Este documento establece los términos de referencia para la contratación de un servicio de inventario físico de bienes patrimoniales del Centro de Formación en Turismo (CENFOTUR) para el año 2012. El objetivo es realizar un inventario de aproximadamente 6,550 bienes patrimoniales ubicados en 5 sedes y conciliar los resultados con los registros contables. Se detallan las actividades requeridas, los tipos de bienes a inventariar, la ubicación de las sedes, los requisitos del contratista y su personal, y
Este documento establece los términos de referencia para la contratación de un servicio de inventario físico de bienes patrimoniales del Centro de Formación en Turismo (CENFOTUR) para el año 2012. El objetivo es realizar un inventario de aproximadamente 6,550 bienes patrimoniales ubicados en 5 sedes y conciliar los resultados con los registros contables. Se detallan las actividades requeridas, los tipos de bienes a inventariar, la ubicación de las sedes, los requisitos del contratista y su personal, y
Este documento establece los términos de referencia para la contratación de un servicio de inventario físico de bienes patrimoniales del Centro de Formación en Turismo (CENFOTUR) para el año 2012. El objetivo es realizar un inventario de aproximadamente 6,550 bienes patrimoniales ubicados en 5 sedes y conciliar los resultados con los registros contables. Se detallan las actividades requeridas, los tipos de bienes a inventariar, la ubicación de las sedes, los requisitos del contratista y su personal, y
CONTRATACIN DEL SERVICIO DE INVENTARIO FSICO DE BIENES
PATRIMONIALES 2012
1. FINALIDAD PBLICA
Mejorar el control interno y contribuir a mejorar el nivel del control sobre los activos; as como el control fsico de los mismos mediante la identificacin de los usuarios responsables de su custodia y conservacin y de esta manera salvaguardar el patrimonio del Estado que permitir cumplir con los objetivos institucionales.
2. ANTECEDENTES
De acuerdo al Reglamento de la Ley N 29151, Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales, todas las Entidades del Estado efectuaran un inventario anual con fecha de cierre al 31 de diciembre del ao inmediato anterior al de su presentacin y deber ser remitido a la SBN entre los meses de enero a marzo de cada ao, con el fin de determinar la existencia de los bienes, contrastar su resultado con el registro contable, investigar las diferencias que pudieran existir y proceder a las regularizaciones que correspondan.
3. OBJETIVO DE LA CONTRATACION
El Centro de Formacin en Turismo (CENFOTUR) requiere contratar una persona natural o jurdica (en adelante el CONTRATISTA) especializada para la realizacin del Inventario Fsico de Bienes Muebles Patrimoniales al BARRER, la Valuacin y Conciliacin de los Activos Fijos: Patrimoniales del CENFOTUR, en cada una de las Sedes precisadas en el numeral 9 del presente documento, as como el Informe que contenga el proceso y toda la documentacin correspondiente al saneamiento, para lo cual deber tener conocimiento en los siguientes temas: ejecucin y/o participacin en Inventarios Mobiliarios llevados acabo a travs del sistema de Cdigo de Barras, ejecucin y/o participacin en Servicios de Saneamiento, ejecucin y/o participacin en Servicios de Tasacin, ejecucin y/o participacin en Servicios de Altas Bajas, ejecucin y/o participacin en Servicios de Donacin y Transferencias, ejecucin y/o participacin en Servicios de Venta y/o Subasta, manejo y/o Migracin del Software Inventario Mobiliario. Institucional SIMI de la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales, conocimiento de codificacin de cuentas contables, experiencia de clculo de depreciaciones segn la normatividad vigente, as como el manejo y/o Migracin del Sistema Integrado de Gestin Administrativa Modulo de Patrimonio SIGA-MP del Ministerio de Economa y Finanzas.
4. MARCO LEGAL Y OPERATIVO DE LOS BIENES MUEBLES DEL ESTADO - BASE LEGAL
DIRECTIVAS /REGLAMENTO SBN
Ley N 29151 Ley general del Sistema Nacional de Bienes Estatales y su Reglamento DS 007-2008-conocimiento del D.S. 007-2008- VIVIENDA.D.S.N 013-2012-VIVIENDA, que modifican, artculos del Reglamento. Reglamento para el Inventario de Bienes Muebles (Resolucin N 039- 98/SBN). Catalogo Nacional de Bienes Muebles del Estado (Resolucin N 158- 97/SBN).Resolucin N 022-2011/SBN-DGPE
Alta y Baja de Bienes Muebles (Directiva N 004-20025/SBN). Normas Tcnicas de Control. Resolucin de Contralora N 320-2006- CG. Normas Internacionales de Contabilidad y Normas Tcnicas sobre la materia. 5. ALCANCES Cantidad de bienes muebles patrimoniales a inventariar 6,550 aproximadamente.
6. ACTIVIDADES A DESARROLLAR
Las actividades a desarrollar son:
A. RESPECTO A BIENES PATRIMONIALES : VEHICULOS, MAQUINARIAS, EQUIPOS, MOBILIARIO Y OTROS Inventario fsico al BARRER de Bienes patrimoniales, maquinarias y equipos (Bienes Patrimoniales). Conciliacin con Registros Contables, Patrimoniales. Determinacin de Sobrantes e identificacin de los mismos. Determinacin de Faltantes e identificacin de los mismos. Valuacin Comercial y Catalogacin de Bienes Sobrantes. Valuacin Comercial y Catalogacin de Bienes Sujetos a Baja. Estado: Malo, inservible y/o chatarra Para el caso de bienes patrimoniales se requerir el etiquetado de los mismos, de acuerdo al modelo pre establecido por el CENFOTUR, la cual incluye el Pre- etiquetado y etiquetado final.
El resultado de las actividades a desarrollar permitir que el CENFOTUR cuente con un Inventario Fsico de Bienes Patrimoniales, Vehculos, Maquinarias, Equipos, Mobiliario y Otros al 31.12.2012, conciliado con los registros contables, patrimoniales, as como la identificacin de los sobrantes y faltantes, para la ejecucin del proceso de saneamiento correspondiente.
7. DETALLE DEL SERVICIO
El inventario considera al 100% de los bienes Patrimoniales del CENFOTUR, cuya fecha de registro de ingreso se efecten hasta el 31 de diciembre de 2012.
