1

UNIVERSIDAD NACIONAL DE ASUNCIN

FACULTAD POLITCNICA

TRABAJO PRCTICO
DE
EMPRENDEDORISMO

FABRICACIN DE MOTORES
ELECTRICOS HIDRO-REFRIGERADOS

PROFESORES:

CARLOS CSPEDES Z.
SADY CCERES

INTEGRANTES:

DARIO ANDRES MARTINEZ LEZCANO
JAVIER EDUARDO OJEDA GAUTO
LUIS CARLOS ALVARENGA LIRD

INGENIERA EN ELECTRICIDAD
AO 2014




2
CONTENIDO DEL PROYECTO

ANTECEDENTES
De la idea al Plan
RESUMEN EJECUTIVO
1. Breve Descripcin del Proyecto
2. Breve Perfil del empresario
3. Aportes del Proyecto a la Economa
Seccin 1
PLAN DE MARKETING
1.1 Descripcin del Producto
1.2 Comparacin del Producto con la Competencia
1.3 Ubicacin
1.4 Mercado / Zona Comercial
1.5 Principales Clientes
1.6 Demanda Total
1.7 Participacin en el Mercado
1.8 Precio de Venta
1.9 Estimado de Ventas
1.10 Medidas Promocionales
1.11 Estrategia de Marketing
1.12 Presupuesto de Marketing
Seccin 2
PLAN DE PRODUCCIN o PRESTACIN DE SERVICIO
2.1 Proceso de Produccin
2.2 Capital Fijo
2.3 Vida Util del Capital Fijo
2.4 Mantenimiento y Reparaciones
2.5 Fuentes de los Equipos
2.6 Capacidad Planificada
2.7 Capacidad a Futuro
2.8 Trminos y Condiciones de la Compra de Equipos
2.9 Ubicacin y distribucin fsica de la fbrica
2.10 Materia Prima Necesaria
2.11 Costo de la Materia Prima
2.12 Disponibilidad de Materia Prima
2.13 Mano de Obra
2.14 Costo de Mano de obra
2.15 Disponibilidad de Mano de obra

3
2.16 Productividad de la Mano de obra
2.17 Gastos generales de la fbrica
2.18 Costo de Produccin

Seccin 3
PLAN DE ORGANIZACION & GESTION
3.1 Forma de la Empresa
3.2 Estructura de la Organizacin
3.3 Experiencia y preparacin del empresario
3.4 Actividades preliminares
3.5 Gastos preliminares
3.6 Equipos de oficina
3.7 Gastos administrativos
Seccin 4
PLAN FINANCIERO
4.1 Costo del Proyecto
4.2 Plan Financiero y Solicitud de Prstamo
4.3 Garanta para el Prstamo
4.4 Estado de Ganancias y Prdidas
4.5 Estado de Flujo de Caja
4.6 Balance General
4.7 Cronograma de Devolucin del Prstamo
4.8 Punto de Equilibrio (PDE)
4.9 Retorno de la Inversin (RDI)
4.10 Anlisis Financiero


















4
PLAN DE NEGOCIOS
ELECT S.A.
ANTECEDENTES - De la idea al Plan
Tormenta de Ideas (BRAINSTORMING)
Idea 1: Empresa dedicada a la Instalacin elctrica industrial.
Idea 2: Empresa dedicada a la fabricacin y venta de motores elctricos monofsicos
y trifsicos con sistema de refrigeracin especial
Idea 3: Empresa dedicada al Mantenimiento Preventivo y correctivo de motores
elctricos industriales
Idea 4: Empresa que instale sistemas de puesta a tierra en edificios y torres de lneas
de transmisin de alta tensin

MACRO FILTRO

Idea
1

Idea
2

Idea
3

Idea
4


SI NO SI NO SI NO SI NO
Existe una
necesidad que
satisfacer en tu
localidad?

X X

X

x
Existe un
mercado para este
producto o
servicio?

X X

X X

Quieres realizar
este proyecto?

X X

X

Es posible
producir el
producto en su
distrito/regin?
X

X

X

X

Hay una

X X

X


5
demanda
insatisfecha?
Este proyecto
permite tener
ganancias?
X X X

X

X

TOTAL 2 5 6

2 4 3 1

MICRO FILTRO:

IDEA 2 IDEA 4
Disponibilidad local de materias primas X X
Existencia de demanda insatisfecha X

Disponibilidad de mano de obra calificada X

Disponibilidad de mano de obra a costo aceptable X X
Tecnologa localmente disponible

X
El empleador tiene las habilidades para gestionar el proyecto? X X
TOTAL 5 4
Tabla de calificacin: 5 Muy Bueno, 4 Bueno, 3 Regular, 2 Malo,1 Muy Malo
Paso 3 : Anlisis FODA, aplicado a la mejor idea de negocio

Anlisis de Foda
Fortaleza: Tecnologa
innovadora y difcil de igualar
Oportunidades: Todo el
mercado industrial nacional e
internacional
Debilidades: Alto costo de los
productos.
Amenezas: Mucha
competencia en el mercado.



6
PARTE I

1. Breve Descripcin del Proyecto
ELECT SA es una empresa ubicada en la ciudad de Villeta, en las costas del ro
Paraguay fundada en 1990 que inicialmente comenz con un taller de reparacin y
mantenimiento de motores monofsicos y trifsicos. En 1995 gracias a una Iniciativa
de uno de nuestros colaboradores nos aventuramos en el ensamble y posteriormente
en la fabricacin de nuestros primeros motores monofsicos y trifsicos
convencionales. En vista a una necesidad global del ahorro de energa elctrica y
deseos de innovar nuestros productos, el 8 de agosto del ao 1999 se inicia el
proyecto ECO, que consiste en incrementar el rendimiento de nuestros motores
ofreciendo as mejor calidad y prestaciones extras. Desde entonces y hasta la fecha
nuestros ingenieros han realizado diversos estudios y prototipos, hasta que en el ao
2007 se consolida por primera vez el primer motor hidro-refrigerado de nuestra
compaa. De este mismo surge nuestra innovadora TECNOLOGA HIDRO-
MaxCOOL, que optimiza el rendimiento del motor a 98%, ahorrando energa elctrica
y permitiendo al mismo operar bajo temperaturas extremas de hasta 140 C sin
prdida de potencia ni riesgos de dao alguno. Construidos en aleaciones de
aluminio (98% rendimiento) y tambin en fundicin (rendimiento inferior al anterior
pero mayor al 85%) para distintos fines de uso y una amplia variedad de potencias
requeridas tanto en su uso domstico como tambin as, en pequeas, medianas y
grandes industrias.
2. Breve Perfil del Empresario
Qu competencias y preparacin tiene el empresario?
Daro Andrs Martnez Lezcano egresado de la carrera de Ingeniera
electromecnica de la Facultad F.I.U.N.A. con especializacin en motores elctricos y
sistemas dinmicos de conversin de la energa elctrica en la Universidad de Sao
Paulo, Brasil con experiencia laborales en grandes Industrias nacionales y
extranjeras.
Javier Eduardo Ojeda Gauto, egresado de la carrera de Ingeniera Elctrica de la
Facultad Politcnica U.N.A, especialista en anlisis de sistema elctrico de potencia y
realiz sus estudios de normas de prevencin y seguridad industrial en la Universidad
Autnoma de Rio de la Plata Argentina, con vasta experiencia en instalaciones
industriales y electromecnicas.
Luis Carlos Alvarenga Lird carrera de Ingeniera Mecnica de la Facultad F.I.U.N.A.
especializado en mantenimiento de elementos mecnicos complejos, en la
Universidad UNAM de Mxico, con 5 aos de experiencia en empresas
internacionales y nacionales.
Los Ingenieros concordaron en la necesidad de abrir una empresa dedicada a la
fabricacin y venta de motores elctricos, brindando tambin los servicios de
instalacin y mantenimiento, ya que actualmente los avances tecnolgicos en el
RESUMEN EJECUTIVO

