2014 INFORMATICA APLICADA I

UNIVERSIDAD CATOLICA LOS ANGELES DE CHIMBOTE SEDE - CASMA 1

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES FINANCIERAS Y
ADMINISTRATIVAS







ESCUELA : CONTABILIDAD
CICLO : IV
AULA : 102
CURSO : INFORMATICA APLICADA I
PROFESOR : JENNY VEGA GARCIA DE CHAUCA.
INTEGRANTES:
AROMO DULANTO SONIA
DEPAZ FLORES CLARA
DURAND BOBADILLA LUCERO
FLORES LPEZ LORENA
SANCHEZ CAMONES JESSICA
FLORES LEN MELISSA
CASMA-2014
2014 INFORMATICA APLICADA I

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1.- Cules son los formatos que debe tener segn la Sunat el libro caja y
bancos?
En este libro se debe registrar mensualmente toda la informacin,
proveniente del movimiento del efectivo y del equivalente de efectivo.
En caso el deudor tributario lleve sus libros o registros utilizando hojas
sueltas o continuas, se encontrar exceptuado de llevar el Libro Caja y
Bancos siempre que su informacin se encuentre contenida en el Libro
Mayor


2.- Cul es la informacin mnima que debe contener el formato 1.1 Libro
caja y bancos - movimiento de efectivo?
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS
DEL EFECTIVO"
Informacin mnima:
1. Nmero correlativo del registro o cdigo nico de la operacin.
2. Fecha de la operacin.
3. Descripcin de la operacin registrada, que indique su naturaleza. De
tratarse de saldos, inicial o final, indicarlo en esta columna. En caso la(s)
operacin(es) se encuentre(n) centralizada(s) en otro libro o registro
vinculado a asuntos tributarios ser necesario nicamente su
referenciacin.
4. Cdigo y denominacin de la(s) cuenta(s) contable(s) asociada(s) que
es(son) el origen o destino de la operacin, segn el Plan de Cuentas
utilizado, tratndose de libros o registros llevados en forma manual.
5. v. Saldos y movimientos:
a. (v.1) Saldo deudor, de ser el caso.
(v.2) Saldo acreedor, de ser el caso.
6. Totales.

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3.- Cul es la informacin mnima que debe contener el formato 1.2 Libro
caja y bancos - cuentas corrientes?
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS
DE LA CUENTA CORRIENTE".
Informacin mnima:
1. Se deber incluir como datos de cabecera adicionales, la siguiente
informacin:
a. (i.1) Nombre de la entidad financiera.
(i.2) Cdigo de la cuenta corriente.
2. ii. Nmero correlativo del registro o cdigo nico de la operacin.
3. Fecha de la operacin.
4. Medio de pago utilizado (segn tabla 1).
5. Descripcin de la operacin; opcionalmente se podr consignar en esta
columna, en forma literal, el medio de pago utilizado, en cuyo caso no ser
necesario utilizar la columna sealada para registrar la informacin que
corresponde al inciso (iv).
6. Apellidos y Nombres, Denominacin o Razn Social del girador o
beneficiario. En esta columna se indicarn los saldos, inicial o final, y de
tratarse de operaciones mltiples se podr consignar como concepto el
trmino "varios".
7. Nmero de la transaccin bancaria, nmero del documento sustentatorio o
nmero de control interno de la operacin.
8. Cdigo y denominacin de la(s) cuenta(s) contable(s) asociada(s) que es
(son) el origen o destino de la operacin, segn el Plan de Cuentas
utilizado, tratndose de contabilidad manual.
9. Saldos y movimientos:
a. (ix.1) Saldo deudor, de ser el caso.
(ix.2) Saldo acreedor, de ser el caso.
10. Totales