En qu consiste sta ley?

LEY 1314 DE 2009 O LEY DE CONVERGENCIA:

El 13 de Julio del 2009 el gobierno expidi la
Ley 1314 de 2009 "Por la cual se regulan los
principios y normas de contabilidad
generalmente aceptados en Colombia, se
sealan las Autoridades Competentes, el
procedimiento para su expedicin y se
determinan las entidades responsables de
vigilar su cumplimiento.

Qu son las NIIF?

Son las normas internacionales de informacin
financiera. Corresponde a un conjunto de
normas legales y globalmente aceptadas,
comprensibles y de alta calidad basados en
principios claramente articulados que
requieren que los estados financieros
contengan informacin comparable,
transparente y de alta calidad, que ayude a los
inversionistas y otros a tomar decisiones
econmicas.

Qu beneficios tiene la adopcin de las NIIF -
IFRS?

La adopcin de las NIIF - IFRS ofrece una
oportunidad para mejorar la funcin financiera a
travs de una mayor consistencia en las polticas
contables, obteniendo beneficios potenciales de
mayor transparencia, incremento en la
comparabilidad y mejora en la eficiencia. Tambin
permite:


Mejor acceso a mercados de capital y
deuda.

Simplificar el trabajo al preparar estados
financieros bajo IFRS.

Reducir costos en la presentacin de
informes.

Tener informacin financiera consistente,
comparable y transparente.

Fusiones y adquisiciones bajo el mismo
lenguaje contable.






































Grupos de compaas para la
adopcin de las NIIF en Colombia
De acuerdo con la 1314 de 2009 y al
decreto 3022 de diciembre de 2013, que
promulg el Gobierno y el
direccionamiento estratgico final del
Consejo Tcnico de la Contadura Pblica
(CTCP) emitido en julio de 2012, Colombia
adoptar las Normas Internacionales de
Informacin Financiera (NIIF) en las
siguientes fechas:

Grupo 1: Son las empresas que debieron
hacer su proceso de preparacin en el 2013
y deben realizar su transicin en el 2014.

Grupo 2: Son las empresas que deben
hacer su proceso de preparacin en el 2014
y debern realizar su transicin en el 2015.

Grupo3: al igual que el grupo 1 debieron
prepararse en el 2013 y realizar su
transicin en el 2014.
Usted sabe en qu grupo est?







Y DGH como le ayuda con esto?

Se crear un nuevo mdulo denominado CONTABILIDAD NIIF, el cual tendr como objetivo almacenar
las transacciones financieras de acuerdo a un plan de cuentas y que cuenta con las siguientes
caractersticas:

MODULO DE INFORMACION FINANCIERA NIIF

1. Opcin: Archivos/Niveles de Cuentas: Se crear una nueva opcin para crear los niveles de
Cuentas Contables que delimitarn las cuentas que se usarn en la Contabilizacin NIIF.



*De igual forma como se capturan actualmente ser el registro de estos niveles de cuentas.





















2. Opcin: Archivos/Clases Contables: Se crear una nueva opcin en el men de Archivos para
Crear las Clases que enmarcarn la respectiva clasificacin y agrupacin de las cuentas
contables de las NIIF.




*Su funcionalidad de registrar datos ser igual como actualmente se realiza en el Actual mdulo de
Contabilidad .NET, seleccionando el respectivo tipo de Cuenta Contable.


























3. Opcin: Archivos/Plan de Cuentas: Es necesario incluir una nueva opcin que permita la
captura y parametrizacin del plan de Cuentas que servir para jerarquizar, priorizar y definir
todas las cuentas contables que se utilizarn en la Contabilizacin NIIF, las cuales se tendrn
en cuenta en los distintos procesos de nuestra aplicacin Dinmica Gerencial as como
tambin en los Informes.






















4. Opcin: Archivos/Terceros: Es necesario incluir el actual listado de Terceros donde tambin se
podrn crear y administrar los diferentes terceros que puedan existir para la causacin contable,
stos corresponden a los terceros que se manejan en toda la aplicacin actualmente:




















5. Opcin: Archivos/Tipos de Comprobantes: Es necesario incluir el listado de Comprobantes
contables donde tambin se podrn crear y configurar los consecutivos en los que iniciar cada
comprobante que se cree para el manejo de los asientos contables en las NIIF, cabe aclarar que la
informacin que se visualice por esta opcin corresponder a los mismos cdigos de los tipos de
comprobantes existentes en el actual mdulo de Contabilidad, de manera recproca si se crea un
comprobante contable en NIIF se crear automticamente en Contabilidad y viceversa.



