de Crdito de Mendes Ltda. Marcio Nami Copyright 2009 por Marcio Nami Ttulo Original: Viabilidade das Cooperativas Abertas: Um es- tudo de caso da Cooperativa de crdito de Mendes Ltda.
Editor Andr Figueiredo Editorao Eletrnica Ana Paula Cunha Publit Solues Editoriais Rua Miguel Lemos, 41 sala 605 Copacabana - Rio de Janeiro - RJ - CEP: 22.071-000 Telefone: (21) 2525-3936 E-mail: editor@publit.com.br Endereo Eletrnico: www.publit.com.br Sumrio 1. INTRODUO..........................................................7 1.1 Relevncia do Tema...........................................................10 1.2 Objetivos..............................................................................11 1.3 Estrutura da Dissertao...................................................11 2. REVISO DE LITERATURA.................................13 2.1 Tipos de Sociedades Cooperativistas................................13 2.2 Cooperativas de Crdito....................................................22 2.2.1 Perfl das Cooperativas de Crdito.............................27 2.3 Formas Similares de Organizao da Sociedade..................28 2.3.1 Comparao entre Cooperativas e Empresas...........34 2.4 Antigos Sistemas Cooperativistas....................................37 2.5 HistriadosPrincipaisCooperativistas...............................44 2.6 Legislao Cooperativista no Mundo..............................61 2.7 Legislao Cooperativista no Brasil.................................71 4.1 Histrico e Perfl da Cremendes......................................72 5. CONCLUSO...........................................................79 5 Marcio Nami NAMI, Marcio Roberto Palhares. Viabilidade das Cooperativas Aber- tas: Um Estudo de Caso da Cooperativa de Crdito de Mendes Ltda. Seropdica - UFRRJ, 2004. 125p. (Dissertao, Mestrado Profssional em Gesto e Estratgia em Negcios). O Brasil possui um extenso territrio com uma diversida- de imensa de caractersticas culturais e econmicas, baseado nesta realidade existe o grande desafo de fazer chegar o crdi- to, destinado ao fomento e expanso, a quem necessita de pe- quenas somas, e ao mesmo tempo, tem difculdade de suprir as exigncias normais de mercado, devido falta de recursos culturais e patrimoniais. Face ao quadro acima, este estudo mostra a importncia de uma cooperativa de crdito aberta para o desenvolvimento de uma regio, as chamadas coopera- tivas Luzzatti, que trazem em sua flosofa a preocupao em reverter os recursos ao menor custo possvel e buscam atin- gir o maior nmero de associados, no havendo preocupao com o lucro. O modelo escolhido foi a Cooperativa de Crdi- to de Mendes Ltda, uma cooperativa que atua no interior do estado do Rio de Janeiro h 74 anos ininterruptamente e que vem trazendo respostas aos anseios da populao em geral, Viabilidade das Cooperativas Abertas: Um estudo de caso da Cooperativa de Crdito de Mendes Ltda. 6 Marcio Nami com foco especial nas operaes destinadas aos associados de baixa renda. Ao se analisarem os dados, bem como os re- sultados fnanceiros e econmicos disponveis ao longo de de sculo, constatou-se que esta iniciativa vlida e que ela capaz de atingir as diversas camadas populacionais. Alm disso, observou-se que a histria desta cooperativa vem con- tribuir para a confrmao da suposio deste estudo e deixa claro que o cooperativismo de credito um modelo vivel. A CreMendes tem se mostrado pioneira neste movimento e tem contribudo para a manuteno deste ramo do coope- rativismo como uma alternativa de desenvolvimento local e regional, pois toda regio circunvizinha tem se benefciado dos servios oferecidos por essa instituio. Palavras-chave: Cooperativismo, Cooperativas Luzzatti, Cooperativas de livre adeso 7 Marcio Nami 1. INTRODUO A Aliana Cooperativista Internacional (ACI), com 750 mi- lhes de membros, a maior organizao no governamental do mundo e a primeira adotada como rgo consultivo pela Organizao das Naes Unidas. Fundada em Londres, em 1895, hoje com sede em Genebra, na Sua, a ACI indepen- dente, rene e representa as cooperativas de todo o mundo. A aliana um frum privilegiado, que serve como referncia para a soluo de problemas comuns em mbito internacio- nal. Atua como agente catalisador, promovendo posies de consenso no setor privado ou subsidiando governos nas def- nies de suas polticas e diretrizes (ACI, 1995). Toda cooperativa tem como rgo decisrio mximo a As- sembleia Geral. Toda e qualquer deciso de interesse da socie- dade tomada conforme disposto na legislao e no estatuto social. O cooperado assume, alm das obrigaes individuais, a responsabilidade coletiva de, em ato de reunio, juntamente com todos ou em sua maioria, decidir, discutir e deliberar. No caso do Brasil, em sua legislao pertinente, Lei 5764/71, esta se realiza durante o exerccio social nas seguintes oca- sies: a) assembleia de constituio realizada no ato de constituio da cooperativa, faz-se necessrio o mnimo de 20 pessoas presentes. Nesta assembleia ser escolhido o nome da cooperativa, sua sede, ser defnido e discutido o seu estatuto social, sendo tambm eleitos os representantes dos rgos de administrao (Conselho de Administrao/Diretoria e Con- 8 Marcio Nami selho Fiscal); b) assembleia geral ordinria (AGO) obriga- toriamente realizada uma vez por ano, acontecendo nos trs primeiros meses aps o trmino do exerccio social para de- liberar sobre os seguintes assuntos: prestao de contas dos rgos da administrao, compreendendo relatrio da gesto, balano geral, demonstrativo de sobras (destinao) ou perdas (rateio), plano futuro de atividade da cooperativa, eleio e posse dos componentes dos rgos da Administrao. Compete ao Conselho Fiscal a fxao dos honorrios dos seus membros, e cdula de presena, bem como outros assun- tos de interesse do quadro social, com obteno de aprovao pela maioria simples; c) assembleia geral extraordinria (AGE) visando deliberar sobre quaisquer assuntos da cooperativa, efetiva-se sempre que necessrio, mediante convocao em edital. Enquadram-se como questes prioritrias, sendo de competncia exclusiva da AGE, deliberar sobre: a) reforma do Estatuto Social; b) fuso, incorporao ou desmembra- mento; c) mudana de objetivos da sociedade; d) dissoluo voluntria e nomeao de liquidante; e) aprovao das contas do liquidante, f) exige aprovao de dois teros do quadro social presente. Sendo que, associado aquele que integra o quadro social de uma associao, com direitos e deveres co- muns a todos os membros, previstos estatutariamente. Conselheiros so pessoas que compem a Diretoria e/ou Conselho de Administrao, como tambm o Conselho Fis- cal. Seu mandato sempre eletivo, so os responsveis pela cooperativa e caso ajam com dolo, fraude ou simulao, tm responsabilidade civil e criminal sobre seus atos. A Doutrina Cooperativa refere-se aos princpios coopera- tivos e ensaios flosfcos que os fundamentam, constituindo- se em importante fator para o surgimento e a manuteno da cooperao. uma forma de interveno grupal que sur- giu opondo-se s consequncias prticas do liberalismo, que 9 Marcio Nami visa correo do social atravs de uma forma especfca de associar-se. Tem por fm desenvolver por todos os meios ao seu alcance a fraternal convivncia entre os cooperados, tratar dos interesses comuns, estabelecer todas as formas de prote- o e defesa dos seus membros, promover sobre slidas bases a sua prosperidade, a sua riqueza, a sua independncia e seu progresso material e moral. O Estatuto Social, derivado do latim stature (estabelecer, constituir, fundar) em sentido amplo, entende-se por lei ou regulamento em que se fxam os princpios institucionais ou orgnicos de uma coletividade. A Federao das Cooperativas, constituda de, no mnimo, trs cooperativas singulares, tem como objetivo a prestao dos servios s singulares fliadas. A Federao tem por pre- missa orientar, em maior escala, as atividades econmicas e as gestes polticas das cooperativas confederadas. A Organizao das Cooperativas Brasileiras (OCB) uma sociedade civil sem fns lucrativos com sede na capital da Re- pblica, que atua como rgo tcnico consultivo, promoven- do, em nvel nacional, a assistncia e representao do sistema cooperativista. O artigo 21 da revogada Lei Cooperativista n. 22.239, de 19 de dezembro de 1932, catalogou 16 categorias principais que so: Cooperativas de produo agrcola; Cooperativas de produo industrial; Cooperativas de trabalho (profssional ou de classe); Cooperativas de benefciamento de produtos; Coo- perativas de compras em comum; Cooperativas de vendas em comum; Cooperativas de consumo; Cooperativas de abaste- cimento; Cooperativas de crdito; Cooperativas de seguros; Cooperativas de Construo de casas populares; Cooperativas editoras e de cultura intelectual; Cooperativas escolares; Coo- perativas mistas; Cooperativas centrais; Cooperativas de coo- perativas (federaes). Isso mostra a relevncia de se estudar 10 Marcio Nami cada um destes tipos para melhor entender as peculiaridades. Na legislao atual, j no mais existe qualquer forma de clas- sifcao, contudo a prtica dividiu o movimento em nove ramos, adotada ofcialmente pela OCB (1998). Tem-se Ramo Agropecu- rio; Ramo de Consumo; Ramo de Crdito; Ramo Educacional; Ramo Habitacional; Ramo de Sade; Ramo de Servios; Ramo de Trabalho; e Ramo Especial/Mineral/Produo. Ao longo de dcadas de prtica cooperativista no Brasil, cons- tata-se que poucos modelos tericos destinados orientao de futuros cooperativistas ou entusiastas do tema foram efetivamen- te produzidos. Mas o estado do Rio Grande Sul, bero do coo- perativismo nacional, vem produzindo dados histricos ao longo das dcadas de prtica de atividades cooperativistas. Neste contexto, o incentivo a uma empreitada que visa anali- sar o processo de desenvolvimento das cooperativas de crdito teve incio em 2002, quando o autor desta foi convidado para um projeto de consultoria na Cooperativa de Mendes, no esta- do do Rio de Janeiro. O mesmo viu este projeto evoluir e pas- sou a ter participao efetiva no Conselho de Administrao da mesma, permanecendo l at os dias atuais como Conselheiro. O trabalho leva a uma viso geral das peculiaridades do tema cooperativismo e conta um pouco de sua histria no mundo, no Brasil e especifcamente o impacto de uma sociedade coo- perativa na cidade de Mendes, parcialmente descrito sob a for- ma dos extratos de atas existentes na referida cooperativa. 1.1 Relevncia do Tema O Banco Central do Brasil possibilitou a abertura de Co- operativas de Crdito por quase todo o territrio nacional, atravs da Resoluo 3106, de 25 de junho de 2003. O que possibilitou o atendimento parcial dos anseios dos entusiastas do movimento cooperativista. Solicitao esta que era reitera- 11 Marcio Nami da desde a dcada de 1960, sem, entretanto, encontrar respos- ta at esta data. Trata-se de uma resoluo recente, um tema pouco conhe- cido pela maioria dos brasileiros: o cooperativismo. Tal estu- do se faz necessrio e importante, pois mostra um exemplo slido de sucesso no Brasil, que pode nortear novos empre- endimentos a serem motivados por esta empreitada que se iniciou h 74 anos atrs. 1.2. Objetivos Este estudo visa mostrar a capacidade de se desenvolver das cooperativas de crdito, que modifcam e atualizam sua gama de produtos, sem, entretanto, abrir mo de sua essncia e flosofa originais. Especifcamente busca mostrar alguns aspectos da atua- o e viabilidade da Cooperativa de Crdito de Mendes. Uma cooperativa do tipo Luzzatti, que funciona no interior do es- tado do Rio de Janeiro de forma ininterrupta h quase 3/4 de sculo, para assim respaldar eventuais iniciativas a serem empreendidas com o advento da Resoluo 3106. 1.3 Estrutura da Dissertao No captulo de reviso de literatura primeiramente descri- to o cooperativismo como um todo, destacando seus diversos aspectos e segmentos, com nfase no cooperativismo de crdi- to. dado um panorama mundial sobre o tema, com as suas di- versas vertentes e implicaes, partindo depois para uma viso da evoluo do cooperativismo no Brasil, dando a seguir foco no cooperativismo de crdito, at que fnalmente descrevem-se as leis e normas que regem o tema como um todo. A metodologia compreendeu basicamente uma reviso 12 Marcio Nami bibliogrfca sobre cooperativismo e um estudo de caso na Cooperativa de Mendes Ltda (Cremendes). Para tanto, fez-se uma anlise dos documentos do Conselho de Administrao da Cooperativa de Mendes e consultas adicionais s fontes bi- bliogrfcas disponveis na Central das Cooperativas de Eco- nomia e Crdito do Estado do Rio de Janeiro, bem como uma breve pesquisa com os associados da Cremendes. No captulo de resultados e discusso apresenta-se o his- trico e perfl da Cremendes, com o intuito de mostrar seu processo evolutivo e as atividades que lhe deram sustentabi- lidade e permitiram sua viabilidade como modelo para novos empreendimentos desta natureza. O depoimento do presi- dente da CECRERJ sobre a trajetria da Cremendes, tambm apresentado neste captulo, bem como dados complemen- tares do perfl atual da referida cooperativa, para subsidiar as concluses deste estudo. No ltimo captulo, so apresentadas as concluses fnais e as sugestes para futuras pesquisas.
