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UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA

ESCUELA DE CIENCIAS BSICAS E INGENIERA



Programa de Ingeniera Industrial





Preparado por
Patricia Zamora Insandar
27.082.773
patriciazamins@hotmail.com
CEAD JAG




Bogot, Colombia
Abril de 2014



PRESENTACIN
El presente trabajo es con el fin de realizar una investigacin de un proyecto,
recolectar la informacin financiera del mismo y determinar el presupuesto de
inversiones del proyecto: las inversiones fijas, inversiones diferidas, capital de
trabajo, analizar los costos de produccin: costos de fabricacin, gastos de ventas.
Tendremos la oportunidad de interactuar como grupo colaborativo.
El proyecto ser enfocado al adulto mayor, que son aquellas personas que
alcanzan una edad en la que deben abandonar formalmente el trabajo, pero que
an continan siendo productivas y que no podemos hacer a un lado solamente
por su edad, al contrario, debemos aprovechar todos sus conocimientos para
hacer que estas personas se sientan productivas, y felices.
















Nombre del proyecto: Centro de atencin integral para el adulto mayor
CREARTE CARITAS FELICES

El envejecer, o el hecho de poder vivir ms tiempo implica muchos cambios en la
sociedad, tambin cambios individuales como el fsico de la persona, su capacidad
para enfrentar las cosas y cambios psicolgicos.

Situacin nacional:

Colombia como todos los pases latinoamericanos se encuentra con rpidas
transformaciones de poblacin, cultura, epidemiolgica, tecnolgica, con un
ambiente poco propicio para lograr objetivos y crecimiento, ya que en el pas hay
inestabilidad poltica, incertidumbre institucional, inseguridad jurdica, violencia, la
problemtica como los desplazamientos forzosos y todo esto agrupado hace que
la poblacin tenga un envejecimiento mayor que en los pases del primer mundo.

En Colombia la situacin es ms crtica como consecuencia del negocio del
narcotrfico, la guerrilla, la inestabilidad del pas a causa de la violencia tanto en
los campos como en la ciudad, la disminucin del empleo y la incapacidad de
obtenerlo despus de cumplir los 35 aos de edad, los diferentes regmenes de
pensin, los desplazamientos ocasionados por la violencia, el aumento de mujeres
pobres cabeza de familia y el aumento cada vez mayor de la pobreza y la miseria
absoluta.
Los aspectos puntuales para mejorar la calidad de vida del adulto mayor, son en
salud y nutricin, proteccin, vivienda y medio ambiente, familia y bienestar social,
seguridad e ingreso y empleo y educacin. Colombia ha logrado progresos en
salud y nutricin, educacin, bienestar y participacin comunitaria, ha avanzado en
Derechos Humanos de las personas mayores y en investigacin con programas
de pre y post grado.
El cuidado, la seguridad de ingresos, la vivienda y la proteccin han tenido menor
atencin por parte del Estado. Todo no ha resultado tan fcil y se presentan
tropiezos por falta de coordinacin, conflictos de intereses, dificultades
econmicas, inseguridad, violencia y desplazados.
Por lo tanto no debemos olvidar que los Adultos Mayores son el grupo que crece
ms rpidamente en la poblacin, utiliza con mucha frecuencia los servicios
sanitarios, tiene menos probabilidad de contar con grupos sociales "naturales" de
apoyo y es ms vulnerable a diversos peligros fsicos, psicolgicos, econmicos y
sociales.

Aspecto demogrfico:

Envejecimiento demogrfico en Colombia

Ao Poblacin Mayores de 60 aos Porcentaje
1982 28.500.000 1.700.000 6%
2002 42.000.000 3.000.000 7%




El incremento anual de personas mayores de 60 aos en Colombia es de 80.000. En
el ao 2025 el incremento anual ser 4 veces mayor y en el 2050 sobrepasar a los
menores de 15 aos en cerca de un milln de personas. El porcentaje del adulto
mayor en zona rural es del 33.7 % y el 61% del total vive en la indigencia.

Incremento en longevidad en Colombia

Fecha Edad Incremento en aos
1980 60 18.70
2002 60 20.21
2050 60 24.00

A medida que pasa los aos, vemos que las personas tienen la posibilidad de vivir
ms.

Objetivo proyecto:

Conformacin y puesta en marcha de un hogar, auto sostenible donde el adulto
mayor pueda satisfacer sus necesidades de bienestar, habitacin, salud,
alimentacin, vestuario, mediante elaboracin de artesanas transfiriendo sus
conocimientos y ponindolos en prctica para su elaboracin.

Necesidad que satisface: Hace que el adulto mayor se sienta productivo en la
sociedad, mejorando su calidad de vida, ya que puede vivir en un hogar donde va
a tener todo lo que necesita, adems de ser y sentirse productivo, para el pas,
aportando conocimientos y mano de obra en la elaboracin de artesanas.