8. TIPO DE BIENES
A. BIENES PATRIMONIALES
A.1. MAQUINARIA, EQUIPO, MOBILIARIO Y OTROS Equipos de Electricidad Grupos Electrgenos Equipos de Seguridad Equipos de Aire Acondicionado Extractor de Aire Electro bombas Equipos Mecnicos de Oficina Mobiliario Equipos de Capacitacin y Enseanza Equipos de Informtica Otros A.2. UNIDADES DE TRANSPORTE Unidades de Transporte Automviles Unidades de Transporte camioneta
9. UBICACIN DE LAS SEDES
N LOCAL DIRECCIN LIMA 1 SEDE CENTRAL JR. PEDRO MARTINTON 320, BARRANCO LIMA 2 FILIAL CAJAMARCA JOSE GALVEZ N 767 CAJAMARCA 3 FILIAL CHICLAYO CLLE.LAS MAGNOLIAS 480 URB.LOS PARQUES CHICLAYO-LAMBAYEQUE 4 FILIAL CUSCO AV.CONFRATERNIDAD N 438, Y AV.INFANCIA N 500- WANCHAQ-CUSCO
5 FILIAL HUARAZ JR.ENRIQUE PALACIOS S/N MZ.P LTE.04 URB.PUMACAYAN, SAN FRANCISCO -CIUDAD DE HUARAZ
10. REQUISITOS DEL CONTRATISTA
10.1 PERFIL DEL CONTRATISTA
A. El Contratista (Persona Natural o Jurdica), deber acreditar experiencia en INVENTARIO DE BIENES PATRIMONIALES, en entidades pblicas, mediante contratos y rdenes de servicio con su respectiva conformidad, constancias, certificados y comprobantes de pago cuya cancelacin se acredite documental y fehacientemente (se podr presentar: Boucher de depsito, reporte de estado de cuenta o que la cancelacin conste en el mismo documento).
B. El Contratista deber estar inscrito en el Registro Nacional de Proveedores de Servicios. 10.2 DEL PERSONAL DEL CONTRATISTA A. Para el cumplimiento del servicio, el personal que presente el contratista desempear los roles de Supervisor, Verificador, y Digitador. B. Los requisitos mnimos que deber cumplir el personal que ejerza cada rol, y el cual deber acreditar el contratista mediante copia simple de documentos sustentatorios, son los siguientes:
ROL REQUISITOS MNIMOS Descripcin Acreditacin Supervisor Ttulo profesional universitario en alguna de las siguientes carreras: ciencias administrativas, economa, contabilidad o profesiones afines. Tres (03) aos de experiencia en la toma de inventarios y/o conciliacin documentaria y contable. Copia simple de documentos sustentatorios Verificador Doce (12) Tcnicos y/o Formacin Universitaria. Dos (02) ao de experiencia como verificador. Copia simple de documentos sustentatorios Digitador Estudios tcnicos en computacin. Dos (02) ao de experiencia como digitador. Copia simple de documentos sustentatorios
a. El CONTRATISTA presentara para la aprobacin de la Comisin de Inventario los currculos vitaes de cada uno de los trabajadores que empleara durante el servicio, de acuerdo al perfil requerido, ser de responsabilidad de CENFOTUR avaluar cada uno de ellos y objetar a los que no cumplan los requisitos,
debiendo ser reemplazado de inmediato, CENFOTUR se reserva el derecho en todo momento, de solicitar el cambio del personal asignado al servicio. b. Las sustituciones del personal o nuevas incorporaciones que proponga el CONTRATISTA, no excedern de 30% de las personas del equipo propuesto y debern ser autorizadas por la Comisin de Inventario, en el plazo de dos (02) das hbiles de recibida la propuesta. c. El contratista podr presentar a una persona que cumpla como mximo dos roles dentro de una misma sede, pero debe asegurar que dicha situacin no interfiera en el desempeo de ambos roles. d. En el caso de que el contratista presente dos (02) personas en una sede, deber garantizar la asignacin de todos los roles indicados en el numeral A. e. El Contratista garantizar mediante declaracin jurada que el personal encargado de efectuar y supervisar el trabajo no cuenten con antecedentes judiciales ni policiales.
11. PLAN DE TRABAJO
El Plan de trabajo deber ser elaborado y propuesto por el Contratista y aprobado por la Comisin de Inventario, los mismos que deben tomar en cuenta las fechas establecidas en el Art. 121 del Reglamento de la Ley N 29151.Anexo N 008).
12. OBLIGACIONES DEL CONTRATISTA
A. El Contratista deber contar con un formato definido por la Oficina de Sistemas, que permita la migracin al Software Inventario Mobiliario Institucional SIMI.