13 Marcio Nami 2. REVISO DE LITERATURA Este captulo trata, em primeiro lugar, do cooperativismo como um todo, destacando seus diversos tipos e segmentos, dando nfase ao Cooperativismo de Crdito por causa do ob- jetivo principal desta pesquisa. Na sequncia, apresenta-se o panorama mundial sobre o tema com as suas diversas verten- tes e implicaes, partindo depois para uma viso da evoluo do cooperativismo no Brasil, dando, a seguir, foco ao coope- rativismo de crdito e, no fnal do mesmo, descrevem-se as leis e normas que regem o tema como um todo. 2.1 Tipos de Sociedades Cooperativistas A ltima reviso dos princpios cooperativistas ocorreu no congresso da ACI, realizado em Manchester, em 1995. Neste con- gresso fcou aprovado, como guia para as instituies cooperativis- tas, os seguintes princpios (ACI, 1995): adeso livre e voluntria; controle democrtico pelos scios; participao econmica dos scios; independncia e autonomia das cooperativas; princpio da educao, treinamento e formao; princpio da cooperao entre cooperativas; e princpio da preocupao com a comunidade. Estes princpios so valores que norteiam as instituies cooperativistas em todo o mundo. E, independente do tipo de cooperativa, ele deve se pautar nestes valores para ser con- siderado como tal. Mesmo assim, as formas de cooperativis- mo podem ser bastante diversifcadas, e por isso merecem 14 Marcio Nami ser consideradas em seu conjunto para dar uma ideia da am- plitude de atuao desta forma de organizao das pessoas. Normalmente, as cooperativas evoluem da participao e do envolvimento das pessoas em grupos e associaes que bus- cam novas formas de atingirem seus objetivos pessoais, eco- nmicos, fnanceiros e at mesmo polticos. Assim sendo, torna-se relevante fazer uma breve descrio dos tipos de cooperativas existentes para melhor entender a complexidade desta forma de organizao. Segundo Then- rio Filho (2002), existem 10 tipos principais de cooperativas, que podem ser assim classifcados e descritos. a) Cooperativas Agropecurias So cooperativas compostas pelas cooperativas de produ- tores rurais ou agropastoris e de pesca, cujos meios de pro- duo pertencem ao cooperado. um dos ramos com maior nmero de cooperativas e cooperados no Brasil e no mundo. O leque de atividades econmicas abrangidas por esse ramo enorme e sua participao no Produto Interno bruto de quase todos os pases signifcativa. Essas cooperativas geralmente cuidam de toda a cadeia produtiva, desde o preparo da terra at a industrializao e comercializao dos produtos. Em qualquer tipo de cooperativa a participao impor- tante, como j foi dito, mas neste caso especfco a participa- o fundamental, por causa das peculiaridades desta forma de associao. Os produtores rurais apresentam peculiarida- des que merecem destaque e que podem comprometer o su- cesso de iniciativas desta natureza. Neste contexto, Vilas Boas (2000) afrma que o comprometimento e o envolvimento dos membros de associaes de produtores rurais so essenciais para que os mesmos possam conduzir suas organizaes com efccia, rumo a uma categoria organizacional de maior rele- vncia, que neste caso so as cooperativas agropecurias. 15 Marcio Nami b) Cooperativas de Consumo So compostas pelas cooperativas dedicadas compra em comum de artigos de consumo para seus cooperantes. Segundo Thenrio Filho (2002), a primeira cooperativa do mundo foi de consumo e surgiu em Rochdale, na Inglaterra, no ano de 1843. Tambm no Brasil esse ramo o mais antigo, sendo o primeiro registro de 1889, em Minas Gerais, com o nome de Sociedade Econmica dos Funcionrios Pblicos de Ouro Preto. Durante muitas dcadas esse ramo fcou muito limitado a funcionrios de empresas, operando a prazo, com desconto na folha de paga- mento. Num perodo altamente infacionrio, essas cooperativas perderam mercado para as grandes redes de supermercados e atualmente esto se rearticulando como cooperativas abertas a qualquer consumidor. medida que oferecem produtos mais confveis ao consumidor, principalmente alimentos sem agrot- xicos, diretamente de produtores tambm organizados em coo- perativas, esse ramo tem excelentes perspectivas de crescimento. c) Cooperativas de Crdito As cooperativas de crdito so sociedades de pessoas des- tinadas a proporcionar, pela mutualidade, assistncia fnancei- ra aos seus cooperados. Funcionam mediante autorizao do Banco Central do Brasil, porque so equiparadas s demais instituies fnanceiras. A lei lhes probe que adotem o nome de banco, no entanto guardam alguns pontos em comum com essas instituies fnanceiras. Para a consecuo de seus ob- jetivos, podem praticar as operaes passivas tpicas de sua modalidade, como obter recursos no mercado fnanceiro, nas instituies de crdito, particulares ou ofciais, atravs de repasse e refnanciamentos. Podem captar recursos de seus cooperados via depsitos vista e a prazo; fazer cobrana de ttulos, recebimentos e pagamentos, mediante convnios 16 Marcio Nami correspondentes no pas, depsitos em custdia e outras cap- taes tpicas da modalidade. d) Cooperativas Educacionais So compostas por cooperativas de professores, coope- rativas de alunos de escola agrcola, cooperativas de pais de alunos e cooperativas de atividades afns. Esse um ramo re- cente, criado em Itumbiara-GO, em 1987, no que se refere s cooperativas de pais de alunos, como excelente resposta situao catica do ensino brasileiro, em que o ensino pblico deixa muito a desejar quanto qualidade e o ensino parti- cular se tornou oneroso demais. Em todos os estados essas cooperativas esto sendo a melhor soluo para os pais e os alunos, pois se tornam menos onerosas e realizam uma edu- cao comprometida com o desenvolvimento endgeno da comunidade, resgatando a cidadania em plenitude. As coo- perativas de escolas agrcolas esto em difculdades, diante de mudanas recentes na legislao brasileira que difcultam o funcionamento dessas cooperativas. e) Cooperativas Habitacionais So compostas pelas cooperativas destinadas construo, manuteno e administrao de conjuntos habitacionais para seu quadro social. Esse ramo esteve por muito tempo vincu- lado ao Banco Nacional de Habitao e ao Instituto Nacional de Orientao s Cooperativas-Inocoops. Mas, com a extin- o do BNH e a enorme demanda por habitao, esse ramo se rearticulou e partiu para o auto-funcionamento, com exce- lentes resultados. O exemplo mais contundente o Projeto guas Claras, Em Braslia/DF, onde a maioria dos prdios foi construda pelo sistema Cooperativista. 17 Marcio Nami f) Cooperativas de Infra-estrutura Antes denominadas Energia/telecomunicao e Servi- os, as cooperativas de infra-estrutura so compostas pelas cooperativas cuja fnalidade atender direta e prioritariamente o prprio quadro social com servios de infra-estrutura. As cooperativas de eletrifcao rural, que so a maioria, aos pou- cos esto deixando de ser meras repassadoras de energia para serem geradoras de energia. g) Cooperativas de Minerao So compostas pelas cooperativas com fnalidade de pes- quisar, extrair, lavrar, industrializar, comercializar, importar e exportar produtos minerais. um ramo com grande po- tencial, principalmente com o respaldo da atual Constituio Brasileira, mas que necessita de especial apoio para se orga- nizar. Os garimpeiros, geralmente, so pessoas que vm de diversas regies, atradas pela perspectiva de enriquecimento rpido, que se aglomeram num local para extrair minrios, sem experincia cooperativista. As cooperativas de garim- peiros geralmente cuidam de diversos aspectos, como sade, alimentao, educao etc; alm das atividades especfcas do ramo. As cooperativas de minerao so grandes parceiras na recomposio ambiental, uma vez que fazem um extrativismo politicamente correto, sempre preservando o meio ambiente. h) Cooperativas de Produo So compostas pelas cooperativas dedicadas produo de um ou mais tipos de bens e mercadorias, sendo os meios de produo coletivos, atravs da pessoa jurdica, e no in- dividual do cooperado. um ramo relativamente novo, cuja denominao pertencia antes ao ramo agropecurio. Para os empregados cuja empresa entra em falncia, a cooperativa 18 Marcio Nami de produo geralmente a nica alternativa para manter os postos de trabalho. Em outros pases, esse ramo est bem de- senvolvido, como na Espanha (Mondragon). No Brasil, cada vez mais os empregados esto descobrindo as vantagens de constituir o prprio negcio, deixando de ser assalariados para tornarem-se donos e empresrios. i) Cooperativa de Sade So compostas pelas cooperativas que se dedicam preser- vao e recuperao da sade humana. um dos ramos que mais rapidamente cresceu nos ltimos anos, incluindo mdi- cos, dentistas, psiclogos e profssionais de outras atividades afns. interessante ressaltar que esse ramo surgiu no Brasil e est se expandindo para outros pases. Tambm se expandiu para outras reas, como a de crdito e de seguros. Ultimamen- te, os usurios de servios de sade tambm esto se reunindo em cooperativas. Muitas cooperativas usam servios do ramo sade em convnios, cumprindo um dos princpios do siste- ma, que a integrao. j) Cooperativas Especiais ou Sociais So compostas pelas cooperativas constitudas por pes- soas que precisam ser tuteladas. A lei n 9867, do dia 10 de novembro de 1999, criou a possibilidade de se constiturem cooperativas sociais para a organizao e gesto de servios sciossanitrios e educativos, mediante atividades agrcolas, industriais, comerciais e de servios, contemplando as seguin- tes pessoas: defcientes fsicos, sensoriais, psquicos e mentais, dependentes de acompanhamento psiquitrico permanente, dependentes qumicos, pessoas egressas de prises, os con- denados a penas alternativas deteno e os adolescentes em idade adequada ao trabalho e situao familiar difcil do ponto de vista econmico, social e afetivo. 19 Marcio Nami As cooperativas sociais organizam seu trabalho, especial- mente no que diz respeito s difculdades gerais e individuais das pessoas em desvantagem, e desenvolvem e executam pro- gramas especiais de treinamento, com o objetivo de aumen- tar-lhe a produtividade e a independncia econmica e social. A condio de pessoa em desvantagem deve ser atestada por documentao proveniente de rgo da administrao pblica, ressalvando-se o direito privacidade. O estatuto da dita Co- operativa Social poder prever uma ou mais categorias de s- cios voluntrios, que lhes prestem servios gratuitamente e no estejam includos na defnio de pessoas em desvantagem. k) Cooperativas de Trabalho As cooperativas de trabalho so sociedades de pessoas que, reciprocamente, se obrigam a contribuir com bens ou servi- os para o exerccio de uma atividade econmica, de proveito comum, sem objetivo de lucro, vez que o resultado do traba- lho dividido entre os cooperados. Trata-se de uma modali- dade que vem despontando como opo para gerar, manter ou recuperar postos de trabalho. Denominam-se cooperativas de trabalho, tanto as que produzem bens como aquelas que produzem servios, sempre pelos prprios cooperados. So trabalhadores cooperados todos os scios da sociedade co- operativa, desde os que executam os trabalhos mais simples (carregadores, pedreiros, garis, etc.) at especialistas como mdicos, engenheiros, advogados, etc. Esse ramo permite que o trabalhador se organize em grupos para atuar no mercado sem intermedirios. Atravs de uma cooperativa de trabalho, organizam-se, sendo, ao mesmo tempo, donos do prprio ne- gcio, oferecendo ao mercado uma prestao de servio qua- lifcada, como tambm usurios dos servios ofertados pela cooperativa (benefcios). Elas constituem-se em empresas auto-gestionrias e auto- 20 Marcio Nami sustentveis, como qualquer outra empresa. As cooperativas, ao praticarem operao comercial, pagam tributos, sendo que o ato cooperativo (art.79 da Lei 5.764/71), entre cooperados, no sofre incidncia tributria. Quem recebe o ganho o coo- perado, que tambm para seus tributos normais de contribui- o individual (ISS, INSS, IRPF). As cooperativas de trabalho atuam de vrias maneiras no mercado: com empresas pblicas ou privadas ou pessoas fsicas, atravs das licitaes, ou con- tratos especfcos, tanto na oferta de prestao de servios como na produo de bens. Qualquer desses contratos, ao ser elaborado, requer avaliao criteriosa de custos para se evitar a inviabilidade da cooperativa, que deve, para tanto, criar fun- dos que resguardem os direitos sociais e universais do traba- lhador cooperado. No recebem salrio, mas sim pr-labore, varivel das sobras resultantes do seu trabalho. Trata-se de uma sociedade democrtica, em que cada co- operado autnomo, no tendo, portanto, vnculo emprega- tcio com a cooperativa e sendo, assim, titular de seu posto de trabalho. O art. 91 de Lei n 5.764/71 dispe que essas cooperativas igualam-se s demais empresas, em relao aos seus empregados, para fns de cumprimento da legislao tra- balhista e previdenciria. Para Meinen et al (2002), elas dife- renciam-se da empresa tradicional pelos seguintes aspectos: 1- Apostam no capital humano (sendo uma sociedade de pessoas e no de capital); 2- No visam lucro; 3- Democrtica (cada cooperado, um voto); 4- O cooperado autnomo (no tendo relao de em- prego com a sua cooperativa e com o tomador de servios contratante); 5- No sujeitas falncia; 6- Possuem um tratamento legal diferenciado apresentan- 21 Marcio Nami do uma variao substancial em relao aos custos; e 7- No remuneram o tempo ocioso: pagam de acordo com a produo, com tarefas executadas e/ou com o trabalho contratado. A lei cooperativista 5764/71 dita as regras para formao dessas cooperativas, relacionamento para com os cooperados e a sociedade. Alguns destaques, a saber: 1- forma-se com, no mnimo, vinte cooperados; 2- aprovar o estatuto social, com eleio dos conselhos (administrao e Fiscal) e responsveis pela direo da entida- de, se for o caso de contratao de diretoria executiva; 3- arquivar o estatuto social na junta comercial do Estado; 4- registr-los no CNPJ do Ministrio da fazenda, obtendo o alvar de funcionamento da prefeitura local; 5- registrar-se no rgo representativo estadual ou nacio- nal, obtendo assim, a autorizao para funcionamento; 6- ter regularidade operacional; 7- estabelecer um fundo de reserva destinado a reparar eventuais perdas, e um fundo de assistncia tcnica, educacio- nal e social FATES, para prestar assistncia aos cooperados, seus familiares, e quando previsto no estatuto, aos seus em- pregados, sendo que estes fundos so obrigatrios; 8- observncia de determinadas peculiaridades ao elabo- rar o contrato de prestao de servios, de forma a evitar a subordinao direta dos cooperados tomadora ou ingern- cia desta, em relao cooperativa. Esclarecer as normas de natureza tcnica e operacional, evitando que a subordinao contratual e legal seja confundida com a subordinao jurdica ou direta; 9- inexistncia de exclusividade: estar dirigidas para o mer- cado e no para uma nica tomadora de servios, evitando a dependncia econmica da cooperativa em relao ao toma- dor de servios; e 22 Marcio Nami 10- privilegiar as cooperativas j existentes, estimulando o esprito empreendedor dos cooperados, estabelecendo prazo para que estes busquem novas parcerias. Em suma, estes so os principais tipos de cooperativas existentes. Todas elas seguem certos princpios e diretrizes que norteiam suas aes, embora cada uma tenha suas caracters- ticas e peculiaridades. Mas, tendo em vista a fnalidade deste estudo, na prxima seo dar-se- nfase ao cooperativismo de crdito com o intuito de subsidiar as anlises e discusses sobre a viabilidade deste ramo frente s novas mudanas no cenrio brasileiro, no que se refere a este tema. 2.2 Cooperativas de Crdito A histria do cooperativismo recente guarda relao direta com o desequilbrio da distribuio de renda e da alocao de riquezas, qua- dro que, na fase de concepo do movimento (meados do Sculo XIX), se via agravado pelas repercusses da Revoluo Industrial. Os teceles de Rochdale, na Inglaterra, em 1844, se agru- param em uma associao cooperativa para ter acesso a ali- mentos mais baratos (pela compra direta junto ao produtor, eliminando a fgura do intermediador). Agricultores do mu- nicpio de Flammersfeld, Alemanha, elegeram a via coope- rativada para pr fm agiotagem que imperava na regio, razo da hipoteca de suas propriedades e benfeitorias e da penhora de seus animais.Em 1848, os pequenos produtores, liderados pelo servidor pblico e flho de agricultores Frie- drich Wilhelm Raiffeisen, assessorado pelo Pastor Muller, atravs da criao de associao de autoajuda (Associao ed. Amparo aos Agricultores sem Recurso, tambm batizada de Caixa Rural), resolveram reagir a aes de um comerciante de gado do local, que, em retribuio cedncia de vacas de 23 Marcio Nami leite, cobrava, documentalmente, novilhas do rebanho, impon- do juros e amortizaes muito alm da capacidade de solvncia dos agricultores. A soluo, na prtica, consistia em reunir as economias de produtores mais abastados e com elas atender s necessidades individuais dos rurcolas menos favorecidos, sem a perspectiva do ganho abusivo. Nascia, assim, sob a gide da autoajuda e do mutualismo, como fonte alternativa e democr- tica de fnanciamento, o que mais tarde se convencionou desig- nar cooperativismo de crdito. (BERGENGREN, 2001). Ainda segundo Bergengren (2001), as cooperativas de crdito se subdividem em dois ramos: cooperativas de cr- dito rural e cooperativas de economia e crdito mtuo (mais comuns na rea urbana). As Cooperativas de Economia de Crdito Mtuo podem agrupar pessoas fsicas que exeram determinadas profsses ou atividade comum; qualquer pro- fssional pode se associar em cooperativa de crdito: advo- gado, engenheiro, pedreiro, etc, desde que seja pessoa fsica. Podem, ainda, associar-se, a essas cooperativas, pessoas fsicas que estejam vinculadas a determinada entidade, tais como em- pregados de uma empresa pblica ou privada, qualquer que seja a sua fnalidade. Tem a sua rea de ao circunscrita s dependncias da empresa ou qualquer outro tipo de entidade em que seus empregados exeram atividades empregatcias. H exemplos como o caso de bancrios que, ligados aos ban- cos por vnculo empregatcio, formaram a sua cooperativa de crdito. comum o registro de cooperativas de economia e crdito mtuo de servidores de empresas pblicas. As coope- rativas de crdito rural so formadas pelos produtores rurais, nas reas agrcolas, pecurias e extrativistas ou por pessoas que se dedicam s operaes de captura e transformao do pescado. Excepcionalmente, pessoas jurdicas podem integrar os seus quadros sociais, segundo e Resoluo 2608/1999, do Banco Central do Brasil. 