6. Opcin: Archivos/Centros de Costo: Es necesario incluir el listado de Centros de Costo donde
tambin se podrn crear los centros de costos, stos correspondern al mismo cdigo de Centro de
Costos que se maneja actualmente en la aplicacin, de forma recproca al crear un Centro de Costo
tambin se crear automticamente en el mdulo de Contabilidad y viceversa.




















7. Opcin: Utilidades/Copiar Base: Se propondr una opcin donde se visualizarn las actuales
cuentas del PUC de Contabilidad, all el usuario encargado podr realizar la seleccin de las cuentas
contables que se desearn copiar al nuevo plan de Cuentas para la Informacin Financiera Niif
mediante el check Copiar a Niif, tambin se podr realizar la homologacin directamente desde la
misma ventana a nivel auxiliar de cuentas. Una vez copiadas las cuentas, se podr relacionar la cuenta
de homologacin, la cual se podr cambiar posteriormente mediante la columna Cuenta a
Homologar y la aplicacin validar que si se cambia una cuenta se ingrese una cuenta contable
existente en Niif para poder realizar la homologacin a Niif, adicionalmente se podr contar con la
funcionalidad de que se puedan asociar a varias cuentas del PUC nacional una misma cuenta Niif, cabe
aclarar que esto deber ser poltica de cada cliente adoptar esta homologacin o simplemente pasar
la misma cuenta contable o postular una distinta.
En la Barra de Herramientas del Men Formulario se podrn observar los botones para Grabar y
Cerrar el formulario respectivamente.





*Es importante aclarar que se disear una opcin para adoptar las polticas contables de cada
empresa o cliente (Son polticas contables los principios especficos, bases, acuerdos, reglas y
procedimientos adoptados por una entidad para la elaboracin y presentacin de sus estados
financieros), as como tambin se podrn incluir las revelaciones, dicha opcin saldr en
actualizaciones al prototipo que se est construyendo en Desarrollo.

*Opcin/Informes: Se crearn las opciones de informes como se solicitan en la NIIF (Balance
General se llamar Estado de Situacin Financiera, Estado de resultado se llamar Estado de
Resultados Integral, Estado de Flujo de Caja se llamar Estado de Flujos de Caja/Efectivo, y el
Informe de Estado de Cambios en el Patrimonio). Los cuales realizarn la consulta correspondiente a
los filtros especficos de fechas en cuanto a los periodos que se deseen consultar, con opcin de
imprimir las revelaciones capturadas en el comprobante contable.



















MODULO DE CONTABILIDAD .NET

1.Opcin: Archivos/Plan de Cuentas: Es necesario incluir un campo nuevo llamado Cuenta NIIF el
cual servir para homologar la correspondiente cuenta contable que deber estar previamente creada
en el Plan de Cuentas NIIF.



2. Opcin: Utilidades/Parmetros: Se agregar un nuevo campo de tipo Check llamado Activar
Interface Niif con todos los Mdulos, el cual permitir afectar los asientos contables en Niif
consecutivamente cuando se cause contabilizacin en DG.Net.



























MDULO DE FACTURACIN .NET


1. Opcin: Utilidades/Parmetros: Es necesario modificar la aplicacin para que al momento que un
cliente desee manejar la Contabilizacin Niif para las Ordenes de Servicio se debe marca el check
Contabilizacin por Orden de Servicio.
Es de aclarar que la contabilizacin Niif solamente se aplicara para los Ingresos Hospitalarios, Ingresos
que tengan Planes de Beneficios que liquidan factura Global, Capitacin y Capitacin Global, todo lo
anterior si el check Contabilizacin por Orden de Servicio est activo de lo contrario el sistema no
contabilizar las Ordenes de Servicio.




2. Opcin: Utilidades/Parmetros/Interfaces: Se implementar una nueva pestaa que recibir el
nombre de Comprobantes de Diario Niif donde se van a parametrizar los Comprobantes Contables
que van a manejar la contabilizacin de las Ordenes de Servicio; como lo son Confirmacin Orden de
Servicio y Anulacin Orden de Servicio, si y solo si los clientes manejen la contabilidad Niif y el
mdulo de Contabilidad.

























4. Opcin: Archivos/reas de Servicio: Se implementar dos nuevos campos llamados CxC Tramite
Entidad Niif y CxC Tramite Paciente Niif donde se van a parametrizar las cuentas contables que
van a manejar la contabilizacin de las Ordenes de Servicio, si y solo si los clientes manejen la
contabilidad Niif y el mdulo de Contabilidad.






















