que consiste en
varios mecanismos que

5.14.2 Promocion y comunicacin
local, decorar con diferentes avisos publicitarios en sitios estrategicos de la ciudad
referentes a nuestra empresa.
81%
Grfico 10. Decisin servicio realizado por chicas jvenes

ren realizar el lavado del vehiculo en su residencia.

Para lograr que nuestro servicio llegue a los clientes, se ha
varios mecanismos que permitiran a los clientes atraerse por nuestro servicio.
romocion y comunicacin. Excelente exhibicion comercial en nuestro
referentes a nuestra empresa.
19%

41

ren realizar el lavado del vehiculo en su residencia.
Para lograr que nuestro servicio llegue a los clientes, se ha
permitiran a los clientes atraerse por nuestro servicio.
Excelente exhibicion comercial en nuestro
NO
SI

42
Utilizar diferentes medios publicitarios (television, radio, prensa, internet,
folletos directos, vallas, publicidad personal, telemercadeo).
Brindar recordatorios de visita alusivos a la empresa y a su actividad
(stikers, llaveros, gorras, calendarios).
Crear nuevas ofertas como : despues de 2 lavadas del auto, el cliente
tendra derecho a una lavada gratis, ofrecer cupones y vales de descuentos.
Realizar sorteos o concursos entre nuestros clientes.
Participar en ferias de autos.
Los fines de semana el lavado de los autos sera realizado por chicas
atractivas (sexy wash weekend).

5.14.3 Comparacion con la competencia. Segn los datos que se han
recopilado en los diferentes estudios de mercados acerca del servicio de lavado
de autos en la ciudad de Cartagena, se puede decir que existe una notable ventaja
competitiva frente a la competencia, debido a que los servicios que ofrece la
competencia actualmente no cuentan con la experiencia y las herramientas que se
requieren para la prestacion de un servicio integral, no tienen comodas
instalaciones y el personal debidamente capacitado para la satisfaccion total del
consumidor.

5.14.4 Descuentos no promocionales. En el proyecto se pretende incentivar a
que mas personas se motiven a utilizar nuestros servicios y que a su vez nos
brinden referidos, que nos permita ampliar el numero de clientes a fin de aumentar
la rentabilidad del negocio.

5.14.5 Condiciones de pago. Con el proposito de brindarle un servicio integral a
nuestros clientes se han implementado todas las condiciones de pago existentes
para facilitar a nuestros usuarios al acceso al servicio , tales como : Efectivo,
Tarjetas Debitos y Creditos, Bonos Sodexo, Cheques de subsidios de cajas de

43
compensacion, Vales suministrados gracias a las alianzas establecidas con otras
entidades economicas.

5.14.5 Financiamiento. Actualmente no se ha establecido una politica que
determine una forma de financiar el servicio ofrecido por New Auto Wash, debido a
la naturaleza del servicio ofrecido.

5.14.6 Estructura de precios. Los precios que se van a ofrecer se estableceran
bajo un margen de rentabilidad que puede variar de acuerdo al comportamiento de
los precios de la competencia, teniendo en cuenta los costos en que se incurren
para la prestacion del servicio.

Tabla 1. Estructura de precios
RANGO DE VALORES %
3.000 A 10.000 9%
10.001 A 15.000 69%
25.001 A 30.000 10%
30.001 A 35.000 3%
MAS DE 50.000 1%
20.001 A 25.000 3%
15.001 A 20.000 6%
Total general 100%
Fuente.Los autores, 2011

La variable mas significativa que se tuvo en cuenta para la fijacion del precio del
servicio a ofrecer fue el valor que esta dispuesto a pagar los consumidores por la
prestacion del servicio, para un servicio de lavado sencillo el precio es de $4.000,
y para un servicio de lavado general un precio de $15.000.

6.1 TAMAO DEL PROYECTO

Dentro del proyecto se
calcula aproximadamente en 30
agua a presion. Teniendo en cuenta que nuestra jornada comprende 1
dia es decir de 6:00am a 10:00
realizando en promedio de lavado de
vehiculos al dia y un total de

Se contempla tambien el apoyo de nuevas tecnologias que permitan un servicio
mas eficiente y optimo en pro de satisfacer las exigencias del mercado
la fidelizacion hacia los clientes y aumentar las expectativas de los ingresos.

6.2 LOCALIZACION
Ilustracin 1. Mapa ciudad de Cartagena

6. ESTUDIO TECNICO
TAMAO DEL PROYECTO
se contempla que el tiempo del servicio de lavado
calcula aproximadamente en 30 minutos realizando el lavado con el sistema de
agua a presion. Teniendo en cuenta que nuestra jornada comprende 1
dia es decir de 6:00am a 10:00pm, diariamente se estima que se estaran
realizando en promedio de lavado de 8 vehiculos por hora, para un total de
al dia y un total de 3.840 vehiculos al mes aproximandamente.
mas eficiente y optimo en pro de satisfacer las exigencias del mercado

Mapa ciudad de Cartagena
Fuente.

44
que el tiempo del servicio de lavado General se
minutos realizando el lavado con el sistema de
agua a presion. Teniendo en cuenta que nuestra jornada comprende 16 horas al
pm, diariamente se estima que se estaran
ara un total de 128
vehiculos al mes aproximandamente.
mas eficiente y optimo en pro de satisfacer las exigencias del mercado, mantener


45
El proyecto se llevara a cabo inicialmente en la ciudad de Cartagena y a futuro
dependiendo del crecimiento y aceptacion que tenga a nivel local existe la
posibilidad de abrir locales en otras ciudades de la costa previo estudio de
mercado.

La localizacion optima escogida para la implementacion y desarrollo del proyecto
esta ubicada en la zona del Bosque Avenida Crisanto Luque Corredor de Carga.
Este lugar se escogio por ser una de las avenidas con mas circulacion de
vehiculos y se ha convertido en la opcion mas rapida para cruzar la ciudad,
ademas por la cercania y facilidad de adquirir los insumos necesarios para la
prestacion del servicio. Por otra parte esta zona fue escogida por presentar una
area amplia y la que genera menos gastos de arrendamiento, tambien se tuvo en
cuenta unos servicios publicos optimos y completos como lo son Acueducto y
Electridad.

6.3 DESCRIPCION DE INSUMOS

Para la prestacion del servicio se requiere de insumos primarios y secundarios,
entre los insumos primarios tenemos agua, champs, detergentes, limpiavidrios,
ambientadores y abrillantadores.

Como insumos auxiliares o secundarios tenemos los baldes , paos, cepillos,
traperos, mangueras, esponjas, cera para pulir, aceites, grafito o anticorrosivos,
teflon o selladores, bolsas de basura y desengrasantes.

46
Tabla 2. Descripcin de Insumos
INSUMO CANTIDAD Und Medida
1. Agua 100 M3
2. Champu 250 Lts
3. Detergente (Jabon) En Polvo 70 Gr
4. Toallas 2 Und
5. Silicona 30 Ml
6. Esponjas 2 Und
7. Desengrasante 40 Ml
8. Cera 10 Ml
9. Cepillos 1 Und
10. Escoba 1 Und
11. Balde 1 Und
12. Traperos 1 Und
13. Ambientador 6 Ml
14. Bolsa de Basura 1 Und

6.4 PROCESO PRODUCTIVO

Entrada del Vehculo : Se recibe el vehiculo a la entrada del establecimiento y se
guia al cliente donde ubicar el vehiculo.
Responsable : Administrador.

Ofrecer el servicio de lavado al cliente y Ubicar Vehculo en la rampa de
lavado: Se le informa al cliente en forma detallada acerca de los servicios y su
costo, se le entrega el vehiculo al operario para que lo situe en la rampa de
lavado.

47
Registrar los objetos de valor que el cliente quiera referenciar, anotar en la
hoja de control el tipo de lavado y entregar recibo : Una vez ubicado el
vehiculo en la rampa se procede a realizar un registro de los objetos personales a
los cuales haga referencia el cliente, se elabora el recibo de servicio al cliente y se
anota en la hoja de control el tipo de servicio solicitado.

Realizar el lavado del Vehculo segn el pedido del cliente: Teniendo en
cuenta la hoja de control se realiza el servicio de lavado al vehiculo (lavado a
presion) , previa solicitud de los insumos requeridos.
Responsable : Operario.

Ubicar el vehculo en la zona de secado : Una vez concluido con el servicio de
lavado se procede a ubicar el vehiculo en la zona de secado para retirar la
humedad y limpieza general.