B. Del Retiro de Etiquetas de los Bienes. El Contratista deber retirar de todas las sedes las etiquetas anteriores al inventario 2010.Al final del inventario solo deben quedar etiquetas de bienes correspondientes al ao 2010, 2011 y 2012 respectivamente. C. El Contratista deber tomar en cuenta el Instructivo N 001-Procedimientos y Mecanismos a seguir por la Comisin de Inventario de Bienes Patrimoniales Permanente La realizacin del Inventario Fsico podr estar a cargo con personal de la Institucin o Personal Contratado Especializado ya sea persona Natural o Empresa para llevar a cabo la realizacin del inventario fsico de Bienes Muebles patrimoniales del centro de formacin en turismo CENFOTUR. D. Las etiquetas que se utilizarn para la identificacin de los bienes patrimoniales a inventariar, previa aprobacin de la Comisin de Inventario Permanente del CENFOTUR, asimismo, es responsable de la colocacin de los mismos (Etiqueta preliminar Etiquetado General - SBN). El Contratista en la toma del Inventario Fsico deber etiquetar, a modo preliminar, todos los bienes inventariados para lo cual utilizara un sticker que consigne un numero correlativo Cdigo Interno de 5 dgitos y figure el ao de realizacin del inventario (ejercicio 2012), tomar modelo a). Una vez concluida la Conciliacin de bienes faltantes y sobrantes y determinada la relacin de bienes conciliados el contratista deber de proceder al etiquetado general de todos los bienes. Incluidos los que no tienen etiqueta o que estas se encuentren deterioradas, para lo cual deber tomar el modelo b) siguiente:
a) Etiqueta Preliminar (LOGO) Inv. al 31.12.2012 00001
Cdigo Int. Codigo_SBN Fecha Adquisicin Valor Adquisicin Valor Libro
Factura
Orden de Compra
Nombre del Contratista
b) Etiquetado General
(LOGO) PRELIM. N 00001 INVENTARIO 2012 MONITOR A COLOR IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIII 74.08.77.00.0001
74.08.7700.0001: Es el cdigo segn el formato de la Superintendencia de Bienes Nacionales, en el Catalogo Nacional de Bienes Muebles, nombre del Bien. La Etiqueta de 5 cm. X 2.5cm, debe consignar, en forma clara y centrada la descripcin del bien mueble; cdigo patrimonial (12 dgitos), de acuerdo a lo normado por la Superintendencia Nacional de Bienes; cdigo de barras; fecha del inventario y el logo del CENFOTUR. E. El Contratista deber entregar por escrito a CENFOTUR (Comisin de Inventario Permanente), la relacin de personas que intervendrn en el inventario precisando los Equipos de Trabajo (Con sus respectivos nombres y apellidos, DNI), previo al inicio de la prestacin del servicio, as como cualquier cambio del personal propuesto. F. El Contratista deber dotar a su personal de: Credenciales con fotografa (Fotocheck), las cuales debern ser portadas en todo momento en forma visible, mientras se encuentre dentro de los ambientes de CENFOTUR. Indumentaria apropiada de trabajo, la cual comprender mascarillas para polvo, guantes de hilo y guardapolvo o chalecos que no tengan ningn tipo de bolsillos. Los recursos materiales, equipos e instalaciones (tiles de oficina, tableros, etc.), equipos (Computadoras Personales, Computadoras Personal Porttil, lectora de barras, etc.) a utilizarse desde el proceso inicial hasta el final del servicio sern por cuenta del Contratista y en cantidad suficiente para garantizar la ejecucin del servicio dentro del plazo establecido, CENFOTUR no proporcionar material ni equipo alguno. Las Lectoras de Cdigo de Barras podran tener como mnimo las siguientes caractersticas: Pantalla LCD con luz y tamao de letra ajustable. Base de comunicaciones con interface RS232 o USB Batera recargable por mas de 100 horas. Se programa con OPTIMIZER. Opcionalmente con Basic y C. Con 1 MB para programas y 2 MB de SRAM para datos. G. Para la ejecucin del servicio, el Contratista estar obligado a cumplir con las disposiciones establecidas por CENFOTUR, para la seguridad y control de los bienes Patrimoniales del CENFOTUR. H. El Contratista indemnizar al CENFOTUR por cualquier prdida o dao que ocasione en los bienes o instalaciones de la institucin durante la ejecucin del servicio y la exime de cualquier responsabilidad, litigio, accin legal o procedimiento administrativo de cualesquiera sea su naturaleza, incluido los honorarios y gastos de representacin legal, en los cuales pueda incurrir CENFOTUR, como resultado de cualquier accin que tenga que realizar como consecuencia de lo sealado. Segn corresponda, el Contratista se compromete a realizar la reposicin total de los bienes o daos causados en las instalaciones, dentro del plazo que para ello establezca la CENFOTUR.
I. El contratista podr utilizar a su consideracin los mismos equipos de inventario para una o varias sedes, sin embargo, se deber tener en cuenta que el servicio se ejecutar de manera casi simultnea a nivel nacional.
13. OBLIGACIONES DE CENFOTUR
A. Durante el periodo del servicio de toma de inventario, CENFOTUR brindar las facilidades al personal del contratista para el acceso a los locales y asignar una oficina a la empresa que realice el servicio. Asimismo, acondicionar y asignar al Contratista, el ambiente fsico y el mobiliario bsico para facilitar las labores de la ejecucin del servicio. B. La Comisin de Inventario del CENFOTUR entregar al contratista la relacin de bienes a inventariar (en un medio de almacenamiento informtico) de: Bienes Patrimoniales del CENFOTUR. C. La Administracin y Supervisin del Servicio estar a cargo de la Comisin de Inventario Permanente.
14. PROCEDIMIENTOS
Los procedimientos que se deben emplear estn establecidos en la Directiva Instructivo N 001 Procedimientos y Mecanismos a seguir por la Comisin de Inventario de Bienes Patrimoniales Permanente. La realizacin del Inventario Fsico podr estar a cargo con personal de la Institucin o personal contratado Especializado ya sea persona Natural o empresa para llevar a cabo la realizacin del Inventario Fsico de Bienes Muebles Patrimoniales del Centro de Formacin en Turismo-CENFOTUR.
15. CONDICIONES GENERALES Y ESPECIFICAS DEL SERVICIO
15.1. TOMA DE INVENTARIO
15.1.1 Para Bienes Patrimoniales, Maquinarias y Equipos
a. Inventario al barrer de los Bienes Patrimoniales, Vehculos, Maquinarias, Equipos, Mobiliario y otros ubicados en las Sedes de CENFOTUR, debiendo iniciarse las actividades previa suscripcin del Acta de Inicio segn Anexo 1. b. Determinar de acuerdo al Reglamento Nacional de Bienes Patrimoniales Resolucin N 039-98/SBN y a las Normas Internacionales de Contabilidad cuando los bienes deben ser considerados como un activo depreciable o bien no depreciable solo para los casos de bienes sobrantes. c. El tipo de Bienes a Inventariar se detalla en el numeral 5. d. El Contratistas deber determinar el estado de conservacin de los bienes en general, a fin de proponer altas y bajas de ser el caso. e. El Contratista deber presentar un Informe con los listados definidos, resultado de la conciliacin efectuada Valorizado y neto de depreciacin. f. Actualizara la informacin en el Software SIGA del Inventario a la Base de datos y proceder a la migracin al Software del SIMI. g. El contratista deber entregar al CENFOTUR las planillas de toma de inventario fsico de bienes patrimoniales de cada uno de los usuarios debidamente suscrita por cada responsable (Se adjunta formato para bienes muebles y vehculos). h. Los reportes que contengan el inventario final realizado, debern ser presentados por cada sede (precisadas en el numeral 6. Del presente documento), por usuarios y por cuenta contable.