5. Opcin: Procesos/Orden de Servicio: al confirmar una Orden de Servicio el sistema genera un
Comprobante Contable, tomando las cuentas de ingresos que se parametrizarn en la opcin rea de
servicio contra la CxC en trmite que se parametrizarn en la opcin plan de beneficio.





























MDULO DE CONTRATOS IPS .NET

1. Opcin: Archivos/Plan de Beneficio: Se implementar una nueva pestaa que recibir el nombre de
Contabilidad Niif donde se van a parametrizar las cuentas contables que van a manejar la
contabilizacin de las Ordenes de Servicio, si y solo si los clientes manejen la contabilidad Niif y el
mdulo de Contabilidad.





























MDULO ACTIVOS FIJOS.NET.

1. Opcin Archivos / Clasificacin: Es necesario modificar el aplicativo para implementar una pestaa
llamada Contabilizacin Niif, donde se parametrizara las cuentas contables correspondientes a
(Niif), de esta manera al momento de realizar la depreciacin el aplicativo validara las cuentas
contables antes mencionadas y el correspondiente comprobante contable.



*Por otra parte en la pestaa Contabilizacin Niif se adicionar un grupo donde se seleccionar que
mtodo a depreciar se utilizar para dicha clasificacin, de esta manera al elegir un mtodo este se
aplicar para todos los activos que estn relacionados a la clasificacin.































*Es de aclarar que solo se podr seleccionar un mtodo de depreciacin por clasificacin.
*Es de anotar que al realizar el ingreso del activo, se postulara el mtodo a depreciar segn la
clasificacin Niif asociada al producto
2. Opcin Archivos / Responsable: Es necesario modificar el aplicativo para implementar un nuevo
campo llamado Cuenta Gasto Niif, donde se parametrizara a que cuenta de gasto Niif se realizara el
movimiento contable al momento de realizar la depreciacin de los activos.














3. Opcin Archivos/Concepto de Traslado: Es necesario modificar el aplicativo para implementar un
nuevo campo llamado Cuenta Contable Niif, donde se parametrizara a que cuenta contable Niif se
realizara el movimiento contable al momento de realizar un traslado al activo fijo.

4. Opcin Archivos / Otras Retenciones: Es necesario modificar el aplicativo para implementar un
nuevo campo llamado Cuenta Contable Niif, donde se parametrizara a que cuenta contable Niif se
realizara el movimiento contable al momento de realizar retencin en el ingreso al activo fijo.



















5. Opcin Archivos / Otras Deducciones: Es necesario modificar el aplicativo para implementar un
nuevo campo llamado Cuenta Contable Niif, donde se parametrizara a que cuenta contable Niif se
realizara el movimiento contable al momento de realizar deducciones al activo fijo.

6. Opcin Archivos / Producto: Es necesario modificar el aplicativo para implementar un nuevo campo
llamado Clasificacin Niif, donde se parametrizara a que clasificacin pertenece el producto, de esta
manera al momento de realizar la depreciacin el aplicativo validara la clasificacin y as realizara la
contabilizacin con las cuentas contables Niif.


















7. Opcin Procesos / Ingreso de Activos: Es necesario modificar el aplicativo para implementar un
nuevo campo llamado Otros Valores de Activo, donde se especificara que otros valores componen
al activo como: instalacin, capacitacin en el manejo, costos de prueba etc.


*Es de anotar que al grabar y confirmar el ingreso de activos el aplicativo generara la interfaz contable
Niif del ingreso teniendo en cuenta la parametrizacin cantable Niif en la clasificacin, por otra parte
para la generacin del comprobante contable se generara con lo parametrizado en los parmetros del
mdulo en el comprobante de ingreso. Para la generacin de la interfaz contable Niif se aclara que en
el mdulo Informacin Financiera debe estar activo el parmetro Interfaz Informacin Financiera
Niif.

8. Opcin Procesos / Valorizacin Desvalorizacin: Es necesario modificar el aplicativo para que al
momento de grabar y confirmar el documento realizara la contabilizacin donde el aplicativo generara
la interfaz contable Niif de la valorizacin desvalorizacin teniendo en cuenta la parametrizacin
cantable Niif en la clasificacin, por otra parte para la generacin del comprobante contable se
generara con lo parametrizado en los parmetros del mdulo en el comprobante de valorizacin
desvalorizacin. Para la generacin de la interfaz contable Niif se aclara que en el mdulo
Informacin Financiera debe estar activo el parmetro Interfaz Informacin Financiera Niif.




