Realizar el secado del vehculo y la aspirada : Se concluye el servicio con el
secado y limpieza general tanto interior como exterior, se utiliza maquina
aspiradora para retiro de polvo y particulas, pulidora para brillo de acabado y los
insumos necesarios para cada caso ( abrillantador, silicona, cera, ambientador
etc).

Inspeccionar la calidad del lavado del vehculo: Concluido el servicio se
procede a la verificacion de la calidad del servicio y se procede a su cancelacion
en la recepcion.
Responsable : Administrador / Recepcionista.

48
6.5 FLUJOGRAMA DEL SERVICIO DE LAVADO
Ilustracin 2. Flujograma proceso servicio de lavado


Entrada del Vehculo
Ofrecer el servicio de lavado al cliente y Ubicar Vehculo
en la rampa de lavado
Registrar los objetos de valor que el cliente quiera referenciar,
anotar en la hoja de control el tipo de lavado y entregar recibo
Realizar el lavado del Vehculo segn el pedido del cliente
Ubicar el vehculo en la zona de secado
Inspeccionar la calidad del lavado del vehculo
Realizar el secado del vehculo y la aspirada
Fin del servicio, pago y entrega del vehculo al
cliente

49
6.6 PROGRAMAS DE PRODUCCION

El servicio se ofrecera por espacio de 16 horas comprendido entre las 6:00am y
las 10:00pm de lunes a domingo incluyendo dias festivos.

Tabla 3. Maquinarias y equipos
DESCRIPCION PRECIO CANTIDAD
Pulidora / Polichadora $ 290.000 4
Motobomba $5.000.000 1
Aspiradora $65.000 4
Gatos Hidraulicos $150.000 4
Limpiadora a Vapor Industrial $680.000 2
Elevador de dos Torres $8.000.000 1
Compresor de Aire (Secado) $300.000 2

Tabla 4. Muebles y enseres

Estantes $110.000 3
Escritorios $270.000 3
Sillas Ergonomicas $145.000 3
Sillas $60.000 6
Extintores 10 Lbs $70.000 3
Muebles $600.000 2
Mostrador Exhibidor $900.000 2
Microondas $100.000 1
Cafetera Electrica $70.000 1
Dispensador de Agua $900.000 1
Aire Acondicionado $1.400.000 2
Mesa Redonda $250.000 1
Refrigerador $1.200.000 1

50
Tabla 5. Equipo de comunicacin y computacion
Computadores $1.900.000 2
Portatil $1.400.000 1
Impresora Laser $500.000 1
Televisor 42 $1.200.000 1
Minicomponente $600.000 1
Telefonos $70.000 3

6.7 TALENTO HUMANO

Para la puesta en marcha del proyecto se requiere del siguiente recurso humano :

Administrador y/o Supervisor : Sus funciones estaran orientadas a la
supervision de la calidad del servicio y controlar el buen uso de los insumos en el
almacen. A su cargo tendra una secretaria y dos operadores que realizaran o
ejecutaran el servicio.

Secretaria : Dentro de sus funciones estaran la de atencion al cliente,
correspondencia, archivo y recepcion.

Operarios : Ocho (8) operarios quienes se encargaran de realizar el lavado de los
vehiculos. Para los fines de semanas se contara con la presencia de cuatro (4)
chicas jovenes para el servicio de Sexy Wash Weekend.

Contador : Esta figura sera por honorarios y se encargara de supervisar y
asesorar la parta contable, financiera y triburaria del proyecto.

Los empleados seran dotados con herramientas de seguridad y dotacion industrial
para desarrollar sus labores buscando cuidar su salud e integridad fisica, entre

51
estos elementos tenemos botas antideslizantes, guantes, gafas, tapabocas,
impermeables etc.

7. OBRAS FISICAS Y DISTRIBUCION EN PLANTA
Ilistracin 3. Plano planta fsica


52
8. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS Y LEGALES

8.1 CONSTITUCION JURIDICA DE LA EMPRESA

En el siguiente analisis se pretende mostrar el tipo de sociedad que se busca
constituir para el proyecto, considerando todos los documentos que se requieren
para la constitucin, formalizacin y funcionamiento de la empresa ante las
entidades pernitentes.

Los aspectos juridicos que contempla el Codigo de Comercio, asi como las
normativas legales que ha buscado el Estado para el fomento de empleos por las
creaciones de nuevas empresas, se analizaran a continuacion para determinar el
impacto que tendra a la hora de iniciar el plan de negocio.

8.2 TIPO DE SOCIEDAD

Para el proyecto se decidio constituir una Sociedad con Responsabilidad Ltda,
teniendo en cuenta su reglamentacion contemplada en el codigo de comercio
Decreto 410 del ao 1.971 titulo V. Esta sociedad se constituye mediante
escritura pblica o ducumento privado entre mnimo dos socios y mximo
veinticinco, quienes responden con sus respectivos aportes, y en algunos casos
segn el Cdigo de Comercio artculos 354, 355 y 357, se puede autorizar la
responsabilidad ilimitada y solidaria, para alguno de los socios. . El capital se
representa en cuotas de igual valor que para su cesin, se pueden vender o
transferir en las condiciones previstas en la ley o en los respectivos estatutos.

53
8.3 PASOS PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA

Despues de tener claro el tipo de empresa que se quiere constituir se da inicio a
los tramites ante las diferentes entidades como son:

La Camara De Comercio: Antes de registrar la empresa, es muy importante que
se realicen consultas como el nombre, la marca, para verificar que no existan
dos empresas con la misma razon social, ni esten registrada una marca igual por
otras personas y luego de debe Diligenciar el formulario de Registro y Matricula
para su posterior pago.

La Notaria: Se debe legalizar la escritura publica , pero en los casos de que la
empresa tenga un numero de trabajadores inferiores a 10, se podra constituir la
sociedad por Documento Privado.

La Dian: Se debe inscribir en el Registro Unico Tributario para obtener el Numero
de identificacion tributaria.

La Secretaria de Hacienda de la Alcaldia de Cartagena: En esta entidad se
debe tramitar el registro de Industria y Comercio y el registro del uso del suelo,
condiciones sanitarias y de seguridad.

8.4 ASPECTOS TRIBUTARIOS

Para la puesta en marcha del negocio se deben terner en cuenta los aspectos
tributarios que van a normalizar la prestacion del servicio como lo son: El servicio
de lavado de vehculos automotores en cuanto al Iva se encuentra gravado con
una tarifa del 1.6% servicio de aseo, por lo tanto la empresa sera responsable ante
la Dian de tal impuesto, segn el Estatuto Tributario en su articulo N462-1. Una
empresa o persona jurdica, por el simple hecho de ser jurdica se convierte en

54
responsable del rgimen comn, siempre que desarrollen una actividad gravada
con Iva.

Por lo tanto se tiene unas obligaciones Formales que se deben cumplir por ser
responsable del Impuesto a las Ventas como Inscribirse en el Registro Unico
Tributario, Presentar Bimestralmente la declaracion tributaria del impuesto sobre
las ventas, expedir la factura o documento equivalente por cada operacin de
prestacion de servicio con los requisitos de que trata el articulo 617 del estatuto
tributario.

Por otro lado, el hecho de tener un establecimiento publico de comercio abierto
ante el publico en la Ciudad de cartagena, se debe pagar un impuesto llamado
Industria y Comercio, ante la hacienda publica, el cual identifica a las empresas
por el codigo tarifario de acuerdo a la actividad que se desarrolle, para el caso de
este proyecto el codigo es el 309, cancelando un porcentaje del 0.08% del valor de
los ingresos teniendo en cuenta las devoluciones de venta, Sobre la base de este
impuesto tambien se cobran otros impuestos como la Sobretasa Bomberil y
Avisos y tableros con unas tarifas del 7% y del 15% respectivamente.

En cuanto al impuesto de Renta y complementarios se tienen muchos incentivos
tributarios por parte del Estado para ayudar con el fomento de los empleos
contempladas en la ley 1429/2010 en su articulo 4 dice que las pequeas
empresas que inicien su actividad econmica principal a partir de la promulgacin
de la presente ley cumplirn las obligaciones tributarias sustantivas
correspondientes al Impuesto sobre la Renta y Complementarios de forma
progresiva, salvo en el caso de los regmenes especiales establecidos en la ley,
siguiendo los parmetros que se mencionan a continuacin: Cero por ciento (0%)
de la tarifa general del impuesto de renta aplicable a las personas jurdicas o
asimiladas, o de la tarifa marginal segn corresponda a las personas naturales o
asimiladas, en los dos primeros aos gravables, a partir del inicio de su actividad

55
econmica principal. Veinticinco por ciento (25%) de la tarifa general del impuesto
de renta aplicable a las personas jurdicas o asimiladas, o de la tarifa marginal
segn corresponda a las personas naturales o asimiladas, en el tercer ao
gravable, a partir del inicio de su actividad econmica principal.