7
campo laboral, no cuentan con tcnicos especialistas en el rea industrial, ofreciendo
as nuestro servicio con gran responsabilidad y profesionalismo.
3. Los Aportes del Proyecto a la Economa Local
El proyecto ocupar a 25 empleados tcnicos capacitados en el extranjero
especficamente en fabricacin de motores elctricos aportando al mercado
excelente mano de obra a bajo costo satisfaciendo la necesidad industrial
actual, generando fuentes de trabajo directas e indirectas a cientos de
compatriotas lo cual beneficia al desarrollo industrial y econmico del pas.

Seccin 1
PLAN DE MARKETING
1.1 Descripcin del Producto
ELECT S.A. es una joven e innovadora empresa que se dedica a la venta de motores
elctricos as como tambin su dimensionamiento e instalacin para las grandes
industrias, montaje y fabricacin de tableros de comando y proteccin de motores e
instalaciones, brindando tambin un asesoramiento y respaldo tcnico integral con
personales altamente capacitados y disponibles las 24 horas del dia. La empresa
cuenta con varios planes de servicio para grandes, medianas y pequeas industrias.

INNOVACIN DEL PRODUCTO
TECNOLOGA HIDRO-MaxCOOL - Es una innovadora tecnologa implementada por
nuestra compaa que consiste en refrigerar el motor con agua lquida que fluye a
travs de pequeas tuberas que rodean la carcasa exterior de aluminio del motor en
forma de hlice que luego finalizan en un pequeo radiador posterior que con ayuda
de un turbo ventilador movido por el mismo motor permite disipar mucho ms rpido el
calor producido en las bobinas del motor. Las tuberas internas estn dispuestas de
modo que se realicen algunas propiedades fsicas como la evaporacin y conveccin
del agua, este efecto cclico hace posible que el agua fluya dentro de las tuberas sin
necesidad de una bomba adicional. De este modo el motor puede operar en
ambientes extremos gracias a esta nueva tecnologa que por su parte solo incrementa
el precio del producto en un 15% y da lugar a una cuantiosa ganancia tanto energtica
como funcional.
Grandes innovaciones y nuevas tecnologas requieren un gran capilar de inversin, el
cual ascendi a 2.400 millones de Guaranes, dinero que ser financiado por el
BANCO ITA, en 84 cuotas a un inters anual del 12% acordado anticipadamente.



8





9
1.2 Comparacin del Producto con la Competencia
Desde hace tiempo notamos que el mercado laboral nacional no cuenta con tcnicos
especializados en motores elctricos ya sea desde el montaje hasta la instalacin y su
posterior mantenimiento, y tampoco cuenta con industrias que implementen nuevas
tecnologas en los motores elctricos, por lo cual fundamos nuestra empresa. Las
empresas con las cuales competimos sanamente a nivel nacional e internacional
dentro del Mercosur son RECORD ELECTRIC SAECA Y WEG INDUSTRIES, aqu
mostramos una tabla comparativa:

ELECT SA RECORD ELECTRIC
SAECA
WEG INDUSTRIES
Fabricacin de motores
elctricos monofsicos
HIDRO-MaxCOOL y rendimiento
del 98%
Distribucin de motores
chino s elctricos
monofsicos refrigerados a
aire con rendimiento >80%
Fabricacin de motores
elctricos monofsicos
refrigerados a aire con
rendimiento >85%
Fabricacin de motores
elctricos trifsicos con
tecnologa HIDRO-MaxCOOL y
rendimiento del 98%
Distribucin de motores
chinos elctricos trifsicos
refrigerados a aire con
rendimiento > 80%
Fabricacin de motores
elctricos trifsicos
refrigerados a aire con
rendimiento >85%

1.3 Ubicacin
La planta est ubicada actualmente en la ciudad de Villeta, Avenida 14 de mayo y
Juan Bazan de Petaza, lindando con las orillas del ro Paraguay, lugar excelente para
el acceso de los proveedores de materia prima y otras importaciones inherentes a la
fabricacin de los motores. Adems poseemos nuestra casa central de distribucin en
la ciudad de Asuncin local propio de la empresa, este local nos pareci excelente por
la ubicacin ya que nos comunica con todas las vas principales de acceso en el rea
metropolitano y central, adems estamos cerca de nuestros mayores proveedores y
de las grandes fbricas e industrias, de manera a que podamos dar una respuesta
rpida a los requerimientos de nuestros clientes
Otro factor importante es que al estar en el centro de Asuncin, el traslado de
nuestros funcionarios a su puesto de trabajo es ms fcil, ya que contamos con varios
transportes en puerta, de la misma manera para nuestra planta industrial.

10

1.4 Zona del Mercado Qu reas geogrficas cubrir el proyecto?
El rea de influencia de la empresa abarca toda la regin oriental del pas en especial
al Departamento Central. La idea es promocionar la venta de nuestro producto y
los servicios que ella lo demande a lo largo de todo el territorio nacional. Actualmente
contamos con 15 sucursales ubicadas estratgicamente en las regiones de mayor
productividad industrial del pas. Por otra parte a medida que la empresa crezca ms y
nuestra tecnologa HIDRO-MaxCOOL sea conocida e implementada masivamente en
las industrias nos abocaremos en el campo de la importacin apuntando como
nuestro campo principal Amrica Latina y Europa








11
1.5 Principales Clientes
Nuestros principales clientes sern las empresas Agrofield, Acepar, Impaco, Coca
Cola, Pepsi, Cervepar e industrias pequeas, medianas y gran tamao.