24 Marcio Nami Esse ramo cooperativista nasceu no sculo XIX, na Alema- nha, ocasio em que o progresso foi acompanhado pelo estado de misria de grande parte da humanidade. Os camponeses ale- mes foram levados a se endividarem com emprstimos a juros altos, para suprir as despesas anuais da agricultura. Foi quando, em 1849, na cidade de Heddsdof, Fredrich Wilhelm Raffei- sen fundou uma caixa de socorro para fomentar o crdito aos agricultores, dando origem ao cooperativismo de crdito rural. Posteriormente, em Delitxch, Hermam Schulze-Delitzsch ini- ciou o cooperativismo de crdito urbano. O cooperativismo de crdito Italiano teve como seus maiores expoentes Luigi Lu- zzatti e Leone Wollemborg. Luzzatti fundou, no ano de 1865, o primeiro banco cooperativo urbano em leilo, e Wollemborg organizou a primeira cooperativa de crdito na Lorgia (Itlia), em 1883. Tanto os bancos populares de Luzzatti como as coo- perativas de crdito de Wollemborg eram a adaptao de novas condies econmico-sociais inspiradas nos sistemas alemes de Schulze-Delitzsch e de Raiffeisen. As cooperativas de crdito mtuo urbano no Brasil sofre- ram grande infuncia desses pioneiros. No Brasil, a primeira cooperativa de crdito rural surgiu em 1902, na regio rural de colonizao alem, atual municpio de nova Petrpolis, RS, por iniciativa do jesuta suo Theodor Amistad. O primeiro ato baixado pelo poder pblico, destinado a amparar o coope- rativismo no Brasil, foi o Decreto n 169-A de 19 de janeiro de 1890, criando o crdito mvel e o bilhete de mercadorias. J em 1903 foi promulgada a Lei n 979 de 6 de janeiro, con- cedendo aos sindicatos a faculdade de organizar caixas de cr- dito agrcola, alm de permitir a fundao de cooperativas de outras espcies. Na cooperativa de crdito, o poder de decidir pessoal de cada scio, tendo cada um direito a um voto, in- dependente do volume de capital que detenha. A falncia no as atinge; podem apenas sofrer um processo de liquidao, 25 Marcio Nami uma vez que no vivem em funo do lucro, mas sim de servir aos seus cooperados. Segundo Irion (1997), este um ramo do cooperativismo que se mostra efcaz, notadamente nos pases onde as crises econmicas se apresentam mais agudas, combatendo as dis- tores do crdito e das atividades produtivas, oferecendo ju- ros mais acessveis, trabalhando com o capital do prprio co- operado. Ele possui o diferencial do baixo custo operacional, permitindo repassar ao tomador muturio, as vantagens de ser dono da instituio fnanceira, o que atenua os fenmenos negativos das crises econmicas. Segundo Pinho (1997: 54), estas cooperativas: adotam o self-help embora admitam ajuda estatal. Esta deve ser apenas supletiva, desaparecendo to logo a sociedade esteja em condies de resolver os seus problemas; do grande importncia conduta dos associados, dos quais exigem srias qualidades morais e fscalizao recproca; adotam a mxima convertire in capital l`onest a fm de criar em torno da sociedade uma atmosfera moral de confana; concedem emprstimo mediante palavra de honra; no re- muneram os administradores da sociedade. As Luzzatti existentes no Brasil atualmente so treze, nos estados do Rio de Janeiro, So Paulo, Bahia, Cear e Mato Grosso. Tm como caracterstica principal serem cooperativas abertas ao pblico em geral, sendo requisito bsico para a admis- so residir no municpio sede ou nos circunvizinhos. Estas cooperativas so fscalizadas pelo Banco Central do Brasil que desde os idos de 1950 proibiu a criao de novas cooperativas Luzzatti e em 1999, atravs da resoluo 2608 instituiu normas que inviabilizavam a manuteno das coo- perativas ainda existentes. Aps mobilizao das mais diver- sas frentes cooperativistas junto ao Congresso Nacional foi 26 Marcio Nami editada a resoluo 2771 de 30 de agosto de 2000 que, entre outros aspectos, revogava em seu artigo quinto a Resoluo nmero 2608. No que se refere s operaes ativas, diferem dos bancos fundamentalmente porque s podem contratar essas opera- es, isto , emprstimos de dinheiro, com seus cooperados, ao contrrio dos Bancos que operam com o pblico, o comr- cio, a indstria e demais segmentos, conforme suas linhas de crdito disponveis. As cooperativas s tm linhas de crdito destinadas ocupao de seus cooperados, sejam elas espe- cfcas da profsso ou atividades econmicas que aglutinam ou as destinadas assistncia fnanceira inespecfca, em per- centuais fxados em regulamentos do Banco Central, mas sempre e exclusivamente direcionados aos seus cooperados. Submetem-se s regras de segurana operacional baixadas pelo Banco Central, semelhantes s exigidas para as demais instituies fnanceiras (observncia dos princpios de diver- sifcao de riscos e exigncia de garantias). So consideradas garantias idneas as condies pessoais do cooperado, apu- radas em cadastro, at o montante de capital que o muturio tenha integralizado. Bergengren (2001) afrma que as operaes ativas e passivas s podem ser praticadas com seus cooperados, tanto as que atuam na aplicao de recursos prprios, como de terceiros. Entre elas, temos: b) abertura de crdito, simples e em conta corrente; c) crdito rural (fnanciamento de custeio, investimento e comercializao); d) repasses de recursos de instituies fnanceiras; e) adiantamento a depositantes. 27 Marcio Nami Estas cooperativas podem praticar tambm: a) operaes acessrias, como prestao de servios (co- branas de ttulos, recebimento, pagamentos); b) operaes de custdia (guarda e depsito de recebveis em cheques); c) operaes especiais (aplicao fnanceira de recursos eventualmente ociosos visando preservar o poder de compra da moeda). 2.2.1 Perfil das Cooperativas de Crdito As cooperativas de crdito se dividem em trs principais tipos: ocupacional, associacional e residencial. Dentro da pri- meira categoria tm-se os empregados de unidades industriais, trabalhadores de ferrovias, funcionrios pblicos, entre outros. O segundo grupo inclui membros de organizaes fraternais especfcas, sindicatos, associaes de produtores agrcolas e similares. E h, fnalmente, as pequenas cooperativas de cr- dito circunscritas aos residentes em pequenas comunidades e nas vizinhanas dos lugares maiores. No Brasil, as cooperativas destinadas s pequenas comuni- dades podem ser criadas nos dias atuais, obedecidos aos crit- rios da Resoluo nmero 3106, do Banco Central do Brasil. Existiu inclusive, no ano de 1999, a resoluo nmero 2608 do Banco Central do Brasil, determinando o fechamento das exis- tentes. Aps efetuado um movimento nacional, o quadro foi parcialmente revertido, pois embora a proibio da criao de novas cooperativas abertas ao pblico fosse mantida as cha- madas Luzzatti foi autorizada a manuteno das existentes. As cooperativas de crdito so fscalizadas por suas cen- trais e pelo Banco Central do Brasil, e muitas vezes so con- fundidas com bancos comerciais. Mas, segundo Meinen et al 28 Marcio Nami (2002), existem expressivas diferenas entre estes dois tipos de instituies, conforme mostra o Quadro 1. A principal delas diz respeito concepo primordial e/ou primria das mesmas, ou seja: os bancos so sociedades de capital, ao passo que as cooperativas so sociedades de pessoas. Isso , sem d- vida, o ponto de partida para as demais diferenas existentes entre as mesmas. Este perfl mostra de certa forma, a viabilidade das coopera- tivas de crdito no sentido que o usurio o prprio dono do negcio. Neste sentido, ele vai estar sempre buscando o melhor para o seu negcio, de forma que seu empreendimento tenha sucesso e seja vivel operacionalmente e fnanceiramente. 2.3 Formas Similares de Organizao da Sociedade Embora exista a diferenciao apresentada na primeira seo deste trabalho, pode-se ainda encontrar outras formas de organizao da sociedade que apresentam caractersticas e valores bem parecidos com aqueles que norteiam as socieda- des cooperativas. Segundo Bergengren (2001), as principais formas similares s cooperativas so o ejido, o falanstrio, o kolkhoz, o kvutza ou kibbutz e o zadruga. 29 Marcio Nami Quadro l: Principais diferenas entre Cooperativas de Crdito e Bancos Fonte: Meinen et al (2002, 56). BANCOS COOPERATIVAS DE CRDITO So sociedades de capital So sociedades de pessoas O poder exercido na proporo do nmero de aes O voto tem peso igual para todos, uma pessoa um voto As deliberaes so concentradas As decises so partilhadas entre muitos O administrador um terceiro (homem de mercado) O administrador do meio (cooperativado) O usurio de operaes mero cliente O usurio o prprio dono (cooperativado) O usurio no exerce qualquer infuncia no preo dos produtos O usurio o prprio dono (cooperativado) toda a poltica operacional decidida pelos prprios donos (cooperativados) Podem tratar distintamente cada usurio No podem distinguir: o que vale para um vale para todos (Lei 5764/71) Avanam pela competio Desenvolvem-se pela cooperao Visam o lucro por excelncia O lucro est fora de seu objeto (art. 3 da Lei 5764/71) O resultado de poucos donos (nada dividido com o cliente) O excedente (sobras) distribudo entre todos os usurios na proporo das operaes individuais, reduzindo ao mximo o preo pago pelos cooperativados So reguladas pela Lei das Sociedades Annimas So reguladas pela Lei cooperativista 30 Marcio Nami Para um melhor entendimento destas formas similares de cooperativa e das relaes que porventura possam existir en- tre estas formas e as formas atuais de sociedades cooperativis- tas, apresenta-se a seguir uma breve descrio das mesmas. a) Ejido Forma primitiva de organizao de comunidades indgenas no Mxico. Atravs da cooperao, semeavam e colhiam suas lavouras com instrumentos de propriedade coletiva. A terra era posse comum, sendo coletivamente cultivada ou dividi- da entre os membros para que a cultivassem individualmente; contribuam os membros do grupo para despesas de processo que objetivassem obteno de terra. b) Falanstrio Associao imaginada por Charles Fourier, reunindo um gru- po de pessoas que tinham como objetivo produzir bens de con- sumo. Organizao fundamentada na associao livre e universal, mantendo a hereditariedade, a propriedade, o capital e o interes- se individual, alm da distribuio do excedente, que reparti- do entre o trabalho, o capital e o talento, entendido este como participao em atividades de gerenciamento e direo. Expressa a ideia de que ao trabalhador caberia uma parte do resultado so- cial na proporo da participao pessoal no trabalho coletivo. O projeto visava ligar organicamente a produo agrcola indus- trial, excluindo a fgura do intermedirio. Propunha a instalao de entrepostos comuns, onde os produtos seriam depositados pelos produtores at a ocasio de venda. Nesse caso, o produtor receberia um adiantamento de at 2/3 do valor dos produtos. As mercadorias seriam oferecidas aos consumidores com preos atrativos, visto que foram excludos os lucros intermedirios. Foi um exemplo que retratou a ideia da cooperao de crdito, junto ao consumo e comercializao. 31 Marcio Nami c) Kolkhoz Modalidade de explorao coletiva praticada na comu- nidade dos Estados Independentes, como por exemplo, na Rssia. uma cooperativa de produo agrcola que com- bina elementos de cooperativas de utilizao comum de ma- terial agrcola com os decooperativas de processamento, de comercializao, etc. Apresenta certas peculiaridades como, por exemplo: 1- o direito de ingresso s se formaliza perante satisfao de exigncias colocadas pelo estado; 2- submisso ao programa de produo do Estado; 3- remunerao segundo os dias de trabalho, mas em con- sonncia com tabelas de unidade de medida dos trabalhos agrcolas trudoden. Considerado como cooperativa agrcola, a qual responde aos interesses e s necessidades socioeconmi- cas atravs do desenvolvimento das atividades produtivas do campo, inovando e racionalizando custos. Une o interesse in- dividual e coletivo nos resultados da produo, possibilitando aumento de rendas e bem-estar aos produtores. Para este mesmo autor, o Kolkhoz, o ejido e o Kibbutz asse- melham-se nos seguintes aspectos: 1- So adeptos dos princpios rochdaleanos, modifcando ou abandonando alguns deles; 2- No h discriminao racial e religiosa; 3- Repartem as sobras da produo do trabalho de cada um; 4- Cada membro, um voto; 5- Reunies regulares atravs de assembleias; 6- Agricultores centrados em base cooperativa; 7- A assembleia tem poder soberano para resolver ques- tes do grupo; 8- Comits eleitos controlam os negcios da comunidade 32 Marcio Nami 9- Esprito de autoajuda e ajuda mtua (solidariedade) es- to presentes nos membros e na comunidade rural. As dife- renas ocorrem em funo da cultura e da poltica do Estado onde se localizam as cooperativas. Observado sob certo n- gulo, o ejido pode ser considerado um subtipo de Kolkhoz pois ambos so criados por decises da Administrao do Estado. A deciso espontnea de criar a estrutura socioeconmica do Kibbutz, o faz diferente dos outros modelos citados. Esse tema se acha amplamente explanado em Pinho (1966). d) Kvutza Palavra hebraica que signifca pequeno grupo. o nome pelo qual a comunidade cooperativista sionista tornou-se co- nhecida. Mais conhecido pelo termo comum do Kibbutz ou Kibbutzim, que signifca grupo grande Kolkhoz. e) Zadruga ou Mir Entre os povos eslavos, encontram-se igualmente formas de comunidades agrcolas coletivas: zadruga entre os srvios e o mir entre os russos. O mir representava ainda, no tempo da escravatura, a co- munidade dos camponeses que viviam em terras pertencentes a um senhor; este cedia o usufruto do mir em troca de um im- posto coletivo. A Lei de 1861 sobre a emancipao dos srvios favoreceu a apropriao coletiva das terras, o que se tornou ao mesmo tempo uma garantia coletiva das obrigaes fscais. Na Rssia, existe uma instituio econmica muito mais prxima da cooperativa moderna: a artel. Quanto s origens e as caractersticas essenciais da artel, como tambm do mir, no h unanimidade de pontos de vista entre os historiadores e os economistas. O que est bem claro que se tratam de associaes de trabalho que datam do sculo XIV, formadas, sobretudo, por pescadores, lenhadores, lavradores, etc. As ca- 33 Marcio Nami ractersticas da associao seriam as seguintes: uma associao de pessoas, reunindo um nmero ilimitado de trabalhadores (em nossos dias, tambm de intelectuais) que no possuem capital ou possuem um capital bem reduzido. A associao elege seu chefe, baseia-se na solidariedade dos associados, en- tre os quais reina um esprito familial. A artel encarrega-se da execuo de certos trabalhos. uma forma aproximada das cooperativas modernas de trabalho (cooperativas di braccian- ti, comanditas de ofcina, etc). Na Idade Mdia, entre os povos cristos, desenvolveram-se as organizaes econmicas dos monastrios que, do ponto de vista da economia, era uma espcie de cooperativa integral, em que a produo e o consumo se faziam em comum. De Brouckre, que distingue uma forma autoritria e uma forma cooperativa de organizao da produo, acredita que o castelo da Idade Mdia permite-nos apreender uma das formas primitivas do cooperativismo. O domnio senhorial abrangia a rea em que trabalhavam os servos, a rea em que trabalhavam os vassalos do senhor e fnalmente as reas co- munais (campos, bosques, pastagens), exploradas em co- mum pelos moradores das terras senhoriais em uma forma quase igualitria. Da mesma forma, no mundo do artesanato das cidades, as corporaes, que eram organizaes para a defesa dos inte- resses profssionais, muitas vezes realizavam tambm funes secundrias de carter econmico em benefcio dos membros da corporao. Em sntese, pode-se afrmar que estas formas de organizao infuenciaram na estruturao e defnio dos campos de atuao das cooperativas nas outras regies do mundo, inclusive no Brasil e nas prprias empresas de um modo geral. Portanto, inclui-se tambm neste estudo uma breve anlise comparativa entre cooperativas e empresas para contextualizar a anlise dos fatores de sucesso e viabilidade 34 Marcio Nami das instituies cooperativas, em especfco, das cooperativas de crdito. 