16. CONCILIACIN
16.1 Terminologa Utilizada El Contratista deber tener en cuenta la siguiente terminologa:
Conciliacin contable. Es la confrontacin del inventario fsico con los registros contables y patrimoniales, determinando bienes conciliados, sobrantes y faltantes. Conciliacin preliminar. Es la conciliacin contable que se efectuar en cada una de las sedes de CENFOTUR y cuyo resultado de bienes conciliados, sobrantes y registros faltantes deber estar reflejada en el Anexo 2. Conciliacin Final. Es la conciliacin contable a nivel nacional que se realizar en la Sede Central entre los bienes sobrantes y los bienes faltantes de inventario provenientes de todas las sedes.
16.1.1. Proceso de Conciliacin para bienes patrimoniales
a. El Contratista deber considerar que el factor comn de conciliacin automtica existente entre el Inventario Fsico y los Registros Contables, Bienes Patrimoniales, Maquinaria, Equipos es la Etiqueta de Cdigo de Inventario de bienes patrimoniales, debiendo verificar que concilie la descripcin y caractersticas principales del bien (Marca, Modelo, Medidas, Color, Tipo, N de Serie, etc.) con el ltimo Inventario realizado.
b. Para conciliar aquellos bienes que no cuenten con su respectivo Cdigo de Inventario, el Contratista deber considerar los siguientes factores: Descripcin detallada del bien (con la denominacin del bien de acuerdo al catlogo de la SBN). Marca, Modelo, Tipo y N de Serie. Dimensiones, Color, Capacidad y Potencia. Ao de Fabricacin. Fabricante y/o Procedencia. Otros a criterio del Contratista en coordinacin con el rea de Patrimonio. Los mismos que debern ser determinados y/o verificados in situ previo al anlisis de los registros contables e inventario.
c. El Contratista podr recomendar con la presentacin del plan de trabajo, otras alternativas para efectuar la conciliacin de los bienes patrimoniales, debiendo ser aprobadas por la Comisin de Inventario conjuntamente con el plan de trabajo, con la finalidad de agotar al 100% los bienes conciliados, de tal forma que en este proceso se determine los sobrantes y faltantes en forma razonable.
d. El Contratista deber de reclasificar los bienes de acuerdo a su Naturaleza contable, si es Activo Fijo o bien No Depreciable.
e. El Contratista del servicio efectuar una conciliacin contable preliminar, la cual se ejecutar in situ en cada una de las sedes de CENFOTUR, determinando bienes conciliados, faltantes y sobrantes.
f. Los resultados de las conciliaciones se consignarn en Actas de Conciliacin por Sedes (Anexo 2). En el caso de las Oficinas Desconcentradas debern ser suscritas por el Coordinador responsable de cada filial y el Coordinador General del Contratista.
g. En el caso de Lima el proceso de conciliacin final, se realizar en la Sede Central, teniendo en cuenta el total de los bienes faltantes y sobrantes registrados en todas y cada una de las Sedes y Unidades Orgnicas, determinndose el resultado final de bienes conciliados, sobrantes y faltantes a nivel nacional. (Anexo 3).
h. La Tasacin Los Bienes Patrimoniales que la Unidad de Logstica considere necesario deben ser tasados por la empresa que efectu el inventario.
Los Bienes Patrimoniales cuyo valor neto es la unidad su tratamiento ser de acuerdo a la normatividad dispuesta por la Direccin Nacional de Contabilidad Publica.
i. De la Reclasificacin de Cuentas El Contratista teniendo en cuenta el instructivo N 2 Criterio de Valuacin de los Bienes del Activo Fijo, Mtodo y porcentajes de depreciacin y Amortizacin de los Bienes del Activo Fijo e Infraestructura Publica, deber efectuar las reclasificaciones necesarias, de darse el caso, para lo cual deber presentar los correspondientes asientos de ajuste.
17. CANTIDAD DE TEMS A INVENTARIAR
Cuadro de cantidades referenciales de los bienes a inventariar:
SEDE CANTIDAD DE ITEM APROXIMADOS SEDE CENTRAL 4300 Filial Cajamarca 430 Filial Chiclayo 480 Filial Cusco 1050 Filial Huaraz 290 TOTAL 6550
BIENES PATRIMONIALES, VEHICULOS, MAQUINARIAS, EQUIPOS, MOBILIARIO Y OTROS La cantidad a inventariar es de 6550 tems aproximadamente y estn ubicados en las diversas Sedes del CENFOTUR, numeral (9) del presente documento. Nota: En caso que el nmero de tems inventariados supere los tems declarados en los trminos de referencia, slo se considerar como trabajo adicional, aquella cantidad de tems (inventariados y conciliados) que excedan al 5% de dicha cantidad.
18. METODOLOGA DE TRABAJO
El Contratista deber establecer su metodologa de trabajo a ser aplicado en forma uniforme en todas las sedes, teniendo en consideracin los siguientes lineamientos generales:
a. Proceso Inicial (Preparacin del material de trabajo para la toma de inventario y del Planeamiento de las tareas para ejecutar las actividades).
b. Instruir sobre la identificacin y caracterstica fsica de los bienes y equipos al personal tcnico y profesional propuesto.
c. El inicio de los inventarios con la previa suscripcin del Acta de Inicio (Anexo 1); as como el reconocimiento previo de las oficinas, almacenes, depsitos, talleres, y otros ambientes en donde existan bienes materia de inventario (Anexo 4).
d. Proceso de Conciliacin y determinacin de sobrantes y faltantes, as como la suscripcin de las actas correspondientes (Anexo 2)
e. Obtener la conformidad en cada sede, (Anexo 3), previo levantamiento de observaciones si los hubiere (documento necesario para la firma del Acta de Conformidad del Servicio).
f. Identificacin de los bienes patrimoniales con el etiquetado de los mismos, los mismos que sern trmicos, indelebles y con los respectivos cdigos de barras,
g. Tipos de informe preliminar: Primer Informe Preliminar con el resultado de la Toma de Inventario al BARRER. Segundo Informe Preliminar con el resultado de la conciliacin.
h. Informe Final incluir el resumen de los resultados del inventario y conciliacin contable. Asimismo, deber incluir todas las actas y los formatos que se precisan como anexo en los Trminos de Referencia, debidamente suscritos por los responsables de acuerdo a lo que se requiere en cada uno de ellos.