1.6 Demanda Total
Un estudio de la demanda realizada el ltimo ao arroj los siguientes resultados

Se realiz varias visitas por intermedio de nuestro gerente tcnico a 45 pequeas y
grandes industrias, con el propsito de tener un muestreo y recabar datos acerca de
los distintos tipos de motores ms utilizados en el mercado de las industrias, ya sea
los del tipo trifsico y monofsico y adems hicimos un estudio de la urgencia de
mejorar el rendimiento de sus motores para la optimizacin de la energa elctrica,
segn el recuento estadstico hecho a las empresas, nos dio una visin de la
demanda aproximada de:


Servicio
Cantidad
por mes
Menor a 5
HP
Cantidad
por mes
Mayor a 5
HP

Cantidad
total por
ao
Fabricacin de motores monofsicos
44trrr rr
65
780
Fabricacin de motores trifsicos

215 2580
Total 3360

.

1.7 Participacin en el Mercado
Debido al nmero reducido de competidores, y sabiendo que no cuentan con una
buena infraestructura y solvencia, para abarcar todo el mercado, y
estando seguros de que el producto que ofrecemos no se compara con la
competencia, se estima que la participacin en el mercado ser de 40% a 55% . En
las fases iniciales de produccin, no se puede asumir funcionar al 100% de la
capacidad. Seguramente habr problemas de funcionamiento inicial, etc., por lo tanto,
slo se proyect servir al 70 % durante el primer ao.




12
1.8 Estimado de Ventas
Veremos la estimacin en ventas de los motores anuales y mensuales.
Si la demanda total de motores en promedio anual es 1800, el tamao del mercado
potencial del proyecto en el primer ao es de 1800 x 40/100 = 720 unidades.
Creyendo que el mercado est amplindose rpidamente, en el rea central e interior
del pas, esperamos tener un aumento del 10% anual despus del primer ao del
inicio de la empresa, hasta alcanzar 70% o ms del mercado
.
PRODUCTO UNIDAD
Cantidad
Ao 1
Cantidad
Ao 2
Cantidad
Ao 3
Cantidad
Ao 4
Cantidad
Ao 5
Motores monofsicos
5Hp unidad 300 322 343 386 408
Motores trifsicos 5hp unidad 993 1064 1135 1267 1348

1.9 Precio de Venta
El precio de venta se diferencia segn el tipo de motor a ser adquirido por el usuario o
empresa.
Los tipos de motores varan en su costo de acuerdo a su potencia y tipo de
alimentacin, ya sea trifsica o monofsica dentro de los cuales existe una amplia
gama de los mismos. Los motores cuyos costos estn por debajo de los 3500 dlares
americanos, sern costeados con un solo pago, ya sea efectivo, dbito bancario, o el
mtodo que el cliente disponga, no pudiendo estos ser financiados.
A su vez disponemos de varios mtodos de financiacin para motores industriales de
gran porte cuyo costo sea igual o mayor a los 3500 dlares americanos. Se realizarn
dichos pagos mediante dbito automtico con un inters del 12% anual. Tambin se
podr realizar descuentos para los compradores mayoristas, por ejemplo con una
compra por un valor mayor a 10000 dlares americanos, habr una reduccin en el
inters anual al 10%.

US$ US$ US$ US$ US$
Precio de Venta (unitario) UNIDAD
Precio
unitario
promedio
Ao 1
Precio
unitario
promedio
Ao 2
Precio
unitario
promedio
Ao 3
Precio
unitario
promedio
Ao 4
Precio
unitario
promedio
Ao 5
Motores monofsicos 1 Hp5 unidad

920

938

957

976

996
Motores trifsicos 5 Hp 20 unidad

3.150

3.213

3.277

3.343

3.410

1.10 Medidas Promocinales
Dispondremos de varios tipos de promociones con el fin de brindar a nuestros clientes
la mayor calidad, eficiencia y respaldo posible de nuestros productos. De este modo el
cliente quedara satisfecho y probablemente regrese cuando as lo requiera.
Se realizarn promociones por temporada en la compra de todos nuestros motores a
precios promocionales para clientes particulares como as tambin para mayoristas y

13
distribuidores, que contarn con todo el apoyo de nuestra empresa. Se realizaran
rebajas ocasionales en las cuales se podrn adquirir motores de baja potencia (>=
5HP), pagando por dos unidades la tercera tendr un descuento del 50% por pago en
efectivo. Adems todos los motores vendidos en dicha promocin contaran con
garanta y asistencia tcnica gratuita por todo un ao.

Ingreso por ventas US$
Ingreso
Ao 1
Ingreso
Ao 2
Ingreso
Ao 3
Ingreso
Ao 4
Ingreso
Ao 5
Motores monofsicos 1
Hp5

276.276

331.531

369.864

411.202

455.749
Motores trifsicos 5
Hp 20

3.128.895

3.754.674

4.188.808

4.656.969

5.161.474
TOTAL:


3.405.171

4.086.205

4.558.673

5.068.171

5.617.223




1.11 Estrategia de Marketing
La estrategia de marketing del proyecto se basa en las siguientes estrategias:
1. Con el fin de incentivar la promocin de nuestros productos por parte de
los clientes, se realizar cada ao un sorteo en el cual participaran
todos los clientes de nuestra empresa, que consistir en la siguiente
estrategia; todos aquellos clientes de los cuales tengan en su poder
alguno de nuestros motores que hayan sufrido desperfectos de
cualquier ndole, fuera del plazo de garanta, participan en el sorteo
(previa inscripcin) en donde se elegir a tres de ellos. Cada uno podr
canjear uno de sus motores defectuosos por uno completamente nuevo
sin costo alguno.
2. A clientes antiguos se les otorgar un descuento del 5%
automticamente por la compra de motores nuevos.
3. Todos los motores industriales (>=20 HP) que sean pagados en
efectivo, recibirn asistencia tcnica gratuita por 12 meses.
4. Todos los tipos de motores fabricados con la nueva tecnologa Hidro-
MaxCool recibirn garanta de 36 meses.
5. A partir de la compra de ms 5 motores de capacidades menores a 5
HP, se realizar un descuento del 8% sobre cada motor extra vendido.







14
1.12 Presupuesto de Marketing
ELECT S.R.L. tendr un costo, maderable de manera a promover la utilizacin de
nuestros nuevos motores como as tambin el servicio de mantenimiento preventivo
industrial de todo tipo de motores. Por lo tanto el presupuesto anual de marketing es
de 25.500 dlares americanos incluyendo los servicios de transporte.


Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
1.12
Presupuesto de
Marketing

25.500

25.500

25.500

25.500

25.500

-avisos publicitarios en la radio, etc

10.000

10.000

10.000

10.000

10.000
- distribucin de volantes
publicitarios,

1.000

1.000

1.000

1.000

1.000
- carteles,

5.000

5.000

5.000

5.000

5.000
- carteles de
seales,


-
- muestras
gratis,

-

-

-

-

-
- pruebas
gratuitas,


-

-

-

-

-
- comunicados
de prensa,

-

-

-

-

-
- sorteos


4.500

4.500

4.500

4.500

4.500
- cupones,

-

-

-

-

-
- auspicio de espectculos o
festivales locales,

-

-

-

-

-
- participacin en ferias y
exhibiciones comerciales,

5.000

5.000

5.000

5.000

5.000
- venta personal.


-

-

-

-

-
- Otro

-

-

-

-

-











15
Seccin 2
PLAN DE PRODUCCIN O PRESTACIN DEL SERVICIO

2.1 Proceso de Produccin
A. LNEA DE PRODUCCIN DEL ROTOR PARA MOTORES AC.
1. Corte a presin del rotor/estator: Usando un cortador automtico de 60 a 80
toneladas, los materiales para el rotor y el estator son cortados simultneamente. Los
moldes para estas herramientas de prensado son producidos con precisin, y los
diseos del rotor y el estator son acoplados en la mquina de bobinado automtico.
Diseos inadecuados podran generar bobinados inadecuados.
2. Apilado del rotor: Las placas del rotor son apiladas a un nivel deseado por medio
de una prensa hidrulica de 5 toneladas, y luego es insertada dentro de cada ncleo
por medio de un alimentador automtico o por colocacin manual. El grado aceptable
de insercin descentrada es menor a 0.03 mm. El proceso es controlado
constantemente.
3. Insertado del material aislante: Materiales aislantes son colocados en los
extremos superiores e inferiores por medio de una prensa hidrulica o a travs de una
prensa operada manualmente para asegurar la finura del bobinado y los efectos de
aislamiento.
4. Insertado del papel de aislamiento: Papel aislante es colocado en las ranuras
celulares del rotor tan pronto como el rotor es colocado en la gua. La mquina de
insertado corta el papel y lo coloca ordenadamente en las ranuras asegurando su
efecto de aislamiento.
5. Ensamble del rotor jaula de ardilla: Colocacin de barras solidas de acero silicio
de granos orientados, se presionan firmemente o se incrustan en las ranuras del rotor.
A ambos extremos del rotor se encuentran los anillos de corto circuito que van sujetos
o soldados a la barra, formando una estructura sumamente slida.
8. Insertado de cuas en la armadura: Este proceso corta automticamente las
cuas y las inserta dentro de las ranuras. Esta insercin previene daos, distorsin o
un bajo aislamiento en las bobinas de los rotores que son giradas a altas velocidades.
9. Probado de los rotores semi-acabados: La mquina de fundido realiza la prueba de
los rotores semi-acabados. Aquellos productos con roturas, mal fusionados, con
alambres mal cortados, conmutadores desenganchados o corto circuitos de ondas
distorsionadas son seleccionados y descargados como productos defectuosos. Los
rotores que no pasan esta prueba son enviados para su reparacin (si es posible) o
descargado como desecho (si es irreparable) para ahorrar los problemas en trminos
de desecho de mano de obra, de materiales o prdida de dinero y tiempo.

16
10. Impregnado con barniz: El impregnador acomoda 72 piezas del rotor por ciclo
para enviar cuatro rotores al mismo tiempo dentro de la cmara de impregnado para
el vaciado del barniz a travs de un transportador de cadena. El vaciado del barniz es
realizado por ambos extremos tan pronto como el horno es precalentado. Luego estos
productos son enviados a un proceso de secado. La velocidad de operacin puede
ser ajustada para alcanzar un mejor resultado y una elevada productividad de acuerdo
al requerimiento de cada trabajo. El operador debe prestar atencin a la densidad del
barniz, la estrechez de la gua aplicada, la temperatura, la velocidad de alimentacin y
evitar las impurezas en el eje.
11. Balanceo y ajuste: En la produccin del rotor, un ajuste final es muy importante ya
que el rotor puede ser tratado inadecuadamente durante el proceso de manufactura.
Los productos desbalanceados causan sacudidas o movimientos de rotacin no
deseables. El probador de microbalanceo, con un detector de destello para los
ngulos mal balanceados, y dos unidades amplificadoras (lupas) con un panel de
instrumentos, mostrar el desbalance del lado derecho e izquierdo para conocer la
cantidad necesaria para balancear los productos.
12. Cortado: El cortador remueve los moldeamientos no deseados en la superficie de
los productos, que causan el desbalance del rotor.
13. Probado del rotor como producto semi-acabado: Este proceso prueba la
tolerancia del voltaje, el aislamiento de la fusin, los cortocircuitos, y las roturas de
circuitos de los productos asegurando la calidad del producto.
14. Transportacin flexible: Para un mejor trabajo coordinado, un transportador de
tamao y longitud adecuada proporcionar un enlace entre cada estacin de trabajo.
El transporte de los productos a travs de un transportador puede eliminar daos en el
eje y en el rotor que podra ocurrir durante la manufactura por una carga inadecuada.
B. PROCESO DE MANUFACTURA DEL ESTATOR.
1. Corte de las placas de silicona: Usando un cortador de 60 toneladas para cortar
simultneamente los apilados del rotor y el estator. Las herramientas son producidas
con precisin y los equipos son usados cuidadosamente en el diseo del estator y el
rotor.
2. Remachado y soldado de los ncleos apilados: Las placas cortadas son
enviadas a un apilador automtico u operado manualmente. Luego se realiza la
soldadura o el remachado de los apilados (la soldadura es mejor) El remachado tiene
un costo de salvamento; pero el ncleo remachado es susceptible de deformacin, su
eficiencia de energa es inferior y requiere una lubricacin automtica a travs de una
prensa hidrulica.
3. Prensado del aditamento de aislamiento: Una prensa pequea automtica o una
prensa operada manualmente es usada para fijar el estator. Luego, un aditamento es
colocado en la parte superior e inferior en una correcta posicin. Este proceso conecta
fcilmente los alambres del estator y no hacen necesario el proceso de barnizado