2.3.1 Comparao entre Cooperativas e Empresas As cooperativas so uma das opes de organizao eco- nmica que convive e mantm negcios com a outra opo, a empresarial, pois as empresas ora so clientes ora fornece- dores das cooperativas. A opo pela cooperativa no exclu- dente. , portanto, uma alternativa disponvel para organizar a economia dentro da liberdade que caracteriza a sociedade avanada. De acordo com Bergengren (2001, 56), No existe contradio entre cooperativas e empresas ou entre coopera- tivas e Estado razo, pela qual elas existem onde a economia descentralizada e capitalista ou centralizada no estado. O quadro comparativo entre cooperativa e empresa expos- to a seguir resume as diferenas de foco fundamentais en- tre uma empresa convencional e uma sociedade cooperativa. Diferenas estas pautadas fundamentalmente na necessidade imperiosa do lucro, predominante no caso das empresas con- vencionais. Fica claro, no Quadro 2, que as sociedades coope- rativas enfatizam a solidariedade, a prestao de servios sem visar lucro, a superao da concorrncia pela cooperao e a iniciativa individual ou grupal com fm social. Alm de muitas outras caractersticas, vale a pena ressaltar a sua cultura, que muito mais conservacionista do que a cultura das empresas que focam os aspectos consumistas. Ainda merece destaque a superao da intermediao no processo de comercializao, a funo negocial com fns so- ciais, a existncia de um estatuto social e a integrao de todos nas tarefas desempenhadas pelas cooperativas. Tudo isso, sem falar na funo do capital nestas instituies, que usado como meio para se atingir os objetivos em comum e no como fnali- 35 Marcio Nami dade ltima, como acontece nas organizaes empresariais. Neste contexto, observa-se que as cooperativas, at mesmo as de crdito, tm possibilidade de atender melhor os anseios da sociedade e devem ser estimuladas para que mais pessoas te- nham acesso a iniciativas desta natureza. Neste caso, a educao desempenha um papel relevante, porque muitas pessoas, prin- cipalmente no Brasil, no tm conhecimento destas caracters- ticas e peculiaridades. Quando as pessoas passam a conhecer as vantagens de se unirem em cooperativas e passam a atuar em grupo, elas conseguem melhorar seu padro de vida, conforme afrmam Vilas Boas, Canabarro e Nami (2004). Quadro 2: Comparativo entre empresas de capital e socie- dades cooperativas
CARACTERSTICA EMPRESA DE CAPITAL COOPERATIVA 1- Valor Agressividade Solidariedade 2- Princpio Competio Cooperao 3- Objetivo Lucro como motor essencial Prestao de servio sem objetivo de lucro 4- Cultura Consumista Conservacionista 5- Iniciativa Individual e/ou grupal sem fm social Individual e/ou grupal com fm social 6- Decises Voto do capital (aes) Voto das pessoas 7- Concorrncia Lei suprema Superao da concorrncia pela cooperao 8- Comercializao Com intermediao Superao da intermediao 9- Vendas A prestaes vista e a dinheiro 36 Marcio Nami 10- Conquista do mercado Pela publicidade e artifcios Eventualmente pela publicidade sem artifcios e pela qualidade dos produtos e seriedade nos negcios 11- Operao de mercado entre a instituio e os scios Existe No existe 12- Funo executada Funo negocial Funo negocial com fns sociais 13- Princpio da identidade ou da dupla qualidade No possui Possui 14- Princpio do regionalismo ou da unicidade Em geral no existe, quando existe signifca cartelizao Existe em alguns segmentos 15- Instrumento que formaliza e instituio Contrato social Estatuto social 16- rea de ao Em geral no possui Sempre possui 17- Diviso de classes Mecanismo imprescindvel Integrao de todos 18- Natureza do quadro social Pessoa fsica e/ou jurdica Pessoa fsica e s excepcionalmente pessoa jurdica 19- Natureza do vnculo com scio Natureza societria Natureza institucional 20- Mtodo de produo O capital arrenda o trabalho O trabalho arrenda o capital 21- Propriedade dos meios de produo Privado como direito absoluto Privado como meio social 22- Unidade de capital Aes ou quotas Quotas 23- Capital como fator de produo Fator principal Fator secundrio. O fator principal o scio 37 Marcio Nami Fonte: Bergengren (2001, 63) 2.4 Antigos Sistemas Cooperativistas Mantendo estas consideraes em mente, vale a pena dis- cutir um pouco mais sobre os sistemas cooperativistas, pois eles so relevantes no contexto social. Estes sistemas ofere- cem aos seus membros a possibilidade de atuarem em grupo para conseguir atingir seus objetivos pessoais e profssionais com mais facilidade e com menos esforos. De acordo com Thenrio Filho (1999), os principais sistemas cooperativistas so os sistemas Rochdale, Hermann e o Schulze-delitszch, conforme apresentados a seguir. a) Sistema Rochdale Um grupo de operrios teceles (27 homens eu uma mu- lher), sob infuncia de intelectuais socialistas, defende fundar uma cooperativa de consumo denominada Rochdale Society of Equitable Pionners, iniciada em dezembro de 1843. Os seus fundadores economizaram durante um ano, integralizan- do uma libra esterlina cada um e somente iniciou suas ativida- des em dezembro de 1844, na cidade de Rochdale, no conda- do de Lancashire, Inglaterra. A histria desses operrios tem sido de grande referncia para o cooperativismo moderno. No incio do sculo XIX, a Inglaterra (toda a Europa) passava por 24- Funo do capital Capital fm Capital meio 25- Distribuio dos resultados Distribudo conforme o capital Distribudo conforme a operao de cada scio 26- Sujeio falncia Sim No 38 Marcio Nami srios confitos motivados por uma crise, entre os operrios trabalhadores, os antigos condados herdados dos senhores feudais e a era industrial que se instalava. Os trabalhadores, prejudicados pelo novo modelo econmico que dispensava o trabalho artesanal, substituindo-o pela produo industrial, tiveram que enfrentar, de modo insustentvel, a problemtica bsica da sobrevivncia humana, como: a) falta de moradia; b) acesso educao, sade e alimentao; c) alto ndice de desemprego. Esses operrios com difculdades para garantir a subsistn- cia, inclusive de seus familiares, emprenham-se ento a buscar alternativas palpveis para mudar essa situao. Economizaram, em um ano, 28 libras esterlinas para pr em prtica um projeto de vida que consistia, segundo Thenrio Filho (1999) em: 1. abrir um armazm comunitrio para a venda de provi- ses, roupas, etc. 2. comprar e construir casas destinadas aos membros que desejassem amparar-se mutuamente para melhorar sua condi- o domstica e social; 3. iniciar a manufatura dos produtos que a cooperativa julgas- se conveniente, empregando os cooperados que se encontrassem sem trabalho ou que estivessem com redues salariais; 4. comprar ou alugar terra para o cultivo pelos membros desempregados; 5. organizar as foras de produo e de distribuio; 6. desenvolver mtodos de educao; 7. praticar uma administrao autogestionria e democrti- ca do empreendimento. Aos pioneiros de Rochdale confere-se, portanto, o mrito de que souberam organizar, de maneira perfeita, um progra- 39 Marcio Nami ma completo, unindo os princpios tericos s regras prticas de organizao e funcionamento. Ideia e realizao ajustando- se de modo inseparvel neste sistema. Estabeleceram, alm das regras econmicas relativas direo dos negcios, outras referentes associao cooperativa (democrtica) e sua estru- tura, as quais so adotadas ainda hoje por cooperativas do mundo inteiro. A sociedade tem por fm realizar um benefcio pecunirio e melhorar a condio domstica e social de seus membros, reunindo um capital dividido em quotas de uma libra e suf- ciente prtica do seguinte plano: - Abrir um armazm para a venda de gneros alimentcios, roupas, etc; - Comprar ou construir casas para os associados que de- sejarem ajudar-se mutuamente para melhorar as condies de sua vida domstica e social; - Empreender a fabricao de artigos que a sociedade jul- gar conveniente produzir para dar trabalho aos membros que estiverem desempregados ou que venham a sofrer contnua reduo de salrios; - Comprar ou alugar terras que sero cultivadas por seus membros que no tiverem trabalho ou por aqueles cujos sal- rios sejam insufcientes. - Logo que for possvel, a sociedade proceder organi- zao das foras de produo, de distribuio, de educao e de seu prprio governo com recursos prprios, ou, em outros termos, ela se constituir em colnia autnoma, na qual todos os interesses sero solidarizados. Ainda, auxiliar as outras so- ciedades que queiram fundar colnias semelhantes. - Com o fm de propagar a temperana, a sociedade abrir em um de seus locais um estabelecimento de temperana. 40 Marcio Nami Denominao esta atribuda aos organizadores da primei- ra cooperativa, criada em 1843, que iniciou suas atividades em dezembro de 1844, no subrbio de Rochdale, distrito de Manchester, Inglaterra. a principal referncia para o coo- perativismo moderno: a histria dos 28 operrios teceles que, no incio do sculo XIX, sofreram as consequncias do novo modelo econmico que se instalara. Ao se verem preju- dicados pela substituio do trabalho artesanal pela produo industrial e tendo que enfrentar problemas bsicos ligados necessidade de sobrevivncia, decidem buscar em seu meio alternativas possveis que pudessem garantir-lhes sobrevivn- cia e sustento dos familiares. Se poucos benefcios obtinham das relaes de trabalho com os senhores feudais, viram-se mais prejudicados ainda com as transformaes introduzidas na economia. No tinham acesso educao, sade e alimen- tao. Experimentava-se um alto ndice de desemprego, em virtude de mo-de-obra excedente, aliado falta de moradia. A situao era difcil e angustiante para a classe operria em toda a Europa. E foi sob infuncia de intelectuais socia- listas da poca que um grupo de teceles ingleses (27 homens e uma mulher) economizou durante um ano, uma libra ester- lina cada um, para formao do capital necessrio. Este grupo era formado por James Smithies, William Cooper, John Col- ler, Miles Ashworth, James Tweedale, John Hill, John Holt, Charles Howarth, David Brooks, Samuel Ashworth, William Mallalien, James Daly, John Bent, John Kershaw, John Scro- wcroft, James Standring, Joseph Smith, Robert Taylor, James Wilkinson, Georges Haeley, James Maden, James Manock, William Taylor, Benjamim Reedmam, James Bramford e Ana Tweedale. Eles decidiram ento fundar uma sociedade conhe- cida como Rochdale Society of Equitable Pionners. Regis- trada em 24 de outubro de 1844, e s mais tarde denominada cooperativa. Esta sociedade tinha o objetivo de fornecer 41 Marcio Nami bens de consumo aos cooperados e outros servios de ordem econmica e social. Eles propuseram solues para realizao de seus projetos de vida, traduzidos pelas necessidades viven- ciadas pelo grupo na poca, com: 1- a abertura de um armazm comunitrio para a venda de diversas mercadorias; 2- a compra e a construo de moradias para aqueles que desejassem amparar-se mutuamente; 3- o empreendimento de campanha educativa contra o al- coolismo (uso generalizado na poca); 4- o arrendamento de terrenos para cultivo; 5- a iniciao na manufatura de produtos predeterminados, oferecendo desta forma trabalho para os sem trabalho ou que tiveram redues salariais; 6- a organizao das foras de produo, distribuio, educao, administrao democrtica e autogestionria do empreendimento. Estas pessoas tiveram intuio e sensibilidade para elaborar um estatuto que estabelecia normas de fundamental impor- tncia para a existncia e manuteno da sociedade, incluindo um plano de objetivos a ser trabalhado. Essas normas mais tarde foram chamadas de princpios, formando, no decorrer do tempo, a base do sistema econmico e social do coopera- tivismo. Relatam os doutrinadores que o grande mrito dos cooperados de Rochdale foi o de terem acumulado os me- lhores ensinamentos dos que os precederam e terem adminis- trado com efccia os negcios, codifcando-os sob a forma de normas, as quais foram denominadas posteriormente de princpios, conforme j dito. Passaram a constituir-se em fun- damentos da doutrina cooperativista, sistematizada, a partir da Escola de Nmes, com Charles Gide. 42 Marcio Nami Nessa ordem, alinhavam-se os seguintes princpios: 1- representantes dos cooperados, eleitos em assembleia geral; 2- adeso e demisso dos cooperados de modo livre; 3- compra e venda vista; 4- pagamento de juros limitados ao capital; 5- direito de apenas um voto por cooperado; 6- constituio de um fundo especial para a educao dos cooperados; 7- autofnanciamento das obras sociais. b) Sistema Hermann Schulze-delitszch Em Delitszch, na Alemanha, nasceu em 1908, Hermann Delitszch. Considerado pioneiro do movimento em seu pas, dotado de esprito altamente flantrpico e organizador, criou um sistema prtico interessante para a classe mdia da cidade. Organizou bancos populares, possibilitando acesso ao crdito barato, na inteno de minorar os sofrimentos por meio de organizaes de auxlio mtuo. Em 1849, na sua cidade natal, realizava as primeiras tentativas de carter cooperativo, que consistiam na criao de: 1. uma caixa de socorro para os casos de doena e morte, com direito iguais para todos os scios; 2. uma associao de marceneiros para o abastecimento de matria-prima com base na garantia solidria dos scios. Elaborou e apresentou ao Parlamento prussiano, em 1863, um projeto de ajuda mtua, versando que s atravs da asso- ciao a sociedade alcanaria um efcaz desempenho em todas as aes e esferas da vida, em que o Estado no logrou chegar. Ressaltou o aperfeioamento do ser humano pelo caminho da associao que ensina o indivduo a governar a sua vida e a do Estado, preparando-se nessa escola a trabalhar pela comuni- dade a qual pertence. 