Hotelera Chile S.A.

Nh Ciudad de Santiago

Auditoria de Sistemas
software contable Oracle.


Integrantes: Sebastin Aranguiz Morales
Cristian Rivera Riffo

Profesora: Claudia Meza
Santiago, 14 de Julio de 2014
1


INDICE


Introduccin, Carta Presentacin 2

Solicitud Auditoria 3

Anlisis Macro entorno 4
o Anlisis PESTA 5-6
o Cinco Fuerzas de Porter 7-9

Anlisis Micro entorno 10
o Misin, Visin, Objetivos y Valores 11
o Anlisis FODA 12-14

Organigrama de Empresa Hotelera Chile S.A. 15

Flujograma de Auditoria Software Contable Oracle 16

Planificacin 17
o Objetivos de la Auditoria de Sistema 18-19
o Carta Gantt 20

Ejecucin de la Auditoria 21-22

Informe Final de Auditoria de Sistema 23
















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CARTA DE PRESENTACION

Santiago, 01 de Julio de 2014

Seores
Hotelera Chile S.A.
Hotel Nh Ciudad de Santiago
Estimados seores:

Nos es grato someter a su consideracin nuestra propuesta para la prestacin de los
servicios profesionales de una auditora de sistemas. Nuestro propsito en particular es
poder servir a la empresa Hotelera Chile S.A. y estaremos comprometidos a ofrecer
nuestros mayores recursos humanos y tcnicos para lograr realizarlo.

Sabemos que brindar servicios profesionales de alta calidad, requiere conocimiento,
experiencia, creatividad y por sobre todo, espritu de trabajo y dedicacin.
Una caracterstica de nuestra modalidad de servicio es nuestro contacto personal con el
cliente, en especial de nuestros socios y gerentes, de modo tal de proponer soluciones
a medida que surjan, tratando en lo posible de siempre anticiparse.

El equipo de trabajo estar dirigido por un Socio de la Firma, quin ser el responsable
de asegurar que reciban un servicio de la ms alta calidad. El trabajo de campo ser
ejecutado por personal capacitado y experimentado en el rea informtico.

Confiamos haber planteado en nuestra propuesta un enfoque y un alcance del trabajo
que se adecua a sus necesidades y responde a nuestra filosofa de servicios
profesionales de alto valor agregado.

Quedamos a vuestra disposicin para efectuar las aclaraciones o ampliaciones que
ustedes consideren necesarias.

Sin otro particular, los saludamos muy atentamente.




. .
Cristian Rivera Riffo Sebastin Aranguiz
Auditor Consultor Auditor Consultor
Gerente General Gerente Comercial


RIVAR Consultores y Auditores Ltda.
3

CARTA SOLICITUD AUDITORIA




Santiago, 02 de Julio de 2014

Seores
RIVAR Consultores y Auditores Ltda.
Presentes:




Por medio de la presente me dirijo a ustedes y segn la propuesta enviada
solicito su apoyo y colaboracin en efectuar una Auditoria de Sistemas al
Software Contable Oracle respecto a la generacin de informes los cuales no
arrojan la informacin solicitada y errores en el mdulo AP (proveedores) al no
poder realizar los pagos de estos.


Sin otro particular y esperando una favorable acogida a nuestra peticin se
despide.

Atentamente.




Jos Gabriel Veiga Guerra
Representante Legal
Hotelera Chile S.A.
Nh Ciudad de Santiago.










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ANALISIS MACROENTORNO






















5

ANALISIS PESTA

A travs del anlisis PESTA, obtenemos los siguientes resultados:


Factores polticos: son aquellos factores que dependen de los regmenes de
gobiernos y las leyes que ste imponga en el sector (polticas fiscales, polticas
de bienestar social, estabilidad del gobierno, etc.)

Centrndonos en el territorio chileno (e incluso en la mayora de pases) nos
encontramos ante un factor que afecta positivamente al sector hotelero debido a
que existen una elevada cantidad de polticas de bienestar social, con un
gobierno estable en los lugares en los que NH Hoteles se encuentra presente.


Factores econmicos: estn relacionados con todos aquellos factores que
influyen el poder adquisitivo tanto general como el pblico objetivo de la
empresa. Pueden ser la inflacin, la tasa de desempleo, renta disponible, etc.

