EL CONGRESO DE LA REPBLICA DE GUATEMALA CONSIDERANDO: Que en los ltimos aos se ha incrementado, de manera alarmante, el nmero de delitos que atentan contra el patrimonio del Estado y de los particulares, as como los que ocasionan grave dao a la vida, la integridad, la libertad y la salud de los habitantes de Guatemala, relacionados con la delincuencia organizada, as como otras formas de actividades ilcitas o delictivas. CONSIDERANDO: Que mediante actos de corrupcin, tr!fico de influencias y otros ilcitos, cada vez m!s personas individuales y "urdicas, han acumulado bienes con recursos provenientes de actividades ilcitas o delictivas. CONSIDERANDO: Que los responsables de los delitos econmicos, de las infracciones de narcotr!fico o de la delincuencia organizada, han utilizado diversos mecanismos ilegales, mezclados #stos con medios legales, para la transferencia y circulacin de bienes, ganancias, frutos y productos de la criminalidad, as como para el encubrimiento o el ocultamiento de la naturaleza, origen, ubicacin, destino, movimiento o la propiedad real de esos bienes, ganancias o derechos, a sabiendas de que proceden de actividades ilcitas o delictivas. CONSIDERANDO: Que es imperativo emitir una legislacin apropiada para recuperar, a favor del Estado, sin condena penal previa ni contraprestacin alguna, los bienes, las ganancias, productos y frutos generados por las actividades ilcitas o delictivas. CONSIDERANDO: Que es imprescindible establecer un procedimiento especfico y e$clusivo, fuera de la "urisdiccin penal y civil, y otorgar a los operadores de "usticia instrumentos legales para e$tinguir los derechos sobre bienes obtenidos o que se deriven de actividades ilcitas o delictivas. POR TANTO: En e"ercicio de las atribuciones que le confiere la literal a% del artculo &'& de la (onstitucin )oltica de la *epblica, DECRETA: +a siguiente, LEY DE EXTINCIN DE DOMINIO CAPTULO I EXTINCIN DE DOMINIO Art!"# 1$ O%&'t# (' ") "'*$ +as disposiciones de la presente +ey son de orden pblico y de inter#s social. Esta +ey tiene por ob"eto regular, a% +a identificacin, localizacin, recuperacin, repatriacin de los bienes y la e$tincin de los derechos relativos al dominio de los mismos, as como de las ganancias, frutos, productos, rendimientos o permutas de origen o procedencia ilcita o delictiva, a favor del Estado- b% El procedimiento e$clusivo para el cumplimiento efectivo de la presente +ey- c% +a competencia y facultades de las autoridades respectivas para la e"ecucin de la presente +ey- d% +as obligaciones de las personas individuales o "urdicas que se dedican al e"ercicio de una profesin o actividades susceptibles de ser utilizadas para la transferencia, uso, ocultamiento y circulacin de los bienes producto de actividades ilcitas o delictivas- y, e% +os medios legales que permiten la intervencin de las personas que se consideren afectadas por la aplicacin de la presente +ey. Art!"# 2$ D'+,-,,#-'.$ )ara la aplicacin de la presente +ey, regir!n las definiciones siguientes, )/ At,0,()('. ,",t). # ('",t,0).: .e entender!n por actividades ilcitas o delictivas que dar!n lugar a la aplicacin de la presente +ey, las acciones u omisiones tipificadas como delitos, cometidos por la delincuencia comn o por la organizada, siguientes, a.& /r!nsito internacional- siembra y cultivo- fabricacin o transformacin- comercio, tr!fico y almacenamiento ilcito- promocin y fomento- facilitacin de medios- transacciones e inversiones ilcitas- asociaciones delictivas- procuracin de impunidad o evasin- promocin o estmulo a la drogadiccin- encubrimiento real y encubrimiento personal, contenidos en el 0ecreto 1mero 23456 del (ongreso de la *epblica, +ey (ontra la 1arcoactividad. a.6 +avado de dinero u otros activos, contenido en el 0ecreto 1mero 7'4688& del (ongreso de la *epblica, +ey (ontra el +avado de 0inero u 9tros :ctivos. a.; <ngreso ilegal de personas, tr!nsito ilegal de personas y transporte de ilegales, contenidos en la +ey de =igracin, 0ecreto 1mero 5>453 del (ongreso de la *epblica. a.2 ?inanciamiento del terrorismo y trasiego de dinero, contenidos en la +ey para )revenir y *eprimir el ?inanciamiento del /errorismo, 0ecreto 1mero >34688> del (ongreso de la *epblica. a.> )eculado- malversacin- concusin- fraude- colusin- cohecho pasivo y activo- evasin- cooperacin en la evasin- evasin culposa- asesinato, cuando se realice por precio, recompensa, promesa o !nimo de lucro- plagio o secuestro- estafa propia, cuando el agraviado sea el Estado- estafa mediante informacin contable, cuando el agraviado sea el Estado- trata de personas- e$torsin- terrorismo- intermediacin financiera- quiebra fraudulenta- fabricacin de moneda falsa- alteracin de moneda- introduccin de moneda falsa o alterada- contenidos en el 0ecreto 1mero &'4'; del (ongreso de la *epblica, (digo )enal y sus reformas. a.7 +a defraudacin aduanera y el contrabando aduanero, contenidos en el 0ecreto 1mero >3458 del (ongreso de la *epblica, +ey (ontra la 0efraudacin y el (ontrabando :duaneros y sus reformas. a.' (onspiracin- asociacin ilcita- asociacin ilegal de gente armada- entrenamiento para actividades ilcitas- comercializacin de vehculos y similares robados en el e$tran"ero o en el territorio nacional- e$acciones intimidatorias- obstruccin e$torsiva de tr!nsito y obstruccin de "usticia, contenidos en el 0ecreto 1mero 6&46887 del (ongreso de la *epblica, +ey (ontra la 0elincuencia 9rganizada. %/ B,'-'.: .on todos aquellos que sean susceptibles de valoracin econmica, sean estos muebles o inmuebles, fungibles o no fungibles, tangibles o intangibles, acciones, ttulos y valores, cualquier derecho real, principal o accesorio. <gualmente lo ser!n todos los frutos, ganancias, productos, rendimientos o permutas de estos bienes. / B,'-'. )%)-(#-)(#.: .on todos aquellos bienes as declarados conforme a la presente +ey. (/ E1t,-,2- (' (#3,-,#: Es la p#rdida a favor del Estado, de cualquier derecho sobre los bienes mencionados en la literal b% del presente artculo, y que se encuentren dentro de las causales estipuladas dentro de la presente +ey, cualquiera que sea su naturaleza y clase, sin contraprestacin ni compensacin de naturaleza alguna para su titular o cualquier persona que ostente o se comporte como tal. '/ ?ondos derivados de la administracin de "usticia, .on fondos derivados de la administracin de "usticia, los dineros sobre los cuales recaiga pena de comiso en sentencia firme penal, conforme a lo dispuesto en la presente +ey y leyes penales correspondientes. +a e$tincin de dominio declarada por los tribunales competentes no ser! considerada como pena y los bienes e$tinguidos no ser!n considerados fondos derivados de la administracin de "usticia, y se destinar!n de conformidad con lo previsto en la presente +ey. En cualquier circunstancia, los dineros o bienes e$tinguidos o sometidos a e$tincin de dominio, ser!n considerados fondos derivados u originados de las actividades ilcitas o delictivas o de los actos, conductas, negocios, frutos o contratos de los cuales provienen o les dieron origen y sometidos a la presente +ey. )ara la declaracin de la e$tincin de dominio y la interpretacin de las normas previstas, se tendr!n en cuenta los principios establecidos en la presente +ey. Art!"# 4$ Pr,-,5,#.$ )ara la observancia y aplicacin de la presente +ey, regir!n los principios siguientes, a) N!",()( A% I-,t,#$ .e entender! que la adquisicin o disposicin de los bienes o la constitucin de patrimonio de origen ilcito o delictivo, a sabiendas de tal calidad o debi#ndolo presumir razonablemente, constituye negocio "urdico contrario al orden pblico y a las leyes prohibitivas e$presas o se han constituido en fraude a la ley. +os actos y contratos que versen sobre dichos negocios, en ningn caso constituyen "usto ttulo y son nulos ab initio. El conocimiento o la presuncin razonable sobre el origen ilcito o delictivo de los bienes a que hace referencia el p!rrafo anterior, se podr! inferir de los indicios o las circunstancias ob"etivas del caso. b) Pr'0)"'-,)$ +as disposiciones contenidas en la presente +ey, se aplicar!n y se interpretar!n de preferencia sobre las contenidas en cualquiera otra ley. Art!"# 6$ C)!.)"'. (' 5r#'('-,) (' ") '1t,-,2- (' (#3,-,#$ .on causales de accin de e$tincin de dominio, las siguientes, a% (uando el bien o los bienes de que se trate provengan directa o indirectamente de una actividad ilcita o delictiva realizada en territorio nacional o en el e$tran"ero. b% (uando e$ista incremento patrimonial de toda persona, individual o "urdica, relacionada directa o indirectamente con una persona investigada o sometida a una accin de e$tincin de dominio, en virtud de las actividades ilcitas o delictivas previstas en la presente +ey, y que e$ista informacin razonable de que dicho incremento tiene origen o se deriva de actividades ilcitas o delictivas anteriores a la accin de e$tincin de dominio, o de las personas que hayan podido lucrar o beneficiarse de los bienes, frutos, productos, ganancias, rendimientos o permutas provenientes, que se originen o deriven de actividades ilcitas o delictivas, en cualquier tiempo, sin que demuestren suficiente y fehacientemente el origen lcito de los mismos. c% (uando los bienes o negocios de que se trate, hayan sido utilizados como medio o instrumento para la comisin de actividades ilcitas o delictivas, correspondan al ob"eto del delito o que se pueda demostrar preponderantemente que vayan a ser utilizados para la comisin de un hecho delictivo. En el caso de los bienes o negocios que correspondan al ob"eto del delito, se entender! que son aquellos que no pertenezcan a la vctima o al agraviado, o que se le deban restituir. d% (uando los bienes, frutos, productos o ganancias de que se trate, provengan de la ena"enacin o permuta de otros que, a sabiendas o debi#ndolo presumir razonablemente, tengan su origen, directa o indirectamente, en actividades ilcitas o delictivas. e% (uando los bienes, frutos, productos, ganancias, rendimientos o permutas de que se trate, hubieren sido afectados dentro de un proceso penal y que el origen de tales bienes, su utilizacin o destino ilcito, no hayan sido ob"eto de investigacin o habi#ndolo sido, no se hubiese tomado sobre ellos una decisin definitiva por cualquier causa. f% (uando en un proceso penal e$ista la informacin suficiente y probable, de que los bienes, frutos, productos, ganancias, rendimientos o permutas de que se trate, provengan de actividades ilcitas o delictivas, f.