TAREA NMERO 2

REALIZAR LOS SIGUIENTES ASIENTOS CONTABLES DE CUENTAS CORRIENTE Y DE AHORRO

EJERCICIOS:
El banco de Loja tiene las siguientes operaciones bancarias:

de Loja mediante deposito en efectivo de $1000.00

cheques numerados del uno al 100, por un valor de $ 25.00. Realice los clculos
correspondientes

Guayaquil por valor de $ 2525.00 y un cheque del banco del Austro por $ 1500.00
rero 06, el banco de Loja, devuelve al seor Juan Prez el cheque del banco del Austro
por falta de fondos emitiendo una N/D por $2.00, para cubrir gastos de devolucin.
r un
valor de $ 125.00

del pichincha por valor de $ 770.00

banco de Loja mediante deposito en efectivo de $1000.00

50 cheques numerados del uno al 100, por un valor de $ 12.50. Realice los clculos
correspondientes
ero, el Sra. Martha Quezada , deposita a su cuenta corriente un cheque del
banco del Pichincha por valor de $ 1500.00 y un cheque del banco del Austro por $500.00

por un valor de $ 250.00

$500.00

en el Banco de Loja, mediante deposito en efectivo de $500,00
febrero en la cuenta de la seora Mara Armijos realizan un deposito $700.00
la seor Mario Cabrera apertura una cuenta de ahorros N 2900056754,
mediante depsito en efectivo de $600.00 y un cheque del banco de Guayaquil por el
valor de $1500.00
a que se le
bloquee los fondos de su cuenta N 2900056754 por prdida la libreta por tres das
consecutivos en el Diario la Hora, el costo es de $15.00 cancela con cheque de gerencia y
se debita de la cuenta de ahorros el valor.
l Banco acredita el 4% de inters ganado en la cuenta de ahorros hasta
la fecha de retiro. Realizar los clculos correspondientes.
Y ADEMAS SE PIDE REALIZAR LA LIBRETA DE AHORROS DEL SEORA MARIA ARMIJOS EN LA QUE
HARA CONSTAR LOS DEPOSITOS, RETIROS Y DEBITOS ETEC.

LA TARE DEBE SER PRESENTADA HASTA EL 28 DE FEBRERO
ATT.
ING. SUSANA PRIETO





LIBRO DIARIO
BANCO DE LOJA
Del 02-02-2013 al 28 - 02-2013

FECHA CODIGO DETALLE DEBE HABER
1
02/02/2013 1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente $ 1.000,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO $ 1.000,00
2.1.03 Depositos de Ahorro
P/r La apertura de cuenta Corriente
02/02/2013 2
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente
$
22,32
1.1.19 Impuesto al Valor Agregado $ 2,68
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2.1.35 Emisin Chequera
$
25,00
P/r La emisin de chequera
04/02/2013 3
1 ACTIVO
1.2 OPERACIONES INTERBANCARIAS
1.2.01 Cheques Cmara $ 4.015,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2.1.43 Depsito de otras Instituciones para canje $ 4.015,00
P/r El depsito de Cheques de otros bancos
06/02/2013 4
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2.1.43 Depsito de otras Instituciones para canje $ 1.500,00
1.1.02 Bancos $ 2,00
1 ACTIVO
1.2 OPERACIONES INTERBANCARIAS
1.2.01 Cheques Cmara $ 1.502,00
P/r Devolucin de cheque mediante nota de crdito
08/02/2013 5
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
1.1.02 Bancos $ 125,00
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente $ 125,00
P/ r de pago de cheque
10/02/2013 6
1 ACTIVO
1.2 OPERACIONES INTERBANCARIAS
1.2.01 Cheques Cmara $ 770,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2.1.43 Depsito de otras Instituciones para canje $ 770,00
P/r El depsito de Cheques de otros bancos
11/02/2013 7
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente $ 1.000,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Depositos de Ahorro $ 1.000,00
P/ r deposito en cuenta de ahorros
13/02/2013 8
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente
$
11,00
1.1.19 Impuesto al Valor Agregado $ 1,50
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2.1.35 Emisin Chequera
$
12,50
P/r La emisin de chequera
15/02/2013 9
1 ACTIVO
1.2 OPERACIONES INTERBANCARIAS
1.2.01 Cheques Cmara $ 2.000,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2.1.43 Depsito de otras Instituciones para canje $ 2.000,00
P/r El depsito de Cheques de otros bancos
15/02/2013 10
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
1.1.02 Bancos $ 250,00
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente $ 250,00
P/ r El pago de cheque
16/02/2013 11
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente $ 500,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Depositos de Ahorro $ 500,00
P/r Deposito en efectivo
18/02/2013 12
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente $ 500,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Depositos de Ahorro $ 500,00
P/r Apertura de cuenta de ahorros
20/02/2013 13
2 PASIVO
2.3 OBLIGACIONES INMEDIATAS
2.3.04 Obligaciones
$
50,00
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
$
50,00
1.1.01 Efectivo Equivalente
P/r El retiro de Ahorro Sra. Mara Armijos
21/02/2013 14
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente $ 700,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2.1.03 Depositos de Ahorro $ 700,00
P/r El deposito en cuenta de ahorros
21/02/2013 15
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.01 Efectivo Equivalente $ 600,00
1.2 OPERACIONES INTERBANCARIAS
1.2.01 Cheques Cmara $ 1.500,00
2 PASIVO
2.1 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
2.1.03 Depositos de Ahorro $ 600,00
2.1.43 Depsito de otras Instituciones para canje $ 1.500,00
P/ r La apertura de cuenta con deposito mltiple
28/02/2013 16
2 PASIVO
2.3 OBLIGACIONES INMEDIATAS
2.3.06 Cheque de Gerencia
$
15,00
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.02 Bancos
$
15,00
P/r debito de cuenta por prohibicin de cartela
28/02/2013 17
2 PASIVO
2.5 CUENTAS POR PAGAR
2.5.01 Intereses por pagar $ 0,11
1 ACTIVO
1.1 FONDOS DISPONIBLES
1.1.02 Bancos $ 0,11
P/ r la acreditacin de inters de la cta. De la Sra. Armijos
SUMAN 14564,61 14564,61








BANCO DE LOJA CUENTA DE AHORROS

Cliente: Sra. Mara Armijos

cta.: N2101081526

FECHA DETALLE DEBITOS CREDITOS SALDO
16/02/2013 A deposito Inicial
$
500,00 $ 500,00
18/02/2013 Retiro $ 70,00 $ 430,00
20/02/2013 Deposito
$
700,00
$
1.130,00
28/02/2013 Intereses
$
0,11
$
1.130,11