Estos factores, al contrario que los anteriores, afectan negativamente puesto que
la mayor parte del planeta se encuentra saliendo de una crisis y uno de los
sectores que se ha visto ms afectado ha sido el turstico, ya que no se trata de
un bien de primera necesidad. Una elevada inflacin, con tasas de desempleo
tan altas (supera el 20% en Espaa, es en donde se encuentra la matriz)
conllevan una disminucin en la renta disponible de las personas, y por tanto,
una disminucin de la demanda o cambios en sta. Por ejemplo, las personas
optan cada vez ms por hacer turismo interior (dentro de las fronteras del pas)
que exterior (fuera de las fronteras del propio pas).


Factores sociales: son todos los que tiene la sociedad y condicionan de una
determinada manera el funcionamiento de la empresa como por ejemplo los
cambios en el estilo de vida, niveles de educacin, demografa, etc.

Uno de los fenmenos demogrficos ms relevantes de las ltimas dcadas,
junto con el aumento del nmero de habitantes y el envejecimiento poblacional,
es el incremento de la poblacin discapacitada. Esto afecta positivamente al
sector hotelero ya que observa como su mercado ha ido incrementando a lo
largo de los aos y lo seguir haciendo, enfocando la mirada a todo tipo de
clientes.



6

Factores tecnolgicos: son aquellos que determinan el grado de avance tcnico
en el entorno, pueden ser la tasa de obsolescencia, gasto pblico en
investigacin, rapidez de la transferencia tecnolgica, etc.

El desarrollo reciente de las tecnologas de la informacin ha supuesto un
cambio radical en las bases sobre las que se cimienta la competitividad en el
sector turstico. Desde los aos 80 se ha producido una introduccin de
innovaciones importantes en el sector turstico, la mayora de estas se centran
en el mbito de las tecnologas de la informacin. Por tanto estos factores
afectan positivamente al sector, puesto que en un mundo con tantos avances
tecnolgicos, que se hacen incluso diariamente, se pueden lograr grandes
diferencias competitivas con ello.


Factores ambientales: estn relacionados con el medioambiente y la forma de
protegerlo. Ante esto nos encontramos con leyes de proteccin medioambiental,
consumo de energa, etc.

A nivel del Ministerio de Medioambiente, la comisin ha creado normas para
regular las distintas reas medioambientales, como las normas de emisin que
regulan los residuos lquidos industriales, normativas de emisin de gases
contaminantes de la atmosfera y el reciclaje de basura. Esto se debe a la nueva
poltica del medio ambiente en este sector. Por tanto estamos ante un factor que
afecta positivamente al sector hotelero. Sin embargo, la respuesta de las
empresas tursticas a las preocupaciones por la sostenibilidad ha sido muy
variable en Chile.

















7

CINCO FUERZAS DE PORTER


A continuacin, dejando a un lado el anlisis PESTA, pasaremos a estudiar el
entorno competitivo de NH Hoteles basndonos en el mtodo de las Cinco
fuerzas de Porter. El entorno competitivo, o especfico, es el conjunto de
factores externos propios del sector o de una rama de actividad econmica. En
ste cabe distinguir, como bien indica su nombre, cinco fuerzas. Ellas son:


Los competidores actuales (o rivalidad interna), es decir, todas las empresas
que utilizan una tecnologa similar para cubrir las mismas necesidades en los
mismos mercados, y que adems actualmente compiten mano a mano con la
empresa fruto del estudio en el momento actual.

En el sector hotelero podemos encontrar un gran nmero de empresas, sobre
todo una notable dualidad entre pequeas y grandes empresas. Adems,
debemos hacer hincapi en la creciente concentracin del mismo. Como hemos
podido comprobar, en el sector hotelero destacan una serie de competidores
actuales, entre los cuales destacaremos, como ejemplo, Sheraton Hoteles e Ibis
Hoteles, entre otros de menor presencia (Galeras Hoteles, Hesperia, etc.) Si
nos centramos en NH Hoteles, este es ms bien pequeo en la regin ya que
solo hay un solo hotel en Chile en comparacin a Sheraton Hoteles e Ibis
Hoteles los que mayor concentracin de poder tienen en el sector, no obstante,
como existe una gran diversidad de pequeos competidores, no podemos
asegurar una baja rivalidad en el mismo. Adems, por lo referente a su grado de
diferenciacin de los productos, si bien entre Nh y otras marcas de hoteles es
ms bien menor, en el aspecto de servicios es en donde se destaca de los
dems hoteles, lo cual nos lleva a minimizar la brecha entre los hoteles de mayor
renombre. Ahora bien, si bien no podemos conocer todas las posibles barreras
de salida, supondremos que las mismas son ms bien elevadas por el coste fijo
de dicha actividad, aumentando con ello la rivalidad.