43 Marcio Nami Salientou que as principais caractersticas das cooperativas criadas seriam: a) designao de classe mdia urbana (artesos, comercian- tes, pequenos patres), sem a conotao de entidade classista, permitindo a participao de todas as categorias econmicas; b) adoo do princpio self-help, sem carter flantrpico e ao interventora do Estado; c) capital formado sob modalidade de quotas-partes, a par- tir de recursos dos prprios cooperados; d) fundo de reservas, em geral, limitado a 10% do capital subscrito; e) lucro repartido pelos cooperados sob a forma de dividendo; f) scios respondem de modo solidrio e ilimitado pelos negcios da cooperativa. c) Sistema Friedrich Wilhelm Raiffeisen Dedicando ateno aos habitantes das zonas rurais, Rai- ffeisen funda, em Heddsdorf (1854), uma caixa de socorros que logo substitui uma sociedade de crdito. Filho de agricul- tor, cresce vivenciando as difculdades de seu meio. Sendo at eleito prefeito, ele demonstra preocupao com as questes sociais, ressaltando a importncia do cristianismo como ve- culo para despertar amor ao prximo e esprito de solidarieda- de. Ele tambm criou caixas de crdito e economia em muitas outras localidades. Raiffeisen afrmou que aqueles os quais crem que pela introduo das cooperativas se poderia criar, de um s gol- pe, um estado de coisas melhor, engana-se gravemente, pois salienta que necessrio, antes, preparar o esprito e educar os sentimentos para que a obra cooperativa d as verdadeiras fores e os verdadeiros frutos. De acordo com Thenrio Filho (1999), as cooperativas de 44 Marcio Nami Raiffeisen tm como principais caractersticas: 1. rea de operao limitada e restrita, para que os coope- rados possam se conhecer, exercendo melhor controle entre si com o propsito de assegurar a qualidade de quadro social que tinham como ideal; 2. no distribuio do retorno excedente; 3. responsabilidade pessoal, solidria e ilimitada de todos os cooperados pelos compromissos da sociedade; 4. recomendaao de constituio de cooperativas de ven- das dos produtos, assim como cooperativas de seguro contra a mortalidade de gado; 5. poltica de crdito das caixas rurais, com fnanciamento a longo prazo, considerando o ciclo de explorao das ativi- dades agrcolas; 6. concesso de crditos imobilirios, com garantia hipotecria a prazos mais longos, lanando a ideia dos bancos hipotecrios; 7. carter centralista, porque se baseia em pequenas unida- des cooperativas e a centralizao faz-se necessria no terreno da organizao fnanceira, apregoando a importncia da cria- o de um banco central, servindo de meio de compensao dos fundos disponveis de diversas cooperativas afliadas; 8. fundamentao no princpio cristo de amor ao prximo; 9. distribuio de grande importncia formao moral dos cooperados, os quais se responsabilizam, de modo solidrio e ilimitado, pelas obrigaes contradas pelas cooperativas; e 10. no remunerao aos dirigentes da sociedade. 2.5 Histria dos Principais Cooperativistas A histria do cooperativismo comeou no sculo XVIII e os principais cooperativistas que atuaram neste perodo fo- ram: Robert Owen, William King, William Thompson, Char- 45 Marcio Nami les Fourier, George Jacob Holyoake, Louis Blanc, Charles Gide, Herman Schulze, Friedrich Wilhelm Raiffeisen, Luigi Luzzatti, P.C. Plokboy e John Bellers. Suas ideias e ideais ser- viram de base para a estruturao do que se tem hoje sobre cooperativismo. Estes homens orientaram e encabearam v- rios movimentos em prol das pessoas e da flosofa de vida em que acreditavam. As primeiras ideias, dando incio ao movimento, manifesram- se atravs da corrente liberal dos socialistas utpicos do sculo XIX e da primeira metade do sculo XX, com as experincias que marcaram a poca. O ambiente intelectual dos socialistas estava impregnado dos ideais de justia e fraternidade. Gran- de era o entusiasmo pela tradio de liberdade. Soma-se a esse quadro intelectual uma realidade constituda pelo sofrimento da classe trabalhadora, criando, assim, o contexto propcio ao aparecimento das cooperativas que surgem da necessidade e do desejo da classe trabalhadora em superar a misria pelos seus prprios meios (ajuda mtua). Nessa ocasio, grandes modif- caes no setor econmico e social estavam sendo introduzidas e geradas pelos avanos tecnolgicos, transformando radical- mente o sistema de produo. Os prprios princpios coopera- tivistas tiveram sua origem neste tipo de movimento, em busca de formas mais adequadas de produo e trabalho. Assim sen- do, vejamos a contribuio de cada um deles. a) Robert Owen (1771-1858) Robert Owen nasceu em Newton, lugarejo do Condado de Montgomery, no pas de Gales, no dia 14 de maio de 1771. Ele foi o sexto flho de um grupo de sete irmos, de pais que eram modestos trabalhadores. O seu pai era seleiro e ferreiro e sua me, flha de um fazendeiro dos arredores, habituada luta do campo. Em Manchester ele aprimorou suas habilidades em fao 46 Marcio Nami e teares com 15 anos de idade, desenvolvendo conhecimentos profundos das tcnicas que precederam a Revoluo Indus- trial, que estava por eclodir justamente nesse setor industrial. Aos 22 anos, tendo sido convidado pelo Dr. Thomas Per- cival a participar da mais formosa sociedade literria flosfca daquela poca em todo mundo a Lit and Pi de Manchester iniciou atividades de cunho social e de apoio aos grupos me- nos favorecidos. b) William King (1786 1865) William King era mdico de vasta cultura radicado em Bri- ghton, Inglaterra, tambm grande amigo dos trabalhadores at pela sua formao de devotado cristo. Entendia o Dr. King, que o cooperativismo era a melhor forma de procedimento para a criao de melhores condies de vida, na sociedade daquela poca. Durante dez anos, de 1828 a 1838, publicou a revista mensal denominada The Co-operator, atravs da qual desenvolveu sua teoria da cooperao. Seus ensinamentos resultaram na criao de inmeras co- operativas na Gr-Bretanha por centenas de trabalhadores adeptos de stes, cujo sistema funcionava da seguinte maneira, segundo Fabio Filho (1999, 45): Cada associado levava uma pequena quantidade semanal de gneros e bens econmicos e com o arrecadado, abria-se uma tenda. Os lucros obtidos da reunio constituam um fundo comum, destinado a comprar terras ou casas que logo todos os associados possuiriam. A ideia que guiava estas empresas era a de que o operrio deveria melhorar sua situao por si mesmo, sem recorrer ao auxlio dos capitalistas generosos, como Robert Owen. c) William Thompson William Thompson foi um mdico irlands contempor- neo de William King, e discpulo de Robert Owen. 47 Marcio Nami Defendia a ideia de uma economia cooperativa e volunt- ria, com objetivos claros voltados para a distribuio da rique- za de tal forma que satisfzesse realmente os anseios das pes- soas, conforme expressou em seu trabalho, editado em 1822, Inqurito sobre os Princpios da Distribuio da Riqueza, mais condizente com a felicidade humana. d) Charles Fourier (1772 1837) Era natural de Besanon, Frana, e foi contemporneo de Robert Owen. Sua vida foi bastante atribulada, tendo esca- pado at da guilhotina. Era flho de rico comerciante, cuja fortuna recebida por herana foi perdida em maus negcios com produtos coloniais. J como consequncia da pobreza, empregou-se em uma casa comercial de Marselha, o que lhe possibilitou observar as manipulaes especulativas que se praticavam no comrcio. Desde cedo foi um apaixonado pela msica, pelas fores e pela geografa, o que lhe valeu o cognome de Sublime Louco de Besanon. Alm de ardoroso pregador das associaes, cujas economias societrias deveriam ser encaradas em seus menores detalhes, defendeu tambm a educao de crianas e a emancipao social e poltica das mulheres. De acordo com Luz Filho (1997), ele lanou as sete bases, pelas quais supunha extinguir o pauperismo, prevenir as discr- dias e, garantir o mximo ao povo por ser enorme a produo fornecida pelo seu regime societrio. Estas leis afrmam: 1. que o trabalhador seja associado e pago por dividendos e no por salrios; 2. que cada um homem, mulher ou criana seja pago em relao a trs faculdades: capital, trabalho e talento; 3. que as sees industriais sejam variadas cerca de oito ve- zes por dia, pois o entusiasmo no pode se manter por entre 48 Marcio Nami mais de uma hora e meia a duas horas do exerccio de uma funo agrcola ou manufatureira; 4. que as funes sejam exercidas em companhia de ami- gos, espontaneamente reunidos e estimulados por meio de anelaes bastante ativas; 5. que as ofcinas apresentem ao operrio os requintes de elegncia e de asseio; 6. que a diviso do trabalho seja levada ao grau extremo, a fm de caberem a cada sexo as funes que lhe convm; 7. que cada homem, mulher ou criana goze plenamente da distribuio do direito de trabalhar ou do direito de intervir sempre em qualquer ramo de labor que lhe convenha escolha, isento de qualquer atestado de probidade ou de aptido. e) George Jacob Holyoake (18171906) Natural de Birmingham, importante centro poltico da In- glaterra, era descendente de famlia humilde. Muito jovem ,co- nheceu Robert Owen, em 1838, cujas ideias abraou e defen- deu, embora fossem tidas por muitos como visionrias. Na verdade, foi um grande socialista-cristo, com inmeras obras publicadas sobre temas poltico-sociais e muitas confe- rncias sobre ajuda mtua e cooperao que, na expresso de Luz Filho (1997), tiveram grande infuncia para a criao da cooperativa dos Pioneiros de Rochdale. Foi um dos fundadores da A. C. I. Aliana Cooperati- va Internacional de Londres, em 1895, notabilizando-se pelo manifesto apresentado Cmara dos Comuns de seu pas, vi- sando obter a Carta do Cooperativismo cujos conceitos so os seguintes: 1. O cooperativismo complementa a Economia Poltica ao organizar a distribuio da riqueza; 2. ele no prejudica a fortuna de ningum; 49 Marcio Nami 3. no perturba a sociedade; 4. no molesta os homens de Estado; 5. no constitui uma associao secreta; 6. no quer nenhuma violncia; 7. no causa nenhuma desordem; 8. no ambiciona honrarias 9. no pede privilgios especiais 10. no reclama favores; 11. no fomenta greves; 12. no anda atrs de ajuda ofcial; 13. no teme a concorrncia do comrcio em qualquer ramo da produo; 14. sente horror aos monoplios e os combate incessantemente; 15. deseja a concorrncia s e honesta, na qual se v a alma de todo o verdadeiro progresso; e 16. signifca responsabilidade e participao pessoal neste prestgio, que o trabalho com pensamento sabe conquistar. Pela sua notoriedade no movimento, foi dado o nome de HOLYOAKE HOUSE (Casa de Holyoake) ao Edifcio da Unio Cooperativa Inglesa. f) Louis Blanc (1814 1882) Louis Blanc nasceu em 1814 em Madri, e fez seus estudos em Paris. Ele era jornalista, orador poltico e crtico impiedo- so do injusto meio ambiente e da livre concorrncia. Em 1839, publicou o livro Organizao do Trabalho, no qual ataca a concorrncia como produtora de crises sociais. Neste livro, ele proclamava o Direito ao Trabalho como o mais sagrado de todos os direitos. Ele defendia a interveno do Estado na economia, a quem caberia, segundo ele, incentivar a criao de uma Ofcina So- cial nos moldes de uma associao de classe, constituda de 50 Marcio Nami trabalhadores da mesma categoria profssional. Esta Ofcina Social seria regida por um Estatuto Social e fscalizada pelo Estado, na qual se defniria que o resultado do trabalho deve estar fundamentado na igualdade do salrio. Por outro lado, as sobras provenientes das vendas dos produtos seriam distribudas da seguinte forma: uma por- centagem para dividendos, outra para o Fundo de Reserva destinado prestao de Assistncia Social e o restante para a aquisio de novos meios de produo, a fm de permitir o ingresso de novos associados e a abertura de novas Ofcinas Sociais. g) Charles Gide (1847 1932) Ilustre economista e doutrinador francs, Charles Guide um dos grandes precursores e o mais profundo sistematiza- dor da doutrina do cooperativismo universal. Ele enunciava as doze virtudes do cooperativismo, que so: 1. Viver melhor. 2. Fazer a educao do povo. 3. Interessar a mulher nas questes sociais. 4. Abolir os confitos. 5. Pagar a dinheiro vista 6. Estabelecer o justo preo 7. Combater as despesas com as bebidas alcolicas. 8. Suprimir os parasitas sociais. 9. Reconstituir uma propriedade coletiva. 10. Eliminar o lucro. 11. Facilitar a todos o acesso propriedade. 12. Economizar sem sacrifcios. Casselman (2002) trata de algumas ideias distintas. Para este autor, ele tinha uma base religiosa e flosfca que faltava ao cooperativismo ingls, pois a Escola de Nmes advogava 51 Marcio Nami um maior envolvimento dos vrios tipos de cooperativas no sentido de descentralizar o movimento. Alm disso, o Movi- mento de Nmes reunia cooperativas de produtores e socie- dades artesanais em sua estrutura, enquanto o Movimento de Rochdale era exclusivamente consumidor. h) Herman Schulze (1808-1883) Nascido na cidade de Delitzsch, formou-se em direito, foi deputado e prefeito desta cidade, adotando o seu nome pos- teriormente, j que Schulze era muito comum na Alemanha, ele foi membro da Assembleia Nacional Alem e, externou preocupao com a explorao sofrida pelos industriais, co- merciantes e trabalhadores de sua cidade natal. Esse quadro levou-o a organizar sociedades de crdito que atendessem s necessidades dessas pessoas. A maior nfase dessas sociedades foi dada para a rea urba- na. Em Delitzsch, Schulze daria incio ao programa organizan- do uma pequena caixa de socorro, especialmente para atender casos de doena ou de morte. Mais tarde, em 1850, surgira a primeira cooperativa de crdito urbano. Logo depois, surgi- ram outras, resultando no aparecimento da Unio Geral das Sociedades Cooperativas e Artesanais Alemes. Nesta fase, a rea de atuao dessas cooperativas no obedecia a limites rgidos e as instituies no recebiam auxlio do Estado. Quando comeou a funcionar, esse tipo de cooperativa era es- truturada com base num fundo compulsrio, diferentemente do que era feito nas Caixas Rurais. S mais adiante seria estabelecida a obrigatoriedade de subscrio e integralizao do capital social. De acordo com Irion (1997), as cooperativas passaram a ser conhecidas com o nome de Schulze-Delitzsch, tendo as seguintes caractersticas principais. 