Cincuenta por ciento (50%) de la tarifa general del impuesto de renta aplicable a
las personas jurdicas o asimiladas, o de la tarifa marginal segn corresponda a
las personas naturales o asimiladas, en el cuarto ao gravable, a partir del inicio
de su actividad econmica principal.

Setenta y cinco por ciento (75%) de la tarifa general del impuesto de renta
aplicable a las personas jurdicas o asimiladas, o de la tarifa marginal segn
corresponda a las personas naturales o asimiladas en el quinto ao gravable, a
partir del inicio de su actividad econmica principal.

Ciento por ciento (100%) de la tarifa general del impuesto de renta aplicable a las
personas jurdicas o asimiladas, o de la tarifa marginal segn corresponda a las
personas naturales o asimiladas del sexto ao gravable en adelante, a partir del
inicio de su actividad econmica principal.

Cualquier empresa que se va a constituir esta en la obligacion de realizar el pago
de los aportes parafiscales a sus trabajadores, pero con la nueva ley existe un
incentivo los cuales indican que se debe cancelar el Cero por ciento (0%) del total
de los aportes mencionados en los dos primeros aos gravables, a partir del inicio
de su actividad econmica principal. El veinticinco por ciento (25%) del total de los
aportes mencionados en el tercer ao gravable, a partir del inicio de su actividad
econmica principal, el incuenta por ciento (50%) del total de los aportes
mencionados en el cuarto ao gravable, a partir del inicio de su actividad
econmica principal, el Setenta y cinco por ciento (75%) del total de los aportes
mencionados en el quinto ao gravable, a partir del inicio de su actividad
econmica principal y el Ciento por ciento (100%) del total de los aportes
mencionados del sexto ao gravable en adelante, a partir del inicio de su actividad
econmica principal.

8.5 ESTRUCTURA ORGANIZ
Ilustracin 4. Organigrama

OPERARIAS FIN
DE SEMANA
CONTADOR

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
. Organigrama

JUNTA DE
SOCIOS
GERENCIA
GENERAL
ADMINISTRADOR
OPERARIAS FIN
DE SEMANA
SECRETARIA
OPERARIOS (8)
CONTADOR
Fuente: Los autores, 2011

56

OPERARIOS (8)
Fuente: Los autores, 2011

57
9. ASPECTOS AMBIENTALES

EFECTO DEL PROYECTO SOBRE EL MEDIO AMBIENTE
El lavado automtico de automviles, y lavado manual de carrocera, chasis y
motores generan residuos o desechos que contienen principalmente slidos
suspendidos (barro), aceites y grasas, solventes halogenados, restos de
combustibles, desengrasantes, detergentes y ceras especiales.

Debido a esto, el lugar en donde se realicen los procesos de lavado, deber contar
con mecanismos que permitan hacer los respectivos tratamientos a las aguas
residuo del lavado de los vehculos, que estn acorde a las normas ambientales
establecidas.

Siendo asi se estaran utilizando productos biodegradables o que su composicion
quimica tenga niveles muy bajos de txicidad, ya que es compromiso dentro del
proyecto la conservacion y preservacion del medio ambiente. El proyecto cumplir
con todos los requisitos y exigencias legales vigentes sobre el cuidado del medio
ambiente.

El proyecto ademas contara con una zona especial de reciclajes y sus respectivos
filtros para todos los desechos, de igual manera el local tendra canales de retorno
y canalizacion de agua para su reutilizacin mediante el uso de motobombas, con
el fin de retornar el agua a la maquina compresora, de esta manera contribuiremos
al impacto ambiental y economizaremos el recurso natural y por ende se hara
evidente la reduccion de los costos del establecimiento.

58
10. ESTUDIO FINANCIERO

A traves del analisis de los resultados proyectados en materia de ventas, se
evaluara la viabilidad financiera del proyecto. Dentro de este mismo estudio se
tomaran en consideracion en gastos de operacin, administrativos y de ventas.
Con el fin de tener proyecciones certeras, se tomaron los datos del analisis de la
Demanda Potencial y la Capacidad Instalada establecida para el desarrollo del
proyecto que se daran en los proximos 5 aos.

10.1 DETERMINACION DE LA ESTRUCTURA DE INGRESOS, COSTOS Y
GASTOS.

10.1.1 Determinacin de los Costos de Operacion.
Para el calculo de los costos de Operacion necesario para la prestacion del
servicio de lavado de auto, se tomaron en cuenta Los insumos, la Mano de Obra, y
los Gastos de operacin que intervienen directamente con el servicio a prestar.
Los Insumos fueron calculados por unidad de vehiculo, teniendo en cuenta los
materiales necesarios para cumplir con el servicio de lavado tales como Agua,
Cera, silicona, entre otros.
La Mano de obra directa fue calculada teniendo en cuenta un sueldo basico del
minimo legal vigente, con todas las prestaciones sociales y aportes para fiscales.
Adicional a este una comision por vehiculo lavado de $1.000 para los operarios.
Los gastos Generales de Operacin se determinaron en 2 rubros:
Mano de Obra Indirecta: Dentro de este rubro se determino que un 50% de
los gastos de salario cancelado al Administrador del negocio se incluiran
como el costo de la mano de obra indirecta, debido a que este cumple
funciones tanto administrativas como operativas.
Otros Gastos de Operaciones: Para este rubro se tienen en cuenta
diferentes conceptos tales como, La depreciacion de los activos que estan
directamente relacionadas con la prestacion del servicio, La Amortizacion

59
de los gastos preoperativos necesarios para la puesta en marcha del
proyecto, los servicios publicos que se deriven directamente de la
prestacion del servicio y los gastos de mantenimiento de la maquinaria que
es utilizada para prestar el servicio de lavado de autos.

Tabla 6. Costos variables Insumos.
COSTOS VARIABLES INSUMOS
DESCRIPCIN AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
INSUMOS
Agua (M3) $ 2.877.696 $ 3.422.177 $ 4.069.677 $ 4.839.689 $ 5.755.392
Champ (Lts) $ 2.280.960 $ 2.712.534 $ 3.225.765 $ 3.836.102 $ 4.561.920
Detergente en Polvo (Gr) $ 5.902.848 $ 7.019.709 $ 8.347.888 $ 9.927.367 $ 11.805.696
Toallas (Und) $ 2.304.000 $ 2.739.933 $ 3.258.348 $ 3.874.851 $ 4.608.000
Silicona (Ml) $ 10.368.000 $ 12.329.699 $ 14.662.566 $ 17.436.828 $ 20.736.000
Esponjas (Und) $ 4.608.000 $ 5.479.866 $ 6.516.696 $ 7.749.701 $ 9.216.000
Desengrasante (Ml) $ 1.843.200 $ 2.191.947 $ 2.606.678 $ 3.099.881 $ 3.686.400
Cera (Ml) $ 12.902.400 $ 15.343.626 $ 18.246.749 $ 21.699.164 $ 25.804.800
Cepillo (Und) $ 48.000 $ 48.000 $ 48.000 $ 48.000 $ 48.000
Escobas (Und) $ 144.000 $ 144.000 $ 144.000 $ 144.000 $ 144.000
Baldes (Und) $ 96.000 $ 96.000 $ 96.000 $ 96.000 $ 96.000
Traperos (Und) $ 192.000 $ 192.000 $ 192.000 $ 192.000 $ 192.000
Ambientadores (Ml) $ 6.912.000 $ 8.219.800 $ 9.775.044 $ 11.624.552 $ 13.824.000
COSTO TOTAL MATERIA
PRIMA $ 50.479.104 $ 59.939.290 $ 71.189.411 $ 84.568.135 $ 100.478.208

60
Tabla 7. Costos variables Mano de Obra.

Tabla 8. Costos variables Otros Gastos de Operacion.
OTROS GASTOS DE OPERACIN
MANO DE OBRA INDIRECTA $ 11.071.152 $ 11.071.152 $ 11.071.152 $ 11.071.152 $ 11.071.152
DEPRECIACIN $ 5.080.000 $ 1.100.000 $ 1.100.000 $ 1.100.000 $ 1.100.000
AMORTIZACIN DIFERIDOS $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000
SERVICIOS PBLICOS $ 4.581.600 $ 4.581.600 $ 4.581.600 $ 4.581.600 $ 4.581.600
MANTENIMIENTO $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000 $ 300.000
TOTAL COSTO DE
OPERACIN $ 198.551.524 $ 210.553.097 $ 229.558.496 $ 252.159.853 $ 279.037.547