Conclusin: Para NH Hoteles la rivalidad es ms bien alta respecto a la totalidad
del sector, ya que cuenta con tan solo un hotel en la regin y la concentracin
de la actividad en escasas cadenas hoteles de gran presencia y una importante
diferenciacin de su producto hacen que Nh Hoteles pueda competir a menor
escala, pero de igual a igual.


Competidores potenciales (barreras de entrada), es decir, aquellos posibles
competidores futuros que tienen la capacidad de serlo.

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Dichos competidores se han de enfrentar a una serie de barreras de entrada. En
el sector hotelero destacamos los altos costes fijos, la necesidad de
diferenciacin del producto (sobre todo, en estos casos, mediante la marca e
imagen de la empresa, ya que los servicios son semejantes), el factor
experiencia, el control de canales de distribucin as como una buena
localizacin geogrfica.
Conclusin: Las barreras de entrada son elevadas.


Productos sustitutivos o de amenaza de sustitucin, es decir, aquellos
productos que cubren las mismas necesidades del cliente a pesar de ser
tcnicamente diferentes.

En el sector hotelero podemos encontrarnos con productos sustitutivos tales
como campings; hostales; pensiones; casas, apartamentos o pisos de alquiler,
etc. Ahora bien, teniendo en cuenta que nos hemos centrado en NH Hoteles
como hotel utilizado para clientes en viaje de negocios, es poco probable que los
anteriores productos sustitutivos sean relevantes. Su diferenciacin es elevada,
as como se ven afectados por el diferencial mximo de precio/calidad (ya que no
pueden compararse, la mayora, con hoteles con servicios como los de NH), pero
su grado de sustitucin es ms bien bajo, por lo cual no suponen una gran
amenaza.

Conclusin: NH Hoteles no se ve tan afectado por los productos sustitutivos dado
el carcter de viaje de negocios.


Poder negociador de los clientes, es decir, la capacidad del cliente para influir
en la empresa.

Los clientes del sector hotelero siempre buscarn la mejor relacin calidad
precio, forzando a que haya en el sector una fuerte competencia. El poder de
negociacin de estos depender de diferentes factores:

En primer lugar del tipo de clientes que son y que suponen para el hotel. En el
caso de NH encontramos grupos de clientes que realizan un gran nmero de
compras, por ejemplo compaas areas o grandes empresas. Muchos hoteles
de NH estn diseados para hospedar principalmente a viajeros de negocios y
clientes de ferias y congresos. Puede darse el caso de que grandes empresas
sean fieles a NH a la hora de hospedar a sus empleados y supongan una gran
parte del volumen de negocios de la cadena. Por lo tanto, tendrn ms poder de
negociacin, por ejemplo, que el cliente ocasional o con un perfil de turista
familiar.
9


Tambin depender de dnde est situado el hotel (grado de sustitucin/costes
de cambio) y de la poca del ao. As, el poder de negociacin del cliente ser
menor si el hotel se encuentra en un rea donde hay poca oferte hotelera y
mucha demanda. Este poder de los clientes tambin disminuir si hay pocos
hoteles en la zona o no pueden ofrecer las mismas comodidades que NH. Por
ejemplo si llegas a un aeropuerto muy tarde y necesitas alojamiento, buscars el
ms prximo y conveniente, aunque el precio sea elevado ya que tu necesidad
es mayor.