&% .e haya declarado "udicialmente el archivo o la desestimacin de la causa cuando no se pueda proceder, la rebelda, la e$tincin de la persecucin o de responsabilidad penal, el sobreseimiento, la clausura provisional o el criterio de oportunidad. f.6% 1o se pueda identificar al sindicado. f.;% El sindicado, condenado o procesado, en caso de fuga, se haya sustrado a la persecucin penal o a la pena. g% (uando los derechos de que se trate, recaigan sobre bienes o negocios de procedencia lcita pero que hayan sido utilizados o destinados a ocultar, encubrir, incorporar o mezclar bienes de procedencia ilcita o delictiva. h% (uando se hayan abandonado los bienes, recursos, elementos y medios de transporte utilizados para la comisin de un hecho delictivo o actividad ilcita, siempre que no pertenezcan a un tercero de buena fe sin culpa ni simulacin de negocio. i) En los casos de presuncin previstos en el artculo 27, )resuncin, de la +ey (ontra la 1arcoactividad, 0ecreto 1mero 23456 del (ongreso de la *epblica y sus reformas. "% (uando se trate de bienes de una sucesin hereditaria, si el causante adquiri dichos bienes por actividades ilcitas o delictivas. @% En los casos de omisin o falsedad en la declaracin "urada, prevista en el artculo 6>, 0eclaracin, de la +ey (ontra el +avado de 0inero u 9tros :ctivos, 0ecreto 1mero 7'4 688& del (ongreso de la *epblica y sus reformas. l% )or condena penal dictada en el e$tran"ero por delito de narcotr!fico, lavado de dinero, enriquecimiento ilcito o delincuencia organizada, cuando e$istan bienes o productos en el territorio nacional y la autoridad "udicial competente del pas de que se trate no los haya oportunamente reclamado, se declarar!n a favor del Estado de Guatemala. )roceder! la declaracin a favor de Estado e$tran"ero cuando as lo pida una autoridad competente de otro pas o un organismo internacional, conforme al artculo 3 de la presente +ey. En cualquiera de las causales enumeradas en el presente artculo, el afectado estar! facultado para e"ercer sus derechos, en particular, a probar a trav#s de los medios idneos y suficientes, los fundamentos de su oposicin, legitimar su actuacin y acreditar el inter#s con que acta. CAPTULO II ACCIN DE EXTINCIN DE DOMINIO Art!"# 5$ N)t!r)"'7) (' ") ),2-$ +a accin de e$tincin de dominio es de naturaleza "urisdiccional, de car!cter real y de contenido patrimonial, y proceder! sobre cualquier derecho real, principal o accesorio, de cr#dito, sobre cualquiera de los bienes descritos en la presente +ey, independiente de qui#n est# e"erciendo la posesin sobre los mismos, o quien se ostente, se comporte o se diga propietario, a cualquier ttulo, sin per"uicio de los derechos de terceros de buena fe, e$entos de culpa o sin simulacin del negocio. +a e$tincin del derecho de dominio se e"ercer! y sustanciar! e$clusivamente por las normas contenidas en la presente +ey, independientemente de la accin y procedimientos penales que se hubieren iniciado o terminado, de conformidad con las leyes penales de la *epblica de Guatemala. )ara investigar sobre las causales de e$tincin de dominio, e"ercer la accin ante los tribunales competentes y decidir sobre la demanda, no ser! necesario el procesamiento penal ni resolucin definitiva o previa de los "ueces que conozcan el caso penal, ni otro requisito que no se encuentre sealado en la presente +ey. Art!"# 8$ Pr'.!-,2- "'9)"$ )ara los efectos de la presente +ey, se presume, salvo prueba en contrario, que los bienes, dinero, productos, frutos o ganancias que hayan sido adquiridos o negociados, en cualquier tiempo, y que est#n sometidos o puedan estar sometidos a la accin de e$tincin de dominio, la cual debe estar fundamentada de acuerdo a lo establecido en los artculos &6 y &; de la presente +ey, provienen de las actividades ilcitas o delictivas de que se trate. Art!"# :$ A!t#-#3) (' ") ),2-$ +a accin de e$tincin de dominio prevista en la presente +ey es imprescriptible, distinta e independiente de la persecucin y responsabilidad penal. +a muerte del titular del derecho o de la persona que se haya beneficiado o lucrado con bienes, frutos, ganancias o productos mencionados en la presente +ey, no e$tinguir! el e"ercicio de la accin, ni la hace cesar, suspender o interrumpir. Art!"# ;$ A.,.t'-,) * ##5'r),2- ,-t'r-),#-)"$ +os convenios y tratados internacionales de cooperacin y asistencia legal o "udicial para la colaboracin reciproca en materia de localizacin, identificacin, recuperacin, repatriacin y e$tincin del dominio de bienes, suscritos, aprobados y ratificados conforme a la (onstitucin )oltica la *epblica de Guatemala, son plenamente aplicables a los casos previstos en la presente +ey, a trav#s de los procedimientos establecidos en los (onvenios de :sistencia +egal =utua. 1o obstante el p!rrafo que antecede, el ?iscal General, directamente o a trav#s de los agentes fiscales designados, podr! requerir y obtener en forma directa, informacin de las autoridades del Estado, territorio o "urisdiccin en donde se ubiquen o sospeche se encuentran los bienes susceptibles de la accin de e$tincin de dominio, o bien, podr!n trasladarse al lugar en el e$tran"ero para realizar las investigaciones correspondientes. +a informacin o documentos obtenidos podr!n presentarse ante el "uez o tribunal que conozca del caso en Guatemala y tendr!n valor probatorio. CAPTULO III DEBIDO PROCESO Y GARANTAS Art!"# <$ D'%,(# 5r#'.#$ En el e"ercicio y tr!mite de la accin de e$tincin de dominio, se garantizar! el debido proceso y el derecho de defensa, permitiendo a la persona que pudiera resultar afectada, presentar pruebas e intervenir en su pr!ctica, oponerse a las pretensiones que se est#n haciendo valer en contra de los bienes, conforme a las normas de la presente +ey. Art!"# 10$ Pr#t',2- (' ('r'=#.$ 0urante el procedimiento se garantizar!n y proteger!n los derechos de los que pudieren resultar afectados, y en particular los siguientes, &. )robar el origen lcito de su patrimonio o de los bienes cuya ilicitud se discuten, o su adquisicin de buena fe. 6. )robar que los bienes de que se trate no se encuentran en las causales de accin de e$tincin de dominio contenidas en la presente +ey. ;. 0emostrar que, respecto de su patrimonio o de los bienes que especficamente constituyen el ob"eto de la accin, se ha dictado sentencia favorable que deba ser reconocida como cosa "uzgada por identidad respecto a los su"etos, al ob"eto y a la causa o fundamento del proceso. 2. /oda persona que por las actividades ilcitas o delictivas previstas en la presente +ey, hubiere sido afectada en sus derechos o bienes, podr! reclamar como tercero interesado dentro del procedimiento de accin de e$tincin de dominio, cuando #sta ponga en riesgo la recuperacin de sus bienes o el pago de la indemnizacin que le corresponda como daos y per"uicios, y el "uez o tribunal resolver! en la resolucin definitiva conforme a la prueba y los porcenta"es correspondientes. >. En los casos donde se presuma la e$istencia de bienes o derechos de la 1acin, se dar! igualmente audiencia e intervencin a la )rocuradura General de la 1acin para los efectos legales que haya lugar y la presentacin de la prueba correspondiente. +a decisin de sobreseimiento o la sentencia en proceso penal no causan cosa "uzgada en el proceso de e$tincin de dominio, ni suspende la accin, el procedimiento o la resolucin definitiva. )ara los efectos de los numerales que anteceden en el presente artculo, no se admitir! declaracin "urada para acreditar la propiedad. Art!"# 11$ C#35)r''-,)$ Quienes con ocasin de la accin de e$tincin de dominio, notificados conforme a la presente +ey, e"erciten sus derechos, deber!n comparecer en forma personal ante la autoridad que est# conociendo la accin, ba"o pena de declararse su rebelda y el abandono, con las consecuencias "urdicas que en tal virtud procedan. +a comparecencia personal no podr! ser suplida a trav#s de apoderados o mandatarios especiales, generales, "udiciales o e$tra"udiciales, sino por circunstancia de impedimento e$cepciones y "ustificado que, a "uicio del "uez competente, hagan imposible su comparecencia personal. )or los menores de edad o incapacitados legalmente declarados, comparecer! su representante legal. CAPTULO I> COMPETENCIA Y PROCEDIMIENTO Art!"# 12$ C#35't'-,)$ El ?iscal General, directamente o a trav#s de los agentes fiscales designados, es el responsable de dirigir y realizar la investigacin para establecer y fundamentar la concurrencia de una o m!s de las causales de e$tincin de dominio, de iniciar y promover la accin correspondiente. 0e acuerdo con sus atribuciones constitucionales y legales, podr! conformar unidades especiales para la investigacin y el e"ercicio de la accin de e$tincin de dominio o atribuirla a cualquiera de las secciones e$istentes. 0e igual manera, el =inistro de Gobernacin conformar! las unidades especiales de la )olica 1acional (ivil que cooperar!n y coordinar!n en la investigacin con el =inisterio )blico. .in importar la cuanta del asunto, corresponde a los tribunales competentes, segn determine la (orte .uprema de Austicia, tramitar y proferir la resolucin que declare la e$tincin de dominio. +os actos y diligencias "udiciales realizados o autorizados con anterioridad por los "ueces de paz, de primera instancia, municipales o departamentales, conservar!n su plena validez, siempre que no sean contrarios a las disposiciones de la presente +ey. Art!"# 14$ I-,,# (' ") ),2-$ +a accin de e$tincin de dominio se iniciar! y e"ercer! de oficio por el ?iscal General o el agente fiscal designado, cuando estime que la investigacin proporciona fundamento serio y razonable sobre la concurrencia de una o m!s de las causales contenidas en el artculo 2 de la presente +ey, ante los tribunales competentes, segn determine la (orte .uprema de Austicia. Art!"# 16$ O3,.,2- # +)".'()($ (on e$cepcin del procedimiento estipulado en el artculo 6> de la presente +ey, en los casos de omisin o de falsedad en la declaracin "urada prevista en el artculo 6>, 0eclaracin, de la +ey (ontra el +avado de 0inero u 9tros :ctivos, 0ecreto 1mero 7'4688& del (ongreso de la *epblica, el =inisterio )blico iniciar! la accin de e$tincin de dominio sin m!s tr!mite y el "uez competente emitir! la resolucin sobre la procedencia o no, de la p#rdida definitiva a favor del Estado del dinero o documentos incautados, luego de haber dado la oportunidad en un plazo de ocho B3% das, contados a partir de la incautacin, a toda persona que reivindique un derecho sobre ese dinero o documentos para demostrar su procedencia lcita. +a procedencia ilcita podr! inferirse de los indicios y circunstancias ob"etivas del caso. (uando dicha procedencia lcita no se demuestre, o que la persona interesada no haya comparecido en ese plazo, el "uez, con base en la prueba aportada por el =inisterio )blico, dictar! la sentencia correspondiente y declarar! la e$tincin de dominio sin m!s tr!mite. (ontra dicha sentencia slo proceder! el recurso de apelacin regulado en el artculo 6> de la presente +ey. En caso no proceda la declaratoria de e$tincin de dominio, en un plazo no mayor de tres B;% das de dictada la resolucin y sin previa notificacin, el "uez, ba"o su estricta responsabilidad, certificar! lo conducente a la .uperintendencia de :dministracin /ributaria, para los efectos impositivos legales que haya lugar. En ningn caso, la accin de e$tincin de dominio impedir! la investigacin por el delito de lavado de dinero u otros activos, o de cualquier otro delito. Art!"