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
MANO DE OBRA DIRECTA
SALARIOS OPERARIOS $ 51.417.600 $ 51.417.600 $ 51.417.600 $ 51.417.600 $ 51.417.600
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 6.076.800 $ 6.076.800 $ 6.076.800 $ 6.076.800 $ 6.076.800
COMISIONES POR
SERVICIOS $ 23.040.000 $ 27.399.332 $ 32.583.480 $ 38.748.507 $ 46.080.000
SEGURIDAD SOCIAL $ 17.077.595 $ 18.077.452 $ 19.266.488 $ 20.680.498 $ 22.362.050
APORTES PARAFISCALES $ 6.701.184 $ 7.093.524 $ 7.560.097 $ 8.114.950 $ 8.774.784
PRESTACIONES SOCIALES $ 16.366.489 $ 17.136.347 $ 18.051.868 $ 19.140.611 $ 20.435.353
DOTACIN $ 3.360.000 $ 3.360.000 $ 3.360.000 $ 3.360.000 $ 3.360.000
TOTAL MANO DE OBRA
DIRECTA $ 124.039.668 $ 130.561.054 $ 138.316.333 $ 147.538.966 $ 158.506.587

61
10.1.2 Determinacin del Precio de Venta
Para la proyeccion de las ventas se tomo un escenario en el cual solo se toma
para el primer ao el 50% de aceptacion en el mercado del potencial total del
servicio. Adicionalmente se proyecta un crecimiento economico del 19% promedio
anual en la participacion, hasta el 5to ao donde se utiliza el total de la capacidad
instalada que corresponde a 46.080 vehiculos lavados al ao.
De acuerdo a lo estimado de servicios potenciales anuales y los precios que estan
circulando actualmente en el mercado del servicio de lavado, se plantea la
proyeccion de ventas calculando un precio de venta al publico de $15.000 para el
servicio General de Lavado.

Tabla 9. Precio de Venta.
PRECIO DE VENTAS
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
PRECIO DE
VENTAS $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000
Tabla 10. Precio de Venta.
PRESUPUESTO DE VENTAS
INCREMENTO
ESPERADO EN
VENTAS 19% 19% 19% 19%

CANTIDAD (En
Unidades) 23.040 27.399 32.583 38.749 46.080
PRECIO POR
UNIDAD $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000 $ 15.000

VENTAS $ 345.600.000 $ 410.989.979 $ 488.752.207 $ 581.227.602 $ 691.200.000

62
10.1.3 Determinacin de los Gastos de Administracion y Ventas.
Los gastos de administracion y venta fueron calculados de la siguiente manera:

Tabla 11. Relacion de cargos y Asignacion Salariales.
Denominacin del
Cargo(Nmina de
Administracin y Ventas)
Nmero
de Cargos
Sueldo Bsico
Mensual
Total
Sueldos
Anual
1. Gerente General 1 $ 2.000.000 $ 24.000.000
2. Administrador 1 $ 600.000 $ 7.200.000
3. Asistente Administrativa 1 $ 800.000 $ 9.600.000
4. Operarios 8 $ 535.600 $ 51.417.600
Totales 11 $ 4.535.600 $ 92.217.600

Honorarios: Como personal de apoyo se va a contratar un contador que preste
sus servicio de asesoria contable y financiera. Cancelando un valor de $500.000
mensuales como contraprestacion el servicio de honorarios prestados.
Impuestos: Es el valor del impuesto de Rentas y complementarias que la
empresa debe contribuir anualmente con el Estado para cumplir con sus
obligaciones fiscales. El calculo de este rubro esta sujeto a lo contemplado en la
normatividad tributaria Colombia (E.T).
Arrendamiento: Es el valor de los canon que se deben cancelar mensualmente
por la utilizacion del local donde se desarrolla la actividad comercial, Por un valor
de $1.500.000 mensualmente.
Seguros: Corrensponde al pago de un seguro que la empresa adquirio con el fin
de amparar y proteger todos sus activos ante la eventualidad de presentarse un
siniestro pagando una poliza mensual de $50.000.
Servicios Publicos: Este calculo se realizo teniendo en cuenta el promedio de
consumo por parte de la administracin segn estudios previamente realizados.
Para el caso de la Energia Electrica se estima un valor de $700.000 mensuales,
Acueducto y Alcantarillado $100.000, Internet Banda Ancha $40.000, Telefono
local $35.000, Television Digital $24.000 y Telefonia Celular $210.000.

63
Aseo y Vigilancia: Para el rubro del gasto de Vigilancia se determinaran por el
valor del aporte mensual a compaias que prestan servicio de Monitoreo Remoto,
con el fin de asegurar las instalaciones de porsibles agresiones contra clientes y
empleados por un valor de $80.000.
Para el rubro del gasto de aseo se determinaran por el pago mensual que se
realiza a la empresa contradada para el suministro de personal que realizara
labores de limpieza en general 3 veces a la semana, cancelando un valor
promedio de $300.000 mensuales.
Publicidad: Corresponde al pago que se realiza por concepto de publicidad y
propaganda con el fin de promocionar los servicios ofrecidos y aumentar las
ventas por valor de $50.000.
Mantenimiento y Reparaciones: Corresponde al pago que se realiza por
concepto de mantenimientos preventivos a los computadores, impresoras y
demas equipos de oficina que utiliza el personal administrativo que se estima en
un valor de $250.000 mensuales teniendo en cuenta que los activos son nuevos.
Elementos de aseo y Cafeteria: Corresponde al pago que se realiza por
concepto de adquisicion de elementos de aseo y cafateria necesaria para el
funcionamiento de la oficina estimado en un valor mensual de $200.000.
Elementos de Papeleria: Corresponde al pago que se realiza por concepto de
adquisicion de utiles de papeleria necesarios para el funcionamiento de la oficina
tales como, Resmas de Papel, Lapiceros, Grapas, Borradores, Memos, entre
otros.
Gasto Depreciacion y Amortizacion: Corresponde al calculo de la depreciacin
de los activos fijos depreciables, teniendo en cuenta la politica de la empresa que
los activos que tengan un valor igual o Inferior a $1.200.000 son depreciados en
su totalidad a un ao.
La Amortizacion es calculada sobre el valor total de los gastos preoperativos a
cinco aos que dura el proyecto, teniendo en cuenta que del total de este gasto el
25% corresponde a gasto de administracion y el 75% al area operativa.

64
Tabla 12.1. Calculo del gasto por Depreciacion.
CALCULO DEL GASTO DE DEPRECIACIN
ACTIVO VALOR AOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
PULIDORA/POLICHADORA $ 1.160.000
1
$ 1.160.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
MOTOBOMBA $ 5.000.000
10
$ 500.000 $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000 $ 500.000
ASPIRADORA $ 260.000
1
$ 260.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
GATOS HIDRULICOS $ 600.000
1
$ 600.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
LIMPIADORA A VAPOR
INDUSTRIAL $ 1.360.000
1
$ 1.360.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
COMPRESOR DE AIRE $ 600.000
1
$ 600.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
ELEVADOR DE DOS
TORRES $ 6.000.000
10
$ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000
ESTANTES $ 330.000
1
$ 330.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
ESCRITORIOS $ 810.000
1
$ 810.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
SILLAS ERGONMICAS $ 435.000
1
$ 435.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
SILLAS $ 360.000
1
$ 360.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
MUEBLES $ 1.200.000
10
$ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000
MOSTRADOR-EXHIBIDOR $ 1.800.000
10
$ 180.000 $ 180.000 $ 180.000 $ 180.000 $ 180.000
MICROONDAS $ 100.000
1
$ 100.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
CAFETERA ELCTRICA $ 70.000
1
$ 70.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
AIRE ACONDICIONADO $ 1.400.000
10
$ 140.000 $ 140.000 $ 140.000 $ 140.000 $ 140.000
DISPENSADOR DE AGUA $ 900.000
1
$ 900.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
MESA REDONDA $ 250.000
1
$ 250.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
REFRIGERADOR $ 1.200.000
10
$ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000 $ 120.000
EXTINTORES $ 210.000
1
$ 210.000 $ 0
COMPUTADORES $ 3.800.000
5
$ 760.000 $ 760.000 $ 760.000 $ 760.000 $ 760.000
PORTTIL $ 1.400.000
5
$ 280.000 $ 280.000 $ 280.000 $ 280.000 $ 280.000
IMPRESORA LASER $ 500.000
1
$ 500.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
TELEVISOR 42" $ 1.200.000
5
$ 240.000 $ 240.000 $ 240.000 $ 240.000 $ 240.000
MINICOMPONENTE $ 600.000
1
$ 600.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
TELFONOS $ 210.000
1
$ 210.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
TOTAL $31.755.000 $11.695.000 $2.940.000 $2.940.000 $2.940.000 $2.940.000