52 Marcio Nami - adoo do princpio de autoajuda; - responsabilidade limitada dos scios; - sobras lquidas distribudas proporcionalmente ao capital; - controle democrtico, que permite que cada associado tenha direito a um voto; - reas de ao no restritas; - emprstimos a curto prazo, de acordo com as modalida- des bancrias vigentes; - diretores executivos remunerados i) Friedrich Wilhelm Raiffeisen (1818-1888) Raiffeisen nasceu em 1818, na pequena cidade de Hamn, no Sieg (Rennia). Stimo dos nove flhos do agricultor e pre- feito Gottfried Friedrich Raiffeisen, que era flho de um pas- tor luterano, fcou rfo muito cedo. No podendo continuar seus estudos depois da escola primria, foi instrudo pelo pas- tor da comuna, durante as horas em que no estava ajudando a me no trabalho do campo. Com 17 anos, tendo de seguir uma carreira, entrou como voluntrio para o exrcito, pensan- do em se alistar posteriormente. Aos 25 anos, foi obrigado a abandonar o exrcito por causa de uma doena dos olhos que se manifestou na poca, fazendo-o sofrer a vida toda. Com a ajuda de um de seus tios, Friedrich W. Raiffeisen ingressou na administrao pblica. Aos 27 anos, tornou-se prefeito de Weyerbusch (Weterwalde), onde se revelou um grande organizador. Durante o inverno de 1847-1848, a regio sofreu uma grande penria. Friedrich W. Raiffeisen organizou o abastecimento de farinha de trigo e cuidou da fabricao do po, que era vendido a dois preos: um para os ricos, outro para os pobres. Como ele trabalhou no campo em sua juventude, pde observar as difculdades dos lavradores para obteno de cr- dito. Explorados pelos negociantes que compravam as sa- 53 Marcio Nami fras a preos muito abaixo do mercado, eles conseguiam, com muita difculdade recursos sufcientes para despesas anuais da agricultura. Acompanhando de perto o sofrimento dos agri- cultores, que tambm era o seu, Raiffeisen pensava em como conseguir mudar este quadro. Numa tentativa de buscar solues para esse problema, Raiffeisen criou formas de auxlio aos agricultores, organi- zando entidades benefcentes de vrios tipos. Em 1849, por intermdio de uma dessas entidades, os agricultores puderam ter acesso ao crdito para atendimento de suas necessidades bsicas. Esta Sociedade, localizada na cidade de Heddsdorf, deu origem ao cooperativismo de crdito rural, que na verda- de comeou como uma simples caixa de socorro. Irion (1997) afrma que as normas e caractersticas princi- pais dessas entidades eram as seguintes: - responsabilidade solidria de todos os associados; - no obrigatoriedade de subscrio e integralizao de ca- pital, permitindo o ingresso de todos na sociedade, desde que fossem pessoas idneas; - destinao integral das sobras para formao de um fun- do de reserva para a cooperativa; - gesto democrtica, permitindo que cada participante ti- vesse direito a voto nas deliberaes sociais; e - rea de ao reduzida, com o objetivo de resguardar a so- lidariedade fnanceira assumida, permitindo o interesse pelos problemas comuns. Aps a criao e organizao desta caixa rural, Raiffeisen passou a difundir a ideia em vrias regies da Alemanha. Logo, estas sociedades passaram a ser conhecidas como Caixas Rurais Raiffeisen, que alm de emprestarem dinheiro, procuravam di- minuir o desemprego e cuidar da educao das famlias. Essa oportunidade fez Friedrich Wilhelm Raiffeisen medi- 54 Marcio Nami tar, de maneira que, no ano seguinte, quando foi transferido para Flammersfed, fundou, juntamente com uns 60 morado- res abastados, a Sociedade benefcente de Flammersfed para ajudar os agricultores necessitados. A atividade principal vol- tava-se contra o comrcio usurio do gado. Mas, logo essa so- ciedade comeou a conceder crditos em dinheiro. Para obter os fundos necessrios anexou-se a essa sociedade uma caixa de poupana. Assim, pois, de caixa de socorro, a instituio tornou-se uma instituio de crdito e poupana. Como prefeito de Heddesford (Neuwied), Friedrich Wi- lhelm Raiffeisen fundou, em 1854, uma caixa de socorro, mas logo a substituiu por uma sociedade de crdito Heddesdor- fer-Darlehnskassen-Verein. A denominao Darlehnskas- sen-Verein ainda hoje aplicada s cooperativas de crdito do tipo Raiffeisen. Em 1865, Raiffeisen teve de deixar seu servio por causa de uma doena nervosa e de sua doena de olhos que piorava. Para poder subsistir, pois sua penso era muito pequena, fun- dou inicialmente uma fbrica de cigarros, depois um depsito de vinhos. Com esse comrcio, conseguiu pagar suas dvidas e garantir o sustento da famlia. Ele morreu em 1888. j) Luigi Luzzatti (1841-1927) Os sistemas Schulze-Delitzsch e Raiffeisen foram adota- dos, algumas vezes, com modifcaes, em outros pases, no movimento cooperativo rural e no das classes mdias das cidades. Essas modifcaes so explicadas pela necessidade de adaptar a cooperativa s diferentes condies das diversas economias nacionais no quadro das quais ela ter que se de- senvolver. Foi assim que na Itlia foram criados os sistemas Luzzatti e Wollemborg. Luigi Luzzatti era homem poltico, professor universitrio, autor de obras econmicas e fnanceiras, orador de talento. 55 Marcio Nami considerado o verdadeiro fundador do cooperativismo de cr- dito italiano. Em 1864 e 1865, ele fundou em Lodi e Milan os primeiros bancos populares segundo o modelo Schulze-De- litzsch, que ele conheceu enquanto era estudante em Berlim. Esses bancos foram imitados em outros lugares e foi assim que nasceu uma poderosa organizao a partir do impulso inicial de Luzzatti. Ele caracterizava assim a cooperativa de crdito e a caixa de poupana: A caixa de poupana o cofrinho do pobre, que junta dinheiro para o emprestar aos ricos; a cooperativa de crdito o dinheirinho do necessitado, que vai servir sem- pre ao necessitado (IRION, 1999, 56). Luzzatti tinha apenas 22 anos quando publicou seu La diffusione Del credito e le Banche Populari, em Pavoda, em 1863, onde ele expe suas primeiras ideias sobre as coope- rativas de crdito. Como j foi mencionado, Luzzatti adotou o sistema Schulze-Delitzsch, modifcando-o para adapt-lo realidade italiana. Foi assim que nasceu um novo tipo italiano de banco popular. Enquanto a parte social nos bancos populares Schulze na Alemanha era de, no mnimo, 10.000 Marcos, variando habitu- almente de 300,00 a 500,00 Marcos, na Itlia ela foi fxada em 25,00 ou 50,00 Liras; algumas vezes at 5,00 liras; muito rara- mente se elevava a 100,00 liras. Cada associado podia ter vrias partes sociais, at o mximo de 5.000,00 liras no total. Schulze-Delitzsch considerava os bancos populares como caixas de poupana obrigatrias para a acumulao gradual de um capital mais importante. Luzzatti pensava que poderia obter das massas populares os capitais, a partir de disposi- es menos severas, pela persuaso e liberdade, ao contrrio da imposio, e assim obter resultados favorveis mesmo com capitais mais modestos. Por outro lado, Luzzatti d uma importncia maior aos 56 Marcio Nami fundos de reserva, formados a partir do levantamento parcial dos lucros anuais e que poderiam superar o valor do capital social. Luzzatti emitiu para seus bancos populares a mxima: converter em capital a honestidade. Ele queria dizer com isso que mesmo na ausncia de um poderoso capital prprio, que formaria a base do crdito da cooperativa, essa no po- deria obter crditos das caixas de poupana, dos bancos pri- vados e at mesmo atrair depsitos, sem criar em volta uma atmosfera moral de confana. Ela ser criada com a exigncia de srias qualidades mo- rais de seus membros, por uma fscalizao recproca de seus associados, pela escolha criteriosa dos administradores, pela participao ativa de todos os associados na direo e na orga- nizao da cooperativa. Pela seriedade e objetividade perfeita na atribuio de crditos, pela fscalizao desses e, sobretudo, por operaes feitas abertamente e submetidas a cada mo- mento ao controle e crtica da opinio pblica. Luzzatti pensava que a responsabilidade solidria no po- deria ser implantada na Itlia. Foi apenas mais tarde que essa forma de responsabilidade, com a qual ele concordou tam- bm, entrou no sistema. Ao inverso do sistema Schulze-Delitzsch, a administrao era gratuita. Luzzatti introduziu os pequenos emprstimos, concedidos sob palavra de honra e sem juros aos mais po- bres. Em vista da ajuda fnanceira s empresas cooperativas, ele foi o criador de um instituto central de crdito, fundado em Roma com a participao do Estado e de cooperativas. Luzzatti no excluiu, portanto, a ajuda do estado, mas no lhe deu importncia primordial. No discurso de abertura que ele fez no Congresso Internacional, em Cremona, ele citou o seguinte a esse respeito: Consideramos o cooperativista armado com sua potncia individual, que multiplica pela associao, como o Exrcito 57 Marcio Nami da paz social, que se move nas primeiras linhas das gran- des batalhas e obtm grandes vitrias; o Estado como um Exrcito de reserva que em certas circunstncias e na presena de certo eventos, se coloca na primeira linha para ganhar o combate social, de onde se retira de novo mais tarde (IRION, 1997, 87). Apesar de ser Judeu e descendente de uma rica famlia is- raelita de Veneza, Luzzatti tinha uma concepo prxima da tica crist, que dominava todas as manifestaes no terreno cooperativo e social. No discurso de Cremona, Luzzatti formulou o lema do co- operativismo da seguinte maneira: Ajuda-te, Deus e o Estado te ajudaro! e ele completava: Alguns, mais audaciosos que eu, afastaro Deus, outros, mais anarquistas que eu, afastaro o Estado; outros, ainda mais audaciosos e anarquistas ao mesmo tempo, elimina- ro Deus e o Estado; mas mesmo quando teremos elimi- nado Deus, mesmo quando teremos eliminado o Estado, o outro preceito continuar, no entanto sempre inteiro: Aju- demo-nos uns aos outros, porque nessa ajuda recproca que est a verdadeira via da redeno(IRION, 1997, 84). l) P. C. Plokboy e John Bellers A importncia de P. C. Plockboy e John Bellers para a for- mao da doutrina cooperativista foi salientada na literatura social por Edward Bernstein, Karl Munding, Henry Faucher- re, Hans Mller e, mais recentemente Robert Schloesser. P. C. Plockboy, de origem holandesa, publicou em 1659 sob o pseudnimo de Peter Cornelius van Zurickzee, um panfeto com ttulo bastante longo: Ensaio sobre um mtodo para tornar felizes os pobres desta nao e os dos outros povos, reunindo um certo 58 Marcio Nami nmero de homens competentes em uma pequena asso- ciao econmica ou pequena repblica na qual cada um conservar sua propriedade e poder, sem recorrer for- a, ser empregado no gnero de trabalho para o qual tem mais aptido. O meio de livrar esta nao, assim como as demais, no somente dos preguiosos e dos malvados, mas tambm das pessoas que buscaram e encontraram o meio de viver s custas do trabalho dos outros. Como anexo, publica-se um convite a esta associao ou pequena rep- blica (MLADENATZ, 2003). Plockboy buscava uma associao econmica em que a pro- priedade individual seria mantida, mas em que desapareceria a explorao de uns pelos outros. Seriam formadas famlias ou pequenos grupos econmicos constitudos pelas quatro mais importantes categorias de indivduos que compem a huma- nidade: agricultores, artesos, martimos e mestres das artes e das cincias. Cada um receberia um crdito por sua contri- buio para a associao (terra, dinheiro, meios de transpor- te). medida desses aportes, o associado no teria a receber nenhum lucro. A propriedade individual , pois, respeitada, assim como a herana. Os associados podem anunciar sua retirada, sua participao deve ento lhes ser restituda. Para comear, um grupo de pais deve reunir um fundo, destinado construo de dois grandes prdios: um, na city de Londres, que abrigar de 20 a 30 famlias e igualmente, toda espcie de armazm; outro, no campo, mais vasto e mais espaoso, que servir de centro de produo e de imvel re- sidencial. Os dirigentes e os empregados devem ser eleitos por um ano pelos membros da associao. Os membros trabalham seis horas por dia para produo comum, mais os operrios contratados trabalham doze horas. Estes tm liberdade de tornarem-se membros tambm. Os melhores operrios so 59 Marcio Nami escolhidos e designados como contramestres. Periodicamen- te, membros da famlia so transferidos da cidade para o cam- po, para que desenvolvam e aumentem seu conhecimento tcnico, fm de que todos possam aproveitar as vantagens da vida no campo. Quais seriam, de acordo com Plockboy, os resultados de seu projeto? Em primeiro lugar, estabelece-se uma ligao or- gnica entre agricultura e a indstria nessa economia coletiva. Esta uma ideia que tem reaparecido nos ltimos anos nos meios dirigentes do mundo cooperativo. No campo do consumo, afrma Plockboy, consegue-se baixar os preos das mercadorias porque o aproveitamento feito em comum e em grandes quantidades pelos associados dessa organizao econmica. O trabalho ento igualmente facilitado e a produo feita nas condies mais vantajosas. A associao no teme a concorrncia dos comerciantes particulares, pois as vantagens oferecidas por esta organiza- o cooperativa possibilitam amplamente produzir a um cus- to menor do que o das empresas privadas. A cada seis ou doze meses, encerram-se as contas e distri- bui-se o excedente, o que permite que cada associado d uma pequena parte aos pobres, presenteie os seus amigos ou faa qualquer outra coisa que deseje. Os homens de negcios que esto fora, afrma Plockboy, debatem-se continuamente entre o temor e a esperana, enquanto na associao todos iro ao trabalho com a alma tranquila. Enquanto os industriais de fora oprimem seus operrios, impondo-lhes trabalhos pesados, e s lhes oferecem salrios reduzidos, entre ns ocorre o contrrio: o lucro do empreen- dedor ser empregado para o bem e recreao do operrio (THENORIO FILHO, 2002: 46). A justifcativa dada por Plockboy era baseada nos ensina- mentos da moral crist. Plokboy teria fundado, com alguns 60 Marcio Nami outros associados, uma colnia semelhante em Nouvelle- Hollande, mas ela foi dissolvida em 1664 por ordem do go- vernador britnico. Consideraes sobre estes autores, segundo Bergengreen (2001): 1) Inicialmente, a prpria ideia de associao. A cooperati- va realiza a associao das foras econmicas na busca do fm comum. Logo, recorre ao esprito de solidariedade e no ao esprito de competio dos associados. Estabelece o princpio do entendimento para toda a vida e no o de luta pela vida. 2) A cooperativa uma ao de emancipao das classes trabalhadoras da nao (a expresso classe trabalhadora aqui compreendida em sentido amplo). Parte-se da ideia de organizao dos interesses do trabalho. 3) Esta organizao do trabalho, esta ao de emancipao das classes operrias faz-se pela prpria iniciativa dos interes- sados. uma ao de autoassistncia bem destinada da ao flantrpica e da ao da autoridade pblica para a defesa dos interesses dos fracos do ponto de vista econmico. O poder pblico se pode eventualmente coordenar e ajudar essa ao de self help (auto-ajuda). 4) A cooperativa conclama o homem para que ele se asso- cie com seus semelhantes. Aqui, o capital apenas um meio de realizao dos fns da instituio. A cooperativa no busca o ganho, mas oferece servios aos associados. Encontra-se essa ideia de eliminao do lucro industrial ou comercial em vrios desses pensadores sociais que foram os apstolos da cooperativa moderna. 5) A cooperativa representa uma economia coletiva. Todas as funes econmicas dos membros ou somente uma parte dessas assumida por uma empresa comum. 6) Cada unidade cooperativa no se considera isolada, mas somente uma clula de uma grande organizao federativa a 61 Marcio Nami servio do interesse geral. 7) Essa organizao considerada perptua. Pelos fundos acumulados por diferentes instituies ao longo dos anos, busca-se a cumulao de fundos coletivos, que vo contribuir para o desenvolvimento futuro do movimento. Conforme mencionado anteriormente, estes homens con- triburam, a seu modo e tempo, para com o que se tem hoje sobre cooperativismo. Suas flosofas de vida e suas aes de- ram base para a legislao atual sobre este tema. 2.6. Legislao Cooperativista no Mundo A seguir, apresentar-se- exemplos sumarizados de algu- mas legislaes cooperativistas mundiais, a fm de permitir comparao posterior. Conforme Irion (1997), as principais orientaes e legislaes so: a) Resoluo 49 da ONU Reconhece que as cooperativas, em suas distintas formas, esto passando a ser fator indispensvel no desenvolvimento econmico e social de todos os pases que promovem a par- ticipao mais completa possvel no processo de desenvolvi- mento de todos os grupos da populao, inclusive mulheres, jovens, pessoas incapacitadas e/ou ancies. Reconhece tambm a importante contribuio que trazem e as possibilidades que as cooperativas, de todos os tipos, ofe- recem para preparar e aplicar as decises da Cpula Social Mundial em relao ao desenvolvimento social da Confern- cia Mundial sobre a Mulher: Ao para a Igualdade, o Desen- volvimento e a Paz, que foi realizada em 1995. Na Confern- cia das Naes Unidas sobre os Assentamentos Humanos (Habita II) que se realizou em 1996, este tema tambm foi tratado, enfatizando os seguintes itens: 62 Marcio Nami 1. Toma nota e reconhece o relatrio do Secretrio Geral sobre as condies jurdicas e o papel das cooperativas tendo em conta as novas tendncias econmicas e sociais. 