Descripcin del proyecto:

La conformacin de un hogar geritrico en donde los adultos mayores van a
compartir sus conocimientos en la elaboracin de diferentes artesanas, para ser
comercializadas inicialmente en Colombia y posteriormente en el exterior, en
donde con estos recursos sea auto sostenible y se logre mejorar la calidad de vida
de estas personas.











El grupo debe definir estructuracin financiera del proyecto:

Presupuesto de inversiones del proyecto
Inversiones fijas
Inversiones diferidas
Capital de trabajo
Los costos de produccin
Costos de produccin
Costos de fabricacin
Gastos de ventas
El capital de trabajo
Identificacin de fuentes de financiamiento
El punto de equilibrio del proyecto
Presupuesto de ingresos

Inversin en obras fsicas:

Detalle Cantidad Costo unidad Costo total
Compra de una casa de
500


1 50.000.000 50.000.000
Adecuacin de puertas
y ventanas
8 1.200.000 9.600.000
Adecuacin de salones
para talleres y trabajo
4 2.500.000 10.000.000
Adecuacin de oficinas
y administracin
4 1.500.000 6.000.000
Total 75.600.000


Inversin en muebles enseres y equipos:



Detalle Cantidad Costo unidad Costo total
Escritorios
oficina
4 850.000 3.400.000
Archivadores 2 420.000 840.000
Sillas ejecutivas 4 350.000 1.400.000
Mesas de trabajo 20 150.000 3.000.000
Sillas fijas 40 90.000 3.600.000
Camilla 1 200.000 200.000
Tablero acrlico 4 60.000 240.000
Botiqun 3 250.000 750.000
Televisor de 21
pulgadas
2 456.000 912.000
Computador con
escritorio
multifuncional
1 1.695.000 1.695.000
Extintores tipo
A,B,C,D
3 180.000 540.000
Sofs 2 1.400.000 2.800.000
Total
19.377.000

Inversin en maquinaria y equipo:
Detalle Cantidad Costo unidad Costo total
Estufa a Gas
Natural 6
Quemadores, 2
Hornos, Plancha,
Gratinar
1 3.200.000,00 3.200.000,00
Horno
Microondas
1 280.000,00 280.000,00



Nevecon Haceb 1 920.000,00
920.000,00
Dispensador de
Agua
1 320.000,00
320.000,00
Extractor de jugo 1 222.000,00
222.000,00
Picadora Black
and Decker
1 650.000,00 650.000,00
Licuadora Oster 2 110.000,00 220.000,00
Olla pitadora 6
litros Corona
2 126.000,00 252.000,00
Caldero grande 2 220.000,00 440.000,00
Olla grande
Sopera
2 299.900,00 599.800,00
Juego de
Sartenes
2 135.000,00 270.000,00
Juego de Ollas 2 135.000,00 270.000,00
Total
7.643.800,00

Activos intangibles:
Detalle de inversiones Costo
Elaboracin de diagnostico $ 2.000.000
Estudio de factibilidad $ 1.200.000
Gastos de legalizacin $ 3.000.000
Capacitacin al personal $ 4.000.000
Montaje y puesta en marcha $ 1.200.000
Otros activos intangibles $ 1.500.000
Total $ 12.900.000






Costos mano de obra:
Cargo
N
o
.
C
a
r
g
o

/
H
o
r
a
s


Salario
Basico/Por
Horas
Auxilio De
Transporte
Prestaciones
Sociales Y
Parafiscales
Total Mensual

Proyeccin de
costos ao 1
Gerente
General
1 $ 1.200.000,00 $
72.000,00
$ 1.511.584,00 $ 2.783.584,00
$ 33.403.008
Auxiliar
Contable
1 $ 616.000,00 $
72.000,00
$ 664.298,00 $ 1.352.298,00
$ 16.227.576
Vendedor 1 $ 308.000,00 $
72.000,00
$ 274.816,00 $ 654.816,00 $ 7.857.792
Psicloga 12 $
30.000,00
$
-
$ 360.000,00 $ 4.320.000
Medico 12 $
30.000,00
$ 360.000,00 $ 4.320.000
Gerontlogo 12 $
45.000,00
$
-
$ - $ 540.000,00
$ 6.480.000
Auxiliar de
Enfermera
1 $ 800.000,00 $
72.000,00
$ 503.739,00 $ 1.375.739,00
$ 16.508.868
Cuidador 1 $ 332.149,00 $ 948.149,00 $ 11.377.788
Preparador
Fsico
96 $
25.000,00
$
-
$ - $ 2.400.000,00
$ 28.800.000
servicios
generales
2 $ 616.000,00 $
72.000,00
$ 664.298,00 $ 2.040.298,00
$ 24.483.576
Total $
360.000,00
$ 3.950.884,00 $ 12.814.884,00 $ 153.778.608

Costo de materiales (primer ao de operaciones)


Materiales directos
Unidad de
medida Cantidad Costo unitario Total ao 1
Murano 5200 4x6 mix
a15/a9/a10/b1ab/b17 x 60un Unidad 5000 $ 4.850,00 $ 24.250.000,00