i. Informe para el Saneamiento: Deber incluir el proceso, as como toda la documentacin elaborada para su ejecucin.
j. El Contratista del servicio deber tener en cuenta que en cada una de las sedes, se debern suscribir necesariamente las Actas de Inicio (Anexo 1), las mismas que sern firmadas por los Coordinadores de cada Centro Filial, Comisin de Inventario conjuntamente con el Jefe de Equipo de inventario del Contratista , el cual no deber retirarse de la sede sin la suscripcin de dichos documentos; en caso de que la no suscripcin de alguna de las actas, sea por causas imputables a CENFOTUR; el Contratista deber comunicar stos hechos por escrito al CENFOTUR en un plazo no mayor a dos (2) das calendarios; transcurrido ste plazo y sin comunicacin escrita alguna, las causales sern atribuidas al Contratista del servicio, en cuyo caso deber retornar a la sede para regularizar dicho documento, necesario para el Acta de Conformidad del servicio. En lo que respecta a la Sede Central; las Actas de Inicio, y Acta de Trmino de Inventario, sern suscritas por la Comisin de Inventario Permanente, Unidad Orgnica del Control Patrimonial, la encargada de Control Patrimonial (Facilitadora), el rgano de Control Institucional (Veedor) y el Coordinador General del Contratista.
k. El Informe Final de Inventario y el Acta de Conciliacin Patrimonial-Contable deber ser elaborado y suscrito por la Comisin de Inventario. (Art.121 del reglamento de la Ley N 29151. Como medida de verificacin y coordinacin, efectuar el seguimiento y anlisis respectivo en cualquiera de las etapas de la metodologa, comunicando por escrito de las observaciones encontradas, con la finalidad de que estas sean aclaradas o superadas oportunamente.
19. INFORMACIN QUE SER PROPORCIONADA POR CENFOTUR
Para efectos de la conciliacin, CENFOTUR por intermedio de la Unidad de Contabilidad y rea de Control Patrimonial, proporcionar la base de datos, con la informacin en archivos con extensin DBF (CD), con la relacin de bienes que figuren al cierre contable a la fecha ms prxima del inicio del inventario, con los siguientes datos: a. Cdigo Contable b. Descripcin del Bien c. Marca, Modelo, Serie, etc. d. Cdigo de inventario e. Ubicacin anterior f. Nombre y Cdigo del Usuario Responsable g. Valor Residual en Libros y Fecha de Adquisicin
20. ENTREGABLES QUE SERN PRESENTADOS POR EL CONTRATISTA
El Contratista deber presentar dentro del Informe Final, la siguiente informacin en listados y en dispositivo magntico, (CD), en tablas con extensin DBF de acuerdo a la estructura de los campos, previamente coordinada con la Comisin de Inventario Permanente. Informtica de CENFOTUR:
20.1 BIENES PATRIMONIALES
Tablas de la base de datos (DATAS)
Entregable N 01-A: Reporte del catlogo de nomenclaturas SBN utilizados
Entregable N 01-B: Reporte del catlogo de ubicaciones fsicas
Entregable N 01-C: Reporte del catlogo de trabajadores
Entregable N 01-D: Reporte del catlogo de locales
Entregable N 01-E: Reporte de los criterios y tipos de conciliacin
Entregable N 01-F: Reporte de los resultados de la conciliacin
De la toma de inventario fsico (DATA FSICA)
Entregable N 02-A: Papeles de trabajo: Planillas de inventario ordenadas por local, ambiente, trabajador
Entregable N 02-B: Reporte de asignacin personal de bienes patrimoniales, ordenados por local, ambiente, trabajador y cdigo preliminar 2012 ascendente
Entregable N 02-C: Reporte de activos depurados de base de datos fsica y que no figuran en los reportes de asignacin de bienes patrimoniales por no estar catalogados por la SBN y por ser bienes dados de baja ordenados por local, ambiente y trabajador
Entregable N 02-D: Reporte del Informe y detalle de los bienes muebles tasados a valores comerciales
Entregable N 02-E: Reporte de bienes patrimoniales ingresados al SIMI y enviados a la SBN
Entregable N 02-F: Reporte de bienes de propiedad de terceros
Entregable N 02-G: Reporte de bienes propuestos para baja: activos en estado de conservacin. muy malo
Entregable N 02-H: Reporte parcial de bienes fuera de corte documentario: ingresos (compras y altas) 2013
Del Anlisis, Normalizacin de los registros contables y patrimoniales (DATA CONTABLE-PATRIMONIAL)
Entregable N 03-A: Reporte Data contable-patrimonial 2012 normalizada, ordenada por subcuenta contable, fecha de registro (antigedad ascendente) y nomenclatura segn SBN
Entregable N 03-B: Reporte de ingresos (compras y altas) del Ejercicio 2012
Entregable N 03-C: Reporte de Bajas y Altas 2012
Entregable N 03-D: Reporte de bienes totalmente depreciados 2012
Entregable N 03-E: Reporte Data contable-patrimonial 2012
Entregable N 03-F: Reporte de compras por regularizar
De la Conciliacin (DATA CONTABLE-PATRIMONIAL 2012 versus DATA FSICA 2012)
Entregable N 04-A: Reporte de bienes conciliados
Entregable N 04-B: Reporte de bienes baja por regularizar
Entregable N 04-C: Reporte de bienes en reparacin
Entregable N 04-D: Reporte de bienes propuestos para baja: bienes no inventariables (activos no catalogados por la SBN)
Entregable N 04-E: Reporte de bienes propuestos para baja: bienes faltantes
Entregable N 04-F: Reporte de bienes propuestos para alta: bienes sobrantes
Entregable N 04-G: Reporte de bienes conciliados con nomenclaturas SBN mal catalogadas en la
data 2011
Entregable N 04-H: Reporte de bienes que no tiene nomenclatura SBN Entregable N 04-I: Reporte de bienes adquiridos en el 2012, depreciados y Conciliados con la Unidad de Contabilidad.
a. El Contratista, asimismo entregar al CENFOTUR como parte del Informe Final, los listados que resulten del Informe del Inventario Fsico, con la informacin enunciada en el numeral a, en tres (03) ejemplares impresos y en base de datos (CD-Room), por cada sede.