9. Opcin Procesos / Transacciones: Es necesario modificar el aplicativo para que al momento de
grabar y confirmar el documento realizara la contabilizacin donde el aplicativo generara la interfaz
contable Niif de la transacciones teniendo en cuenta la parametrizacin contable Niif en la
clasificacin, por otra parte para la generacin del comprobante contable se generara con lo
parametrizado en los parmetros del mdulo en el comprobante de Transaccin. Para la generacin
de la interfaz contable Niif se aclara que en el mdulo Informacin Financiera debe estar activo el
parmetro Interfaz Informacin Financiera Niif.















10. Opcin Procesos / Traslado: Es necesario modificar el aplicativo para que al momento de grabar y
confirmar el documento realizara la contabilizacin donde el aplicativo generara la interfaz contable
Niif de los traslados teniendo en cuenta la parametrizacin contable Niif en la clasificacin, por otra
parte para la generacin del comprobante contable se generara con lo parametrizado en los
parmetros del mdulo en el comprobante de Traslado. Para la generacin de la interfaz contable Niif
se aclara que en el mdulo Informacin Financiera debe estar activo el parmetro Interfaz
Informacin Financiera Niif.



11. Opcin Procesos / Salida de Activos: Es necesario modificar el aplicativo para que al momento de
grabar y confirmar el documento realizara la contabilizacin donde el aplicativo generara la interfaz
contable Niif de la salida de activos teniendo en cuenta la parametrizacin contable Niif en la
clasificacin, por otra parte para la generacin del comprobante contable se generara con lo
parametrizado en los parmetros del mdulo en el comprobante de Salida. Para la generacin de la
interfaz contable Niif se aclara que en el mdulo Informacin Financiera debe estar activo el
parmetro Interfaz Informacin Financiera Niif.
















12. Opcin Procesos / Serializacin: Es necesario modificar el aplicativo para implementar una
pestaa llamada Parametrizacin Niif, donde se parametrizara los mtodos a depreciar como lo
son: (Lnea Recta, Decreciente, Unidad de Produccin) el cual el usuario seleccionara que mtodo
utilizar por activo, por otra parte se agregaran los siguientes campos:
*Valor Salvamento: El valor de salvamento es aquel valor del activo que no depreciamos, de modo
que al terminar la vida til del activo, nos queda ese valor sin depreciar. Es de anotar que este campo
es parametrizable para los tres mtodos de depreciacin antes mencionados.

*Valor Razonable: Valor razonable es el precio que podra ser recibido al vender un activo o pagado
para transferir un pasivo en una transaccin ordenada entre participantes del mercado a una fecha de
medicin determinada. Es de anotar que este campo es parametrizable para los tres mtodos de
depreciacin antes mencionados.

*Vida til: El tiempo durante el cual un activo puede ser utilizado, tiempo durante el cual puede
generar renta. Es de anotar que este campo es parametrizable para los tres mtodos de depreciacin
antes mencionados.

*Porcentaje: Se parametriza el porcentaje de acuerdo a la depreciacin del activo es decir una parte
de dicho activo. Es de anotar que este campo es parametrizable para el mtodo decreciente y a su vez
al activar dicho mtodo se habilitara el campo en mencin.

*Unidad de Produccin: En este campo se parametriza la cantidad correspondiente de produccin de
un activo. Es de anotar que este campo es parametrizable para el mtodo de unidad de produccin y a
su vez al activar dicho mtodo se habilitar el campo en mencin.




















*Es de anotar que el activo relacionado a la Serializacin traer el mtodo a depreciar segn lo
estipulado en la clasificacin Niif, si el activo maneja otro tipo de depreciacin este podr ser
modificado en las Novedades Niif.
*Por otra parte en la pestaa Parametrizacin Niif se adicionara una sub pestaa llamada
Histrico, donde se visualizaran los movimientos o modificacin que se realizaron a los datos para la
depreciacin.






























13. Opcin Procesos / Depreciacin: Es necesario modificar el aplicativo para implementar una
pestaa llamada Depreciacin Niif, donde al realizar la depreciacin del mes se clasificara la
informacin dependiendo si se deprecio a Niif o a Colgaap, esto con el fin de detallar que activo y
como se deprecio.












*Por otra parte al grabar el registro de depreciacin se implementar un check llamado Imprimir
Depreciacin Niif donde al usuario seleccionar chicho check se generara la informacin pertinente a
los activos que se depreciaron en Niif.

