Tenemos que tener en cuenta tambin la poca del ao (volumen de compra) en
la que nos encontremos. El poder del cliente ser menor si nos encontramos en
temporada alta. Podemos verlo claramente con un ejemplo reciente: Londres
2012. Durante los juegos Olmpicos de este verano, Londres recibi la visita de
un gran nmero de turistas y trabajadores. La demanda de alojamiento aument
y los hoteles de la ciudad llegaron a tener mxima ocupacin. En este caso, se
pueden permitir subir los precios de las habitaciones ya que la demanda era muy
alta. Una habitacin de un hotel no es algo que pueda producirse de un da para
otro, como ocurre con los productos fsicos. Las plazas de hotel estn limitadas
as que cuando hay ms demanda que oferta, el poder del cliente es muy bajo.


Poder negociador de los proveedores, es decir, la capacidad del proveedor
para influir en la empresa.

Entre los principales proveedores del sector hotelero se encuentran empresas de
lavandera, distribucin de comida y bebida, informtica, limpieza, maquinaria de
hostelera, menaje y mesa, energa, mobiliario y seguridad.

El poder negociador de los proveedores ser mayor cuando existan pocas y
grandes empresas que puedan satisfacer las necesidades de NH. Pero en este
caso al ser NH una empresa importante y con un gran nmero de hoteles en
diferentes partes del mundo, el poder de los proveedores es menor. NH cuenta
con suficiente poder e influencia como para elegir sus proveedores y negociar
con ellos las condiciones ms beneficiosas para la cadena.
El grado de integracin vertical hacia atrs ser alto en ciertos servicios. Por
ejemplo, el proveedor de energa tendr ms poder de negociacin que el
proveedor de limpieza. Esto es debido a que no hay tantas empresas de energa,
proveen un producto de alta importancia para NH, con una alta diferenciacin y
adems es muy difcil que NH llegue a producir su propia energa. En cambio,
existe un mayor nmero de empresas de limpieza y NH tambin puede optar por
realizar la limpieza sin contratar una empresa, es decir, crear y administrar su
propio servicio de limpieza.
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ANALISIS MICROENTORNO






















11

VISIN, MISIN, OBJETIVOS Y VALORES


VISIN DE NH HOTELS
Recompensar el tiempo que nos dedican nuestros clientes, mejorando su experiencia y
contribuyendo a un mundo ms sostenible.


MISIN DE NH HOTELS
Ofrecer servicios de hostelera sostenible y eficiente para nuestros clientes, accionistas,
socios, empleados y para la sociedad en general.


OBJETIVOS
NH Hoteles quiere seguir creciendo de forma responsable y comprometida con todos
sus grupos de inters y por ello, en 2014, ha redefinido su Visin, Misin y Valores.
Esta iniciativa ha puesto de manifiesto nuestra aspiracin a liderar el desarrollo
sostenible en el sector turismo, respondiendo a las necesidades de nuestros grupos de
inters.


LOS VALORES DE NH HOTELS

Los valores que guan a diario la actividad de NH Hoteles, tanto interna como
externamente, son los siguientes:

Orientacin a las personas: El principal activo de la compaa son las personas:
nuestros clientes y nuestros empleados, nuestros accionistas y nuestros
proveedores. Gracias al rendimiento de nuestros empleados podemos ofrecer a
nuestros clientes un servicio personalizado y una experiencia satisfactoria. El
reto de la cadena es cumplir este compromiso.
Innovacin: Nuestro desafo es anticiparnos a las necesidades actuales y futuras
de los clientes. En NH Hoteles todos tenemos la responsabilidad de escuchar la
voz del cliente, estudiar las posibilidades de la tecnologa, monitorizar las
tendencias del mercado y analizar los cambios en los hbitos de vida.
Responsabilidad medioambiental: Como empresa responsable del sector
turstico, NH Hoteles se compromete al cuidado y respeto del medio ambiente en
el ejercicio diario de sus actividades, productos y servicios, minimizando el
impacto negativo en el entorno y fomentando una cultura sostenible interna y
externamente.
Sentido del negocio: En NH Hoteles ejecutamos las acciones necesarias en
coherencia con la estrategia adoptada para alcanzar nuestros objetivos de
negocio y satisfacer los intereses econmicos de nuestros accionistas.
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FODA


Fortalezas

Imagen de marca y posicionamiento consolidado. Es una empresa muy
conocida, posicionada como una de las mejores marcas de hotelera en el
mundo. Todo el mundo conoce la marca y normalmente existen buenas
referencias.