# 15$ C##5'r),2- ,-t'r,-.t,t!,#-)"$ +a intendencia de Cerificacin Especial de la .uperintendencia de Dancos, por su especialidad en la prevencin del lavado de dinero u otros activos y financiamiento del terrorismo, deber! comunicar por los medios que estime pertinentes a la fiscala competente del =inisterio )blico, aquellas formas, modalidades o t#cnicas susceptibles de ser utilizadas para lavar dinero o financiar terrorismo de acuerdo a los informes que emitan rganos internacionales de la materia. 0e igual manera, deber! informar de manera amplia y fundamentada al =inisterio )blico, cuando en el curso de sus actividades y funciones legales, tenga sospechas razonables de transacciones financieras que den lugar a iniciar una investigacin por parte de #ste y, de ser procedente, inicie proceso de accin de e$tincin de dominio, y a la vez, coadyuvar en la investigacin correspondiente. Art!"# 18$ I-0'.t,9),2-$ (orresponde al ?iscal General o al agente fiscal designado, conocer de la accin de e$tincin de dominio, para cuyos efectos realizar!, por el tiempo que sea necesario, la investigacin de oficio o por informacin que le haya sido suministrada por cualquier va fehaciente, con el fin de reunir la prueba necesaria que fundamente la peticin de e$tincin de dominio, identificar, localizar, recuperar o, en su caso, repatriar los bienes sobre los cuales podra iniciarse la accin conforme a las causales establecidas en el artculo 2 de la presente +ey. (on la finalidad de demostrar los hechos y circunstancias que correspondan al e"ercicio de la accin de e$tincin de dominio, el ?iscal General o el agente fiscal designado, podr!n recurrir a cualquier medio o m#todo de investigacin til y pertinente, siempre que no supriman los derechos y garantas previstos en la (onstitucin )oltica de la *epblica de Guatemala y au$iliarse de los miembros del =inisterio )blico y )olica 1acional (ivil. )ara los fines de la presente +ey, los "ueces competentes apoyar!n las actividades de investigacin del =inisterio )blico, cuando #ste lo solicite, o cuando sea necesaria la autorizacin "udicial. Art!"# 1:$ D'%'r (' #")%#r),2-$ En el desarrollo de la fase de investigacin y en cualquier otra etapa, ba"o advertencia e$presa de procesamiento y sancin por el delito de obstruccin a la "usticia, todo empleado, servidor o funcionario pblico y las personas individuales o "urdicas, pblicas o privadas, est!n obligados a proporcionar, en el acto, la informacin o los documentos requeridos por el ?iscal General o el agente fiscal designado, sin necesidad de orden "udicial previa, salvo que se trate de asuntos militares o diplom!ticos de seguridad nacional, o de datos suministrados por particulares ba"o garanta de confidencia, conforme a la ley. +as personas a que se hace referencia en el p!rrafo anterior, deber!n proporcionar toda la documentacin e informacin que se encuentre en su poder o sealar el lugar en donde pueda encontrarse, en un plazo no mayor de cuarenta y ocho B23% horas, sin per"uicio de las responsabilidades civiles, penales y administrativas en las que pudieren incurrir. (uando los obligados a proporcionar la documentacin o informacin no pudieren hacerlo "ustificadamente dentro del plazo estipulado por el =inisterio )blico, podr!n solicitar una prrroga de cuarenta y ocho B23% horas m!s, con la debida anticipacin, e$plicando los motivos. Esta prrroga deber! resolverse antes de que concluya el plazo sealado originalmente. Art!"# 1;$ Tr?3,t' (' "#. ).!-t#. (' .'9!r,()( -),#-)"$ En caso se invoque el secreto militar o diplom!tico de seguridad nacional o la confidencialidad de la informacin, #sta no podr! ser denegada por la autoridad correspondiente y se entregar! al ?iscal General o al agente fiscal designado, quien proceder! a su debido embala"e, y, ba"o su custodia ser! presentada inmediata y directamente al "uez competente para que proceda a su e$amen y valoracin del mismo modo en que se estipula en el artculo 622, 0ocumentos y Elementos de (onviccin, del (digo )rocesal )enal, 0ecreto 1mero >&456 del (ongreso de la *epblica. 0icho e$amen se realizar! dentro de las cuarenta y ocho B23% horas siguientes a la recepcin, en la sede del tribunal. El empleado, funcionario o servidor pblico que invoque falsa o maliciosamente la confidencialidad de la informacin o el secreto militar o diplom!tico de seguridad nacional, o con fines dilatorios, ser! procesado y sancionado por el delito de obstruccin a la "usticia. Art!"# 1<$ Otr). #%",9),#-'.$ +as personas individuales o "urdicas, pblicas o privadas, mencionadas en el artculo &' de la presente +ey, est!n obligadas a transmitir toda informacin relativa a la identidad, residencia y negocios de las personas con las que realicen negocios o contratos de bienes o servicios profesionales, incluyendo copia de sus documentos de identidad personal con fotografa, los cuales deber!n ser de clara lectura y visibilidad. )ara la aplicacin de la presente +ey, todas las personas a las que se refieren los artculos &' y 68 de la presente +ey, y las autoridades que por cualquier medio conozcan del asunto, quedan su"etas tanto a la reserva como a la e$encin de responsabilidad previstas en los artculos 63 y ;&, respectivamente, de la +ey (ontra el +avado de 0inero u 9tros :ctivos, 0ecreto 1mero 7'4688& del (ongreso de la *epblica. Art!"# 20$ R'tr,%!,2- 5)r) 5)rt,!")r'.$ +as personas individuales o "urdicas que, en forma eficaz contribuyan a la obtencin de evidencias para la declaratoria de e$tincin de dominio, o las aporte, recibir!n una retribucin de hasta el cinco por ciento B>E% de los bienes declarados en e$tincin de dominio. En el caso de bienes inmuebles, dicha retribucin ser! sobre el valor catastral registrado en la 0ireccin de (atastro y :valo de Dienes inmuebles del =inisterio de ?inanzas )blicas. En el caso de bienes muebles y dem!s bienes, dicha retribucin se har! de conformidad con la tasacin que realizar! la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, de acuerdo a su reglamento. +a retribucin a la que se refiere el presente artculo no ser! aplicable a empleados, servidores o funcionarios pblicos en el e"ercicio o con ocasin de sus funciones, ni a aquellas personas que hayan sido declaradas colaboradores eficaces con la "usticia o se les haya otorgado el criterio de oportunidad. En todos los casos, el =inisterio )blico solicitar! al Auez que el reconocimiento de la retribucin se declare en la resolucin, para que la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio proceda a la remuneracin, con los fondos privativos contenidos en el presupuesto de la institucin. Art!"# 21$ A'.# ) ") ,-+#r3),2- #+,,)"$ +a .uperintendencia de :dministracin /ributaria, la .uperintendencia de Dancos, el *egistro General de la )ropiedad, el *egistro =ercantil, el *egistro de la )ropiedad intelectual, el *egistro de Garantas =obiliarias, las =unicipalidades y cualquier otra entidad pblica, deber!n prestar su colaboracin inmediata y de manera gratuita al =inisterio )blico, cuando les sean requeridos informes para la <nvestigacin de la materia regulada en la presente +ey, sin necesidad de orden "udicial. )ara dichos efectos, las instituciones enumeradas podr!n celebrar convenios con el ?iscal General y Aefe del =inisterio )blico para la colaboracin y asistencia en la investigacin, as como para el acceso directo en forma inmediata o autom!tica a la informacin que posean en virtud de sus atribuciones legales, cualquiera que sea su soporte. Art!"# 22$ M'(,(). )!t'")r'.$ 0urante la fase de investigacin, a solicitud del ?iscal General o del agente fiscal designado, el "uez competente podr! decretar sobre los bienes que puedan ser ob"eto de la accin de e$tincin de dominio, cuando se den las condiciones necesarias, las medidas cautelares pertinentes, que comprender!n, la suspensin de los derechos de propiedad o accesorios, cualquiera que sea su forma- la anotacin de la accin de e$tincin de dominio- el embargo, la intervencin, inmovilizacin o secuestro de los bienes, de fondos depositados en cuentas o ca"as de seguridad del sistema bancario o financiero y de los que se llegaren a depositar posteriormente, de ttulos de valores y de sus rendimientos, o emitir la orden de no pagarlos cuando fuere imposible su secuestro o incautacin, as como cualquier otra medida cautelar que se considere pertinente. El ?iscal General o el agente fiscal designado velar! porque las medidas cautelares decretadas por el "uez sean comunicadas inmediatamente a quien corresponda y que las anotaciones respectivas se han efectivamente cumplido en los registros, archivos, entidades o instituciones pblicas y privadas correspondientes. (ualquier incumplimiento, retraso o inobservancia de las rdenes "udiciales, ser!n sancionadas conforme a las leyes penales especiales y a los reglamentos administrativos y disciplinarios. En casos de urgencia, las medidas cautelares podr!n ser ordenadas por el ?iscal General o el agente fiscal designado, quien proceder! a informar al "uez dentro de las veinticuatro B62% horas siguientes, para que #ste las confirme o las anule, en caso fueren "urdicamente improcedentes, sobre la base de la informacin proporcionada por el agente fiscal designado y las normas de la presente +ey. El "uez resolver! en la misma audiencia, con notificacin personal e inmediata al agente fiscal designado, entreg!ndole, cuando #ste lo requiera, el oficio o la comunicacin correspondiente, con la finalidad de realizar directamente los avisos a quien corresponda. +as medidas cautelares solo podr!n denegarse si, a "uicio del tribunal, son notoriamente improcedentes, lo cual debe ser razonado en la resolucin de m#rito. (ontra las resoluciones que ordenen medidas cautelares cabe recurso de apelacin por inobservancia o indebida aplicacin de la presente +ey. .er! interpuesto nicamente por quien tenga inter#s directo en el asunto ante la sala de apelaciones, en un plazo de cuarenta y ocho B23% horas, y deber!n ser e$aminadas y resueltas sin debate en un plazo no mayor de veinticuatro B62% horas, sobre la base del memorial de apelacin y la intervencin oral del agente fiscal y el interesado. <gual procedimiento y plazos se aplicar! a las apelaciones en contra de resoluciones que rechacen las medidas cautelares. +as medidas cautelares no podr!n ser levantadas mientras se tramite el recurso de apelacin que se haya interpuesto en contra de la resolucin definitiva de la accin de e$tincin de dominio, o contra la resolucin que ordene la medida cautelar, y tampoco suspender!n el tr!mite de e$tincin de dominio. Art!"