65
Tabla 12.2. Gasto de Administracin y Ventas.
GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS
2 GASTOS DE ADMINISTRACIN Y
VENTAS
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
SUELDO DE PERSONAL $ 64.050.273 $ 64.050.273 $ 64.050.273 $ 64.050.273 $ 64.050.273
HONORARIOS $ 6.000.000 $ 6.000.000 $ 6.000.000 $ 6.000.000 $ 6.000.000
IMPUESTOS $ 94.469.357 $140.754.360 $195.002.880 $276.282.928 $381.928.303
ARRENDAMIENTO $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000
SEGUROS $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000 $ 50.000
SERVICIOS PBLICOS $ 8.726.400 $ 8.726.400 $ 8.726.400 $ 8.726.400 $ 8.726.400
ASEO Y VIGILANCIA $ 4.560.000 $ 4.560.000 $ 4.560.000 $ 4.560.000 $ 4.560.000
PUBLICIDAD $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000 $ 600.000
MANTENIMIENTO Y
REPARACIONES $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000 $ 250.000
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERA $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000 $ 2.400.000
GASTOS DE PAPELERA $ 1.800.000 $ 1.800.000 $ 1.800.000 $ 1.800.000 $ 1.800.000
DEPRECIACIN REA
ADMINISTRATIVA $ 6.615.000 $ 1.840.000 $ 1.840.000 $ 1.840.000 $ 1.840.000
AMORTIZACIN DIFERIDOS
ADMINISTRATIVA $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000
2 .1 TOTAL GASTOS DE
ADMINISTRACIN Y VENTAS $114.051.673 $109.276.673 $109.276.673 $109.276.673 $109.276.673

66
10.2 PUNTO DE EQUILIBRIO
Para encontrar el punto de quilibrio se iguala al VPN a 0, y se evalua el porcentaje
de la demanda potencial estimada anualmente. La demanda en el punto de
equilibrio resulta en la siguiente situacin:
Tabla 13. Calculo del Punto de Equilibrio.
PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE
EQUILIBRIO
=
Costos Fijos
=
Margen de
Contribucin
Unitaria
20.319 19.367 19.170 18.922 18.608

PUNTO DE
EQUILIBRIO
=
Costos Fijos
=
Margen de
Contribucin
Porcentual
$487.646.693 $464.804.316 $460.081.435 $454.121.159 $446.599.291


10.3 INVERSIONES
La inversion total para el montaje del proyecto es de $51.755.000 en el escenario
de demanda del 50% para el primer ao de penetracin en el mercado, la cual
incluye una inversin del capital de trabajo para realizar labores durante 3 meses.
A continuacin se aprecian las inversiones en detalle.

67
Tabla 14. Inversion en Maquinaria y Equipos.
MAQUINARIA Y EQUIPOS CANTIDADES VALOR TOTAL
PULIDORA/POLICHADORA 4 $ 290.000 $ 1.160.000
MOTOBOMBA 1 $ 5.000.000 $ 5.000.000
ASPIRADORA 4 $ 65.000 $ 260.000
GATOS HIDRULICOS 4 $ 150.000 $ 600.000
LIMPIADORA A VAPOR INDUSTRIAL 2 $ 680.000 $ 1.360.000
COMPRESOR DE AIRE 2 $ 300.000 $ 600.000
ELEVADOR DE DOS TORRES 1 $ 6.000.000 $ 6.000.000
TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO $ 12.485.000 $ 14.980.000

Tabla 15. Inversion en Muebles y Enseres.
MUEBLES Y ENSERES CANTIDADES VALOR TOTAL
ESTANTES 3 $ 110.000 $ 330.000
ESCRITORIOS 3 $ 270.000 $ 810.000
SILLAS ERGONMICAS 3 $ 145.000 $ 435.000
SILLAS 6 $ 60.000 $ 360.000
MUEBLES 2 $ 600.000 $ 1.200.000
MOSTRADOR-EXHIBIDOR 2 $ 900.000 $ 1.800.000
MICROONDAS 1 $ 100.000 $ 100.000
CAFETERA ELCTRICA 1 $ 70.000 $ 70.000
AIRE ACONDICIONADO 2 $ 700.000 $ 1.400.000
DISPENSADOR DE AGUA 1 $ 900.000 $ 900.000
MESA REDONDA 1 $ 250.000 $ 250.000
REFRIGERADOR 1 $ 1.200.000 $ 1.200.000
EXTINTORES 3 $ 70.000 $ 210.000
TOTAL MUEBLES Y ENSERES $ 5.375.000 $ 9.065.000

68
Tabla 16. Inversion en Equipo de Computacion y Comunicacion.
EQUIPO DE COMPUTACIN Y
COMUNICACIN CANTIDADES VALOR TOTAL
COMPUTADORES 2 $ 1.900.000 $ 3.800.000
PORTTIL 1 $ 1.400.000 $ 1.400.000
IMPRESORA LASER 1 $ 500.000 $ 500.000
TELEVISOR 42" 1 $ 1.200.000 $ 1.200.000
MINICOMPONENTE 1 $ 600.000 $ 600.000
TELFONOS 3 $ 70.000 $ 210.000
TOTAL EQUIPO DE COMPUTACIN
Y COMUNICACIN $ 5.670.000 $ 7.710.000

Tabla 17. Inversion en Activos Diferidos
GASTOS PRE
OPERATIVOS VALOR TOTAL
DIFERIDAS
OBRA CIVIL $ 14.000.000
ESTUDIO DEL
PROYECTO $ 3.000.000
INSTALACIN
MAQUINARIA $ 3.000.000
TOTAL GASTOS $ 20.000.000

TOTAL INVERSIONES EN
ACTIVOS

$ 51.755.000

69
10.4 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
Para realizar el clculo del Capital de Trabajo se considera aquellos recursos que
requiere el Proyecto para atender el desarrollo de las operaciones y
comercializacin de servicios. Contempla el monto de dinero que se precisa para
dar inicio al Ciclo Productivo del Proyecto en su fase de funcionamiento, en otras
palabras es el Capital adicional con el que se debe contar para que comience a
funcionar el Proyecto.
La Inversin en activos fijos y diferidos se financia con crditos a mediano y/o
largo plazo o con aportes sociales, para el presente proyecto se financia en un
33.33% a travs de un prstamo realizado a una entidad Bancaria y un 66.67%
con aportes de los socios.
El total del capital de trabajo es de $38.245.000.
La financiacin requerida para la ejecucin del proyecto se va a realizar a travs
de un prstamo bancario, el cual ofrece una tasa efectiva anual del 26.20%.
A continuacin detallamos el costo del capital.
Tabla 18. Costo de Capital.
COSTO DE CAPITAL
FUENTES
VALOR
FUENTE
%
PARTICIPACIN
FUENTE
COSTO
FUENTE
C.P.P.C.
PRESTAMOS BANCARIO $ 30.000.000 33,33% 26,20% 8,73%
APORTES SOCIALES $ 60.000.000 66,67% 35,00% 23,33%
TOTAL $ 90.000.000 100,00% 61,20% 32,07%

70
Tabla 19. Capital de Trabajo
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
DESCRIPCIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
1 ACTIVOS FIJOS $ 31.755.000
1.1 NO DEPRECIABLES $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
1.1.1 TERRENOS $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

1.2 DEPRECIABLES $ 31.755.000
1.2.1 CONSTRUCCIONES Y O. CIVILES $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
1.2.2 MAQUINARIA Y EQUIPOS $ 14.980.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
1.2.3 MUEBLES Y ENSERES $ 9.065.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
1.2.4 EQUIPO DE COMUNICACIN Y
COMPUTACIN $ 7.710.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

2 ACTIVOS DIFERIDOS $ 20.000.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
2.1 ESTUDIOS TCNICOS $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
2.2 ESTUDIOS ECONMICOS $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
2.3 GASTOS DE ORGANIZACIN $ 5.000.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
2.4 PUESTA EN MARCHA $ 15.000.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
3 CAPITAL DE TRABAJO $ 38.245.000
3.1 EFECTIVO $ 38.245.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
3.2 INVENTARIO INSUMOS $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
3.3 CARTERA $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
4 TOTAL FLUJO DE INVERSIONES $ 90.000.000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0

