UNIVERSIDAD TCNICA DE COTOPAXI

CIENCIAS DE LA INGENIERA Y APLICADAS

EMPRENDIMEINTO SOCIAL II


TEMA:
DISEAR Y CONSTRUIR UN FILTRO ELECTROSTATICO PARA DISMINUIR LA
CONTAMINACION AMBIENTAL EN LA PROVINCIA DE COTOPAXI EN LA
ZONA URBA EN EL PERIODO 2013-2014

CARRERA: ELECTROMECNICA
NOMBRES: ANDRS GARCA
FERNANDO CALVOPIA
HENRY SUAREZ
WILLINGTON BAUTISTA
CICLO: QUINTO

PARALELO: A
3.3. Presupuesto de Operacin.
El aspecto fundamental dentro de lo que implica formular un proyecto es conocer
qu y cunto producir (estudio de mercado); cmo, cundo y donde se producir
(estudio tcnico); se hace entonces oportuno establecer cunto nos va a costar
producir y qu cantidad de ingresos recibiremos por ste concepto. La recopilacin
de datos necesarios y la elaboracin de presupuestos estimativos de ingresos y
gastos nos permitirn disponer de los elementos bsicos para determinar en el
campo de la evaluacin financiera, la rentabilidad del proyecto y la posibilidad de
determinar su punto de equilibrio, es decir, donde la empresa no pierde ni gana.
3.3.1. Presupuesto de Ingresos.
Presupuesto de Ingresos
Detalle del
Producto
Unidades Valor por unidad Total a
percibir
Elaboracin del filtro
electrosttico
20 112 2240
Instalacin del filtro
electrostatico
20 40 800

3.3.2. Presupuesto de Egresos.
Costo directo del servicio.
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA:
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
MANO DE OBRA DIRECTA 769 792.07 815.83 840.03 865.91


COSTO DE SUMINISTROS DE OFICINA

COSTO SUMINISTROS

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COSTO SUMINISTROS 46.8 48.2 49.65 51.13 52.67

Costo indirecto del servicio.

COSTO INDIRECTO DEL SERVICIO

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
DEPRECIACIN
REA ADMINISTRATIVA
267 275.01 283.26 291.75 300.51
DEPRECIACIN
REA OPERATIVA
48.8 50.26 51.77 53.32 54.92
TOTAL 315.8 325.27 335.03 345.07 355.43

Costo del producto o servicio.

COSTO TOTAL DEL SERVICIO

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
MANO DE OBRA DIRECTA 769 792.07 815.83 840.03 865.91
COSTO MATERIALES 46.8 48.2 49.65 51.13 52.67
TOTAL DEPRECIACIN 315.8 325.27 335.03 345.07 355.43
COSTO TOTAL 1131.6 1165.54 1200.51 1236.23 1274.01


3.3.3. GASTOS DE ADMINISTRACIN
SUELDOS Y SALARIOS

N DE
TRABAJADORES
ACTIVIDAD SUELDO
MENSUAL(USD)
SUELDO
ANUAL(USD)
1 GERENTE 450 5400
1 LIMPIEZA 319 3828
1 CAJERO 319 3828
2 TECNICO DE
INSTALACIN
450 5400
1 BODEGERO 319 3828


SUMINISTROS DE OFICINA

COSTO SUMINISTROS

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COSTO SUMINISTROS 46.8 48.2 49.65 51.13 52.67


SERVICIOS BASICOS

SERVICIO CONSUMO
MENSUAL
UNIDAD COSTO
UNITARIO
GASTO
MENSUAL
GASTO
ANUAL
Agua 4

0.20 6 72
Luz 3.20 Kvatio 0.35 10.5 126
Telfono 6 Minutos 0.10 3 36
Internet 30 megas 30 30 360

GASTOS DE ARRIENDO

GASTO MENSUAL GASTO ANNUAL
250.00 3000.00

DEPRECIACIN

La depreciacin acumulada desde el momento de adquisicin de un bien se va
anotando en la cuenta de balance de la empresa como una disminucin del costo
de ese activo. La diferencia se conoce como "amortizacin acumulada" o "valor
contable". El cargo peridico de la depreciacin se computa a la hora de calcular
el ingreso neto
Los activos fijos se deprecian en lnea recta y los valores anuales de rescate que
se consideran son el 10% de su valor histrico.
Lo aos de vida til para cada uno son de los activos depreciables:
DEPRECIACIN
Activo Aos de vida til Porcentaje
Materia Prima y
Materiales
10 10
Equipo de Computo 3 33.33
Muebles y Enceres 10 10
Equipo de Oficina 10 10

AMORTIZACIN

AMORTIZACION DE DEUDA
PERIODO
S
CAPITAL
AL INICIO
PAGO DE
INTERES
PAGO DE
CAPITAL
DIVIDEND
O
CAPITAL
REDUCIDO
1 20000 2000 3275,94 5275,94 16724,06


COSTO DE VENTAS



GASTO ARRIENDO

GASTO ARRIENDO
PERIODOS
DETALLE AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
GASTO
ARRIENDO
250 260,08 270,56 281,46 292,80


GASTOS DE ADMINISTRACIN

Estos gastos comprenden por ejemplo los sueldos de los gerentes de cada una de
las divisiones existentes dentro de la empresa citada, tambin se considera a los
tiles de oficina que se emplean regularmente, los servicio bsicos se enmarcan
dentro de este contexto.