Buena poltica de promociones consiguiendo un valor aadido.

Alto enfoque hacia el cliente incluso en sus activos fijos, adaptando el producto al
cliente en todo momento. Es una empresa enfocada a las personas de las que
depende el xito de esta. Todo el producto/servicio est enfocado para los
clientes.

Estrategia de mejora contina incluso en poca de crisis. NH es una empresa de
alto prestigio e importante pionera en el sector y ejemplo a seguir.

Diversificacin del riesgo e internacionalizacin. Ampliar el negocio a nuevos
mercados significa adquirir ms riesgo pero tambin significa diversificarlo. La no
concentracin en un solo mercado puede aportar mejoras. La ampliacin del
negocio es motivo de la concentracin de este en Espaa (en donde se
encuentra la matriz), los precios elevados del suelo o el aumento de la
competencia.

Profesionalizacin del sector, tradicin y experiencia: Hablamos de un sector
cada vez ms profesional, con mayor valor de los recursos humanos a travs de
una formacin de gran calidad desde el sector pblico (universidades) y
empresarial (programas de formacin) y esto se manifiesta en las
organizaciones.

Sostenibilidad. De acuerdo a las preferencias de los clientes y la sociedad la
empresa debe alcanzar un equilibrio sostenible entre la proteccin y la
explotacin del entorno y el medio ambiente. Una poltica adecuada y bien
valorada puede convertirse en una fortaleza importante.






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Oportunidades

Las nuevas tecnologas para comunicarse. El aumento del nivel de informacin y
la velocidad con la que nos llega e incluso lo detallada que es, ser beneficioso
cuando haces un buen trabajo.

Posibilidad de ampliar segmentos a los que dirigirse.

El espaol es la tercera lengua del mundo.

Multitud de canales de distribucin: Internet es un nuevo y eficaz canal de
distribucin que ha aparecido recientemente.

Mayor facilidad de desplazamiento gracias a tratados entre pases
Latinoamericanos, europeos como Espaa y recientemente con Estados Unidos.


Debilidades

Antigedad de activos fijos frente a la demanda actual, una no renovacin de
mobiliarios en un hotel es una gran debilidad, ya que siempre los clientes buscan
comodidad y confort en el lugar que se encuentren, al no tener renovacin ya
sean de televisores, camas o sofs por nombrar algunas es tendencia a perder
clientes por no sentirse a gusto.

Dependencia de tour operadores. Con la introduccin de las nuevas tecnologas,
internet, para realizar reservas, cada vez es menor pero sigue existiendo.


Amenazas

La crisis actual en la matriz Espaa refleja un descenso de presupuesto
dedicado del sector turstico. Adems del descenso de los presupuesto existe un
descenso en el gasto de los consumidores debido al aumento del paro y la
disminucin de los salarios. Junto con una subida del IPC, esto ya que la mayor
parte de los ingresos de clientes vienen desde Espaa.

El ingreso de nuevos potenciales competidores. Lo que puedan hacer otras
empresas debe siempre tenerse muy en cuenta. Estn apareciendo nuevos
competidores con precios ms competitivos.

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Excesiva regulacin y burocracia. En ocasiones demasiadas normas dificultan el
funcionamiento, adems de la obtencin de patentes municipales, a pesar de
que sean por el bien del sector o del cliente.

Gran estacionalidad de la demanda. Respecto a la demanda de turismo por
vacaciones suele concentrarse en ciertos periodos del ao.


Debido al FODA pensamos que la compaa se va a mantener estable en un
mediano largo plazo debido a la fortaleza de sus pilares basados en su
posicionamiento, enfoque al cliente, calidad y mejora continua, todo ello siendo
optimistas al cambio y flexibles en los procesos.