# 24$ >'-t) )-t,,5)() (' %,'-'.$ : solicitud del =inisterio )blico, el "uez autorizar! la venta anticipada de los bienes su"etos a medidas cautelares, cuando corran riesgo de perecer, deteriorarse, depreciarse o desvalorizarse, o cuya conservacin irrogue per"uicios o gastos desproporcionados a su valor o administracin. +o mismo proceder! cuando se trate de semovientes u otros animales. )revio a resolver, el "uez podr! considerar escuchar a quienes invoquen sobre esos bienes, derechos reales o personales, y deber! ponderar que la decisin no per"udique esos derechos, previo a la resolucin final sobre la e$tincin del dominio. 0e no presentarse quienes invoquen los derechos reales o personales, proceder! sin m!s, la venta anticipada. +os bienes fungibles o perecederos que se encuentren en buen estado y que puedan perderse o sufrir deterioro con el curso del tiempo, ser!n ena"enados al me"or postor, o en condiciones de mercado cuando fuere el caso, por la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, sin necesidad de autorizacin "udicial previa. Fna vez realizada la ena"enacin, se comunicar! a la autoridad "udicial competente lo actuado para que conste en el e$pediente "udicial. En este caso, si no fuera posible su venta, los productos podr!n ser donados a instituciones pblicas de beneficencia. En todos los casos, el producto de la venta o la subasta de los bienes ser! depositado en una cuenta especfica, y estos fondos estar!n a la espera de que el rgano "urisdiccional competente resuelva lo que corresponda en materia de e$tincin de dominio. Art!"# 26$ Pr#t',2- (' ,('-t,()( (' )9'-t'. (' 5#",) * t'.t,9#.$ 0urante la fase de investigacin y todo el procedimiento, los testigos particulares, as como los agentes de la )olica 1acional (ivil que participen como investigadores o en m#todos especiales de investigacin, o comparezcan como testigos en el !mbito de la presente +ey, podr!n proteger su identidad con la utilizacin de cdigos alfanum#ricos proporcionados por el ?iscal General o el agente fiscal designado, quien conservar! ba"o su estricta responsabilidad la individualizacin e identidad verdaderas de tales agentes de polica o testigos. 0urante el proceso podr!n ser interrogados a trav#s de medios que permitan proteger su identidad y garanticen su proteccin personal. )ara la observancia del presente artculo, se podr! utilizar supletoriamente las disposiciones legales vigentes relativas a colaboracin eficaz, testigos protegidos y agentes encubiertos. Art!"# 25$ E&'r,,# (' ") ),2- * .! 5r#'(,3,'-t#$ El tr!mite de la accin de e$tincin de dominio se cumplir! de conformidad con las reglas siguientes, &. .i concluida la investigacin, e$isten fundamentos serios para iniciar la accin de e$tincin de dominio, el ?iscal General requerir! al )rocurador General de la 1acin la delegacin a #l o al agente fiscal por #l propuesto, para el e"ercicio de la misma. El )rocurador General de la 1acin emitir!, dentro de las veinticuatro B62% horas siguientes de recibida la solicitud, la resolucin necesaria para designar y delegar al agente fiscal el e"ercicio de la accin en nombre del Estado. 0icha resolucin deber! notificarse, dentro de las siguientes veinticuatro B62% horas, al ?iscal General y al agente fiscal designado. 6. +a accin de e$tincin de dominio se iniciar! por el ?iscal General o el agente fiscal designado, en un plazo no mayor de dos B6% das, ante "uez o tribunal competente, e$poniendo para esos efectos, a. +os hechos en que fundamenta su peticin- b. +a descripcin e identificacin de los bienes que se persiguen, as como la causal en la que se fundamenta la e$tincin del dominio- c. El nombre, los datos de identificacin y la direccin de residencia o de negocios de las personas que podran tener inter#s en el asunto, o las razones que imposibilitan la identificacin de las mismas- d. El ofrecimiento de las pruebas conducentes. (uando se trate de prueba documental, y fuere el caso, se indicar! el lugar o archivo en donde se encuentre, para que el "uez o tribunal competente ordene su remisin al agente fiscal del caso. ;. 0entro de las veinticuatro B62% horas de presentada la peticin de e$tincin de dominio, el "uez o tribunal competente que conozca de la misma dictar! resolucin admiti#ndola a tr!mite y haciendo saber a las personas interesadas o que pudieren resultar afectadas, del derecho que les asiste para comparecer a "uicio oral y del apercibimiento en caso de no hacerlo. +a resolucin ser! notificada al ?iscal General, al agente fiscal designado y al )rocurador General de la 1acin, el mismo da en que se haya dictado. 2. /oda decisin "urisdiccional se tendr! por comunicada en el momento de la audiencia oral en que se emita, sin necesidad de acto posterior alguno. +as citaciones y convocatorias a audiencias se podr!n realizar de la forma m!s e$pedita, sea por tel#fono, fa$, correo electrnico u otra forma que facilite y asegure la realizacin de la audiencia. >. En caso de error u omisin en la redaccin y formalidades en la peticin de e$tincin de dominio, el "uez o presidente del tribunal mandar! a subsanarlos, pero no podr! suspender, interrumpir ni hacer cesar el procedimiento. El agente fiscal designado enmendar! los errores dentro de las veinticuatro B62% horas siguientes a la notificacin. 7. .i no se hubiere hecho con anterioridad, el "uez o tribunal competente decretar!, en la misma resolucin de admisin a tr!mite, las medidas cautelares necesarias que aseguren la e"ecucin de la sentencia, las que se ordenar!n y e"ecutar!n antes de ser notificada la resolucin a la parte interesada. '. 0entro de los tres B;% das de dictada la resolucin de admisin a tr!mite, se notificar! a las personas interesadas o que pudieran resultar afectadas, en la direccin de residencia o negocio que de ellas se conozca, de"ando la c#dula de notificacin a quien habita la residencia o encargado del negocio, identific!ndolos plenamente. En caso de desconocerse direccin alguna, la notificacin se har! por los estrados del tribunal y se ordenar! su publicacin de conformidad con el numeral 3 del presente artculo. 0ichas notificaciones tendr!n valor y surtir!n los efectos legales correspondientes, tal como la notificacin personal. 3. .i la notificacin no pudiere efectuarse por cualquier razn, el notificador fi"ar! la c#dula en la direccin sealada, en lugar visible del inmueble relacionado, razonando en acta tal circunstancia y haci#ndolo saber inmediatamente al "uez o tribunal que conozca de la causa, quien ordenar! en tal caso, por medio de edicto y de manera sucinta, la informacin necesaria acerca de la identificacin y clase de proceso de que se trate, que identifiquen al e$pediente relacionado. +a publicacin se har! en el diario oficial y en uno de los diarios de mayor circulacin del pas, por dos veces, dentro de un perodo que no e$ceda de cinco B>% das. 5. 0entro de los dos B6% das despu#s de la notificacin a la que se hace referencia en los numerales que anteceden, el "uez o tribunal emplazar! a las partes, sealando da y hora para la audiencia, que se celebrar! en un plazo no mayor de diez B&8% das contados a partir de la resolucin. : dicha audiencia comparecer!n pudiendo manifestar oralmente su oposicin o medios de defensa, interponer e$cepciones y proponer todos los medios de prueba. +a no comparecencia de una de las partes a la audiencia tendr! como consecuencia la declaratoria de rebelda, a solicitud del =inisterio )blico. En caso de que sea declarada la rebelda, el "uez o tribunal nombrar! un defensor "udicial, de entre los abogados del <nstituto de la 0efensa )blica )enal, para hacer valer algn derecho durante el proceso y mientras no comparezca el declarado rebelde. &8. +a nica e$cepcin previa que se podr! interponer es la de falta de personalidad, la cual deber! ser resuelta dentro de los tres B;% das siguientes a la celebracin de la audiencia mencionada en el numeral anterior. (ontra la resolucin que resuelva la e$cepcin se podr! interponer el recurso de apelacin, el cual se tramitar! y resolver! de conformidad con lo previsto en el p!rrafo quinto del artculo 66 de la presente +ey +a apelacin no suspender! el procedimiento de e$tincin de dominio. &&. *esuelta la e$cepcin previa o celebrada la audiencia prevista en el numeral 5 del presente artculo, segn corresponda, el "uez o tribunal abrir! a prueba el proceso por un plazo de treinta B;8% das, prorrogable e$cepcionalmente por el t#rmino de la distancia o cuando sin culpa del interesado no hayan podido practicarse las pruebas pedidas en tiempo. El ofrecimiento, admisibilidad y diligenciamiento de cada medio de prueba se realizar! de conformidad con lo previsto para dicha materia en el (digo )rocesal )enal, 0ecreto 1mero >&456 del (ongreso de la *epblica. El plazo de prueba se declarar! vencido si las pruebas ofrecidas por las partes se hubieren practicado o hubiere transcurrido el plazo sin que las partes hayan aportado sus pruebas. &6. En la primera audiencia, el =inisterio )blico podr! ampliar su escrito inicial, para cuyos efectos se suspender! la audiencia sealada, pudiendo el "uez o tribunal prorrogarla por una sola vez, seal!ndola nuevamente dentro de un plazo que no e$ceda de ocho B3% das y las partes quedar!n as notificadas. &;. Cencido o concluido el periodo de prueba, el "uez o tribunal sealar! da y hora para la vista, la cual ser! notificada verbalmente el da del ltimo diligenciamiento, misma que deber! celebrarse en un plazo no mayor de diez B&8% das. En ella, las partes emitir!n sus conclusiones en el siguiente orden, =inisterio )ublico, )rocurador General de la 1acin y las otras partes que intervienen en el proceso. &2. Fna vez concluida la vista, el "uez o tribunal citar! directamente a las partes para dictar sentencia dentro de un plazo que no e$ceda de diez B&8% das, en la cual deber! resolver las e$cepciones, incidentes, nulidades, la declaracin de e$tincin de dominio y todas las dem!s cuestiones que deba resolver conforme a la presente +ey. +a valoracin de la prueba se realizar! de conformidad con la sana crtica razonada y el principio de la preponderancia de la prueba o balanza de probabilidades. +a sentencia se leer! en la misma audiencia y valdr! como notificacin para todas las partes. &>. En contra de la resolucin o sentencia, slo procede el recurso de apelacin por inobservancia, interpretacin indebida o errnea aplicacin de la presente +ey, el cual se deber! interponer ante el "uez o tribunal que dict la misma, dentro de los tres B;% das siguientes de notificada- #sta ser! admitida o rechazada dentro de un plazo de dos B6% das contados a partir de su recepcin. 