GASTO ADMINISTRATIVOS
DETALLE
PERIODOS
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
SUMINISTROS DE 632.04 657,32 682,60 707,88 733,16
2 16724,06 1672,40 3602,64 5275,94 13121,42
3 13121,42 1312,14 3963,8 5275,94 9157.62
4 9157,62 915,76 4360,18 5275,94 4797,44
5 4797,44 479,74 4797,44 5275,94 0.00
OFICINA
SERVICIS BASICOS 594 617,76 641,52 665,28 689,04
GASTO ARRIENDO 250 260,08 270,56 281,46 292,8
SUELDOS Y
SALARIOS
22284 23175,36 24066,72 24958,08 25849,44
DEPRECIACION
PARTE
ADMINISTRATIVA 138,42 138,42 138,42 138,42 138,42
AMORTIZACION 320,42 333,23 346,04 358,85 371,66
TOTAL DE GASTOS
ADMINISTRATIVOS 24218,88 25187,63 26156.39 27125.14 28093.90

GASTO SUELDOS Y SALARIOS

GASTO SUELDOS Y SALARIOS
PERIODO
DETALLE AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
SUELDOS Y
SALARIOS
22284 23175,36 24066,72 24958,08 25849,44



3.4. Presupuesto de Operacin.
El aspecto fundamental dentro de lo que implica formular un proyecto es conocer
qu y cunto producir (estudio de mercado); cmo, cundo y donde se producir
(estudio tcnico); se hace entonces oportuno establecer cunto nos va a costar
producir y qu cantidad de ingresos recibiremos por ste concepto. La recopilacin
de datos necesarios y la elaboracin de presupuestos estimativos de ingresos y
gastos nos permitirn disponer de los elementos bsicos para determinar en el
campo de la evaluacin financiera, la rentabilidad del proyecto y la posibilidad de
determinar su punto de equilibrio, es decir, donde la empresa no pierde ni gana.
3.4.1. Presupuesto de Ingresos.
Presupuesto de Ingresos
Detalle del
Producto
Unidades Valor por unidad Total a
percibir
Elaboracin del filtro 20 112 2240
electrosttico
Instalacin del filtro
electrostatico
20 40 800

3.4.2. Presupuesto de Egresos.
Costo directo del producto.
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA:
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
MANO DE OBRA DIRECTA 769 792.07 815.83 840.03 865.91


COSTO DE SUMINISTROS DE OFICINA

COSTO SUMINISTROS

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COSTO SUMINISTROS 46.8 48.2 49.65 51.13 52.67

Costo indirecto del producto.

COSTO INDIRECTO DEL PRODUCTO

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
DEPRECIACIN
REA ADMINISTRATIVA
267 275.01 283.26 291.75 300.51
DEPRECIACIN
REA OPERATIVA
48.8 50.26 51.77 53.32 54.92
TOTAL 315.8 325.27 335.03 345.07 355.43

Costo del producto o servicio.

COSTO TOTAL DEL SERVICIO

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
MANO DE OBRA DIRECTA 769 792.07 815.83 840.03 865.91
COSTO MATERIALES 46.8 48.2 49.65 51.13 52.67
TOTAL DEPRECIACIN 315.8 325.27 335.03 345.07 355.43
COSTO TOTAL 1131.6 1165.54 1200.51 1236.23 1274.01


3.4.3. GASTOS DE ADMINISTRACIN
SUELDOS Y SALARIOS

N DE
TRABAJADORES
ACTIVIDAD SUELDO
MENSUAL(USD)
SUELDO
ANUAL(USD)
1 GERENTE 450 5400
1 LIMPIEZA 319 3828
1 CAJERO 319 3828
2 TECNICO DE
INSTALACIN
450 5400
1 BODEGERO 319 3828


SUMINISTROS DE OFICINA

COSTO SUMINISTROS

DETALLE
PERIODO
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COSTO SUMINISTROS 46.8 48.2 49.65 51.13 52.67


SERVICIOS BASICOS

SERVICIO CONSUMO
MENSUAL
UNIDAD COSTO
UNITARIO
GASTO
MENSUAL
GASTO
ANUAL
Agua 4

0.20 6 72
Luz 3.20 Kvatio 0.35 10.5 126
Telfono 6 Minutos 0.10 3 36
Internet 30 megas 30 30 360

GASTOS DE ARRIENDO

GASTO MENSUAL GASTO ANNUAL
250.00 3000.00


COSTO DE VENTAS



GASTO ARRIENDO

GASTO ARRIENDO
PERIODOS
DETALLE AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
GASTO
ARRIENDO
250 260,08 270,56 281,46 292,80


GASTOS DE ADMINISTRACIN

Estos gastos comprenden por ejemplo los sueldos de los gerentes de cada una de
las divisiones existentes dentro de la empresa citada, tambin se considera a los
tiles de oficina que se emplean regularmente, los servicio bsicos se enmarcan
dentro de este contexto.

GASTO ADMINISTRATIVOS
DETALLE
PERIODOS
AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
SUMINISTROS DE
OFICINA
632.04 657,32 682,60 707,88 733,16
SERVICIS BASICOS 594 617,76 641,52 665,28 689,04
GASTO ARRIENDO 250 260,08 270,56 281,46 292,8
SUELDOS Y
SALARIOS
22284 23175,36 24066,72 24958,08 25849,44
DEPRECIACION
PARTE
ADMINISTRATIVA 138,42 138,42 138,42 138,42 138,42
AMORTIZACION 320,42 333,23 346,04 358,85 371,66
TOTAL DE GASTOS
ADMINISTRATIVOS 24218,88 25187,63 26156.39 27125.14 28093.90

GASTO SUELDOS Y SALARIOS

GASTO SUELDOS Y SALARIOS
PERIODO
DETALLE AO1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
SUELDOS Y
SALARIOS
22284 23175,36 24066,72 24958,08 25849,44