15

ORGANIGRAMA HOTELERA CHILE S.A. Nh Ciudad de Santiago



16

FLUJOGRAMA DE AUDITORIA SISTEMA ORACLE












AUDITORES ADMINISTRADOR SISTEMA ORACLE
INICIO
SOLICITUD
DE USUARIO
Y PASSWORD
ID ORACLE
SI
FIN DE LA AUDITORIA
NO
RECIBE SOLICITUD
ENTREGA DE USUARIO
Y PASSWORD
RECIBE NOMBRE DE
USSUARIO Y PASSWORD
LOGRA
INGRESAR
AL SISTEMA
NO
INGRESAEN PAGINA DE
INICIO
SI
INGRESA EN MODULO
AP PROVEEDORES
BASE DE
DATOS
SE DETECTA
ERROR
NO
SE INGRESA EN LA
MACROS PARA
REGULARIZAR ERROR
BASE DE
DATOS
SOLICITA INFORMES,
LIBRO DE COMPRAS Y
CUENTAS POR PAGAR
SE REGULARIZA ERROR EN
EMISION DE INFORMES,
LIBRO DE COMPRAS Y
CUENTAS POR PAGAR
SI
17


















PLANIFICACIN






















18

OBJETIVOS GENERALES

Evaluar el funcionamiento y la seguridad del sistema Oracle utilizado por la
organizacin hotelera, la cual nos dar un respaldo para poder emitir una opinin
razonable al momento de la emisin del informe.


OBJETIVOS ESPECIFICOS

Evaluar si el encargado de mantenimiento y planificacin cumple con el perfil
profesional de su puesto.

Identificar las reas crticas si llegasen a existir, con respecto al rea informtica

Disear procedimientos para poder auditar de manera efectiva

Identificar los procedimientos que nos permitan emitir un informe de manera
eficiente y efectivo.


PLANIFICACIN DE LA AUDITORIA DEL SISTEMA ORACLE

1. Conocer el rubro de la empresa a auditar.

2. Identificar los procesos que posee la empresa en su sistema utilizado.

3. Entrevistas con el personal de la organizacin que utilizan el sistema.

4. Verificar si las contrataciones del personal cumplen con el perfil solicitado y los
conocimientos para poder utilizar.

5. Verificar si la administracin provee oportunamente la actualizacin de software.

6. Verificar si la organizacin provee capacitacin a sus trabajadores.

7. Identificar si la organizacin ha establecido polticas de acceso al momento de
utilizar las claves para poder utilizar el sistema.

8. Identificar que las condiciones de trabajo sean gratas para el personal y que no
posean algn tipo de riesgo.

9. Se identificaran los procesos que se realizan al momento de realizar las
operaciones en el sistema.
19


10. Verificar el control de las operaciones realizadas.

11. Se solicitara a la gerencia si se ha realizado anteriormente auditorias de sistema
para poder analizar el informe omitido.

12. Se revisaran las instalaciones que posea la empresa de acuerdo al rea
informtica.

13. Verificar si el programa est diseado solo para el personal de empresa y
verificar hasta que puntos los programas son efectivos.

14. Verificar que todos los equipos se encuentren en inventario.

15. Verificar que todos los programas funcionen de manera eficiente.

16. Solicitar las licencias actualizadas de los programas en ejecucin.

17. Conocer las personas que estn autorizados para poder realizar modificaciones
en el programa auditado.

18. Identificar las carencias, fortalezas y debilidades de la auditoria.





















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CARTA GANTT















N Actividades
Semanas - Dias 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
1 Conocer el Rubro de la empresa.
2 Identificar los procesos que posee la empresa en su sistema utilizado.
3 Entrevistas con el personal de la organizacin que utilizan el sistema.
Verificar si las contrataciones del personal cumplen con el perfil solicitado
y los conocimientos para poder utilizar el sistema.
Verificar si la administracin provee oportunamente la actualizacin
del software.
6 Verificar si la organizacin provee capacitacin a sus trabajadores
Identificar si la organizacin ha establecido politicas de acceso
al momento de utilizar las claves para poder ingresar al sistema.
Indentificar que las condiciones de trabajo sean gratas para
el personal y que no posean algn tipo de riesgo.
Se identificaran los procesos que se realizan al momento
de realizar las operaciones en el sistema.
10 Verificar el control de las operaciones realizadas.
Se solicitara a la gerencia si se ha realizado anteriormente
auditorias de sistema para poder analizar el informe omitido.
Se revisaran las instalaciones que posea la empresa de acuerdo
al rea informtica.
Verificar si el programa est diseado solo para el personal de
empresa y verificar hasta que puntos los programas son efectivos.
14 Verificar que todos los equipos se encuentren en inventario.
15 Verificar que todos los programas funcionen de manera eficiente.
16 Solicitar las licencias actualizadas de los programas en ejecucin.
Conocer las personas que estn autorizados para poder realizar
modificaciones en el programa auditado.
18 Identificar las carencias, fortalezas y debilidades de la auditoria.
19 Entrega de Informe Final de la Auditoria de Sistema
RIVAR Consultores y Auditores Ltda.
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Julio 2014
Carta Gantt Auditoria Sistema Oracle
4
5
7
8
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EJECUCION






