10.5 CALCULO MONTO TOTAL DE LA INVERSION. (ver tabla 14-17).
El monto total de la inversion es de $51.755.000 relacionada a continuacin:
Inversion en maquinaria y Equipos $14.980.000
Inversion en Muebles y Enseres $9.065.000
Inversion en equipo de Computacion y Cominicacion $7.710.000
Inversion en Activos diferidos $20.000.000

71
10.6 FUENTES DE FINANCIAMIENTO.
Entre las fuentes de financiamiento que se pueden utilizar para financiar un
proyecto, pueden ser:
10.6.1 INTERNAS
Las fuentes de financiamiento internas son los recursos propios o autogenerados
entre los cuales se tiene: Aportes de los Socios, el cual tiene un valor de
$60.000.000 con una participacion del 66.67% del total del costo de capital.
(ver tabla18)

10.6.2 EXTERNAS
Las fuentes de financiamiento externas son los recursos o fondos captados por
fuera de la empresa, para este proyecto se requiere la financiacion a largo plazo
por parte de entidades bancarias el cual tiene un valor de $30.000.000 con una
tasa de intereses efectiva anual del 26.2%, con una participacion del 33.33% del
total del costo de capital. (ver tabla18)

Tabla 20. Tabla Amortizacion de la deuda.
MANEJO DEL CRDITO
TABLA DE AMORTIZACIN
VR. PRSTAMO $ 30.000.000

PLAZO 5 AOS

TASA 26,20%

CUOTA $ 11.430.971

PERIODO CUOTA FIJA INTERESES
ABONO A
CAPITAL
SALDO A CAPITAL
A0 0 $ 30.000.000
A0 1 $ 11.430.971 $ 7.860.000 $ 3.570.971 $ 26.429.029
A0 2 $ 11.430.971 $ 6.924.406 $ 4.506.566 $ 21.922.463
A0 3 $ 11.430.971 $ 5.743.685 $ 5.687.286 $ 16.235.177
A0 4 $ 11.430.971 $ 4.253.616 $ 7.177.355 $ 9.057.822
A0 5 $ 11.430.971 $ 2.373.149 $ 9.057.822 $ 0

72
10.7 ESTADOS FINANCIEROS.
Para el analisis y control financiero del proyecto y para tener un instrumento
adecuado que permita evaluar los cambios que se producen en el capital, se
deben confeccionar los Estados Financieros proyectados relacionados a
continuacin:

10.7.1 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADOS.
Es el informe economico financiero donde se enuncia en forma ordenada los
ingresos proyectados, con el fin de obtener la utilidad neta durante el horizonte de
planeamiento, asi como tambien se deben tener en cuenta los costos y gastos que
se requieren para la prestacion de los servicios.
A continuacion se presenta en estado de perdida y ganancia proyectado para los
primeros 5 aos de operacin de la empresa, a partir de dicho calculo se podra
desarrollar posteriormente los demas balances que permitiran evaluar el proyecto
y su viabilidad.
Tabla 21. Estado de Perdidas y Ganancias Proyectados.
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO
DESCRIPCIN / PERIODO
AO
0
INGRESOS OPERACIONALES-
VENTAS $345.600.000 $410.989.979 $488.752.207 $581.227.602 $691.200.000
- COSTO DE OPERACIN $198.551.524 $210.553.097 $229.558.496 $252.159.853 $279.037.547
= UTILIDAD (PERD) BRUTA $147.048.476 $200.436.882 $259.193.711 $329.067.750 $412.162.453
- GASTOS ADMON Y
VENTAS $114.051.673 $109.276.673 $109.276.673 $109.276.673 $109.276.673
= UTILIDAD (PERD)
OPERACIONAL $ 32.996.802 $ 91.160.209 $149.917.038 $219.791.076 $302.885.780
- GASTOS FINANCIEROS $ 7.860.000 $ 6.924.406 $ 5.743.685 $ 4.253.616 $ 2.373.149
= UTILIDAD ANTES
IMPUESTOS $ 25.136.802 $ 84.235.803 $144.173.352 $215.537.460 $300.512.631
IMPUESTO DE RENTA (33%) $ 8.295.145 $ 27.797.815 $ 47.577.206 $ 71.127.362 $ 99.169.168
UTILIDAD NETA $ 16.841.658 $ 56.437.988 $ 96.596.146 $144.410.098 $201.343.463
RESERVA LEGAL (10%) $ 1.684.166 $ 5.643.799 $ 9.659.615 $ 14.441.010 $ 20.134.346
= UTILIDADES POR
DISTRIBUIR $ 15.157.492 $ 50.794.189 $ 86.936.531 $129.969.088 $181.209.116

73
10.7.2 BALANCE GENERAL INICIAL Y PROYECTADO
Tabla 22. Balance General Inicial y Proyectado.
PROYECCIN BALANCE GENERAL
DESCRIPCIN / PERIODO
BALANCE
INICIAL
1. A C T I V O S
1.1 ACT. CORRIENTES $ 38.245.000 $ 380.274.029 $ 473.694.100 $ 609.147.030 $ 797.981.216 $ 1.050.245.890
1.1.1 CAJA Y BANCOS $ 38.245.000 $ 311.154.029 $ 391.496.104 $ 511.396.589 $ 681.735.696 $ 912.005.890
1.1.2 CUENTAS POR
COBRAR $ 0 $ 69.120.000 $ 82.197.996 $ 97.750.441 $ 116.245.520 $ 138.240.000
1.2 ACTIVOS FIJOS $ 31.755.000 $ 20.060.000 $ 17.120.000 $ 14.180.000 $ 11.240.000 $ 8.300.000
1.2.1 NO DEPRECIABLES $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
1.2.2 DEPRECIABLES $ 31.755.000 $ 31.755.000 $ 20.060.000 $ 17.120.000 $ 14.180.000 $ 11.240.000
1.2.3 - DEPRECIACIN
ACUMULADA ($ 11.695.000) ($ 2.940.000) ($ 2.940.000) ($ 2.940.000) ($ 2.940.000)
1.3 DIFERIDOS $ 20.000.000 $ 16.000.000 $ 12.000.000 $ 8.000.000 $ 4.000.000 $ 0
1.3.1 DE INVERSIN $ 20.000.000 $ 20.000.000 $ 16.000.000 $ 12.000.000 $ 8.000.000 $ 4.000.000
1.3.2. AMORTIZACIN
ACUMULADA 0 ($ 4.000.000) ($ 4.000.000) ($ 4.000.000) ($ 4.000.000) ($ 4.000.000)
TOTAL ACTIVOS $ 90.000.000 $ 416.334.029 $ 502.814.100 $ 631.327.030 $ 813.221.216 $ 1.058.545.890

2. P A S I V O
2.1 PASIVO CORRIENTE
2.1.2 SERVICIOS POR
PAGAR $ 24.386.400 $ 24.386.400 $ 24.386.400 $ 24.386.400 $ 24.386.400
2.1.3 IMPUESTOS POR
PAGAR $ 8.295.145 $ 27.797.815 $ 47.577.206 $ 71.127.362 $ 99.169.168
2.1.4 NOMINA POR
PAGAR $ 188.089.942 $ 194.611.328 $ 202.366.607 $ 211.589.239 $ 222.556.860
2.1.5 ARRIENDOS POR
PAGAR $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000
2.1.6 INTERESES POR
PAGAR $ 7.860.000 $ 6.924.406 $ 5.743.685 $ 4.253.616 $ 2.373.149
ACREEDORES VARIOS $ 66.431.856 $ 75.892.042 $ 87.142.163 $ 100.520.887 $ 116.430.960
TOTAL PASIVO
CORRIENTE $ 313.063.342 $ 347.611.991 $ 385.216.061 $ 429.877.504 $ 482.916.537
2.2 PASIVO FIJO
2.2.1 CRDITO LARGO
PLAZO $ 30.000.000 $ 26.429.029 $ 21.922.463 $ 16.235.177 $ 9.057.822 $ 0
2.2.3 OTROS
TOTAL PASIVO $ 30.000.000 $ 339.492.371 $ 369.534.454 $ 401.451.238 $ 438.935.326 $ 482.916.537