2. Convida os governos, organizaes internacionais, orga- nismos especializados em organizaes cooperativas nacionais e internacionais pertinentes a observar anualmente o primeiro sbado de julho, a partir de 1995, como o Dia Internacional das Cooperativas, proclamado pela Assembleia Geral em sua Resoluo 47/90. 3. Alerta tambm ao governo dos pases participantes que, ao formular estratgias nacionais para o desenvolvimento, es- tudem a fundo as possibilidades que oferecem as cooperativas de contribuir para a soluo dos problemas econmico-sociais e ambientais. 4. Alerta aos governos para que considerem a possibilida- de de revisar as limitaes jurdicas e administrativas que se impem s atividades das cooperativas, no intuito de eliminar as que no sejam aplicveis. 5. Convida os organismos governamentais para que, em co- laborao com as cooperativas e outras organizaes pertinen- tes, elaborem programas destinados a melhorar as estatsticas sobre as contribuies das cooperativas s economias nacionais e facilitem a difuso de informao sobre cooperativas. b) Constituio da Repblica Mexicana Art. 25. Corresponde ao Estado a direo do desenvolvimento nacional para garantir que este seja integral, que fortalea a Soberania da Nao e seu regime democrtico e que, mediante o fomento do crescimento econmico e do emprego de uma mais justa distribuio do ingresso e da riqueza, per- mita o pleno exerccio da liberdade e da dignidade dos indivduos, grupos e classes sociais, cuja seguridade protege esta Constituio. (...) 63 Marcio Nami Ao desenvolvimento econmico nacional concorrero, com responsa- bilidade social, e o setor privado, sem menoscabo de outras formas de atividades econmica que contribuam ao desenvolvimento da Nao. O setor pblico ter a seu cargo, de maneira exclusiva, as reas estrat- gicas que se assinalam no art. 28 4 da Constituio, mantendo sempre o Governo Federal a propriedade e o controle sobre o organismo que em seu caso se estabeleam. Debaixo de critrios de equidade social e produtividade se apoiaro e se impulsionaro as empresas dos setores social e privado da economia, sujeitando-os s modalidades que ditem o interesse pblico e ao uso, em benefcio geral, dos recursos produtivos, cuidando de sua conservao e do meio ambiente. A lei estabelecer os mecanismos que facilitem a organizao e a expanso da atividade econmica do setor social: (...) organizaes de trabalhadores, cooperativas, comunidades, empresas que pertenam majoritria ou exclusivamente aos trabalhadores e, em geral, de todas as formas de organizao social para a produo, distribuio e consumo de bens e servios socialmente necessrios. (...) Art. 28. (...) Nos Estados Unidos Mexicanos fcam proibidos os monoplios, as prticas monopolistas (...). em consequncia, a lei casti- gar severamente, e as autoridades perseguiro com efcincia, toda con- centrao ou ajuntamento em uma ou poas mos de artigos de consumo necessrio e que tenha como objetivo obter a alta dos preos; todo acordo, procedimento ou combinao dos produtores, industriais, comerciantes ou empresrios de servios, que de qualquer maneira ajam para evitar a livre concorrncia ou a competncia entre si (...). No constituem monoplios as associaes de trabalhadores forna- das para proteger seus prprios interesses e as associaes ou sociedades cooperativas de produtores para que, em defesa de seus interesses ou do interesse geral, vendam diretamente nos mercados estrangeiros os produ- tos nacionais ou indstrias que sejam a principal fonte de riqueza da regio em que se produzam ou que no artigos de primeira necessidade, sempre que ditas associaes estejam sob vigilncia ou amparo do Gover- 64 Marcio Nami no Federal dos Estados, e prvia autorizao que de efeito obtenha das Legislaturas respectivas em cada caso. As mesmas Legislaturas, por si ou proposta do Executivo, podero derrogar, quando assim o exijam, as necessidades pblicas, as autorizaes concedidas para a formao das associaes de que se tratam. (...) c) Constituio da Repblica Popular da Hungria Captulo I A ordem Social da Repblica Popular da Hungria Art. 10. As Cooperativas formam parte da ordem social Socialista: servem os interesses de seus membros em harmonia com os interesses sociais e econmicos do Estado Socialista. O Estado apoia o movimento cooperativo baseado na associao voluntria dos trabalhadores e o desenvolvimento da propriedade coope- rativa socialista garante a autonomia das cooperativas; no interesse dos valores e princpios das cooperativas socialistas, e exerce a superviso de sua atividade. A Repblica Popular da Hungria concede uma ateno especial s cooperativas rurais de produo agrcola. Protege e fomenta a propriedade socialista-cooperativa da terra. d) Constituio da Repblica Popular da Polnia Captulo II O Regime Social e Econmico Art. 26. A Repblica Popular da Polnia apoia o desenvolvimento das mais variadas formas do movimento cooperativo nas cidades e no campo, concedendo uma ajuda direta, no cumprimento de suas tarefas, e dispensa propriedade cooperativa, desde que propriedade socializada, uma ateno e proteo especial. 65 Marcio Nami e) Constituio da Repblica da Venezuela Ttulo III Dos Deveres, Direitos e Garantias Captulo IV Direitos Sociais Art. 72. O Estado proteger as associaes, corporaes, sociedades e comunidades que tenham por objeto o melhor cumprimento dos objetivos da pessoa humana e convivncia social, e fomentar a organizao de cooperativas e demais, instituies destinadas a melhorar as condies de economia popular. f) Constituio da Repblica Popular da Bulgria Captulo II Organizao Econmico-Social Art. 14. As formas de propriedade na Repblica Popular da Bulg- ria so as seguintes: propriedade estatal (nacional), propriedade coopera- tiva, propriedade das organizaes sociais e propriedade privada. Art. 19. (1) A propriedade cooperativa pertence ao coletivo de traba- lhadores, unidos voluntariamente para a realizao da atividade econ- mica das reunies cooperativas e das organizaes intercooperativas. (2) O direito de propriedade cooperativa exerce-se em in- teresse da sociedade e dos cooperativados. Captulo IV A Assembleia Nacional Art. 80. (1) O direito de iniciativa legislativa pertence ao Conse- lho de Estado, ao Conselho de ministros, s Comisses Permanentes da Assembleia Nacional, aos Deputados, ao Tribunal Supremo e ao procurador-geral. (2) Tambm tm direito de iniciativa legislativa as organizaes so- ciais em nome do Conselho Nacional da Frente da Ptria, do Conselho Central dos Sindicatos, do Comit Central da Unio da Juventude Co- munista Dimitroviana e do Conselho de Direo da Unio Cooperativa Central na resoluo de questes ligadas sua atividade. 66 Marcio Nami g) Constituio da Repblica de Cuba Captulo I Fundamentos Polticos, Sociais e Econ- micos do Estado Art. 20. O Estado reconhece a propriedade dos agricultores pequenos sobre suas terras e outros meios e instrumentos de produo, conforme o que estabelece a lei. Os pequenos agricultores tm direito a associar-se entre si, na forma e com os requisitos que estabelece a lei, tanto aos fns da produo agrope- curia como aos de obteno de crditos e servios estatais. Autoriza-se a organizao de cooperativas agropecurias nos casos e na forma que a lei estabelece, tanto aos fns da propriedade coletiva dos campesinos integrados nelas. O Estado apoia a produo cooperativa dos pequenos agricultores, assim como a produo individual que contribua para o auge da econo- mia nacional. h) Constituio da (extinta) Unio das Repblicas Socialistas Soviticas Captulo II Sistema Econmico Art.12. So propriedades dos colcoses e de outras organizaes co- operativas e das suas associaes os meios de produo e outros bens indispensveis para execuo das suas tarefas estaturias. A terra ocupada pelos colcoses lhes concedida para usufruto gratuito e com carter da perpetuidade. O Estado contribui para o desenvolvimento da propriedade colcosia- no-cooperativa e a sua aproximao da propriedade estatal. (...) Captulo III Desenvolvimento Social e Cultural Art. 24. (...) O Estado estimula a atividade das cooperativas e de outras organizaes sociais em todas as esferas dos servios da populao. (...) 67 Marcio Nami i) Constituio da Espanha Ttulo VIII Economia e Fazenda Art. 129:1. (...) 2. Os poderes pblicos promovero efcazmente as diversas formas de participao na empresa e fomentaro, mediante uma legislao adequada, as sociedades cooperativas. (...). j) Constituio Poltica do Peru Ttulo III Do Regime Econmico Captulo I Princpios Gerais Art. 116. O Estado promove e protege o livre desenvolvimento do coope- rativismo e a autonomia das empresas cooperativas. Assim mesmo, estimula e ampara o desenvolvimento das empresas autogestio- nrias, comunitrias e demais formas associativas. Art. 159. A reforma agrria o instrumento de transformao da estrutura rural e de promoo integral do homem do campo. Dirige-se para um sistema justo da propriedade, posse e trabalho da terra, para o desenvol- vimento econmico e social da Nao. Com esse fm, o Estado: (...) 3 Apoia o desenvolvimento das empresas cooperativas e outras formas associativas, livremente constitudas, para a produo, transfor- mao, comrcio e distribuio de produtos primrios. (...) Captulo VIII Das Comunidades Camponesas e Nativas Art. 162. O Estado promove o desenvolvimento integral das Comunidades Camponesas e Nativas. Fomenta as empre- sas comunitrias e cooperativas. 68 Marcio Nami k) Constituio da Repblica Popular da China Captulo I Princpios Gerais Art. 8. As comunas populares rurais, as cooperativas de produo agrcola e outras formas de economia cooperativa de produo, abasteci- mento e venda de crdito, consumo etc., so propriedade coletiva socialista das massas trabalhadoras. (...). Todas as formas de economia cooperativa existentes no artesanato, na indstria, na construo, no transporte, no comrcio e nos servios pblicos das cidades e povoados, esto dentro do setor econmico da pro- priedade coletiva socialista das massas trabalhadoras. O Estado protege os direitos e interesses legtimos das entidades eco- nmicas coletivas tanto da cidade como do campo. Estimula, orienta e ajuda a economia coletiva em seu desenvolvimento. l)Constituio da Repblica da Guin-Bissau Ttulo I Princpios Fundamentais da Natureza e Fundamentos do Estado Art. 11.1. A organizao econmica e social da Repblica da Gui- n-Bissau tem como objetivo a promoo contnua do bem-estar do povo, a liquidao da explorao do homem pelo homem e a eliminao de todas as formas de sujeio da pessoa humana a interesses degradantes, em proveito de indivduos de grupos e classes. 2. Para a realizao desse objetivo, o Estado da Guin-Bissau promove: (...) h) organizao das cooperativas e o estmulo produo popular; (...) Art. 12.1. Na Repblica da Guin-Bissau so reconhecidas as se- guintes formas de propriedade: (...) b) a propriedade cooperativa, que, organizada sob do livre consentimento, incide sobre a explorao agrcola, a produo de bens de consumo, o artesanato e outras atividades fxadas por lei; (...) 69 Marcio Nami Art.13. A economia nacional rege-se pelo princpio da direo e pla- nifcao estatal.(...) 3. O estado pode dar por concesso s cooperativas e outras pessoas jurdicas singulares ou coletivas a explorao da propriedade estatal, desde que sirva o interesse geral e aumente as riquezas sociais. m) Constituio da Repblica da Itlia Parte I Direitos e Deveres dos Cidados Ttulo III Relaes Econmicas Art. 43. Para os fns da utilidade geral, a lei pode reservar origina- riamente ou transferir, mediante expropriao e salvo indenizao, ao Estado, as entidades pblicas ou a comunidades de trabalhadores ou de usurios, determinadas empresas ou categorias de empresas, que se relacionem com servios pblicos essenciais ou com fontes de energia ou monoplios, as quais tenham carter de preeminente interesse social. Art. 45. A Repblica reconhece a funo da cooperao em carter de reciprocidade e sem fns de explorao privada. A lei promove e estimula a incrementao da mesma como os meios mais apropriados, assegurando-lhe, com oportunos controles, o seu carter e as suas fnalidades. n) Constituio da Repblica Portuguesa Esta constituio visivelmente contempla disposies amplamen- te generosas sobre o cooperativismo, as quais parecem que infuencia- ram (positivamente) os constituintes brasileiros, como se v a seguir. Art. 61. Iniciativa privada, cooperativa e autogestionria. 1.A iniciativa econmica privada exerce-se livremente nos quadros defnidos pela Constituio e pela lei e tendo em conta o interesse geral. 2. A todos reconhecido o direito da liberdade constituio de coo- perativas, desde que observados os princpios cooperativos. 3. As cooperativas desenvolvem livremente as suas atividades e podem 70 Marcio Nami agrupar-se em unies, federaes e confederaes. 4. Reconhecido o direito de autogesto, nos termos da lei. Art. 84. Cooperativas e experincias de autogesto. 1. O Estado estimula e apoia a criao e atividade de cooperativas. 2. A lei defnir os benefcios fscais e fnanceiros das cooperativas, bem como condies mais favorveis obteno de crdito e auxlio tcnico. Nota: Alm destes, de alguma forma se reportam ao coo- perativismo os arts. 43, 4, e 75, 2 (ensino); 60, 3 (atividades nos domnios dos direitos dos consumidores; 65, 2, b (ha- bilitao); 82, 4, a (princpios cooperativos, tal como referi- do no art. 61, 2) e 97, 2, 98 e 100, 1 e 2 (agricultura). O resumo do signifcado da farta contemplao constitu- cional pode ser obtido na obra do constitucionalista portu- gus Jorge Miranda (1996, apud Meinen et al 2002), que faz a seguinte leitura: A Constituio dedica um particular favor ao cooperativismo, con- sagrando o direito de criao de cooperativas como um direito funda- mental (...) incumbindo o Estado de estimular e apoiar em geral as cooperativas (...). A iniciativa cooperativa o ncleo do setor cooperativo e social de propriedade e atividades econmicas (...), cuja proteo um dos princ- pios fundamentais da organizao econmica social (...). E o lugar que ocupa no s ditado pela relativa maior fragilidade das empresas do tipo cooperativo; outrossim ditada por razes sociais e polticas ligadas prpria ideia de Direito da Constituio; e representa, porventura, uma das suas notas mais originais. De leitura rpida dos dispositivos cuja redao foi aqui re- produzida, pode-se verifcar a seguinte (e integral) relao de correspondncia entre as constituies portuguesa e brasileira (como logo se ver): 71 Marcio Nami a) o item 1 do art. 61 da CRP identifca-se no art. 170 de nossa Carta; b) os itens 2, 3 e 4 do art. 61 vm prestigiados no art. 5, XVII e XVIII; c) o item 1 do art. 86 tem fel reproduo no 2 do art. 174; d) fnalmente, o item 2 do art. 86 assemelha-se ao que fgura no art. 146, III, c. Estas informaes colhidas das diversas regulamentaes sobre cooperativismo no mundo do uma ideia da amplitude e relevncia deste tema. Por isso, na sequncia, apresenta-se a Legislao Cooperativista Brasileira, para depois comparar e mostrar o que levou edio da nova Resoluo sobre Coo- perativismo de Crdito, no Brasil. 