17
despus del bobinado. Los alambres despus del bobinado no tendrn que ser
reajustados.
4. Insertado del papel de aislamiento: Con una prensa pequea y una gua, el papel
de aislamiento es cortado a un tamao adecuado para ser insertado manualmente en
las ranuras del estator. Algunas veces el insertado automtico es difcil debido a que
las ranuras son demasiado largas, o el papel es doblado o plegado antes de ser
colocado evitando la deformacin del bobinado cuando es ajustado. Un aditamento de
plstico resistente al calor es usado algunas veces en lugar del papel.
5. Insercin del sistema de refrigeracin HIDRO-MaxCOOL: Insercin de los capilares
de cobre en el entrehierro del estator
6. Bobinado automtico del estator: Este proceso enrolla los alambres en las
ranuras de dos estatores al mismo tiempo. La bobina del estator puede ser enrollada
en las ranuras directamente. El bobinado automtico genera un buen funcionamiento
elctrico y conserva el material bobinado, pero los estatores con ranuras bobinadas
poco profundas requerirn un insertado manual de los alambres.
7. Moldeado de las bobinas: Los estatores bobinados automticamente necesitan
de un acabado posterior, pero un estator bobinado manualmente con una prensa
hidrulica pequea evita los daos en este.
8. Probado del bobinado: Para probar el bobinado de acuerdo a los estndares de
calidad requeridos, este pasar a travs de una prueba de la tolerancia de
aislamiento, aislamiento de las placas, resistencia del bobinado, etc.
9. Tratamiento de barnizado: Este proceso es adecuado para grandes volmenes
de produccin ya que pre-calienta las piezas de trabajo, gotea el barniz y proporciona
un tratamiento de secado por circulacin de los productos en lugar del mtodo
tradicional de vaciado y secado al aire libre. El tratamiento por vaciado del barniz
obtiene un mejor resultado de barnizado.
10. Secado: Despus del tratamiento de barnizado, los estatores pasan a travs del
proceso de secado para estabilizar su forma.
11. Acoplamiento de los alambres: Usualmente se realiza un acabado manual
despus del trabajo de cableado, fusionado y entubado. Se puede considerar un
proceso automtico, de acuerdo a los requerimientos de produccin.

C. LNEA DE ENSAMBLE DEL ROTOR Y EL ESTATOR.

1. Ensamble del rotor y estator.
2. Acoplamiento del radiador posterior y conectado a los terminales de los capilares
internos.
3. Insercin de la turbina de disipadora de calor al eje del motor.



18
D. PRUEBAS DE RENDIMIENTO Y CONTROL DE CALIDAD.

1. El motor es sometido a altas temperaturas a carga plena durante un tiempo prudencial
a fin de verificar la eficiencia de la refrigeracin del motor en virtud del consumo
energtico.
2. Pruebas mecnicas y resistencia de los componentes

E. PINTURA Y TERMINACIN.

1. Pintado y colocacin de placa del motor y manuales


2.2 Capital Fijo
-Terreno 580.500
- Construccin o mejoras en inmuebles Rurales

800.000
- Construccin o mejoras en inmuebles Urbanos

300.000
- Construccin y mejoras en terreno ajeno

-
- Maquinaria & Equipos

64.000
- Rodados

120.000
- Herramientas

1.000
- Equipos informticos

3.000
- tiles enceres (vajillas, ropas de cama y
similares)

1.000
- Muebles, tiles y Equipos de Oficina (P3.6)

12.000



Monto Total de Activos Fijos en USS: 1.881.500
2.3 Vida del Capital Fijo

Activos Fijos
Vida
Util
Depreciacin
Anual
Valor ao 0
Depreciacin
Anual - Gs.
Valor Residual de
la Inversin al ao
5
-Terreno

0% 580.500 0 580.500
- Construccin o mejoras en
inmuebles Rurales
25
aos
4% 800.000 32.000 640.000
- Construccin o mejoras en
inmuebles Urbanos
40aos 2,50% 300.000 7.500 262.500
- Construccin y mejoras en terreno
ajeno
10
aos
10% - - -
- Maquinaria & Equipos
10
aos
10% 64.000 6.400 32.000
- Rodados 7 aos 14% 120.000 17.143 34.286
- Herramientas 5 aos 20% 1.000 200 -
- Equipos informticos 4 aos 25% 3.000 750 -
- tiles enceres 4 aos 25% 1.000 250 -
- Muebles, tiles y Equipos de Oficina
(P3.6)
5 aos 20% 12.000 2.400 -
TOTAL 1.881.500 66.643 1.549.286

Costo de depreciacin anual (Gs):

66.643

OBS: Decreto 14002/92


19
2.4 Servicio tcnico y Reparaciones
Los servicios tcnicos se realizarn en la planta industrial en Villeta por el personal
tcnico calificado, el cual fue capacitado en el exterior con cursos de primer nivel y
tecnologa de punta.

2.5 Fuentes de los Equipos
Todos los equipos y componentes que utilizamos en nuestra compaa son de
procedencia nacional. Muchos de los cuales son fabricados en su totalidad por
nuestra empresa para el empleo en nuestros diversos tipos de motores.
2.5 Capacidad Planificada
La capacidad que se utilizar inicialmente en la empresa ser del 70%, trabajando 8
horas por da y 20 das al mes.

Capacidad Planificada


Capacidad
Mxima -
ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Planificacin de produccin en %:

70% 80% 85% 90% 95%
Variacin de la produccin:

13% 6% 6% 5%
Motores monofsicos 1 Hp5 429 300 343 365 386 408
Motores trifsicos 5 Hp 20 1.419 993 1.135 1.206 1.277 1.348
2.6 Capacidad a Futuro
Cuando la demanda sea grande y la empresa alcance su 100 % de capacidad total, el
objetivo es expandir la empresa, de este modo se adquirirn ms mquinas para
aumentar la produccin industrial y ms personal calificado para realizar las tareas
operativas.
2.7 Trminos y Condiciones de la Compra de Equipos
Toda la materia prima y las maquinarias sern financiadas por el Banco Nacional de
Fomento, con inters anual del 18% a plazo fijo










20
2.8 Ubicacin y Diseo de la empresa









21
2.10 Materia prima necesaria
Precio de materia prima utilizada US$
./ kg o
Unidad o Lt,
etc.

Acero silicio de granos orientados

25 Unidad
Barras de aluminio

18 Unidad
Carrete de alambre de cobre

80 Unidad
Rulemanes

7 Unidad
Barnices y aislantes

27 Lt
Pintura

10 Lt
Radiador y sistema de refrigeracion
pequeo

195 Unidad
Radiador y sistema de refrigeracion
Grande

560 Unidad
Otros insumos

120 Unidad
Cantidad de materia prima a utilizar por producto

./ kg o Unidad o Lt, etc.