74
3. P A T R I M O N I O
3.1 CAPITAL SOCIAL $ 60.000.000 $ 60.000.000 $ 60.000.000 $ 60.000.000 $ 60.000.000 $ 60.000.000
3.2 RESERVA LEGAL $ 1.684.166 $ 7.327.965 $ 16.987.579 $ 31.428.589 $ 51.562.935
3.3 UTILIDADES
RETENIDAS $ 0 $ 15.157.492 $ 65.951.681 $ 152.888.213 $ 282.857.301
3.4 UTILIDAD DEL
EJERCICIO $ 15.157.492 $ 50.794.189 $ 86.936.531 $ 129.969.088 $ 181.209.116
TOTAL PATRIMONIO $ 60.000.000 $ 76.841.658 $ 133.279.646 $ 229.875.792 $ 374.285.890 $ 575.629.353

TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO $ 90.000.000 $ 416.334.029 $ 502.814.100 $ 631.327.030 $ 813.221.216 $ 1.058.545.890

75
11. EVALUACION FINANCIERA
La evaluacion financiera es la ultima etapa de la formulacion y evaluacion del
proyecto, en esta etapa se toma la decisin de la viabilidad del proyecto.
Teniendo en cuenta los estudios previos realizados como son el Analisis de
Mercado, el Estudio Tecnico y los ciclos de Ingresos y Egresos en forma completa,
lo que permite unos pronosticos economicos y financieros que evaluan la
capacidad de obtener beneficios y el momento en que se puede esperar cada uno
de estos pronosticos.
11.1 FLUJO DE FONDOS
Con este informe se puede cuantificar los flujos netos de fondos despues del
calculo de impuesto con la finalidad de reflejar los beneficios generados y los
costos para el horizonte de planeamiento.
De acuerdo con los resultados del ejercicio se presenta el siguiente flujo de fondos
proyectado para los siguientes 5 aos del proyecto.

Tabla 23. Flujo de Fondos Proyectado.
FLUJO DE FONDOS
DESCRIPCIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
1 + INGRESOS POR
VENTAS $ 345.600.000 $ 410.989.979 $ 488.752.207 $ 581.227.602 $ 691.200.000
- COSTOS DE
OPERACIN $ 304.988.198 $ 316.989.770 $ 335.995.170 $ 358.596.526 $ 385.474.220
VALOR SALVAMENTO $ 1.700.000
- INTERESES $ 7.860.000 $ 6.924.406 $ 5.743.685 $ 4.253.616 $ 2.373.149
= BENEFICIO NETO
GRAVABLE $ 32.751.802 $ 87.075.803 $ 147.013.352 $ 218.377.460 $ 305.052.631
- IMPO RENTA (33%) $ 8.295.145 $ 27.797.815 $ 47.577.206 $ 71.127.362 $ 99.169.168
+VALOR SALVAMENTO $ 8.300.000
- AMORTIZACIN A
CAPITAL $ 3.570.971 $ 4.506.566 $ 5.687.286 $ 7.177.355 $ 9.057.822
+ DEPRECIACIN $ 11.695.000 $ 2.940.000 $ 2.940.000 $ 2.940.000 $ 2.940.000
+ AMORTIZACIN $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000
- INVERSIONES ($ 51.755.000)
+ PRSTAMO $ 30.000.000
12 = FLUJO FONDOS ($ 21.755.000) $ 36.580.686 $ 61.711.423 $ 100.688.860 $ 147.012.743 $ 220.365.641

76
11.2 ANALISIS SENSIBILIDAD.
La finalidad del analisis de sensibilidad consiste en mejorar la calidad de la
informacion para que el inversor tenga una herramienta adicional que le permita
decidir si invierte o no en el proyecto. Se deben considerar factores de Riesgos,
Incertidumbres y certeza que puedan de una manera u otra afectar los objetivos
esperados.
Con el escenario actual presentado se puede observar que utlizando el 50% para
el primer ao del total de la capacidad instalada y el incremento del 19% para los 4
aos siguientes, el proyecto presenta un rendimiento economico favorable, debido
a que los margenes de utilidad obtenidos aumentan de un ao a otro y
proporciona una certeza de oportunidad de inversion.

POSIBLES ESCENARIOS:
Sensibilidad de Ingresos al variar el precio pero no la Demanda: Al
realizar el analisis de la disminucion de precios en un 20% y manteniendo
la demanda constante se concluye que la tasa verdadera de retorno es de
69%. El primer ao presenta una perdida de $26.000.000, debido a que los
ingresos no alcanzan a cubrir todos los gastos y costos necesarios para la
prestacin del servicio, teniendo en cuenta que durante este ao se
deprecian la mayoria de los activos que no pasan el tope del $1.200.000
durante ese ao. Para los aos siguientes se presenta una recuperacin de
la utilidad pero poco significativa.
Sensibilidad de Ingresos al variar la Demanda: Al realizar el analisis de
la dismunucion de la demanda, utilizando solo el 40% de la capacidad
instalada para el primer ao se obtiene una perdida de $16.000.000 para el
primer ao y una utilidad considerable para los aos subsiguientes del
proyecto. A pesar de esta variacion la tasa interna de retorno es de 126%.
El capital de trabajo se mantiene positivo durante todos los periodos del
proyecto. Pero el punto de equilibrio queda muy alto, debido a que se debe
vender un volumen de servicio mayor que el proyectado inicialmente.

77
11.3 VIABILIDAD DEL PROYECTO.

La viabilidad de un proyecto se refiere a la capacidad de logarar un buen
desempeo financiero, es decir una tasa de rendimiento aceptable.
Segn el estudio tecnico se determino que no existen impedimento alguno para
su ejecucin, todos los activos fijos son de facil adquisicion, asi como tambien las
instalaciones donde se va a prestar el servicio que incluye la planta fisica, las
adecuaciones y obras civiles.
Por otro lado se puede decir que legalmente no existe ningun obstaculo que
impida la instalacion y operacin normal del proyecto, debido a que este es un
proyecto que se va a desarrollar en un ao donde el estado concede muchos
beneficios e incentivos tributarios para los pequeos empresarios que quieran
iniciar algun tipo de proyecto de inversion. Tambien en este estudio se analizaron
las condiciones Ambientales y Juridicas contempladas para la realizacion y
prestacion de este tipo de servicio.

En cuanto a la viabilidad Economica se puede decir que durante los 5 aos se
obtienen beneficios economicos favorables para el incremento del patrimonio y
utilidades para los socios, los gastos fijos y los costos en que se incurren para la
prestacion del servicio son sostenible con la rentabilidad obtenida del ejercicio
proyectado.

En cuanto a la viabilidad Financiera se concluye que los recursos con que se
dispone para la prestacion del servicio son suficientes para cubrir las necesidades
y obligaciones que resulten del desarrollo normal de sus actividades.

A continuacion se enuncian los principales indicadores financieros los cuales se
convierten en determinantes de la viabilidad del proyecto y en donde se aprecia
una situacion favorable para el mismo, asi como su sostenibilidad para el termino
establecido de 5 aos :

78
Tabla 24. Indicadores Financieros.
RAZN CORRIENTE
Activo
Corriente =
1,21 1,36 1,58 1,86 2,17
Pasivo
Corriente
Se observa que en todos los periodos el proyecto alcanza a cubrir (capacidad de
pago) sus obligaciones o pasivos corrientes contraidos ya que por cada peso que
debe tiene suficiente margen para cubrir sus deudas. En el caso del Ao 1 por
cada peso que debe tiene $1,21 para respaldar sus obligaciones.

NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
Total Pasivo X 100 = 81,54% 73,49 % 63,59% 53,97% 45,62%
Total Activo
Se muestra que desde el inicio el nivel de endeudamiento es alto pero a traves de
los periodos siguientes presenta una dismunicion hasta el ao 5 en donde alcanza
menos del 50% (45,62), a pesar de esto el proyecto logra mantenerse y llegar a un
margen aceptable de endeudamiento en su ultimo ao.

MARGEN BRUTO DE UTILIDAD
Utilidad
Bruta X 100 =
43% 49% 53% 57% 60%
Ventas
Netas
Se observa que durante los 5 aos el margen de utilidad es favorable, con un
incremento considerable hasta alcanzar su maxima rentabilidad en el ultimo ao
(60%), esto indica tambien que las proyecciones de los ingresos se comporta de
manera ascendente cumpliendo con los objetivos de ventas.

79
MARGEN NETO DE UTILIDAD
Utilidad
Neta X 100 =
5% 14% 20% 25% 29%
Ventas
Netas
Se muestra un margen de utilidad relativamente bajo en su primer ao (5%) y con
un considerable aumento de un ao a otro, lo que indica que aun el proyecto
cumpliendo con sus obligaciones tributarias presenta niveles positivos de
rentabilidad.