0e ser admitida, se remitir! a m!s tardar al da siguiente de la resolucin a la sala respectiva, sin necesidad de notificacin. El recurso deber! ser resuelto dentro de los quince B&>% das siguientes a aquel en que el e$pediente llegue a la sala de apelaciones. &7. +a apelacin no suspender! ninguna de las medidas decretadas por el "uez o tribunal competente para garantizar la e$tincin de dominio. &'. +a sala de apelaciones emplazar! a los interesados para que comparezcan a la audiencia oral para que e$pongan sus argumentos y conclusiones, la cual se fi"ar! dentro del plazo de quince das siguientes a aquel en que el e$pediente haya llegado a la sala. +a resolucin se dictar! en la misma audiencia conforme a las reglas de la sana crtica razonada. .i por la hora y comple"idad del asunto no sea posible dictar sentencia, se sealar! nueva audiencia oral que deber! celebrarse a m!s tardar dentro de los cinco B>% das siguientes a la primera audiencia, lo cual ser! informado verbalmente a las partes en la misma audiencia y valdr! como notificacin para todos. +a lectura de la sentencia tendr! lugar de notificacin, con los efectos legales pertinentes. +os interesados recibir!n en la misma audiencia copia de la sentencia. &3. En la sentencia, la sala de apelaciones confirmar!, modificar! o anular! la resolucin de primera instancia- sin embargo, no podr! revisar de nuevo o hacer m#rito de las pruebas, ni de los hechos que el "uez o tribunal hayan declarado probados. &5. +a realizacin y cumplimiento de todas las notificaciones y publicaciones previstas para el procedimiento, se realizar!n ba"o la responsabilidad personal del "uez del caso o del presidente del tribunal competente. El oficial notificador dar! preferencia a estas notificaciones sobre cualquier otra. +a negligencia o inobservancia de los plazos de notificacin y publicacin ser!n consideradas falta gravsima y motivo suficiente de destitucin, independientemente de las responsabilidades civiles y penales que correspondan. 68. En la tramitacin del recurso de apelacin regir!n las mismas reglas para la notificacin del procedimiento en primera instancia previstas en el presente artculo, cuando sea pertinente. (ontra lo resuelto por la .ala no cabe ningn recurso, ni el de casacin. Art!"# 28$ A%)-(#-# (' "#. %,'-'.$ (omo e$cepcin al procedimiento previsto en el artculo anterior, el "uez o tribunal competente declarar! el abandono de los bienes y por consiguiente la e$tincin de dominio a favor del Estado, ordenando su traslado al (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, cuando e$istan elementos probatorios suficientes para los efectos previstos en la presente +ey, y- &. .e declare la rebelda- el sindicado, procesado o condenado se sustra"o a la persecucin penal o a la pena- el sindicado no puede ser identificado y #ste haya abandonado los bienes, recursos, elementos y medios de transporte utilizados en la comisin del ilcito, y que, 6. Gayan transcurrido treinta B;8% das de la incautacin o secuestro de los bienes, recursos, elementos y medios de transporte utilizados en la comisin del ilcito. En este caso, se proceder! con lo sealado en los numerales ' y 3 del artculo 6> de la presente +ey, referente a las notificaciones. +a procedencia ilcita de los bienes abandonados y la suficiencia de la prueba podr!n inferirse de los indicios y circunstancias ob"etivas del caso. Art!"# 2:$ P")7#.$ +os plazos establecidos para el procedimiento son de obligatorio cumplimiento- su inobservancia por parte de la autoridad correspondiente se considerar! falta disciplinaria gravsima, independientemente de cualquier otra responsabilidad que resulte. Art!"# 2;$ D'0#"!,2- (' %,'-'.$ En los casos en que se investigue o se tramite la accin de e$tincin de dominio, el ?iscal General, el agente fiscal designado, el "uez o tribunal competentes, no podr!n resolver lo referente a la devolucin de bienes hasta que se dicte la resolucin o sentencia sobre la accin de e$tincin de dominio. En todos los casos, se desestimar!, de plano, cualquier peticin o incidente que los interesados propongan con esa finalidad. Art!"# 2<$ N!",()('.$ .i los interesados interpusieren nulidad, #sta deber! ser resuelta en la sentencia de primera o segunda instancia, segn corresponda. 1o se admitir! ninguna nulidad de previo pronunciamiento. Art!"# 40$ C)!.)"'. (' -!",()($ +as nicas causales de nulidad en el proceso de e$tincin de dominio, ser!n las siguientes, &. ?alta de notificacin, e$cepto en los casos de notificacin previstos en el artculo 6> y artculo 67 numeral 6 de la presente +ey. 6. 1egativa in"ustificada a decretar una prueba conducente o a practicar, sin causa que lo "ustifique, una prueba oportunamente ofrecida. +a nulidad, en este caso, no proceder! si, a pesar del defecto, se concluye que no tendra por efecto la modificacin de la parte resolutiva. Art!"# 41$ E1'5,#-'. ' ,-,('-t'.$ 0urante la etapa de investigacin y hasta antes de la primera audiencia del proceso de accin de e$tincin de dominio, no se podr!n interponer e$cepciones ni incidentes. Art!"# 42$ A!3!"),2-$ )ara efectos de la aplicacin de la presente +ey, en ningn caso podr! pedirse la acumulacin de procesos, a menos que se trate de procesos de e$tincin de dominio relacionados, ni alegarse cuestin pre"udicial, obst!culos, litispendencia o e$cepciones e incidentes para impedir que se contine el proceso o se dicte resolucin. +o anterior se resolver! en la sentencia, conforme a la presente +ey. Art!"# 44$ S'-t'-,)$ .i el "uez estimare procedente la accin, la sentencia declarar! la e$tincin de dominio de todos los derechos reales, principales o accesorios, y ordenar! su transmisin a favor del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio. +a sentencia firme que declare la e$tincin de dominio, adem!s de valer como ttulo legtimo y e"ecutivo, tendr! por efecto que los respectivos bienes muebles e inmuebles, dinero, ganancias, frutos y productos financieros, se transfieran a favor del Estado a nombre del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio y pasen al dominio de #ste para que proceda de acuerdo a las disposiciones de la presente +ey. )or lo anterior, los registros pblicos correspondientes est!n obligados a su inscripcin para efectos de oponibilidad frente a terceros. .i en la resolucin se reconocieren los derechos de un acreedor prendario o hipotecario, el (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio proceder! a cancelar el cr#dito, siempre que el bien reporte ganancia econmica al Estado despu#s del pago del cr#dito respectivo. Art!"# 46$ B,'-'. '- t,'rr). #3!-,t)r,).$ (on la finalidad de hacer eficaz la proteccin especial constitucional, cuando se trate de bienes inmuebles sobre los cuales recaiga la e$tincin de dominio y que se encuentran en tierras comunitarias de los pueblos indgenas, el "uez o tribunal consultar! con las autoridades comunitarias legtimas, dentro de los plazos que determina la presente +ey para la incorporacin de prueba y conclusiones, sobre la forma en que dichos inmuebles ser!n trasladados a nombre de la comunidad de que se trate y sobre su regulacin conforme a sus propias normas, costumbres, usos y tradiciones- el "uez o tribunal competente lo har!n constar en el proceso y la sentencia respectiva. Art!"# 45$ B,'-'. 5#r 0)"#r '@!,0)"'-t'$ En la misma sentencia, el "uez o tribunal competente har! declaracin de e$tincin de dominio sobre bienes de valor equivalentes del mismo titular, cuando en la e"ecucin de la sentencia no resultare posible identificar ubicar o e$tinguir el dominio de los bienes determinados sobre los cuales verse la accin. +o dispuesto en el presente artculo no podr! interpretarse en per"uicio de terceros de buena fe, e$entos de culpa o de simulacin de negocio. Art!"# 48$ C'rt,+,),2- ) ") S!5'r,-t'-('-,) (' A(3,-,.tr),2- Tr,%!t)r,)A )" M,-,.t'r,# PB%",# * ) "). M!-,,5)",()('.$ En caso se declare la improcedencia de la e$tincin de dominio, el "uez ordenar! en la misma resolucin que se certifique lo conducente a la .uperintendencia de :dministracin /ributaria, al =inisterio )blico y a las =unicipalidades, para que se inicien de inmediato las investigaciones que a cada institucin le corresponda sobre los bienes o el patrimonio para efectos impositivos, pago de multas y acciones penales, civiles y administrativas correspondientes. +a certificacin de lo conducente se remitir! a dichas instituciones en un plazo no mayor de veinticuatro B62% horas desde la fecha de la resolucin. Art!"# 4:$ G).t#. 5r#'.)"'. * (' )(3,-,.tr),2-$ +os gastos que se generen con ocasin de la investigacin y del tr!mite de la accin de e$tincin de dominio, as como los que se presenten por la administracin de los bienes en la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, se pagar!n a cargo de los rendimientos financieros de los bienes que han ingresado al fondo de dicha institucin. CAPTULO > ADMINISTRACIN DE LOS BIENES Y RECURSOS Art!"# 4;$ Cr'),2- ('" C#-.'&# N),#-)" (' A(3,-,.tr),2- (' B,'-'. '- E1t,-,2- (' D#3,-,#$ .e crea el (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, como rgano adscrito a la Cicepresidencia de la *epblica, con personalidad "urdica propia para la realizacin de su actividad contractual y la administracin de sus recursos y patrimonio. :l (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio estar! subordinada la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, la cual ser! un rgano e"ecutivo a cargo de un .ecretario General y de un .ecretario General :d"unto, quienes ser!n los funcionarios de mayor "erarqua, para efectos de direccin y administracin de la .ecretara. +es corresponder! colaborar, apoyar y e"ecutar las decisiones que emanen del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio y el seguimiento de sus polticas, as como la planificacin, organizacin, el control de la institucin y tendr!n todas las dem!s funciones que la presente +ey y sus reglamentos estipulen. El .ecretario General y el .ecretario General :d"unto ser!n nombrados por el Cicepresidente de la *epblica, por oposicin, apegado en lo conducente a los principios previstos en la +ey de (omisiones de )ostulacin, 0ecreto 1mero &546885 del (ongreso de la *epblica. El .ecretario General y el .ecretario General :d"unto durar!n en su cargo por un plazo de tres B;% aos, pudiendo ser reelectos por un nico perodo igual. El .ecretario General y el .ecretario General :d"unto deber!n ser removidos de sus cargos por incumplimiento de alguno o varios de los preceptos contenidos en los artculos &7 y &' de la +ey de )robidad y *esponsabilidades de ?uncionarios y Empleados )blicos, 0ecreto 1mero 3546886 del (ongreso de la *epblica. :simismo, el .ecretario General y el .ecretario General :d"unto podr!n renunciar, por causa "ustificada, al cargo para el que fueron nombrados. Ha sea por remocin, destitucin o renuncia, la persona nombrada para sustituir en el cargo al .ecretario General o al .ecretario General :d"unto, lo har! para cumplir con el plazo del nombramiento original. +a .