22

EJECUCIN DE LA AUDITORIA.


Al comenzar a ejecutarse la auditoria se comenz segn lo mencionado en la
Carta Gantt. Utilizando paso a paso lo establecido en ella y respetando los
tiempos, en la ejecucin de la auditoria. Se realiz lo planeado lo cual paso a
paso el cual nos ayud a identificar debilidades y fortalezas del sistema auditado.

Se comenz realizando un estudio sobre el rubro hotelero y al servicio que
la empresa a auditar est relacionado.

Se realiz entrevista con el personal los cuales explicaron sus labores que
ejecutan los cuales han servido para poder identificar los sistemas de
control que se aplican en el programa Oracle.

Revisamos el perfil de los trabajadores los cuales han cumplido con lo
requerido.

A travs de las entrevistas tambin hemos tomado consideracin que los
trabajadores son contantemente capacitados en cuanto al sistema
informtico que se utiliza en la empresa.

Se revisaron los procesos que se realizan en la empresa al momento de
ingresar al sistema el cual no ha dado a entender que es un sistema
confiable el cual siempre est expuesto a un riesgo inherente el cual
puede ser controlado con la efectividad de los trabajadores.

Los informes revisados de auditoras anteriores no demuestran nada
relevante.

Verificamos los equipos los cuales se encuentran en excelentes
condiciones para poder ejecutar las labores empleadas.

Las licencias se encuentran actualizadas las cuales pueden seguir
funcionando sin salvedades.

Todos los procesos ejecutados fueron revisados por profesionales los cuales
fueron ejecutados de manera cuidadosa, al revisar procesos y sistemas.





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INFORME DE AUDITORIA

Santiago, 14 de Julio 2014
Dirigido a:
Seores (as)
HOTELERA CHILE S.A
NH CIUDAD DE SANTIAGO.

Estimados seores:

De acuerdo con nuestro plan de auditora de sistema, hemos llevado a cabo
nuestra revisin de los sistemas de informacin de la empresa y operaciones
realizadas en ella en el periodo indicado.

La auditora comprendi entrevistas con el personal administrativo y de
operaciones en el sistema auditado. Se evalu el sistema y los procedimientos
que se realizan en este sistema informtico y polticas que juzgamos apropiado.
Luego desarrollamos sugerencias con la cual mejorar las carencias que padeca
el sistema.

En el sistema Oracle se pudo apreciar que la informacin ingresada a la base de
datos llega muy distorsionada, debido a que pasa por muchas fases y lo cual nos
da a entender que est expuesto a un riego inherente pero que se puede
prevenir.

Segn nuestro estudio y experiencia profesional podemos sugerir como
auditores que el sistema este personalizado a nivel de empresa y no en general,
es decir, que a cada trabajador se le otorgue una contrasea en la cual al
ingresar al sistema pueda ingresas a las labores que el utiliza en su rea y no a
todas, en lo cual lograremos prevenir un riesgo y mantener un mayor control
interno dentro de la organizacin.

Los hallazgos, resultados y recomendaciones importantes que se incluyen en
este informe, consideramos que al ponerse en prctica, segn nuestro criterio
traern mejoras a los sistemas de control interno de Oracle.

La empresa de auditora RIVAR Consultores y Auditores Ltda. Desea expresar
su agradecimiento por la cooperacin recibida durante la revisin por parte del
personal y funcionarios de HOTELERA CHILE S.A y a ponernos a sus rdenes
en cualquier duda que se presente.

Atentamente.
RIVAR Consultores y Auditores Ltda.