b. Conjuntamente con el Informe el Contratista deber entregar a CENFOTUR, las Actas de Inicio y fin de la Toma de Inventario debidamente firmadas por los responsables correspondientes, segn Anexos N 1 y 2.
c. El Informe para el proceso de saneamiento deber incluir el Informe Tcnico de aquellos bienes sujetos a baja (obsoletos, inservibles y chatarra), debidamente valorizados, con la propuesta para la baja definitiva. De acuerdo a la normativa vigente.
d. Entregar 03 CD-Room, con la migracin al Software Inventario Mobiliario Institucional, con los listados necesarios que debern remitirse a la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales.
e. Efectuar el registro y/o actualizacin del Inventario 2012 al Sistema SIGA MP Institucional.
f. Asimismo el Contratista entregar el original de los Cargos de Bienes Patrimoniales en Uso (Planillas - Anexo 5), con la firma de cada usuario responsable de los bienes inventariados en todas y cada una de las Sedes o Unidades Orgnicas de la Entidad. Toda la documentacin que contenga el Informe Final y los Cargos de Bienes Patrimoniales en Uso, debidamente foliadas en Hoja A4.
Los resultados del Inventario debern ser refrendados por un Contador Pblico Colegiado hbil y cuando se trate de valorizaciones por un Perito Tasador en la materia, debidamente habilitado y acreditado.
Informe en el cual deber incluir la metodologa empleada, proceso del inventario actividades resaltantes y recomendaciones pertinentes.
21. PLAZO DE EJECUCIN DEL SERVICIO
El contratista deber presentar el Plan de Trabajo dentro de cinco (05) das calendario, contados a partir del da siguiente de la suscripcin del contrato.
El Plazo de ejecucin para la Toma de Inventario Fsico ser Hasta SESENTA (60) das calendario, contados a partir de la firma del contrato. , debiendo presentar al trmino del plazo el Informe Final correspondiente, establecindose lo siguiente:
Plazo para el levantamiento de informacin: Sede Central y Filiales (Cusco, Chiclayo, Cajamarca y Huaraz) Hasta treinta (30) das calendarios Plazo para realizar la conciliacin contable : Hasta Diez (10) das calendario. Plazo para la entrega del inventario valorizado: Hasta Veinte (20) das calendario. Plazo total del servicio: Hasta Sesenta (60) das calendario.
El contratista elaborar los informes del proceso de inventario, el cual debe contener las siguientes informaciones especificadas siguientes:
Resumen ejecutivo Relacin de bienes inventariados valorizados.
Reporte de resultados de conteos del inventario de bienes Reporte de resultado de toma de inventario Reporte de bienes por estado de conservacin Conclusiones Recomendaciones Informes tcnico
Dicho informe deber presentarse en dos (2) ejemplares impresos (un original y una copia) debidamente foliados y los archivos generados en un medio de almacenamiento informtico.
D. LUGAR DE PRESENTACIN DE ENTREGABLES Todos los informes solicitados debern ser presentados a travs de Mesa de Partes del CENFOTUR, sito en Pedro Martinto 320 - Barranco
22. CALIDAD Y GARANTA DEL SERVICIO
a. Durante la ejecucin del servicio CENFOTUR efectuar el control de calidad del servicio.
b. En el caso de que el control de calidad no sea el aceptable y que el Contratista deba efectuar un nuevo proceso de toma de inventario, implicar que el plazo del servicio se extienda por causas imputables al contratista, motivo por el cual el CENFOTUR considerar esos das como retraso en el plazo de ejecucin del servicio y aplicar al Contratista las penalidades correspondientes, de acuerdo a lo indicado en las normas de contrataciones y adquisiciones del estado vigentes.
c. El perodo de garanta por errores que pueda presentar el informe final del contratista ser de seis (06) meses como mnimo, el cual se considerar a partir de la recepcin de dicho informe por parte de CENFOTUR. Se debe entender que dentro del perodo garanta el contratista aceptar los cambios a que hubiera lugar.
d. La Comisin de Toma de Inventario de CENFOTUR comunicar al contratista cualquier error detectado. detallar cada uno de ellos y le dar la oportunidad que requiera para que inspeccione el defecto.
e. Una vez recibida tal comunicacin, el contratista deber efectuar las correcciones en un plazo no mayor de cinco (05) das calendario, sin costo alguno para CENFOTUR. Si el contratista despus de haber sido comunicado no subsana los defectos dentro del plazo especificado, CENFOTUR podr, dentro de un plazo razonable, tomar las medidas necesarias para corregir la situacin por cuenta y riesgo del contratista.
23. RESULTADOS OBTENIDOS Al finalizar el servicio se espera obtener lo siguiente:
Contar con una base de datos actualizada, debidamente conciliada con los registros contables y enmarcada en la normatividad vigente, donde este verificada la existencia, ubicacin, estado de conservacin y condicin de operatividad de los bienes muebles pertenecientes al patrimonio del Centro de Formacin en Turismo- CENFOTUR y Centros Filiales a nivel Nacional, as como su asignacin a los funcionarios y servidores del CENFOTUR.
Contar con Hojas de Control Visible actualizadas por cada usuario en la que estn debidamente consignados los bienes a su cargo, sus caractersticas y valorizacin real.
Valorizacin de los bienes sobrantes y faltantes de aquellos que, por excepcin carecen de valor o aquellos que estando operativos se encuentren totalmente depreciados con valor residual de S/. 1.00 con el inventario del 2012 y los que el CENFOTUR, considere conveniente para lo cual coordinara con la Comisin de Inventario el listado de los Bienes Muebles que debern tasarse.
Contar con base de datos de bienes muebles al 31.12.2012, identificando en la base de datos:
Bienes en Uso de la Institucin Bienes afectados en Uso a Otros Organismos Pblicos y empresas privadas, de ser el caso Bienes en proceso de transferencia Bienes faltantes y sobrantes de ser el caso Bienes que deben ser dados de baja. Bienes que deben ser dados de Alta de ser el caso. Otros resultados no contemplados (Cdigos eliminados, modificaciones).
Asimismo contar con:
Hojas de trabajo debidamente firmadas por el personal. Hojas de Control Visibles, donde se detallan los bienes asignados a los funcionarios y servidores, previamente firmados por los usuarios.