M.Prima o Insumo / PRODUCTO
Motores
monofsicos 1
Hp5
Motores
trifsicos
5 Hp 20
Acero silicio de granos orientados 2 6
Barras de aluminio 0,4 3
Carrete de alambre de cobre 0,26 5
Rulemanes 2 4
Barnices y aislantes 0,15 0,75
Pintura 0,2 0,5
Radiador y sistema de refrigeracion pequeo 1 0
Radiador y sistema de refrigeracion Grande 0 1
Otros insumos 1 3




22
Costo unitario de Materia Prima p/
PRODUCTO en US$


Motores
monofsicos
1 Hp5
Motores
trifsicos 5
Hp 20
Costo unitario de M.P. / PRODUCTO 413 1.577
2.11 Costo total de la materia prima


Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Costo
unitario de
M.P. /
PRODUCTO US$ US$ US$ US$ US$
0%
250

-

-

-

-

-
0%
24.690

-

-

-

-

-
0%
23.854

-

-

-

-

-
Motores
monofsicos 1
Hp5

413

124.039

141.759

150.619

159.479

168.339
Motores trifsicos
5 Hp 20

1.577

1.566.682

1.790.494

1.902.400

2.014.306

2.126.212
0%
20.635

-

-

-

-

-



1.690.721

1.932.253

2.053.019

2.173.785

2.294.550

2.12 Disponibilidad de materia prima
La materia prima principal de la empresa es el conductor elctrico y el mismo est
disponible todo el ao, al igual que los dems accesorios elctricos.
2.13 Mano de obra
Tendremos un Gerente de produccin y un jefe de planta, en nuestra fbrica en Villeta
que se encargar de la produccin y del manejo de los personales en ese lugar.
A parte se contratarn 20 personales tcnicos industriales calificados para el refuerzo
del servicio de mantenimiento elctrico.
2.13 Costo de la Mano de obra
La empresa pagar a la mano de obra calificada el salario mnimo vigente, aparte se
tendrn capacitacin totalmente gratuitos.


23
Mano de obra indirecta: USS/mes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5



Gerente de produccin

1.000

13.000

13.650

14.333

15.049

15.802
Jefe de planta

800

10.400

10.920

11.466

12.039

12.641
Presidente

2.000

26.000

27.300

28.665

30.098

31.603


3.800

49.400

51.870

54.464

57.187

60.046

Mano de obra directa: USS/mes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Operario de maquinarias y
ensambladores

3.100

18.600

20.925

22.156

23.387

24.618
Secretaria y asistente
contable

620

8.060

9.068

9.601

10.134

10.668
Tcnicos

1.750

22.750

25.594

27.099

28.605

30.110
Pintores y terminadores

1.550

12.400

13.950

14.771

15.591

16.412


7.020

61.810

69.536

73.627

77.717

81.807
Costo Total de Mano de obra
produccin

10.820

111.210

121.406

128.090

134.904

141.853

2.14 Disponibilidad de mano de obra
Los trabajadores que solicita nuestra empresa estarn disponibles luego de haber
terminado el curso de especializacin de nuestra nueva tecnologa que estar
disponible en nuestras sedes industriales para tcnicos industriales, elctricos y
electromecnicos sin costo alguno. Se dictarn dos cursos por ao con una duracin
de 4 meses cada uno.
2.16 Productividad de la mano de obra
Los trabajadores sern motivados de diferentes maneras: buen trato humano, buen
ambiente de trabajo, mayor responsabilidad, pagos por horas extras de trabajo, y un
plus de 500.000 Gs por cada 6 meses.







24
2.17 Gastos Generales de la empresa










GASTOS GENERALES DE PRODUCCION
Gasto por
Mes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

US$ US$ US$ US$ US$ US$
- Mano de obra indirecta 3800 49400 51870 54463,5 57186,675 60046,0088
- Electricidad y agua 2850 34200 34200 34200 34200 34200
-
Mantenimiento

300 3600 3600 3600 3600 3600
- Alimento para los trabajadores 0 0 0 0 0 0
- Transporte de materia prima (proveedor-planta) 700 8400 8400 8400 8400 8400
-
Depreciacin
de - Maquinaria & Equipos 533,333333 6400 6400 6400 6400 6400
-
Depreciacin
de - Herramientas 16,6666667 200 200 200 200 200
-
Depreciacin
de
- tiles enceres (vajillas, ropas de
cama y similares) 20,8333333 250 250 250 250 250
- Pago a proveedores de servicios para la produccin o
prestacin de S. 0 0 0 0 0 0

Servicio de limpieza terciarizado 330


Servicio de internet 50


Servicio varios 10
Total de Gastos Generales de Produccin o
Prestacin de Servicio: 8610,83333 102450 104920 107513,5 110236,675 113096,009

25
2.18 Costo de Produccin

Gasto
por
Mes
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Materia prima e
insumos (P 2.11)

140.8
93

1.690.
721

1.932.
253

2.053.
019

2.173.
785

2.294.
550
Mano de obra
directa (P2.14)

7.020

61.81
0

69.53
6

73.62
7

77.71
7

81.80
7
Gastos Generales de la fbrica
o prestacin de servicio (P2.17)

- Mano de obra
indirecta

3.800

49.40
0

49.40
0

49.40
0

49.40
0

49.40
0
- Electricidad y
agua

2.850

34.20
0

34.20
0

34.20
0

34.20
0

34.20
0
- Mantenimiento
300

3.600

3.600

3.600

3.600

3.600
- Alimento para los
trabajadores

-

-

-

-

-

-
- Transporte de
materia prima
(proveedor-planta)

700

8.400

8.400

8.400

8.400

8.400
- Depreciacin de - Maquinaria &
Equipos

533

6.400

6.400

6.400

6.400

6.400
- Depreciacin de -
Herramie
ntas

17

200

200

200

200

200
- Depreciacin de - tiles enceres
(vajillas, ropas de
cama y similares)

21

250

250

250

250

250
- Pago a proveedores de servicios para la
produccin o prestacin de S.

-

-

-

-

-

-
sub.-Total
8.221

102.4
50

102.4
50

102.4
50

102.4
50

102.4
50
1 mes
ao 1
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

156.1
34

1.854.
981

2.104.
239

2.229.
095

2.353.
952

2.478.
808






26
Seccin 3
PLAN DE ORGANIZACIN & GESTIN

3.1 Forma de Empresa
La empresa est registrada a nombre de ELECT SA, como una Sociedad Annima.
3.2 Estructura de organizacin
La empresa ser administrada por el Ing. Arnaldo Britez que se desempear como
gerente general, el ing Juan Gonzlez el cual se desempea como gerente de produccin,
la Lic. Norma Prez como gerente de Marketing y la Lic Elizabeth Roa como la
administradora de finanzas. Contar con la asistencia de un jefe de planta el Ing Marcos
Lezcano, que tendr a su cargo del manejo de los personales en la planta de produccin, la
Lic. Mara Gimnez como Secretaria y asistente contable. El organigrama de la empresa se
muestra en la siguiente figura de abajo:
ELECT SA



















Presidente
Ing. Britez
Secretaria/
Asistente Contable
Lic. Mara Gonzlez

Gerente de
Marketing
Lic. Norma
Prez
Gerente de
Produccin
Ing Juan
Gonzalez
Administrador
de finanzas
Lic. Elizabeth
Roa
Jefe de planta
Ing. Marcos
Lezcano
20 tcnicos

27

3.3. Experiencia y Preparacin del empresario
La empresa, la cual es una Sociedad Annima (SA), est compuesta por los siguientes
empresarios, las cuales tienen los siguientes perfiles:
Daro Andrs Martnez Lezcano egresado de la carrera de Ingeniera
electromecnica de la Facultad F.I.U.N.A. con especializacin en motores
elctricos y sistemas dinmicos de conversin de la energa elctrica en la
Universidad de Sao Paulo, Brasil con experiencia laborales en grandes
Industrias nacionales y extranjeras.