14. Opcin Procesos /Devolucin de Ingresos: Es necesario modificar el aplicativo para que al
momento de grabar y confirmar el documento realizara la contabilizacin donde el aplicativo generara
la interfaz contable Niif de la devolucin de activos, teniendo en cuenta la parametrizacin cantable
Niif en la clasificacin, por otra parte para la generacin del comprobante contable se generara con lo
parametrizado en los parmetros del mdulo en el comprobante de ingreso. Para la generacin de la
interfaz contable Niif se aclara que en el mdulo Informacin Financiera debe estar activo el
parmetro Interfaz Informacin Financiera Niif.


15. Opcin Procesos / Novedades Niif: Es necesario implementar la opcin antes mencionada donde
el usuario al realizar algn cambio o novedad al activo registrara la informacin pertinente
seleccionando el activo a modificar y de esta manera se guardara el histrico de modificaciones y a su
vez alimentara la opcin de Serializacin en la pestaa Histrico.
























16. Opcin Informes / Ingresos: Es necesario modificar el aplicativo para implementar en el data set
del reporte el campo Otros Valores del Activo, donde el usuario deber personalizar el reporte para
agregar el campo en mencin al reporte.
























17. Opcin Informes / Depreciacin: Es necesario modificar el aplicativo para implementar un combo
de seleccin por tipo de informe Local o Niif, el cual al filtrar por local se generara el informe que
est actualmente, al filtrar por Niif se generara con los datos que se generaron en la depreciacin
Niif.

18. Opcin Informes / Especiales Hoja de vida de Activos: Es necesario modificar el aplicativo para
implementar un combo de seleccin por tipo de informe Local o Niif, el cual al filtrar por local se
generara el informe que est actualmente, al filtrar por Niif se generara con los datos de los
movimientos realizado a los activos.














19. Opcin Utilidades / Balance Apertura Niif: Es necesario implementar la opcin antes mencionada
donde el usuario registrara el Valor de salvamento, valor razonable, el mtodo a depreciar , la vida
til, Porcentaje y unidad de produccin; esto con el fin de realizar el primer y nico cargue de los
activos para as realizar la depreciacin segn los datos especificados.
*Es de aclarar que el balance de apertura solo se realizara una vez el cargue de los activos a depreciar,
al ejecutar la depreciacin Niif por primera vez este balance de apertura ya no se podr cargar.







































MDULO DE INVENTARIOS.NET


1. Opcin: Archivos/ Grupos / Informacin Contable COLGAAP Y NIIF: Es necesario modificar el
aplicativo para que al momento de ingresar al mdulo de Inventarios.Net en la opcin Archivos/
Grupos / Informacin Contable, se visualicen dos pestaas:

*INFORMACIN CONTABLE COLGAAP: Corresponde a la parametrizacin actual de la contabilizacin
de la Norma Colombiana la cual tiene asociada una cuenta (NIIF) homologada en el mdulo de
Contabilidad.
*INFORMACIN CONTABLE NIIF: Aqu se permitir realizar la parametrizacin de las cuentas
contables de la NORMA INTERNACIONAL DE INFORMACIN FINANCIERA (NIIF), por lo cual se
crearn los siguientes campos:

REMISION DE ENTRADA: REMISION DE SALIDA:
*Dbito Cta. x Pagar Transicin NIIF * Dbito Cta. x Cobrar Transicin NIIF
*Crdito Cta. x Pagar Transicin NIIF * Crdito Cta. x Cobrar Transicin NIIF

AJUSTE VALOR NETO DE REALIZACIN:
*Cta. Dbito
*Cta. Crdito

-Estos campos se mostrarn habilitados y el usuario podr modificarlos segn corresponda.
-Se debe tener en cuenta que las cuentas contables que se parametrizan en la nueva opcin de
AJUSTE A VALOR NETO DE REALIZACIN no deben estar marcadas como RETENCIN.




























2. Opcin: Archivos/ Productos: Se crearn dos nuevos campos:

TRANSICIN NIIF:

*GASTOS DE VENTA: Es un campo numrico el cual deber ser ingresado por el usuario.
*VALOR NETO REALIZABLE: Es un campo calculado y su frmula corresponde al PRECIO DE VENTA
menos COSTO DE VENTA , se aclara que este campo ser de solo lectura.




3. Opcin: Archivos/Otra Retencin: Al ingresar a la opcin el usuario visualizar dos campos:

*INFORMACIN CONTABLE COLGAAP: Corresponde a la parametrizacin actual de la contabilizacin
de la Norma Colombiana la cual tiene asociada una cuenta NIIF homologada en el mdulo de
Contabilidad.