Murano 6010 6x12 mix
a7/a21/a29/a24/a22 x 20un Unidad 5000 $ 7.000,00 $ 35.000.000,00
murano gota fact 20 x und Unidad 5000 $ 640,00 $ 3.200.000,00
mosqueton k328/np x 144 und Unidad 5000 $ 1.050,00 $ 5.250.000,00
Mosqueton k25/np x 144 und Unidad 5000 $ 930,00 $ 4.650.000,00
Madera FilipinaSarta ebano mentos
18x12mm ka53 x35und Unidad 5000 $ 12.270,00 $ 61.350.000,00
Sarta ebano petalo 38x30mm ka37a Unidad 1000 $ 20.880,00 $ 20.880.000,00



nylon artesania 0.29mm colores
surtidos x rollx90m Unidad 30 $ 950,00 $ 28.500,00
fique en colores surtidos x rollo Unidad 100 $ 900,00 $ 90.000,00
Nylon 12 x rollo Unidad 20 $ 990,00 $ 19.800,00
hilo chino 1mm surtido x metro Unidad 30 $ 76,00 $ 2.280,00
Cordon de caucho con broche x
und Unidad 30 $ 198,00 $ 5.940,00
Piedras Semi Preciosas, Piedras
naturales Unidad 2000 $ 3.800,00 $ 7.600.000,00
Bola Neopreno No 10 Rayada
Colores surtidos Unidad 2000 $ 350,00 $ 700.000,00
Bola neopreno 8mm Colores
Surtidos x und Unidad 2000 $ 325,00 $ 650.000,00
Bola Neopreno No 10 Lisa Colores
surtidos Unidad 2000 $ 395,00 $ 790.000,00
Bola Neopreno No. 6 Lisa Colores
surtidos Unidad 2000 $ 214,00 $ 428.000,00
Bola Neopreno No. 6 Rayada
Colores surtidos Unidad 2000 $ 260,00 $ 520.000,00
fimo redondo 12mm 10-092
aquamarine x und Unidad 2000 $ 162,00 $ 324.000,00
Totumo Unidad 300 $ - $ -
Fimo Redondo No. 12 Colores
Surtidos Unidad 2000 $ 320,00 $ 640.000,00
Alambre colores surtidos x rollo Unidad 2000 $ 1.200,00 $ 2.400.000,00
Pinza Punta Redonda Unidad 2000 $ 6.800,00 $ 13.600.000,00
Pintura Unidad 200 $ 350,00 $ 70.000,00
Taladro Unidad 3 $ 35.800,00 $ 107.400,00
sarta tubo 8x10mm fimo surtido x
40 Unidades Unidad 1462 $ 8.300,00 $ 12.134.600,00
Bisturi Unidad 30 $ 300,00 $ 9.000,00
Hilo nilon Unidad 1620 $ 500,00 $ 810.000,00
Subtotal $ 195.509.520,00


Costo de servicios (primer ao)

SERVICIO MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL AO 1
Energa elctrica kw- hora 7200 $ 350,00 $ 2.520.000,00
Gas Metro 3 25 $5.700.00 $ 1.710.000,00
Aseo cargo fijo 12 $ 32.900,00 $ 394.800,00
Acueducto metros 3 240 $ 2.500,00 $ 600.000,00
Telfono promedio 12 $ 47.000,00 $ 564.000,00
Mantenimiento de
muebles equipo e
instalaciones Mensual

$ 800.000,00 $ 9.600.000,00



Otros servicios
imprevistos

$ 400.000 $ 4.800.000,00
TOTAL $ 20.188.800,00

Gastos por depreciacin de activos de produccin:
Detalle Costos
activos
Depreciacin anual Valor residual
1 2 3 4 5
Maquinaria y
equipo
7.643.800,00 7.643.800,00 7.643.800,00 7.643.800,00 7.643.800,00 7.643.800,00 38.219.000
Total activos
de produccin
6.115.040 611.504 611.504 611.504 611.504 611.504 3.057.520
Sacando una cuota de salvamento del 20% tenemos: 7,643,800 *20% = 1,528,760 entonces
la depreciacin se hace sobre: 6.115.040 vida til de 10 aos
Gastos por depreciacin de activos administrativos:
Gastos por depreciacin de activos administrativos:
Detalle Costos
activos
Depreciacin anual Valor residual
1 2 3 4 5
Activos de
administracin
19.377.000 19.377.000 19.377.000 19.377.000 19.377.000 19.377.000 96.885.000
Total activos
de
administracin
15.501.600 3.100.320 3.100.320 3.100.320 3.100.320 3.100.320 15.501.600
Con una vida til de 5 aos. Y con una cuota de salvamento del 20%

Programa de inversin fija del proyecto:
Programa de inversin fija del proyecto
Conceptos Aos
Activos fijos
tangibles
0 1 2 3 4 5
Maquinaria y equipo
38.219.000

Muebles enseres y equipo 96.885.000

Subtotal
135.104.000

Activos diferidos
Adecuaciones obras 75.600.000

Gastos pre operativos 12.900.000

Subtotal
88.500.000

Total inversin fija 223.604.000