Los bienes que estn ubicados en reas comunes debern ser coordinados con la Comisin de Inventario a fin de determinar al jefe responsable de una de las reas.
Contar con la totalidad de bienes muebles del CENFOTUR completamente etiquetados, con Cdigos de barras que permitan su identificacin y el uso de lectoras de cdigos de barras.
CONCILIACION Proceso que consiste en contrastar los resultados obtenidos durante la toma de inventario fsico con los Registros Patrimoniales y Contables del ejercicio anterior. - Permite identificar diferencias: bienes sobrantes y bienes faltantes y son los siguientes :
1. CONCILIACION FISICA FISICA, Listado del Inventario Fsico al 31.12.2012 entre la empresa inventariadora con la Unidad de Control Patrimonial del Departamento de Logstica. 2. CONCILIACION FISICA CONTABLE, Listado fsico al 31 de Diciembre 2012 entre la empresa inventariadora con el Departamento de Contabilidad.
INFORME FINAL DE INVENTARIO
El Informe Final del Inventario presentado por la Empresa Inventariadora y visado por la Comisin de Inventario, ser dirigido al Administrador y una copia de dicho informe debe ser remitido a la SBN (Art.121 del D.S. N 007-2008-VIVIENDA y Art.28 de la Resolucin N 039-98/SBN).
24. PROPUESTA ECONMICA
Se deber considerar el precio en nuevos soles. El precio no estar sujeto a ningn tipo de reajuste de precios. El Contratista deber incluir en su propuesta econmica el costo de las etiquetas as como el costo por los viajes y viticos en el caso del desplazamiento a las Oficinas Desconcentradas; as como cualquier otro costo necesario para la ejecucin del servicio, incluidos impuestos y otros de ley.
25. FORMA DE PAGO
El pago por los servicios ser de la siguiente manera:
a. Primer Entregable 30% al finalizar el levantamiento de informacin fsica de los bienes de la Sede Central, previa presentacin de las Hojas de Levantamiento de informacin debidamente firmado por el usuario, hasta 15 das calendario.
b. Segundo Entregable 20% al finalizar el levantamiento de informacin fsica de los bienes de los 04 Centros Filiales de provincias (Cusco, Chiclayo, Cajamarca y Huaraz), previa presentacin de las Hojas de Levantamiento de informacin debidamente firmado por el usuario, hasta 15 das calendarios.
c. Tercero Entregable 50% al finalizar el servicio, despus de haber entregado el inventario valorizado a la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales (SBN) previo otorgamiento de la respectiva conformidad por la Comisin de Inventario. hasta 30 das calendarios.
Plazo total del servicio hasta 60 das calendario.
26. DE LAS PENALIDADES E INCUMPLIMIENTO DEL CONTRATO La aplicacin de penalidades por retraso injustificado en la atencin del servicio requerido y las causales para la resolucin del contrato, sern aplicadas de conformidad con los Artculos 165 Y 166 del Reglamento.
27. CONFORMIDAD DEL SERVICIO La conformidad del servicio ser otorgada por la Comisin de Inventario Permanente, la cual otorgar dicha conformidad en funcin a los informes alcanzados y al desenvolvimiento observado por el personal responsable del proceso de toma de inventario fsico. La Comisin de Inventario Permanente, otorgar la conformidad de servicios, al proveedor en un plazo que no exceda de los 05 das tiles de presentado su entregable.
ANEXO 1
ACTA INICIO DE INVENTARIO FSICO DE BIENES PATRIMONIALES
INVENTARIO CENFOTUR 2012
Siendo lashoras del da , en las Oficinas del se reunieron los seores ... en representacin de CENFOTUR., y de la otra parte la empresa , ganadora de la Buena Pro de la , representada por los seores ................................................., Con la finalidad de dar inicio al Inventario Fsico, Conciliacin y Valuacin de los bienes patrimoniales de CENFOTUR., materia de la referida adjudicacin.
Para el efecto se procedi previamente a realizar una visita de reconocimiento a todas las Oficinas, Almacenes, Depsitos, y dems ambientes e instalaciones en donde existen bienes patrimoniales, maquinarias y equipos que deben ser inventariados. En seal de conformidad firman las partes intervinientes, los representante de CENFOTUR, quien suscribe la presente acta, darn las facilidades de acceso a todos los locales a su cargo, cuyo reconocimiento previo se han descrito.
P. CENFOTUR. P. CONTRATISTA COMISION DE INVENTARIO 2009 UNIDAD ORGANICA DEL CONTROL PATR. ENCARGADA DE CONTROL PATRIMONIAL (FACILITADORA) OCI (VEEDOR)
Nombre: Nombre:
D.N.I. D.N.I
ENTIDAD: DENOMINACION: COLOR: KILOMETRAJE: CARROCERIA: N MOTOR: CILINDRADA: MARCA: N SERIE: TIPO DE COMBUSTIBLE: MODELO: AO: TRANSMISION: SISTEMAS 1. - MOTOR Compuesto principalmente de: Cilindros / Culata / Carburador / Carter Distribuidor / Bomba de Inyeccin Bomba de Gasolina / Purificador de aire 2. - SISTEMA DE FRENOS Compuesto principalmente de: Bomba de frenos Zapatas y tambores / Discos y Pastillas 3.- SISTEMA DE REFRIGERACION Compuesto principalmente de: Radiador / Ventilador Bomba de agua 4.- SISTEMA ELECTRICO Compuesto principalmente de: Motor de arranque / Batera Alternador / Bobina Relay de Alternador Circuito de luces (faros, cableado) 5.- SISTEMA DE TRANSMISION Compuesto principalmente de: Caja de cambios / Bomba de embrague Caja de transferencia Diferencial trasero Diferencial delantero (4x4) 6.- SISTEMA DE DIRECCION Compuesto principalmente de: Volante / Caa de direccin Cremallera / Rtulas 7.- SISTEMA DE SUSPENSION Compuesto principalmente de: Amortiguadores / Muelles Barra de Torsin Barra estabilizadora / Llantas 8.- CARROCERIA Compuesto principalmente de: Capot del motor / Capot de maletera Parachoque delantero / posterior Parabrisas y Lunas Tanque de Combustible Puertas / Asientos 9.- ACCESORIOS Compuesto principalmente de: Aire Acondicionado / Espejos Radio / Claxon / Alarma APRECIACION TECNICA GENERAL: VALOR DE TASACION (S/.) . Comit de Gestin Patrimonial Mecnico Especialista FICHA TECNICA DE VEHICULO APRECIACION TECNICA DEL SISTEMA
ANEXO 2
ACTA DE CONCILIACIN CONTABLE DEL INVENTARIO FSICO DE BIENES PATRIMONIALES,
MAQUINARIA y EQUIPOS EJERCICIO 2012
Siendo las horas del da ..., en la Oficina del .................., se reunieron los seores ................., en representacin de CENFOTUR.; y por la otra parte EL CONTRATISTA contratado para el servicio de inventario , representada por los seores , con el objeto de suscribir el Acta de Conciliacin de los Registros Contables con el Inventario Fsico de Bienes Patrimoniales del CENFOTUR.