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio velar! por la correcta administracin de todos los bienes que tenga ba"o su responsabilidad y los declarados en e$tincin del dominio en aplicacin de esta +ey. :dem!s, estar! a cargo de la recepcin, identificacin, inventario, supervisin, mantenimiento y preservacin razonable de los bienes. +e corresponder! igualmente darte seguimiento a los bienes sometidos a la presente +ey y que representen un inter#s econmico para el Estado. :simismo, ser! la responsable de ena"enar, subastar o donar los bienes declarados en e$tincin de dominio. +a estructura t#cnica y administrativa, las funciones y los procedimientos de la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, se normar!n en el reglamento de la presente +ey. Art!"# 4<$ R't#r)$ El (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio ser! el rgano rector en materia de administracin de bienes su"etos a la accin de e$tincin de dominio, en aplicacin de la presente +ey. .er! el rgano m!$imo de decisin y estar! presidido por el Cicepresidente de la *epblica, qui#n tendr! la representacin "udicial y e$tra"udicial, con las facultades que conforme a la presente +ey le correspondan, y las que e$presamente le otorgue el (onse"o. Art!"# 60$ I-t'9r),2-$ El (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio estar! integrado por los miembros siguientes, a% El Cicepresidente de la *epblica, quien lo preside. b% Fn =agistrado nombrado por la (orte .uprema de Austicia. c% El ?iscal General de la *epblica y Aefe del =inisterio )blico. d% El )rocurador General de la 1acin. e% El =inistro de Gobernacin. f% El =inistro de la 0efensa 1acional. g% El =inistro de ?inanzas )blicas. +e corresponder! al (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio conocer, aprobar, ad"udicar y resolver en definitiva sobre las inversiones que se realizar!n sobre el fondo de dineros incautados, as como las contrataciones de arrendamiento, administracin, fiducia, ena"enacin, subasta o donacin de bienes e$tinguidos. +as decisiones que adopte el (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio deber!n ser consensuadas por sus integrantes para su aprobacin. En el caso de no alcanzar el consenso, las decisiones se tomar!n por la mayora simple de los integrantes. El .ecretario 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio participar! en el (onse"o 1acional, con voz pero sin voto. Art!"# 61$ A(3,-,.tr),2- (' %,'-'.$ +os bienes que representen un inter#s econmico sobre los que se adopten medidas cautelares o precautorias, quedar!n de inmediato a disposicin de la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, la que proceder! a constituir fideicomisos de administracin en las entidades bancarias o financieras, su"etas a la supervisin por la .uperintendencia de Dancos. En su defecto, podr! arrendar o celebrar otros contratos a precio "usto con personas individuales o "urdicas, con la finalidad de mantener la productividad y valor de los bienes. (uando los bienes de que se trate constituyan prueba en el proceso penal, se proceder! obligatoria e inmediatamente a la realizacin de las pruebas anticipadas necesarias. +os bienes se conservar!n y custodiar!n por el =inisterio )blico hasta la realizacin de las pruebas anticipadas correspondientes. :l concluir el diligenciamiento de la prueba anticipada, el =inisterio )blico los trasladar! a la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio para lo que corresponda, de acuerdo a la presente +ey. +os bienes que el =inisterio )blico determine, deben conservarse por considerarse que pueden aportar pruebas adicionales en el proceso, no podr!n retenerse por un periodo mayor de dos B6% aos transcurridos los cuales deber!n ser transmitidos al (onse"o 1acional. Art!"# 62$ C#-tr)t),2-$ (on el fin de garantizar que los bienes sometidos al proceso de e$tincin de dominio, sean o continen siendo productivos y generadores de empleo y evitar que su conservacin y custodia genere erogaciones para el presupuesto del Estado, la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio podr! celebrar, sobre cualquiera de ellos, contratos de arrendamiento, comodato, administracin o fiduciarios, previa realizacin de prueba anticipada cuando sea necesaria. +os procedimientos para la seleccin de los contratistas y para la celebracin de los contratos, se regir!n por las normas previstas en la +ey de (ontrataciones del Estado, 0ecreto 1mero >'456 del (ongreso de la *epblica, sin per"uicio de ser supervisadas por el (onse"o. En todo caso, para la seleccin del contratista, la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio deber! publicar, como mnimo, un aviso de invitacin a cotizar, en un diario de amplia circulacin nacional, en el .istema GF:/E(9=)*:. y en la p!gina electrnica de la entidad, para la presentacin de propuestas y decidir sobre su ad"udicacin en audiencia pblica, sobre tres B;% propuestas por lo menos. En el evento, de no presentarse m!s que un solo oferente y su propuesta resultare elegible, el contrato podr! ser ad"udicado, de"ando constancia de este hecho en el acta respectiva, a la que se ad"untar! copia certificada de los avisos y publicaciones realizados. )ara el proceso de seleccin del contratista, como en el de la celebracin de los contratos, se deber! e$igir las garantas a que haya lugar, de acuerdo con la naturaleza propia de cada uno de ellos. +a aprobacin y ad"udicacin del contratista estar! a cargo del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio y regir!n los principios de celeridad y urgencia, independientemente de las normas aplicables. +a .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio y el (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, tendr!n que verificar fehacientemente las calidades, cualidades, antecedentes y honorabilidad de los contratistas. Art!"# 64$ C,(',#3,.#$ (uando fuere posible, con los bienes indicados en la presente +ey, se podr!n constituir fideicomisos pblicos de administracin o se dar!n en arrendamiento, uso, depsito o comodato oneroso para evitar la p#rdida de su valor. En todo caso, la entidad fiduciaria se pagar!, con cargo a los bienes administrados o a sus productos, el valor de sus honorarios y de los costos de administracin en que incurra, asegurando que no sean superiores al valor de los bienes o la productividad. (ualquier faltante que se presentare para cubrirlos, ser! e$igible con la misma preferencia con que se tratan los gastos de administracin en un concurso de acreedores, sobre el valor de los bienes, una vez que se liquiden o subasten. +a aprobacin de la constitucin del fideicomiso estar! a cargo del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio. Art!"# 66$ U.# 5r#0,.,#-)" (' %,'-'.$ +a .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio podr! autorizar el uso de los bienes que por su naturaleza requieran ser utilizados para evitar su deterioro, previo aseguramiento por el valor del bien para garantizar un posible resarcimiento por deterioro o destruccin, cuando las caractersticas y valor del bien as lo ameriten. +os costos de la pliza de aseguramiento ser!n cubiertos por el organismo o institucin pblica solicitante. El uso provisional de los bienes ser! e$clusivamente autorizado para la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio y a los organismos o instituciones pblicas que participen o colaboren con la investigacin y el proceso de e$tincin del dominio. El procedimiento de asignacin se realizar! de acuerdo al reglamento de la institucin. Art!"# 65$ C#-(# (' (,-'r#. ,-)!t)(#.$ .e faculta a la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, a abrir cuentas corrientes, en moneda nacional o e$tran"era, en cualquiera de las instituciones bancarias o financieras supervisadas por la .uperintendencia de Dancos, para que el dinero efectivo incautado, los recursos monetarios o ttulos de valores su"etos a medidas cautelares, as como los derivados de la venta de bienes perecederos, animales, semovientes y la ena"enacin anticipada de bienes, sean transferidos o depositados al fondo de dineros incautados, cuya cuanta formar! parte de la masa de sus depsitos y dineros. 0icho fondo podr! generar rendimientos y el producto de #stos deber!n ser destinados a, &. Fn cuarenta por ciento B28E%, para cubrir gastos operativos de las entidades que participaron en la investigacin y el procedimiento de e$tincin de dominio. 6. Fn cuarenta por ciento B28E%, para el mantenimiento de los bienes incautados. ;. Fn veinte por ciento B68E%, para cubrir indemnizaciones por p#rdida o destruccin de bienes. +a distribucin del dinero para cubrir los gastos operativos entre las entidades se dispondr!, reglamentariamente. En cualquier caso, cuando la autoridad "udicial competente ordene la devolucin del dinero en efectivo, #ste deber! incluir los intereses generados, cuando la autoridad "udicial as lo indique. +a .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, deber! presentar, al menos semestralmente, al (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, o cuando #ste lo requiera, as como al (ongreso de la *epblica, un informe de los rendimientos generados y su distribucin. /odas sus actividades estar!n fiscalizadas por auditoras e$ternas independientes, adem!s de la (ontralora General de (uentas de la *epblica de Guatemala. Art!"# 68$ C#-(# (' (,-'r#. '1t,-9!,(#.$ .e faculta a la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, a abrir cuentas corrientes, en moneda nacional o e$tran"era, en las entidades bancarias o financieras supervisadas por la .uperintendencia de Dancos, para que sean transferidos o depositados, el dinero efectivo, los recursos monetarios o ttulos de valores o del producto de las ventas de bienes o servicios cuya e$tincin de dominio se haya declarado. Art!"# 6:$ D'.t,-# (' "#. (,-'r#. '1t,-9!,(#.$ 0e acuerdo a lo sealado en el artculo anterior, la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio distribuir! los recursos de la manera siguiente, &. Fn veinte por ciento B68E%, con destino e$clusivo para cubrir los gastos de las unidades de m#todos especiales de investigacin creadas en virtud de la +ey (ontra la 0elincuencia 9rganizada, 0ecreto 1mero 6&46887 del (ongreso de la *epblica- las fuerzas de tarea o unidades encargadas de la interceptacin a#rea y martima de drogas. 