Javier Eduardo Ojeda Gauto, egresado de la carrera de Ingeniera Elctrica
de la Facultad Politcnica U.N.A, especialista en anlisis de sistema elctrico
de potencia y realiz sus estudios de normas de prevencin y seguridad
industrial en la Universidad Autnoma de Rio de la Plata Argentina, con vasta
experiencia en instalaciones industriales y electromecnicas.

Luis Carlos Alvarenga Lird carrera de Ingeniera Mecnica de la Facultad
F.I.U.N.A. especializado en mantenimiento de elementos mecnicos
complejos, en la Universidad UNAM de Mxico, con 5 aos de experiencia en
empresas internacionales y nacionales.
3.3 Actividades Pre-Operativas

Registro de la empresa 6 meses
Preparar el plan de negocios 12 meses
Solicitar un prstamos y obtener aprobacin 12 meses
Contactar a los proveedores de equipos 6 meses
Construccin de la fbrica 7 meses
Contratacin de mano de obra 3 meses
Instalacin de los equipos 2 meses
Compra de materia prima 6 meses
Produccin de prueba 6 meses
3.5 Gastos Pre-Operativos

Gastos Pre-Operativos


US$
Gasto del Registro de la empresa 80.000
Produccin de la Muestra 5.000
Gastos de Encuestas 1.000
Gastos de Capacitacin 10.000
Gastos de Representacin 15.000
Gastos de Movilidad 1.500
Electricidad/Gas 2.500
Gastos Totales Pre-Operativos 115.000

28
3.6 Equipos de Oficina
Qu activos fijos se requerir para la oficina?
En el primer ao los gastos de oficina sern moderados hasta que tengamos un notorio
crecimiento en la empresa, por lo cual decidimos solo gastar 5000 USS en concepto de
equipos de oficina, las cuales incluyen, computadores, hojas para impresin, telfonos,
fotocopiadoras, etc
3.7 Gastos Administrativos

Gastos Administrativos y
de ventas

USS/mes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Gerente general

1.000

13.000

13.130

13.261

13.394

13.528
Contador

500

6.500

6.565

6.631

6.697

6.764
Jefe de marketing

1.000

13.000

13.130

13.261

13.394

13.528
Alquiler

-

-

-

-

-

-
Secretaria administrativa

600

7.800

7.878

7.957

8.036

8.117
Depreciacin de Equipos
de Oficina

200

2.400

2.400

2.400

2.400

2.400
Gastos de comunicaciones

50

600

606

612

618

624
Electricidad

1.000

12.000

12.120

12.241

12.364

12.487
Total

4.350

55.300

55.829

56.363

56.903

57.448


29

Seccin 4
PLAN FINANCIERO

4.1 Capital Requerido

Capital Requerido 2.242.651 USS

Activos Fijos (Gs) (P.2.2, 3.6)

-Terreno


580.500
- Construccin o mejoras en inmuebles Rurales

800.000
- Construccin o mejoras en inmuebles Urbanos

300.000
- Construccin y mejoras en terreno ajeno

-
- Maquinaria & Equipos


64.000
- Rodados


120.000
- Herramientas


1.000
- Equipos informticos


3.000
- tiles enceres (vajillas, ropas de cama y similares)

1.000
- Muebles, tiles y Equipos de Oficina (P3.6)

12.000
1.881.500 USS

Gastos Pre-Operativos (P.3.5)


115.000
Capital de Trabajo


246.151

Materia Prima

140.893 US$
- Cantidad necesaria de materia prima en stock

8%

- Tiempo requerido en stock, para la produccin de:


1 mes
- Valor total de compra de MP (ao 1)


1.690.721,34 US$

Productos terminados

74.199 US$
- Cantidad de productos terminados necesarios de mantener en stock: 4%
- Costo Produccin ao 1
(P.2.18):


1.854.981,34


30
Productos en proceso

5.153 US$
- Cantidad de das que toma convertir la materia prima en producto final:

1 da
- Nivel de produccin diaria
(P.2.6):

0,3%
- Costo Produccin ao 1
(P.2.18):


1.854.981,34

Productos distribuidos no
pagados

- US$
- Cantidad de producto que ser entregada a crdito:


-
- Costo Produccin ao 1
(P.2.18):


1.854.981,34


Disponibilidad de Efectivo para un mes de:

25.906 US$
- Costo de Mano de Obra Produccin (P.2.14)


10.820

- Gastos Generales de produccin (P.2.17)


8.611

- Gasto Mensual de Marketing (P.1.12)


2.125

- Gastos Administrativos (P.3.7)


4.350

- Compra de mercadera:


-


4.2 Plan Financiero y Requerimiento de Prstamo


REQUERIMIENT
O
CAPITAL
DE LA
EMPRESA
CRDITO
BANCARIO
OTROS
CREDITOS
NO
BANCARIO
S
Activos Fijos (Gs) (P.2.2, 3.6)
1.881.500

1.550.000

270.000

-
-Terreno
580.500

400.000

200.000

-
- Construccin o mejoras en inmuebles Rurales
800.000

500.000

-

-
- Construccin o mejoras en inmuebles Urbanos
300.000

500.000

-

- Construccin y mejoras en terreno ajeno
-

-

-


31
- Maquinaria & Equipos
64.000

50.000

-

-
- Rodados
120.000

100.000

20.000

-
- Herramientas
1.000

-

-

- Equipos informticos
3.000

-

-

- tiles enceres (vajillas, ropas de cama y
similares)

1.000

-

-

- Muebles, tiles y Equipos de Oficina
(P3.6)

12.000

-

50.000

-
Gastos Pre-Operativos (P.3.5)
115.000

-

200.000

-
Capital de Trabajo
246.151

-

-

-
TOTAL
2.242.651

1.550.000

470.000

-
Porcentaje (%) 100% 69% 21% 0%

4.3 Garanta para el Prstamo
Qu garanta (colateral) se puede otorgar al banco?
La garanta del prstamo hecho por la empresa al banco, son algunas acciones en la bolsa
de valores que poseen los propietarios de esta Sociedad Annima, tambin se posee en la
planta industrial grandes porciones del terreno que podemos dar en hipoteca para el
financiamiento.