El resultado del proceso de la conciliacin preliminar realizada a nivel de todas las Sedes, conforme a la existencia fsica de bienes segn Cargo en Uso de Bienes Patrimoniales, se distribuyen de la siguiente manera: N Bienes Bienes Conciliados Bienes Faltantes Bienes Sobrantes
La presente Acta de Conciliacin se firma en seal de conformidad dando fe de lo actuado as como del resultado indicado.
P. CENFOTUR. P. CONTRATISTA COMISION DE INVENTARIO PERMANENTE UNIDAD ORGANICA DEL CONTROL PATR. ENCARGADA DE CONTROL PATRIMONIAL (FACILITADORA) OCI (VEEDOR)
Nombre: Nombre:
D.N.I. D.N.I
ANEXO 3
ACTA DE CULMINACIN DE INVENTARIO FSICO DE BIENES PATRIMONIALES
INVENTARIO CENFOTUR. 2012
Siendo las horas del da ,en la Oficina del ..... se reunieron los seores ..............., en representacin de CENFOTUR.; y de la otra parte EL CONTRATISTA contratado para el servicio de inventario , representado por los seores , con el objeto de suscribir el Acta de Culminacin del Inventario Fsico de Bienes Patrimoniales Maquinarias y Equipos - Ejercicio 2012, correspondiente al ..
El proceso de la toma de inventario arroja un total de Bienes Patrimoniales existentes fsicamente, que se describen en las Planillas de Inventario (Anexo 5) debidamente numeradas del al , las mismas que se adjuntan a la presente Acta que se firma en seal de conformidad dando fe de lo actuado, as como de las actividades del inventario y su conciliacin contable, segn resultado final de los bienes conciliados, sobrantes y faltantes que se detallan en un cuadro de resumen adjunto.
P. CENFOTUR. P. CONTRATISTA COMISION DE INVENTARIO PERMANENTE UNIDAD ORGANICA DEL CONTROL PATR. ENCARGADA DE CONTROL PATRIMONIAL (FACILITADORA) OCI (VEEDOR)
Nombre: Nombre:
D.N.I. D.N.I.
19
LOCAL: A AMBIENTE Y/O OFICINA (DESCRIPCION) COORDINADOR AREA Relacion de Ambientes y/o Oficinas de CENFOTUR Existentes PISO AMBIENTE ANEXO N 04 - ACTA DE RECONOCIMIENTO
20
CENTRO DE FORMACION EN TURISMO FECHA / / COD.USUARIO: Usuario : Local : Pag. Cargo Nivel : Piso : Oficina : Modalidad FUNCIONARIO ( ) SNP ( ) PRACTICANTE ( ) TERCERO ( ) N DE CODIGO EST. ORDEN PROVISIONAL NOMBRE MARCA MODELO SERIE COLOR DIMENSIONES EL TRABAJADOR ES RESPONSABLE DEL BUEN USO DE LOS BIENES ASIGNADOS EN CASO DE PERDIDA EXTRAVIO, ESTOS BIENS SERAN REPUESTOS POR EL TRABAJADOR CUALQUIER MOVIMIENTO DENTRO O FUERA DE LA INSTITUCION, DEBERAN SER COMUNICADOS AL AREA DE CONTROL PATRIMONIAL BAJO RESPONSABILIDAD __________________ _____________________ __________________ __________________ RECIBI CONFORME JEFE DE OFICINA JEFE DE LOGISTICA AREA DE CONTROL PATRIMONIAL _______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ ASIGNACION PERSONAL DE BIENES PATRIMONIALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 -ANEXO 5 DESCRIPCION DEL BIEN
21
ANEXO 6
RESUMEN DEL INVENTARIO FISICO Y CONCILIACION DE BIENES PATRIMONIALES, VEHICULOS, MAQUINAS, EQUIPOS, MOBILIARIO Y OTROS-PERIODO 2012
A B C D E CODIGO LOCALIDAD LOCALIDAD BIENES CONCILIADOS BIENES FALTANTES (POR UBICAR)
BIENES SOBRANTES
BASE DATOS CONTABLE CENFOTUR AL 31-12-2012
BASE INVENTARIO FISICO AL 31-12-2012
CANTIDAD VALOR RESIDUAL S/.
CANTIDAD VALOR RESIDUAL S/.
CANTIDAD CANTIDAD VALOR RESIDUAL S/. CANTIDAD VALOR RESIDUAL S/. (A + B) (A + C)
TOTAL
22
ANEXO 7 BIENES DE TERCEROS
TEM DESCRIPCIN LOCAL REA OFICINA CARACTERISTICAS REA OFICINA USUARIO LOCAL PISO OBSERVACIONES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
---------------------------------------- --------------------------------------------- ---------------------------------------- Firma Usuario Responsable Firma del Inventariador VB Jefe Inmediato del Usuario
23
ANEXO 8 CRONOGRAMA DEL INVENTARIO EJERCICIO 2012
ACTIVIDADES DAS 01 Suscripcin del contrato 02 Presentacin del Plan de Trabajo 03 Aprobacin del Plan de Trabajo 04 1er Informe preliminar de Bienes Patrimoniales 05 2do Informe preliminar de Bienes Patrimoniales
06 Aprobacin del Informe preliminar 07 Informe final de Bienes Patrimoniales 08 Informe Final de Saneamiento