6. Fn veinte por ciento B68E%, que ser!n fondos privativos del =inisterio )blico y deber!n ser invertidos en los programas de proteccin de testigos, el cumplimiento de la presente +ey y la investigacin y "uzgamiento de los delitos de lavado de dinero u otros activos, narcoactividad y delincuencia organizada. ;. Fn dieciocho por ciento B&3E%, que pasar! a formar parte de los fondos privativos del =inisterio de Gobernacin para el entrenamiento y adquisicin de equipo en apoyo directo a las unidades de investigaciones relacionadas con la presente +ey y para el (entro de *ecopilacin, :n!lisis y 0iseminacin de <nformacin (riminal de la )olica 1acional (ivil. 2. Fn quince por ciento B&>E%, que pasar! a formar parte de los fondos privativos de la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, con destino e$clusivo para cubrir los gastos de administracin de bienes incautados y aquellos e$tinguidos hasta que proceda con su venta. >. Fn veinticinco por ciento B6>E% para los fondos privativos del 9rganismo Audicial. 7. Fn dos por ciento B6E% para la )rocuradura General de la 1acin. +a .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, informar! a (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio sobre lo actuado, semestralmente o cuando #ste lo solicite. Art!"# 6;$ B,'-'. '1t,-9!,(#.$ .alvo lo dispuesto para las comunidades indgenas y lo dispuesto en el artculo 2' de la presente +ey, si en resolucin firme se ordenare la e$tincin del dominio a favor del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, de los bienes, la .ecretara podr! conservarlos para el cumplimiento de sus ob"etivos, ena"enarlos o subastarlos conforme a la presente +ey. +a .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio y el (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio tendr!n que verificar fehacientemente las calidades, cualidades, antecedentes y honorabilidad de los participantes en los procesos de ena"enacin o subasta, a los que se refiere el p!rrafo anterior. :simismo podr! donarlos a entidades de inter#s pblico, pero prioritariamente a, &. +as unidades especiales del =inisterio de Gobernacin, de la )olica 1acional (ivil y del =inisterio )blico, cuando se trate de vehculos, equipos y armas que no sean de uso e$clusivo del e"#rcito. 6. :l =inisterio de la 0efensa 1acional, cuando se trate de bienes, equipos o armas de uso e$clusivo del e"#rcito, naves martimas o aeronaves de ala fi"a o rotativa, las cuales deben ser utilizadas en apoyo al =inisterio )blico, al =inisterio de Gobernacin y a la )olica 1acional (ivil en la prevencin y persecucin de la delincuencia organizada. ;. :l 9rganismo Audicial, en lo que corresponda. Art!"# 6<$ D'.tr!,2- (' %,'-'. '- '.t)(# (' ('t'r,#r#$ +os bienes e$tinguidos que se encuentren en un estado de deterioro que haga imposible o e$cesivamente onerosa su reparacin o me"ora, la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, ba"o resolucin fundada, podr! destruirlos o donarlos, previa autorizacin del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio. Art!"# 50$ RD9,3'- tr,%!t)r,#$ +os impuestos y tributos sobre los bienes que se encuentran ba"o administracin de la .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, no causan intereses remuneratorios ni moratorios durante el proceso de e$tincin de dominio, y en ese lapso se suspender! el t#rmino para iniciar o proseguir los procesos de cobro tributario. 0eclarada la e$tincin de dominio, y una vez ena"enados los bienes, se cancelar! el valor tributario pendiente por pagar con cargo al producto de la venta. En ningn caso el Estado asumir! el pago de obligaciones tributarias causadas con anterioridad a la accin de e$tincin de dominio del bien. Art!"# 51$ I-.r,5,2- (' %,'-'.$ :l ordenarse la e$tincin del dominio sobre bienes su"etos a inscripcin en los registros pblicos correspondientes, bastar! con la resolucin de la autoridad "udicial competente para que la seccin respectiva de dicho registro proceda con la inscripcin o traspaso del bien a favor del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio. 0icha inscripcin o traspaso estar! e$enta del pago de todos los impuestos, tasas, c!nones y cargas de transferencia y propiedad, as como del pago de timbres o derechos de traspaso o inscripcin. En el caso de los vehculos, embarcaciones, aeronaves, u otros que tengan alteraciones de seas y marcas que impidan o imposibiliten su debida inscripcin, la .uperintendencia de :dministracin /ributaria o la institucin respectiva, conceder! una identificacin especial para su debida individualizacin e inscripcin a favor del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio. Estos bienes slo podr!n ser utilizados por el Estado y no podr!n ena"enarse ni subastarse. Art!"# 52$ Pr'-(). ' =,5#t').$ +a .ecretara 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio podr! cancelar lo adeudado por concepto de prendas, garantas mobiliarias o hipotecas de buena fe o no simuladas que afecten los bienes su"etos a e$tincin del dominio, cuando, &. .ea declarada la e$tincin del dominio y reconocidos los derechos reales, se proceder! a la ena"enacin o subasta de los bienes y se pagar! el cr#dito. +a .ecretara podr! tambi#n entregar el bien en dacin en pago, cuando lo estime conveniente. 6. El (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio estime que conviene a sus intereses, podr! apersonarse como tercero interesado en cualquier etapa, en los procesos de e"ecucin regulados en el (digo )rocesal (ivil y =ercantil, 0ecreto +ey &8', y pagar el monto adeudado a los acreedores, en cuyo caso se subrogar! los derechos del acreedor de buena fe. ;. .ea autorizada la subasta, venta o remate anticipado de bienes su"etos a medidas cautelares cuando corran riesgo de perecer, deteriorarse, depreciarse o desvalorizarse o cuya conservacin irrogue per"uicios o gastos desproporcionados a su valor o administracin, previo reconocimiento de los derechos reales y en los t#rminos que el auto indique. Art!"# 54$ C)!"t)( (' #35)rt,r %,'-'. '- #5'r),#-'. #-&!-t).$ El (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio podr! autorizar compartir los bienes o recursos cuya e$tincin de dominio fuese declarada, con otros Estados, en caso de operaciones con"untas, de acuerdo a los principios que rigen la cooperacin internacional o acuerdos bilaterales o multilaterales. CAPTULO >I DISPOSICIONES CINALESA TRANSITORIAS Y DEROGATORIAS Art!"# 56$ Pr#'.#. '- !r.#$ En los casos penales ba"o investigacin o procesamiento a la entrada en vigor de la presente +ey, donde e$istan las causales determinadas en el artculo 2 de esta +ey, el =inisterio )blico iniciar! inmediatamente la investigacin para el e"ercicio de la accin de e$tincin de dominio. Art!"# 55$ I-,,# (' "). )t,0,()('. ('" C#-.'&# N),#-)" (' A(3,-,.tr),2- (' B,'-'. '- E1t,-,2- (' D#3,-,#$ El (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio que se crea a trav#s de esta +ey, iniciar! sus funciones treinta B;8% das despu#s de entrar en vigencia la presente. Art!"# 58$ R'9")3'-t#.$ /odos los reglamentos deber!n ser promulgados en el plazo m!$imo de noventa B58% das, contados a partir de que el (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio inicie sus actividades. Art!"# 5:$ R'!r.#.$ .e establece la obligacin del Estado de incluir una asignacin de diez millones de Quetzales BQ. &8,888,888.88% en el )resupuesto General de Egresos del Estado, como fondos privativos, durante tres aos, a partir de la vigencia de la presente +ey, para dar cobertura a los gastos de instalacin, organizacin y operacin iniciales del (onse"o 1acional de :dministracin de Dienes en E$tincin de 0ominio, en tanto #ste logra su autonoma financiera con los fondos provenientes de los recursos derivados de la e$tincin de dominio, de conformidad con la presente +ey. Art!"# 5;$ E59r)+'.$ +os epgrafes de los artculos de la presente +ey no tienen validez interpretativa. Art!"# 5<$ .e adiciona el artculo 6 Dis a la +ey (ontra el +avado de 0inero u 9tros :ctivos, 0ecreto 1mero 7'4688& del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IArt!"# 2 B,.$ A!t#-#3) ('" ('",t#$ El delito de lavado de dinero u otros activos es autnomo y para su en"uiciamiento no se requiere procesamiento, sentencia ni condena relativos al delito del cual provienen o se originan los bienes, dinero u otros activos. +a prueba del conocimiento de la procedencia u origen ilcito de los bienes, dinero u otros activos, requerido en los delitos de lavado de dinero, se podr! hacer por cualquier medio probatorio, de conformidad con el (digo )rocesal )enal, incluyendo las inferencias que se desprendan de las circunstancias ob"etivas del caso.I Art!"# 80$ .e adiciona el artculo &' Dis a la +ey (ontra el +avado de 0inero u 9tros :ctivos, 0ecreto 1mero 7'4688& del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IArt!"# 1: B,.$ E1t,-,2- (' (#3,-,#$ +os artculos 3, &2, &>, &7 y &' de la presente +ey, se aplicar!n nicamente cuando en la sentencia se declare, por el tribunal competente, que no procede la accin de e$tincin de dominio, en la forma prevista en la ley de la materia, la cual tiene prelacin sobre la presente +ey.I Art!"# 81$ .e reforma el segundo p!rrafo del artculo 6>, 0eclaracin, de la +ey (ontra el +avado de 0inero u 9tros :ctivos, 0ecreto 1mero 7'4688& del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, I+os agentes de :duanas o de la )olica 1acional (ivil podr!n verificar, por entrevista, la informacin proporcionada en la declaracin "urada contenida en el formulario a que se refiere el p!rrafo anterior- podr!n igualmente registrar el equipa"e, los contenedores o envos de los pasa"eros y de las personas "urdicas, segn corresponda, as como al pasa"ero mismo. En caso de e$istir omisin in"ustificada de la declaracin o falsedad en la misma, el dinero o los documentos relacionados ser!n incautados y puestos a disposicin del =inisterio )blico para su investigacin y el e"ercicio de la accin de e$tincin de dominio, contemplada en la ley de la materia. +a persona quedar! su"eta a proceso penal por los delitos de falsedad ideolgica y per"urio, y de darse las condiciones legales, por lavado de dinero u otros activos o encubrimiento, segn corresponda.I Art!"# 82$ .e adiciona un cuarto p!rrafo al artculo &3, (omiso, de la +ey (ontra la 1arcoactividad, 0ecreto 1mero 23456 y sus reformas del (ongreso de la *epblica, los cuales quedan as, I+os p!rrafos del presente artculo, que anteceden, se aplicar!n nicamente cuando en sentencia se declare, por el tribunal competente, que no procede la e$tincin de dominio, en la forma prevista en la ley de la materia, la cual tiene prelacin sobre el presente artculo.I Art!"