CONFIRMING

El confirming es un servicio financiero, que ofrece una entidad financiera(o empresas privadas) con
tal de facilitar a sus clientes la gestin del pago de sus compras. Se ofrece para pagar las facturas
con anterioridad a la fecha de vencimiento de stas o para obtener de parte del banco la
financiacin que el proveedor no estuvo dispuesto a otorgar, de esa forma, la relacin entre cliente
y proveedor no se daa y el cliente obtiene el plazo que requiere. Su uso es frecuente en empresas
que tengan diversificados sus proveedores, que deseen dilatar el pago a proveedores o que tengan
un sistema de pagos complejo.
No se debe confundir el confirming, con los "pagos confirmados" o "pagos domiciliados" de menor
vinculacin en la responsabilidad del pago por parte de la entidad financiera. El confirming equivale
a un pago certificado, con la diferencia de que aqu el banco avala el pago al proveedor. De hecho,
es un factoring inverso ya que lo inicia el cliente y no el proveedor. En consecuencia, en ingls este
servicio se llama Reverse Factoring (y no, como uno podra pensar, Confirming).
El confirming se desarroll en Espaa en la dcada de 1990 y se ha ido divulgando en todo el
mundo a partir de la expansin internacional de las grandes entidades bancarias espaolas, sobre
todo en el sur deEuropa y en Latinoamrica.

Ventajas
Para la empresa que incorpora este servicio de gestin de pago a sus proveedores, el beneficio es
la mejora su imagen ante sus proveedores al estar avalados sus pagos por una institucin
financiera. Tambin evita costes de emisin de pagars y cheques o manipulacin de letras de
cambio, las incidencias que se producen en las domiciliaciones de recibos, llamadas telefnicas de
proveedores para informarse sobre la situacin de sus facturas y el seguimiento de distintas
cuentas corrientes para conciliar los cargos de letras, pagars o cheques. Adems la empresa
mantiene la iniciativa de pago y obtiene informacin de gran ayuda en la gestin de las compras.
Inconvenientes
Aunque mantiene la iniciativa en el pago, el cliente obliga al proveedor a trabajar con una
determinada entidad, lo que le resta capacidad de maniobra. El proveedor por su parte pierde la
iniciativa en el cobro, cedindosela a sus clientes. La entidad de crdito concentra una gran
cantidad de riesgo financiero en un solo cliente, lo que en el caso de dificultades puede ser un
grave problema.





EJEMPLO CLARO
El confirming (tambin llamado factoring de proveedores) es un servicio financiero de gestin de pagos
a proveedores. Funciona as:
-El deudor (la empresa que contrata el servicio con el banco, es decir, tu cliente) comunica
peridicamente al banco la relacin de sus pagos a terceros.
Por lo tanto, una vez que tu cliente recibe la factura, si est conforme, comunicar a su banco que emita
un confirming a tu favor al plazo pactado (120 das, segun indicas).
Lo normal es que el cliente tambin te comunique a t si est conforme, o no, con la factura.
-Cuando el banco recibe la orden de tu cliente, emite un aviso y te lo hace llegar por correo, indicando
cantidad y vencimiento para el pago.
-En dicho comunicado el banco te ofrecer la posibilidad de anticipar el importe mediante una
operacin de descuento.
Por lo tanto, el confirming te otorga la posibilidad de obtener un anticipo sin consumir lneas propias de
descuento, es decir sin aumentar tu endeudamiento a corto en balance.
Esto es as porque el banco garantiza el pago a cambio de la financiacin (descuento sin recurso). Como
inconveniente, el confirming limita la capacidad de negociacin, ya que te obliga a financiar por esa
entidad y no por otra. Mientras que si cobras mediante pagar, por ejemplo, puedes llevarlo a
cualquiera de tus bancos habituales.
Un detalle: el confirming no te garantiza el pago. Si el cliente no tiene fondos al vencimiento, el banco
no tiene obligacin de pagarte. Sin embargo, si decides anticiparlo/descontarlo, el cobro es irrevocable y
sin posibilidad de impago.
Cules son las caractersticas del confirming?

Finalidad: externalizar la gestin administrativa de los proveedores de la
compaa va la realizacin de esta tarea por una entidad financiera. De otro
lado, dicha entidad financiera ofrecer a los proveedores de la citada compaa
el cobro anticipado de sus facturas, en las condiciones que se determine.
Importe: la entidad financiera puede delimitar el importe mximo de los pagos
gestionados y, especialmente, de los importes que anticipar a los proveedores,
en funcin del riesgo que est dispuesta a asumir.
Garanta: una vez aceptadas las facturas para su gestin de pago y comunicada
la posibilidad de anticipo de las mismas a los proveedores, la entidad financiera
puede garantizar el pago de las mismas
1
.
Duracin: por regla general, un ao, con posibilidad de renovacin.
Formalizacin: contrato especfico instrumentado en pliza.

Existen cuatro tipos de confirming:
Con recurso: ante el impago del cliente de la entidad financiera no asume la posible
insolvencia por parte de su cliente
Sin recurso: el intermediario financiero es quien asume la posible insolvencia por
parte de su cliente
Con anticipo de crditos: el proveedor puede anticipar el cobro (entonces es
obligatoriamente sin recurso). Por eso se puede anticipar pocos das y obtener el
seguro de crdito.
Sin anticipo de crditos: el proveedor puede cobrar a vencimiento.
El confirming es un producto que tiene ventajas para todas las partes intervinientes.
Las ventajas de la empresa que lo contrata se traducen en la simplificacin de las
gestiones administrativas al tratarse por medios informticos; elimina o disminuye
procesos de pago a proveedores, sin coste alguno; dota de una mayor seguridad y control
en el tratamiento de sus pagos y, adems, permite optimizar la tesorera facilitando el
control y gestin del circulante. Las ventajas para el proveedor vienen dadas por la
reduccin el riesgo de impago; la agilidad y rapidez en la gestin de sus facturas emitidas;
la eliminacin de cuentas pendientes de cobro de su balance y la optimizacin de la
tesorera. Por ltimo tambin tiene ventajas para las entidades financieras dado que
gana clientes; capta y fideliza a los grandes emisores de pagos y a los proveedores de
estos clientes, adems de aumentar los ingresos financieros por ms volumen y por
comisiones.
Por ello, podemos concluir que el confirming es un producto financiero con grandes
ventajas para todas las partes intervinientes, que permite mejorar las posiciones de
tesorera y a su vez ganar poder e negociacin.