*INFORMACIN CONTABLE NIIF: Aqu se permitir realizar la parametrizacin de las cuentas
contables de la NORMA INTERNACIONAL DE INFORMACION FINANCIERA (NIIF), por lo cual se crear
el campo Cuenta Contable NIIF, si la cuenta contable COLGAAP tiene homologada la cuenta, esta se
postular en la cuenta contable NIIF.

-Estos campos se mostrarn habilitados y el usuario podr modificarlos segn corresponda.




























4. Opcin: Archivos/Otras Deducciones: Al ingresar a la opcin el usuario visualizar dos campos:

*INFORMACIN CONTABLE COLGAAP: Corresponde a la parametrizacin actual de la contabilizacin
de la Norma Colombiana la cual tiene asociada una cuenta NIIF homologada en el mdulo de
Contabilidad.

*INFORMACIN CONTABLE NIIF: Aqu se permitir realizar la parametrizacin de las cuentas
contables de la NORMA INTERNACIONAL DE INFORMACION FINANCIERA (NIIF), por lo cual se crear
el campo Cuenta Contable NIIF , si la cuenta contable COLGAAP tiene homologada la cuenta, esta se
postular en la cuenta contable NIIF.

-Estos campos se mostrarn habilitados y el usuario podr modificarlos segn corresponda.




























5. Opcin: Utilidades/ Parmetros/Generales:

Se crear un nuevo campo de tipo seleccin el cual se llamar CONFIRMACIN NIIF, para que en el
momento de que el cliente desee manejar la Contabilizacin (NIIF) lo seleccione segn corresponda.

Al seleccionar la opcin SI el sistema realizar las contabilizaciones contables correspondientes a la
NORMA INTERNACIONAL DE INFORMACIN FINANCIERA (NIIF), de lo contrario solo realizar la
contabilizacin correspondiente a la Norma Colombiana (COLGAAP).



La informacin de las Pestaas: Comprobantes Contables, Conceptos de Retencin, Cuentas
Contables Generales, Cuentas Contables de Impuestos y Otros, cuando se requiera en el proceso de
contabilizacin, se utilizar las cuentas contables de homologacin, al igual que para los Conceptos de
Retencin.

6. Confirmacin de Documentos: Al momento de realizar la confirmacin de los documentos, que
tienen afectacin contable (ENTRADA: Remisin de Entrada, Comprobante de Entrada, Devolucin en
Ventas, Devolucin de Suministros; SALIDA: Suministro a Paciente, Remisin de Salida, Pedido
Factura, Devolucin Compras; GENERALES: Prstamos de Mercanca, Ajustes de Inventario,
Devolucin de Remisiones, Ordenes de Despacho, Devolucin de Ordenes de Despacho); en el caso de
que est activo el Mdulo de INFORMACION FINANCIERA (NIIF), se debe crear el comprobante
contable NIIF y por cada movimiento efectuado en el Comprobante Contable COLGAAP, se debe crear
el movimiento correspondiente en NIIF, a las cuentas que se homologaron en el Mdulo de
Contabilidad y/o a las cuentas que el usuario parametrice en cada una de las opciones, segn
corresponda, para los siguientes documentos: REMISION DE SALIDA, REMISION DE ENTRADA,
PEDIDO FACTURA y COMPROBANTE DE ENTRADA.


























7. Opcin: Procesos/ Entradas/Remisin de Entradas: En los documentos de REMISIN DE
ENTRADA, al proceso de contabilizacin actual, se debe realizar un movimiento contable exclusivo
para la contabilidad (NIIF), el cual corresponde al uso de las Cuentas Contables de Transicin NIIF
creadas en la opcin de Archivos Grupos: Cuenta por Pagar Transicin NIIF Dbito y Cuenta por
Pagar Transicin NIIF Crdito, movimiento equivalente a una Cuenta por Pagar.

8. Opcin: Procesos/ Entradas/Comprobante de Entrada: En los documentos de COMPROBANTES
DE ENTRADA, al proceso de contabilizacin actual, se debe realizar un movimiento contable
exclusivo para la contabilidad (NIIF), cuando el documento se hace a partir de una Remisin de
Entrada, el cual corresponde al uso de las Cuentas Contables de Transicin NIIF creadas en la opcin
de Archivos Grupos: Cuenta por Pagar Transicin NIIF Dbito y Cuenta por Pagar Transicin NIIF
Crdito, aplicando la reversin al movimiento realizado en la Remisin de Entrada.