# 84$ .e reforma el p!rrafo primero del artculo 27, )resuncin, de la +ey (ontra la 1arcoactividad, 0ecreto 1mero 23456 del (ongreso de la *epblica y sus reformas el cual queda de la siguiente manera, I)ara los efectos de esta +ey, se establece la presuncin de que el dinero, producto o bienes, provienen de transacciones derivadas de los delitos a que se refiere esta +ey, cuando se hayan adquirido o negociado en un plazo de siete B'% aos anteriores al procesamiento respectivo- dicho plazo, por razones de irretroactividad de la ley, comenzar! a contarse desde la vigencia de la presente +ey.I Art!"# 86$ .e reforma el artculo 5, literal c%, 9bstruccin a la Austicia, de la +ey (ontra la 0elincuencia 9rganizada, 0ecreto 1mero 6&46887 del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, Ic% El particular, o quien siendo funcionario, servidor o empleado pblico participe en la fase de investigacin o de los m#todos especiales de investigacin, la persecucin, procesamiento y "uzgamiento de los delitos establecidos en la presente +ey, que, &% )rote"a indebidamente o encubra a quien o a quienes aparecen como sindicados de un hecho investigado- 6% 9culte informacin o entregue informacin errnea o falsa que afecte el buen curso de la investigacin o el proceso- ;% ?alsifique o altere documentos y medios probatorios, o los destruya- 2% :cte con retardo intencional, de tal forma que obstaculice la investigacin, la persecucin penal o el "uzgamiento- >% )reste falso testimonio a favor del sindicado o del imputado, en las causas que se deriven por la comisin de los delitos establecidos en la presente +ey.I Art!"# 85$ .e reforma el artculo '>, 0isposicin de los bienes incautados producto de la actividad delictiva, de la +ey (ontra la 0elincuencia 9rganizada, 0ecreto 1mero 6&46887 del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IArt!"# :5$ D,.5#.,,2- (' "#. %,'-'. ,-)!t)(#. 5r#(!t# (' ") )t,0,()( ('",t,0)$ .alvo que en sentencia, el tribunal competente de conformidad con la ley de la materia haya declarado que no declare la e$tincin de dominio, los bienes incautados en procesos por delitos cometidos por grupos delictivos organizados, despu#s de dictada la sentencia penal y que la misma contemple el comiso de los bienes secuestrados, la (orte .uprema de Austicia podr! acordar el destino de los bienes para uso de las autoridades encargadas de prevenir, controlar, investigar y perseguir dichos delitos.I Art!"# 88$ .e adiciona el artculo 3; Dis a la +ey (ontra la 0elincuencia 9rganizada, 0ecreto 1mero 6&46887 del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IArt!"# ;4 B,.$ O%&'t# (' "). 3'(,().$ .i no se hubiere iniciado antes la accin de e$tincin de dominio conforme a la ley de la materia, una vez ordenadas las medidas a que se refieren los artculos ';, '2, '3,'5, 38 y 3; de la presente +ey, el ?iscal General tomar! las medidas necesarias para que el =inisterio )blico inicie la investigacin y e"erza la accin de e$tincin de dominio en la forma prevista en la ley. +a accin de e$tincin de dominio tendr! preferencia a cualquier otro procedimiento que contemple la presente +ey, de igual o similar naturaleza.I Art!"# 8:$ .e agrega un segundo p!rrafo al artculo 37, E"ecucin de la =edida, de la +ey (ontra la 0elincuencia 9rganizada, 0ecreto 1mero 6&46887 del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, I(uando proceda la accin de e$tincin de dominio, conforme a la ley de la materia, no se admitir! el incidente sino en los t#rminos que establece la +ey de E$tincin de 0ominio.I Art!"# 8;$ .e reforma el artculo 35, (omiso, de la +ey (ontra la 0elincuencia 9rganizada, 0ecreto 1mero 6&46887 del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IArt!"# ;<$ C#3,.#$ (uando los bienes producto del delito sean de ilcito comercio o de uso prohibido, el =inisterio )blico podr! solicitar por va incidental la e$tincin del derecho de propiedad o de posesin de los mismos por medio del comiso, a partir de que e$ista auto de procesamiento. (uando dichos bienes sean de ilcita procedencia pero de licito comercio, el =inisterio )blico iniciar! la accin de e$tincin de dominio, conforme a la ley de la materia.I Art!"# 8<$ .e reforma el artculo &88 del (digo de 1otariado, 0ecreto ;&2 del (ongreso de la *epblica y sus reformas, el cual queda as, IArt!"# 100$ +os 1otarios que de"aren de enviar los testimonios a que hace referencia el artculo ;', o de dar los avisos a que se contrae el artculo ;3 de esta +ey, dentro de los t#rminos fi"ados para el efecto, incurrir!n en una multa equivalente al cien por ciento B&88E% de los honorarios fi"ados conforme al arancel previsto en el /itulo JC de la presente +ey, por infraccin, que impondr! el 0irector General de )rotocolos y se pagar! en la /esorera del 9rganismo Audicial, como fondos privativos de dicho 9rganismo. /odas las sanciones fi"adas por el 0irector General de )rotocolos se impondr!n, previa audiencia por el t#rmino de quince das al interesado, audiencia que se notificar! por medio de correo certificado con aviso de recepcin, a la ltima direccin que haya fi"ado para el efecto en el :rchivo General de )rotocolos. (ontra lo resuelto por el 0irector General de )rotocolos cabr! recurso de reconsideracin, el que deber! interponerse dentro del t#rmino de tres das contados a partir de la fecha de recepcin de la notificacin por correo certificado. 0icho recurso se interpondr! ante el propio 0irector, quien elevar! las actuaciones a la (orte .uprema de Austicia para que resuelva. 0icho tribunal resolver! aplicando el procedimiento de incidente previsto en la +ey del 9rganismo Audicial. (ontra la resolucin de la (orte .uprema de Austicia no cabr! ningn otro recurso. .iempre que se declare sin lugar el recurso interpuesto, se impondr! al recurrente la multa prevista en el p!rrafo primero de este articulo, aument!ndole entre quinientos y tres mil Quetzales, segn sea el monto de la resolucin recurrida.I Art!"# :0$ .e adiciona un tercer p!rrafo al artculo 78, (omiso, del (digo )enal, 0ecreto 1mero &'4'; del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IEl comiso proceder! nicamente en caso de que el "uez o tribunal competente no declare la e$tincin de dominio, conforme a la ley de la materia.I Art!"# :1$ .e reforma el artculo &83, :cciones 1ominativas y al )ortador, del (digo de (omercio de Guatemala, 0ecreto 1mero 64'8 del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IArt,!"# 10;$ A,#-'.$ +as acciones deber!n ser nominativas. +as sociedades annimas constituidas antes de la vigencia de la +ey de E$tincin de 0ominio, cuyo pacto social les faculte a emitir acciones al portador y tengan pendiente la emisin de acciones, deber!n realizarla nicamente con acciones nominativas.I Art!"# :2$ .e reforma el artculo &5>, .ociedad en (omandita por :cciones, del (digo de (omercio de Guatemala, 0ecreto 1mero 64'8 del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IArt!"# 1<5$ S#,'()( '- C#3)-(,t) 5#r A,#-'.$ .ociedad en comandita por acciones, es aquella en la cual uno o varios socios comanditados responden en forma subsidiara, ilimitada y solidaria por las obligaciones sociales y uno o varios socios comanditarios tienen la responsabilidad limitada al monto de las acciones que han suscrito, en la misma forma que los accionistas de una sociedad annima. +as aportaciones deben estar representadas por acciones, las cuales deber!n ser nominativas. +as sociedades en comandita por acciones constituidas antes de la vigencia de la +ey de E$tincin de 0ominio, cuyo pacto social les faculte a emitir acciones al portador y tengan pendiente la emisin de acciones, deber!n realizarla nicamente con acciones nominativas.I Art!"# :4$ .e reforma el artculo 682, en sociedades accionadas, del (digo de (omercio de Guatemala, 0ecreto 1mero 64'8 del (ongreso de la *epblica, el cual queda as, IArt!"# 206$ E- S#,'()('. A,#-)().$ En las sociedades accionadas se podr! acordar el aumento de capital autorizado mediante la emisin de nuevas acciones o por aumento del valor nominal de las acciones- en ambos casos, las acciones deber!n ser nominativas. +a emisin, suscripcin y pago de acciones dentro de los lmites del capital autorizado, se regir!n por las disposiciones de la escritura social. En todo caso, la emisin de acciones deber! realizarse nicamente con acciones nominativas.I Art!"# :6$ Tr)-.,t#r,#$ .e establece el plazo de dos B6% aos, contados a partir de la vigencia de la presente +ey, para que las sociedades annimas y las sociedades en comandita por acciones, reguladas en el (digo de (omercio de Guatemala, 0ecreto 1mero 64'8 del (ongreso de la *epblica, que hayan emitido acciones al portador antes del inicio de la vigencia de la presente +ey, procedan a efectuar la respectiva conversin por acciones nominativas. 0entro del plazo de treinta B;8% das despu#s del vencimiento del plazo de dos B6% aos a que se refiere el p!rrafo anterior, las sociedades annimas y las sociedades en comandita por acciones deber!n dar un aviso al *egistro =ercantil de haber dado cumplimiento a esta disposicin e informando en su caso, de las acciones al portador que no se hubieren convertido a acciones nominativas. Cencido ese plazo de dos B6% aos, slo podr!n e"ercerse los derechos que incorporan las acciones nominativas. En el caso de las acciones al portador que no hubieren sido convertidas a acciones nominativas, deber! seguirse el procedimiento estipulado en el artculo &65 del (digo de (omercio de Guatemala, 0ecreto 1mero 64'8 del (ongreso de la *epblica. El *egistro =ercantil verificar! el cumplimiento de lo establecido en este artculo, conforme los procedimientos que <mplemente para el efecto. Art!"# :5$ )ara los efectos de la administracin de bienes e$tinguidos o su"etos a la e$tincin de dominio regulada en la presente +ey, no aplicar!n las normas relativas al almac#n Audicial contenidas en el 0ecreto 1umero 754'& del (ongreso de la *epblica y sus reformas, ni las contenidas en el 0ecreto 1mero 6&4688> del (ongreso de la *epblica, relativas a la e$encin de derechos arancelarios e impuestos al valor agregado por importacin y del impuesto de circulacin de vehculos. Art!"# :8$ >,9'-,)$ El presente 0ecreto entrar! en vigencia a los seis B7% meses de su publicacin en el 0iario 9ficial. REMTASE AL ORGANISMO EEECUTI>O PARA SU SANCINA PROMULGACIN Y PUBLICACIN$ EMITIDO EN EL PALACIO DEL ORGANISMO LEGISLATI>OA EN LA CIUDAD DE GUATEMALA EL SIETE DE DICIEMBRE DE DOS MIL DIEF$ EOSG ROBERTO ALEEOS CHMBARA PRESIDENTE IUGO CERNANDO GARCA GUDIEL REYNABEL ESTRADA ROCA SECRETARIO SECRETARIO PALACIO NACIONAL: Guatemala, veintitrs de diciembre del ao dos mil diez. PUBLJUESE Y CUMPLASE COLOM CABALLEROS C)r"#. N#'" M'-#)" C=?0'7 Lic. Anibal Samayoa Salazar M,-,.tr# (' G#%'r-),2- S!%.'r't)r,# G'-'r)" (' ") Pr'.,('-,) (' ") R'5B%",) E-)r9)(# ('" D'.5)=#