80
CONCLUSIONES

Despues de haber analizado los diversos estudios realizados a travs del presente
proyecto y enmarcados dentro de los objetivos de mercado, tcnico, legal, social,
administrativo y financiero, se consideran los diversos aspectos que un empresario
y los posibles inversionistas debern tener en cuenta para emprender un proyecto
con ventajas competitivas sostenibles y alta aceptacin por parte de los
consumidores.

De acuerdo con la investigacin realizada entre los potenciales usuarios del
servicio a prestar, se visualiza una clara oportunidad de mercado, no solo para
desarrollar una empresa innovadora de lavado de automoviles sino para imponer
nuevos estndares de servicio en la industria y de comportamiento en el mercado.
El desarrollo de un proyecto de calidad y altos valores agregados, basado en la
atencin al cliente y en los esquemas especializados de servicio brindar la
oportunidad de generar retornos suficientes a los inversionistas de tal forma que
justifique la inversin necesaria para la creacin.

La factibilidad de la propuesta traera beneficios para la comunidad cartagenera y
sera un aporte a la generacion de empleos ya que se prestara un servicio
innovador que busca satisfacer las necesidades de los consumidores con altos
estandares de calidad y valor agregado.

En materia financiera se concluye que el plan de negocio planteado es viable y
presenta ndices destacados en materia de rendimiento, lo cual lo hace llamativo
para cualquier inversionista.

Finalmente el proyecto New Auto Wash Ltda. Surge de la necesidad que existe en
el mercado de servicios de lavado de automoviles como una propuesta que busca
llenar actuales falencias encontradas en este tipo de negocios, que los

81
consumidores se sientan a gusto con el servicio prestado, con las instalaciones, la
atencion al cliente y unos precios accesibles al publico, asi como tambien como
una necesidad de mejorar actuales condiciones economicas y una mejor calidad
de vida gracias a los resultados que se visualizan en el estudio financiero por la
rentabilidad que muestra el negocio.

82
RECOMENDACIONES

Luego de haber realizado el razonamiento acerca del proyecto y tras
observar las proyecciones, es recomendable pensar en un plan de
expansin agresivo que consolida la empresa no solo en la ciudad sino a
nivel regional como punto de referencia de excelencia y calidad.

El diseo de espacio e infraestructura es importante tenerlo en cuenta con
el fin de generar eficiencia en los procesos, disminucin de riesgos
profesionales y capacidad de atencin al cliente.

Es fundamental tener en cuenta los aspectos legales ambientales
establecidos por el EPA con respecto a los vertimientos de aguas para
seguir las normas y si en algn momento se da un cambio de stas, estar
sincronizados, adems de contribuir con el factor: medio ambiente.

Es importante al momento de iniciar el proyecto tener actualizado el estudio
de la demanda para adaptar la infraestructura existente.

Se debe realizar un control en la ejecucin del proyecto que asegure la
correcta implementacin de la normatividad ambiental y la contratacin del
personal.

Realizar un seguimiento minucioso de la gestin, calculando cada uno de
los indicadores para la ptima ejecucin del proyecto y determinar
diferentes planes en caso de tener desviaciones en cuanto a los
presupuestos establecidos.

83
Evaluar la posibilidad de expansin en la medida en la que el proyecto lo
permita, teniendo en cuenta que se deben romper barreras geogrficas, es
decir, llevar el servicio tanto a nivel local y regional.

Efectuar estudios de mercado para decidir sobre las nuevas necesidades,
preferencias y gustos que surjan de los consumidores con el fin de crear
planes estrategicos que conlleven a la sostenibilidad y expansion del
negocio.

84
BIBLIOGRAFA

Proceso de investigacin cientfica. Salkind, Neil- Cerda Hugo.

Taylor, S.J. y R. Bogdan. Introduccin a los mtodos cualitativos de investigacin.
Barcelona: Paids. 1987

CHIAVENATO, Idalberto. Gestin del talento humano. Bogot: McGraw-Hill
Interamericana S.A., 2002. 475 p. ISBN 958-41-0288-5

SINISTERRA, Gonzalo. Contabilidad: Sistema de informacin para las
organizaciones. Bogot, McGraw-Hill Interamericana S.A., 2001. 399 p. ISBN 958-
41-0217-6

Recursos Electrnicos:

DANE: http://www.dane.gov.vo
Secretara de Hacienda Distrital: http://www.shd.gov.co
Cmara de Comercio de Cartagena: http://www.cccartagena.org.co

85

86
Anexo A. Encuesta aplicada para la viabilidad del proyecto de una Estacin
de Lavado de Vehculos en la ciudad de Cartagena.

PROGRAMA DE CONTADURA PBLICA VIII SEMESTRE
PREGUNTAS
1. A qu estrato social pertenece Ud.? : ( )
2. Lleva Ud. el vehculo a algn establecimiento de lavado de automviles? :

3. Usted es quien toma la decisin de cundo y dnde lavar el vehculo?

4. Cada cuanto Ud. realiza lavado del vehculo?

5. Tiene Ud. Algn sitio en particular donde realiza el lavado del vehculo?

SI ( )
NO ( )
SI ( )
NO ( )
DIARIO ( ) MENSUAL ( )
SEMANAL ( ) BIMESTRAL ( )
QUINCENAL ( ) OTROS ( )
SI ( )
NO ( )
UNIVERSIDAD LIBRE DE COLOMBIA
SECCIONAL CARTAGENA
CTEDRA: EVALUACIN Y FORMULACIN DE PROYECTOS
SI RESPONDE SI CONTINUAR LA ENCUESTA
SI RESPONDE NO PARAR LA ENCUESTA
SI RESPONDE SI CONTINUAR LA ENCUESTA
SI RESPONDE NO PARAR LA ENCUESTA

87
6. En cul de estos sitios realiza Ud. el lavado del vehculo?

7. Califique la calidad del servicio prestado en el sitio de su preferencia?

1. LUBRICENTRO ROBERCARS WASH ( )
2. LAVA AUTOS CLASS SERVICE ( )
3. LUBRICENTRO LBER ( )
4. ESTACIN DE SERVICIO MOBIL JORGE VICARA Y CA. ( )
5. AUTO LAVADO PERIQUITO
( )
6. AUTOLAVADO Y LUBRICANTES KIKE
( )
7. LAVA-AUTOS EL TURCO
( )
8. LAVAMOS C.H.
( )
9. AUTOLAVADO BRASILIA
( )
10. ESTACIN DE SERVICIO MOBIL DISMARINA LTDA.
( )
11. LAVA AUTOS Y LUBRICANTES SAN FELIPE
( )
12. LAVAMOS EXPRESS
( )
13. MULTISERVICE JARAMILLO
( )
14. LAVA AUTOS YACAMAR
( )
15. SERVI-AUTOS MILENIO
( )
16. LAVA AUTOS EL MANANTIAL
( )
17. OTRO : CUAL
( )
EXCELENTE ( ) REGULAR ( )
BUENO ( ) MALO ( )

88
8. Cules son las razones por las cuales Ud. elige el sitio de lavado del
automvil?

9. Cunto estara Ud. dispuesto a pagar por servicios de lavado del vehculo?

10. Llevara Ud. su vehculo a un establecimiento con servicio de lavado
realizado por chicas jvenes?

ENCUESTADOR _________________________
FECHA __________________________
CALIDAD Y PRECIO ( ) RAPIDEZ Y ATENCIN ( )
PRECIO Y ATENCIN ( ) COMODIDAD Y RAPIDEZ ( )
COMODIDAD Y PRECIO ( ) CALIDAD Y RAPIDEZ ( )
CALIDAD Y ATENCIN ( ) UBICACIN Y PRECIO
UBICACIN Y COMODIDAD ( ) CALIDAD Y COMODIDAD ( )
CALIDAD Y UBICACIN ( ) PRECIO Y RAPIDEZ ( )
ATENCIN Y COMODIDAD ( ) RAPIDEZ Y UBICACIN ( )
ATENCIN Y UBICACIN ( ) Otros Cuales : ( )
Entre 3.000 y 10.000 ( ) Entre 30.001 y 35.000 ( )
Entre 10.001 y 15.000 ( ) Entre 35.001 y 40.000 ( )
Entre 15.001 y 20.000 ( ) Entre 40.001 y 45.000 ( )
Entre 20.001 y 25.000 ( ) Entre 45.001 y 50.000 ( )
Entre 25.001 y 30.000 Ms de 50.000 ( )
SI 1.
NO 2.

Plan de Negocios New Auto Wash Unililibre Viii Contaduria

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