Si el Comprobante de Entrada se elabora de forma normal, es decir, no se hace a partir de una
Remisin de Entrada, los movimientos contables son los mismos para la contabilizacin (NIIF), pero
en las cuentas de homologacin correspondientes.






















9. Opcin: Procesos/Salidas/Remisin de Salida: En los documentos de REMISIN DE SALIDA, al
proceso de contabilizacin actual, se debe realizar un movimiento contable exclusivo para la
contabilidad (NIIF), el cual corresponde al uso de las Cuentas Contables de Transicin (NIIF) creadas en
la opcin de Archivos Grupos: Cuenta por Cobrar Transicin NIIF Dbito y Cuenta por Cobrar
Transicin NIIF Crdito, movimiento equivalente a una Cuenta por Cobrar.

En los documentos de REMISIN DE SALIDA, se debe guardar el VALOR NETO REALIZABLE (VNR)
para cada producto registrado; la valoracin del inventario se debe realizar tomando el menor valor,
entre el COSTO PROMEDIO y el VALOR NETO REALIZABLE (VNR), estos valores se tomaran de la
informacin contenida en la opcin Archivos Productos/General 1.

10. Opcin: Procesos/ Salidas/Pedido y Factura: En el caso del documento PEDIDO FACTURA, al
momento de la Confirmacin, cuando el VALOR NETO REALIZABLE (VNR) es menor que el COSTO
PROMEDIO, se debe realizar un movimiento contable en el comprobante NIIF, por AJUSTE al VALOR
NETO REALIZABLE (VNR), en las cuentas parametrizadas para tal efecto a nivel de GRUPO, en caso
contrario no se realizar ningn movimiento. El valor del movimiento es el resultado de la diferencia
entre la cantidad del producto por el COSTO PROMEDIO y la cantidad del producto por el VALOR
NETO REALIZABLE (VNR).

Cuando el Pedido Factura se realiza a partir de un documento Remisin de Salida, se debe realizar un
movimiento contable exclusivo para las (NIIF), el cual corresponde a la reversin del movimiento
contable realizado en la Remisin de Salida, correspondiente a las Cuentas Contables de Transicin
NIIF creadas en la opcin de Archivos Grupos: Cuenta por Cobrar Transicin NIIF Dbito y Cuenta
por Cobrar Transicin NIIF Crdito, movimiento equivalente a una Cuenta por Cobrar.

11. Registro de Movimientos en el KARDEX: Se crearn los siguientes campos en la tabla del KARDEX,
Valor Neto de Realizacin INKVNR y Tipo de Costo Aplicado al Movimiento INKTIPCAPLI (1 = Costo
Promedio, 2 = Valor Neto Realizacin), para llevar un registro a nivel de (NIIF).

El campo INKVNR, siempre guardar el Valor Neto de Realizacin que tiene el producto al
momento de realizar el registro en el Kardex, el campo Costo INKCOSPRO (Valor del Movimiento),
puede llevar cualquiera de los dos siguientes valores: Costo Promedio del Producto o Valor Neto de
Realizacin y depende del tipo de documento que se est procesando, para los documentos Pedido
Factura, Remisin de Salida y Suministro a Paciente, se guardar el menor de los dos valores
Costo Promedio o Valor Neto de Realizacin, por tal motivo se tiene el campo Tipo de Costo Aplicado
al Movimiento INKTIPCAPLI, para identificar a cul de los dos corresponde el valor, y el campo Tipo
de Costo Aplicado al Movimiento depender de cul de los dos valores se utiliz.

Para los dems documentos, siempre se llevar al campo Costo INKCOSPRO (Valor del Movimiento),
el costo promedio del producto, y el campo Valor Neto de Realizacin INKVNR, el Valor Neto de
Realizacin del Producto, y el Tipo de Costo Aplicado al Movimiento INKTIPCAPLI ser igual a (1 =
Costo Promedio).


















12. Opcin: Informes/Kardex: Se agregar al DataSource del Informe INRPKardex los campos
VALOR NETO REALIZABLE (INKVNR) y Tipo de Costo Aplicado al Movimiento (INKTIPCAPLI) del
reporte del mdulo de INVENTARIO.NET, los cuales deber se personalizados por el usuario segn
corresponda.



13. Opcin: Informes/Kardex: Al ingresar a la opcin de Informes/Kardex, el usuario visualizar dos
nuevos campos de tipo seleccin en los cuales podr seleccionar si desea generar el Informe
correspondiente a COLGAAP o el Informe de NIIF.