2.7. Legislao Cooperativista no Brasil De acordo com Irion (1997), as cooperativas esto regula- das por uma lei especial em funo de sua formao societ- ria. Sua regncia legal a Lei 5764/71 pode ser assim cotada: Art.3 - Celebram contrato de sociedade cooperativa as pessoas que reciprocamente se obrigam a contribuir com bens ou servios para o exerccio de uma atividade econmica; de proveito comum, sem objetivo de lucro. Art.4 - As cooperativas so sociedades de pessoas, com forma e natureza jurdica prprias, de natureza civil, no sujeitas falncia, constitudas para prestar servios aos associados, distinguindo-se das de- mais sociedades pelas seguintes caractersticas: (...). Art.5 - As sociedades cooperativas podero adotar por objeto qualquer gnero de servio, operao ou atividade, assegurando-se-lhes o direito exclusivo e exigindo-se-lhes a obrigao cooperativa em sua denominao. Pargrafo nico vedado s cooperativas o uso da expresso Banco. 72 Marcio Nami Vale ressaltar que a lei especial buscou nas leis civis e de direito comercial inspirao subsidiria no arcabouo jurdico das sociedades cooperativas. Neste contexto, Carvalho Men- dona (1997, 38) assim afrma: As leis so denominadas pelos princpios gerais de direito chamados tambm o esprito geral das leis. No possvel estabelecer regras para o conhecimento e a aplicao desses princpios, luz da cincia jurdica e o intrprete deve estud-los, e quanto maiores a ilustrao, o fato e o senso prtico deste, melhor apu- rados sero aqueles. A legislao dever sempre buscar a satisfao da neces- sidade societria, nenhuma norma sobrevive sozinha, sua dinmica evoluo condio mxima, para que no ocorra engessamento do instituto que regula. Ao legislador impos- svel reconhecer seus efeitos no tempo e no espao, prever as modifcaes necessrias do contedo da norma ao sistema. Uma vez em vigor, a lei produz efeitos independentemen- te do legislador, desenvolvendo-se, evoluindo, alongando-se, restringindo-se, adaptando-se sempre ao meio limitado a que veio servir. 4.1 Histrico e Perfil da Cremendes Foi o idealismo dos primeiros 31 scios quotistas, todos moradores de Mendes, naquela poca 4o distrito do munic- pio de Barra do Pira/RJ, sul do estado, que deu incio em 20 de outubro de 1929, ao primeiro banco da cidade com a fun- dao da Sociedade Cooperativa de Responsabilidade Limita- da, Banco de Mendes, para funcionar nas dependncias da Pharmcia Central da cidade. Ao longo dos seus 74 anos de histria, a Cooperativa de Crdito de Mendes, na medida de suas disponibilidades e rea 73 Marcio Nami de atuao, sempre assistiu a populao local com os instru- mentos fnanceiros necessrios a cada poca ou conjuntura econmica, contribuindo para a consolidao e formao da identidade da regio. O que pode ser observado nos docu- mentos da cooperativa conforme apresentado na sequncia desta seo. Assim sendo, reproduz-se, mantendo a grafa da poca, a Acta da Assembleia Geral Constituinte da Sociedade Coope- rativa de Responsabilidade Limitada Banco de Mendes, que descreve o processo de criao da mesma. BANQUINHO DE MENDES - Sociedade Cooperativa de Responsabilidade Ltda., fundada em 20 de outubro de 1929, no recinto da Pharmacia Central, no centro de Men- des, 4 Distrito de Barra do Pirahy, sob a presena de 31 acionistas fundadores. Do 4 districto do municpio de Barra do Pirahy, Estado do Rio de Janeiro: aos vinte de outubro de mil novecentos e vinte e nove, neste districto, no recinto da Pharmacia Central, presentes os abaixo assinados, membros funda- dores da Soc. Coop. de Resp. Limitada Banco de Men- des, para os fns dos artigos da Acto Constitutivo que se referem Assembla Geral, assumindo a presidncia o Dr. Joo Neri, que convidou para escrever acta dos traba- lhos o Sr. Candido Gomes da Silva, foi declarada aberta a sesso, e preliminarmente approvados os estatutos, sendo por unanimidade adaptados textualmente tais dispositivos do Acto Constitutivo, lanado e por todos assignado neste mesmo livro de Actas, e que ser transcripto nas pginas em branco do livro de matrcula de acordo com o artigo 17 do decreto 1637, de 5 de janeiro de 1907. Procedendo-se eleio dos membros dos Conselhos de Direco e Fiscal, fcaram estes assim constituidos: Direc- tor Presidente, Dr. Alvaro Berardinelli; Vice - Presidente honorrio, Henry Jessen; Director Thezoureiro, Jos Go- mes da Rocha. Conselho Fiscal effectivo: Dr. Mario de 74 Marcio Nami Oliveira Brando, Quizio Ferrini e Achille Galffone; sup- plentes, Rodrigo Montgomery, Jules Puyau e Luiz Presser. O presidente effectivo da Assembla d ento posse aos membros dos conselhos eleitos, que prometeram bem cumprir os estatutos e regulamentos do Banco. Declarou ento o Sr. Jos Gomes da Rocha que at a presente data foram subscriptas por 140 accionistas 2154 aces no va- lor de cento e sete contos e setecentos mil ris achando-se em poder do Snr. Henry Jessen a quantia de 5:000$000 (cinco contos de ris) recebida de vrios accionistas, por conta de sua aces subscriptas. Nada mais havendo a tratar, foi pelo mesmo Snr. presi- dente encerrada a sesso e eu Candido Gomes da Silva, secretrio designado, esta escrevi e assigno, com os demais membros fundadores da Sociedade. Ass. Candido Gomes da Silva, Dr. Alvaro Berardinelli, Jos Gomes da Rocha, Manoel Silveira da Costa, Henri Jessen, Jorge de Poli, Vittrio Noscon, Luiz Ribeiro Maia, Jos Henrique Lopes, Gerolamo Margutti, Mrio de Rechi, Jlio Barbosa Vianna, Domingos Lopes, Armando Terra Passos, Antonio de S Leite, Felipe Braga, Rachid Jos Sal- l, Emilio Brazil, Venancio do Rego Netto, Jos Teixeira Pinto, Cesar Goldoni, Adolpho Baptista de Figueiredo, Roderich Montgomery, Nestor Alves da Silva, Mrio de Oliveira Brando, Jules Puyau, Edgard Crause, Jules Puyau, Achille Galfone, Waldemar Alves de Souza e Silva e Ger- mando dos Santos Simo. Esta citao mostra o processo de criao do Banco de Mendes, atual Cremendes, destacando as pessoas envolvidas no processo, o capital integralizado e outras informaes relevan- tes que deram incio a um movimento cooperativista que dura at a presente data. Vale ressaltar que um dos primeiros associa- dos foi Cndido Mariano Rondon, na poca General Rondon, admitido em 4 de novembro de 1929, Matrcula n. 27. 75 Marcio Nami A primeira diretoria foi assim composta: - Diretor presidente: Dr. lvaro Berardinelli - Vice-presidente Honorrio: Henri Jessen; Diretor Tesourei- ro: Jos Gomes da Rocha; Conselho Fiscal Efetivo: Dr. Mrio de Oliveira Brando, Quinzio Ferrini e Achile Galfone; Suplentes: Rodrigo Montgomery, Jules Puyau e Luiz Presser. Sua sede prpria foi inaugurada em 15 de junho de 1938 no Centro Comercial de Mendes, na Av. Jlio Braga, 20 - construda com a efetiva participao da comunidade Mendense, que doou materiais de construo, conforme registro nos seus arquivos. No decorrer de sua histria, a Cremendes passou por v- rias mudanas, inclusive de nome. A evoluo da nomenclatu- ra da cooperativa foi a seguinte: Banco de Mendes Sociedade Cooperativa de Responsabi- lidade Ltda. Em: 20/10/1929; Banco Agrcola de Mendes Sociedade Cooperativa de Respon- sabilidade Ltda. Em: 13/08/1939; Cooperativa Banco Agrcola de Mendes Ltda. Em: 17/09/1944; Cooperativa de Crdito de Mendes Ltda. Em: 12/06/1966. Alguns outros fatos dignos de registro que ajudaram a montar a trajetria de sucesso da Cremendes so apresenta- dos a seguir. Muitos deles esto ligados efetivao da susten- tabilidade e viabilidade da cooperativa, tais como: Durante 36 anos da sua criao em 1929 at 1964, foi o nico e atuante estabelecimento de crdito atendendo co- munidade de Mendes; Presta todos os servios de um banco do mercado: tem trs caixas, terminal de consulta e acolhe papis compensveis duplicatas, carns etc., com movimento dirio em torno de 300 atendimentos; 76 Marcio Nami Por longo tempo foi correspondente do Banco do Brasil S/A na cidade de Mendes/RJ; Foi correspondente, por trs dcadas do Banco do Co- mrcio e Indstria de Minas Gerais S/A, Banco Boavista S/A, Banco Hipotecrio e Agrcola do Rio de Janeiro etc... Encontra-se totalmente informatizada, foi a primeira co- operativa de crdito a aderir ao Sistema do Bancoob Banco Cooperativo do Brasil S/A, criado em agosto de 1997 e situado entre os 20 maiores bancos do pas em patrimnio lquido; Seu salo um espao cultural aberto cidade para ex- posies, feiras de alunos, palestras, feiras de artesanato, entre outros; possui dependncias com equipamentos de informtica e periodicamente ministra cursos de capacitao a associados e dependentes com todo o material doado pela cooperativa. A Cremendes est localizada no municpio de Mendes, no interior do estado do Rio de Janeiro, mas a rea de jurisdio desta cooperativa compreende os municpios de: Mendes, Bar- ra do Pira, Pira, Vassouras, Engenheiro Paulo de Frontin e Paracambi, mostrando a sua relevncia para os moradores da regio circunvizinha. A cidade possui cerca de 500 pontos co- merciais entre pequenas e micro empresas dos mais variados ra- mos: comrcio varejista; mercearias; mini-mercados; farmcias e drogarias; pequenas fbricas de produtos artesanais e rurais; produtos ligados a atividades agropecurias. O municpio de Mendes tem um perfl tpico de cidade do interior com suas atividades centradas nos ramos agro-pastoris e turstico. A cidade de Mendes assistida por agncias do Banco do Brasil, Caixa Econmica Federal, Banerj e por dois escritrios de fnanceiras, um exclusivo para atendimento de funcion- rios pblicos e outro destinado ao pblico em geral. A CreMendes considerada pela prpria populao de Mendes um patrimnio da cidade. Aps 74 anos de atividades 77 Marcio Nami ininterruptas, ultrapassando uma Guerra Mundial e todos os planos econmicos do Brasil, a Cooperativa de Crdito tinha em agosto de 2004 1.620 associados. Entre estes, 180 comer- ciantes e microempresrios da cidade, que se utilizam da Co- operativa para iniciar e/ou desenvolver sua produo, prestar servios e comercializar produtos, na regio. A populao do municpio de 17.400 habitantes, mas mesmo os que no so associados da CreMendes utilizam os servios da Cooperativa que dispe de trs caixas, terminal de consultas e transaes de papis compensveis duplicatas, carns, ttulos etc. A Cremendes foi a primeira cooperativa de crdito a aderir ao sistema do Bancoob, por isso est total- mente informatizada e o movimento dirio gira em torno de 300 atendimentos. A Carteira de Emprstimos tem nfase em emprstimos de pequeno porte, sendo que cerca de cem contratos tm va- lores iguais ou inferiores a R$ 1.000,00 (hum mil reais). Alm disso, existe o sistema de Contratos de Crdito Rotativo que benefciam associados na faixa de renda mensal inferior a R$ 500.00, os quais passam a ter acesso a limites para uso even- tual de R$ 300.00, em mdia, sem necessidade de avalistas o que favoreceu o acesso ao emprstimo para mais de 180 associados. Devido s caractersticas de crdito pulverizado, destinado a atender o maior nmero possvel de associados com valores ade- quados sua capacidade de pagamento, os ndices de juros so mantidos em patamares aceitveis, girando em torno de 3.8%. Durante longo perodo, em parte devido conjuntura eco- nmica que impedia e corroa os valores aplicados a mdio e longo prazo, no houve uma poltica efetiva de elevao de capital; somente eventos espordicos. Face nova realidade, aliada ao projeto de conscientizao da comunidade e associa- dos da importncia de se conhecer e atuar em cooperativismo, 78 Marcio Nami foi lanada uma campanha de 12 parcelas mensais para aporte de capital, com valor mdio de R$ 30,00, que, at maro de 2003, contava com um aporte total superior a R$ 19 mil e mais de 60 adeses. Em preparo um plano com mais inova- es a ser lanado em 2004. Estes dados mostram que o Crdito Cooperativo muito mais do que uma alternativa fnanceira, porque frma-se como um sistema unido, que oferece o bem-estar econmico por meio de aes concretas de melhoria das condies de vida de seus associados, que so em geral pessoas de baixa renda ou pequenos comerciantes. 79 Marcio Nami 5. CONCLUSO A fm de alcanar o objetivo do trabalho que fornecer subsdios para aqueles que eventualmente venham buscar em- preender a abertura de novas sociedades cooperativas pelo Brasil, buscou-se fornecer informaes sufcientes com rela- o ao histrico cooperativista no Brasil e mundo, descreven- do-os atravs de tipos de sociedade, legislao e evoluo e no caso especfco da cooperativa de Mendes, mostrar que uma instituio com de sculo de existncia ao mesmo tempo capaz de inovar e sobreviver sem, entretanto, distanciar-se de suas caractersticas originais e seus princpios estatutrios. A Cooperativa de Mendes se encontra em evidncia como exemplo de cooperativa aberta, servindo como base inclusi- ve para matrias em peridicos diversos, motivadas princi- palmente pela edio da resoluo nmero 3106 do Banco Central do Brasil, na qual facultada a abertura de cooperati- vas de crdito em cidades com menos de 200.000 habitantes. Em face desta medida, um grande nmero de cooperativis- tas e/ou futuros cooperativistas busca estudar o exemplo da Cremendes para entender suas peculiaridades e utilizar o seu acervo que rene documentos alusivos legislao e histria cooperativista desde sua fundao em 1929, para projetar no- vas instituies desta natureza. O perfl desta cooperativa denota a capacidade de uma ins- tituio de 74 anos em reaprender, sobreviver, inovar e por seu turno conseguir sobressair-se em um universo altamente dinmico e competitivo que o setor fnanceiro. Embora no sejam concorrentes de uma forma direta, devido s diferentes caractersticas dos bancos comerciais em relao s coope- rativas, a Cremendes vem se sobressaindo no atendimento comunidade de baixa renda e aos pequenos comerciantes e 80 Marcio Nami empresrios que s vezes no tm acesso aos bancos maiores que priorizam os clientes que investem mais. As melhorias que foram incorporadas a Cremendes, aps a pesquisa junto aos associados, mostram que o Comit Gestor da cooperativa est buscando viabilizar a qualidade no atendi- mento ao associado e que isso ajuda a melhorar a imagem da cooperativa junto comunidade. Alm disso, a trajetria da cooperativa ao longo dos anos prova que este tipo de institui- o vivel economicamente e socialmente. A histria desta cooperativa vem contribuir para a con- frmao da suposio deste estudo e deixa claro que o co- operativismo de crdito um modelo vivel. Alm disso, a CreMendes tem se mostrado pioneira neste movimento e tem contribudo para a manuteno deste ramo do cooperativis- mo como uma alternativa de desenvolvimento local e regio- nal, pois toda regio circunvizinha tem se benefciado desta instituio. 81 Marcio Nami REFERNCIAS BIBLIOGRFICAS ACI. Aliana Cooperativista Internacional. Anais do Congres- so Cooperativista, Buenos Aires, Argentina, ACI, 1995. ALBUQUERQUE, Marconi Lopes. 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