32
4.4. Cronograma de devolucin del prstamo

Cronograma de Devolucin de
Prstamo

Monto Prestamo
Bancario:

470.000

Amortizacin en
aos:
5
Inters anual: 5%
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Amortizacin

94.000

94.000

94.000

94.000

94.000
Inters
23.500

18.800

14.100

9.400

4.700
Monto total a
pagar

117.500

112.800

108.100

103.400

98.700

4.5 Estado de Flujo de Caja

Estado de Ganancias y Prdidas (un ao)
VENTAS: 3405171
Menos:
Materia prima 1690721,34
Mano de obra directa 111210
Gastos generales de
produccin
102450
1904381,34
GANANCIAS BRUTAS 1500789,66
Menos:
Gastos de Marketing (paso 1.12) 25500
Gastos Administrativos (paso 3.7) 55300

GANANCIAS OPERATIVAS 1419989,66
Menos: Gastos por Intereses (paso 4.4) 23500
GANANCIAS NETAS ANTES DE IMPUESTOS 1396489,66





33

ESTADO DE INGRESOS PROYECTADOS
Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
VENTAS


3.405.171

4.086.205

4.558.673

5.068.171

5.617.223
Menos:


Materia prima


1.690.721

1.932.253

2.053.019

2.173.785

2.294.550
Mano de obra directa


111.210

121.406

128.090

134.904

141.853
Gastos Generales


102.450

104.920

107.514

110.237

113.096

FABRICACION


1.904.381

2.158.579

2.288.622

2.418.925

2.549.500
GANANCIAS BRUTAS


1.500.790

1.927.626

2.270.050

2.649.246

3.067.724
Menos:
Gastos de Marketing
(paso 1.12)

25.500

25.500

25.500

25.500

25.500
Menos
Gastos Administrativos
(paso 3.7)

55.300

55.829

56.363

56.903

57.448
GANANCIAS NETAS AN-TES DE INTERES.
& IMP.

1.475.290

1.902.126

2.244.550

2.623.746

3.042.224
Menos:
Intereses


23.500

18.800

14.100

9.400

4.700
GANANCIAS NETAS ANTES DE
IMPUESTOS

1.451.790

1.883.326

2.230.450

2.614.346

3.037.524
GANANCIAS
ACUMULADAS

1.451.790

3.335.116

5.565.566

8.179.912

11.217.436
4.6 Balance General

Fase Pre-
Operativa

Conceptos Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
INGRESO
Prstamos (paso 4.2)
270.000

-
- - - -
Ventas al Contado (*)
3.405.171

4.086.205

4.558.673

5.068.171

5.617.223
Cobranza de C/C (*) 0 0 0 0 0
Otros Ingresos - - - - -
Valor Residual de la
Inversin al ao 5

1.549.285,71
Total de Ingreso a
Caja (+)

270.000

3.405.171

4.086.205

4.558.673

5.068.171

7.166.509

EGRESO
Gastos Pre-operativos
115.000
- - - - -
Compra de activos
fijos

1.881.500
- - - - -
Materia prima -
1.690.721

1.932.253

2.053.019

2.173.785

2.294.550

34
Mano de obra directa -
61.810

69.536

73.627

77.717

81.807
G/generales
produccin/operativ.
**
-
96.050

98.520

101.114

103.837

106.696
Inventario de materia
prima
-
140.893
- - -
Inventario de prod. en
proceso
-
5.153
- - - -
Inventario de prod.
terminados
-
74.199
- - - -
Gastos de Marketing -
25.500

25.500

25.500

25.500

25.500
Compra de
mercadera
-
-

-

-

-

-
Gastos
Administrativos **
-
52.900

53.429

53.963

54.503

55.048
Gastos de Intereses -
23.500

18.800

14.100

9.400

4.700
Amortizacin de
Prstamo
-
94.000

94.000

94.000

94.000

94.000
Total de Salidas de
Caja (EGRESO) (-)

1.996.500

2.264.727

2.292.038

2.415.322

2.538.741

2.662.302

SALDO DE CAJA -
1.726.500

1.140.444

1.794.167

2.143.350

2.529.430

4.504.207
SALDO DE CAJA
INICIAL
0 -
1.726.500
-
586.056

1.208.111

3.351.462

5.880.892
SALDO DE CAJA
FINAL
-
1.726.500

-586.056

1.208.111

3.351.462

5.880.892

10.385.099

4.7 Calculo del Van (Valor actual Neto)

CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO


Tasa de descuento: 15%

VAN:


5.716.723

US$
Con este VAN positivo podemos concluir que la empresa genera beneficio y la
inversin no constituye prdida de tiempo
4.8 Clculo del TIR
CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO - TIR

TIR: 93%
Concluimos en base a la TIR=93% que el proyecto es bastante rentable y
la inversin es conveniente!

35
4.9 Retorno de la Inversin
El RDI para este proyecto es como sigue:
Ganancia Neta Anual 1.451.790
= x 100
Total Capital Requerido 2.242.651

= 64,73%
Por lo tanto el RDI es 64.73%.
El retorno de la inversin del propietario (RDI) es:
Ganancia Neta Anual 1.451.790
= x 100 = 93.66%
Inversin del Propietario 1550000
Por lo tanto el RDI es 93.66%.
4.10 Resumen Factibilidad del Proyecto
Considerando las mejores caractersticas del producto, la innovadora tecnologa
HIDROMaxCOOL el estimado conservador en ventas, el estimado de costos realistas, los
buenos antecedentes de los empresarios y las proyecciones financieras slidas, el proyecto se
considera muy viable.
Evaluacin del banco

El proyecto propuesto (Proyecto ELECT SA Fabricacin de motores elctricos) es tcnica y financieramente
viable. El empresario ha demostrado su competencia empresarial en su negocio de abarrotes, posee
suficiente conocimiento de la produccin de jabn y est familiarizado con el mercado y ha desarrollado un
plan operativo y estratgico efectivo y realista. La participacin en el mercado ha sido estimada de manera
conservadora en 50% y aunque el negocio funcione al 70% de su capacidad instalada. El prstamo
propuesto 470000 USS la cual es del 20% del costo del proyecto se considera razonable y seguro. Los
estados financieros proyectados muestran un balance suficiente para cubrir la devolucin del principal del
prstamo y los intereses al banco en un plazo de cinco aos.
Prstamo Aprobado:

Firma: ____________________ Fecha: __________________
(Nombre)
_____________________ (Designacin)
_____________________ (Banco)