RIESGOS/ASPECTOS A CONSIDERAR

"Los diseos de formularios, pantallas y reportes son propuestos por SYAC S.A. para el cumplimiento
del Requerimiento; sin embargo estos pueden por conveniencia al momento de realizar el desarrollo,
sufrir cambios, sin previo aviso al cliente, para buscar mayor eficiencia o evitar algn inconveniente
que no haya sido detectado originalmente en el momento del diseo del mismo".

Mdulo de Informacin Financiera.Net

*Evaluar la posibilidad de Copiar Base para las opciones de Archivo o la ms importante para el Plan
de Cuentas. El cual permita crear en NIIF las mismas cuentas contables con la estructura actualmente
definida en Contabilidad.Net.

*Considerar el Cargue del Balance de Apertura Por medio de (Comprobantes Contables que al generar
el informe traiga la informacin contenida del balance de apertura) (Importacin de un archivo en
Excel con la estructura previamente detallada y definida con el contenido de las previamente
existentes cuentas contables para NIIF).





















*Cabe aclarar que la informacin que se ver reflejada en el mdulo de Informacin Financiera
depender de la parametrizacin y de los registros en los distintos procesos que se realice en los
mdulos que se mencionan en el actual requerimiento.

Mdulo de Facturacin y Contratos.Net

*Es de aclarar que la contabilizacin Niif solamente se aplicara para los Ingresos Hospitalarios,
Ingresos que tengan Planes de Beneficios que liquidan factura Global, Capitacin y Capitacin Global,
todo lo anterior si el check Contabilizacin por Orden de Servicio est activo de lo contrario el
sistema no contabilizar las Ordenes de Servicio.

*Las rdenes de Servicio que se generen de otros mdulos llegan confirmadas al mdulo de
Facturacin, estas rdenes generarn un comprobante contable (Temporal).

*Al desconfirmar una Orden de Servicio se realiza la reversin contable del movimiento que se gener
con el proceso de confirmacin de la orden de servicio.

*Cuando se confirme y se genere la factura se va a reversar el movimiento que se realiz con el
proceso de confirmacin de la orden de servicio.

*Al confirmar la Factura Global y Factura de Capitacin se reversan los movimientos que se generaron
al confirmar las Ordenes de Servicio que estn involucradas en dichas facturas.

Mdulo de Activos Fijos.Net
*Es de aclarar que para el proceso de contabilizacin se tomara el comprobante contable de
depreciacin y as se realizara tanto para contabilizacin Colgaap como para Niif.












































*Es de aclarar que si la entidad no cuenta con Activos fijos es necesario realizar el proceso de saldo
inicial el cual al realizarlo se crearan los distintos activos en el mdulo en mencin, de esta manera al
realizar el balance de apertura Niif se traern todos los activos registrados y por ende se procede a
cargar el saldo inicial Niif para comenzar a realizar la depreciacin con estos datos all registrados.

Mdulo de Inventarios.Net

*En la Opcin: Archivos/ Grupos: Se debe tener en cuenta que las cuentas contables que se
parametrizan en la nueva opcin de AJUSTE A VALOR NETO DE REALIZACION no deben estar
marcadas como RETENCIN.

*DINMICA GERENCIAL.NET, solo maneja costo Promedio Ponderado.

*Para que la aplicacin DINMICA GERENCIAL.NET realice la contabilizacin correspondiente a la
NORMA INTERNACIONAL DE INFORMACION FINANCIERA (NIIF), en la Opcin: Utilidades/
Parmetros/Generales se debe tener ACTIVO el nuevo campo CONFIRMACIN NIIF.

*Se aclara que para las opciones de Procesos/Entradas/Devolucin de Ventas - Devolucin de
Suministro; Procesos/ Salidas/Devolucin de Compras; Procesos/Generales/Prstamo de
Mercancas - Ajuste de Inventario Devolucin de Remisin Ordenes de Despacho y Devolucin
de Ordenes de Despacho, se realizar el proceso de la contabilizacin COLGAAP y de la
contabilizacin NIIF teniendo en cuenta la homologacin realizada desde el mdulo de Contabilidad.

*Para el documento de Devolucin de Suministro se debe tener en cuenta si el suministro a
paciente gener Ajuste de Valor Neto de Realizacin, para reversar el movimiento correspondiente.

*Para el documento de Devolucin de Ventas se debe tener en cuenta si el Pedido Factura gener
Ajuste de Valor Neto de Realizacin, para reversar el movimiento correspondiente.

















Nota: Todas estas especificaciones podran sufrir algunos cambios en el proceso de desarrollo
en cumplimiento de lo exigido por la ley.