19054ficha Tecnica Ats 1 29-5-13 Portal Sri

FICHA TCNICA
ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO NUEVO - ATS
1.
CONSIDERACIONES GENERALES
Las siguientes especificaciones tcnicas sealan el formato de entrega de la
informacin del anexo denominado ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO
NUEVO ATS, que ser entregada mensualmente por:
Los contribuyentes especiales;

Las entidades del sector pblico;
Los contribuyentes que poseen autorizacin de impresin de comprobantes
de venta, documentos complementarios y comprobantes de retencin a
travs de sistemas computarizados autorizados, as se trate de personas
naturales no obligadas a llevar contabilidad;
Quienes, de acuerdo a la Ley de Rgimen Tributario Interno, tienen derecho
y solicitan la devolucin de Impuesto al Valor Agregado. No presentan esta
informacin las personas discapacitadas, de la tercera edad; y, los
organismos internacionales con oficinas en el Ecuador, las embajadas,
consulados y oficinas comerciales de los pases con los cuales el Ecuador
mantiene relaciones diplomticas, consulares o comerciales, que no estn
obligados a inscribirse en el Registro nico de Contribuyentes.
Las instituciones financieras bajo el control de la Superintendencia de Bancos
y Seguros, y las instituciones financieras bajo control de la Superintendencia
de Economa Popular y Solidaria.
Las empresas emisoras de tarjetas de crdito. Adicionalmente, presentarn
la informacin mensual de los pagos que efecten a sus establecimientos
afiliados y las retenciones realizadas a los mismos.
Las administradoras de fideicomisos mercantiles y fondos de inversin.
Adicionalmente, presentarn la informacin mensual respecto de sus
administrados.
Los sujetos pasivos que de conformidad con la normativa tributaria vigente,
poseen autorizacin de emisin electrnica de comprobantes de venta,
documentos complementarios y comprobantes de retencin, as se trate de
personas naturales no obligadas a llevar contabilidad.
Las sociedades y personas naturales obligadas a llevar contabilidad.
Las personas naturales no obligadas a llevar contabilidad, cuyos ingresos
brutos anuales o costos y gastos anuales del ejercicio fiscal inmediato
anterior, hayan sido superiores al doble de los montos establecidos para que,
de conformidad con la normativa tributaria vigente, se genere la obligacin de
llevar contabilidad.
Las instituciones del sistema financiero bajo el control de la Superintendencia
de bancos y Seguros y las instituciones financieras bajo el control de la
Superintendencia de Economa Popular y Solidaria, y en general los sujetos
pasivos que tengan la obligacin de presentar el Anexo Transaccional
Simplificado, que paguen o acrediten en cuenta intereses o cualquier tipo de
rendimientos financieros, debern presentar de manera adicional la
informacin mensual sobre las retenciones del Impuesto a la Renta
generadas sobre los mismos.
Anexo Transaccional
2 de 95
La informacin consolidada de matriz y sucursales debe ser entregada

mensualmente a travs de internet o en las oficinas del SRI en medio magntico,
que contendr la informacin en un solo archivo de formato XML, el cual deber
estar zipeado.
El archivo se denominar ATmmaaaa.zip; donde mm representa el mes y aaaa
representa al ao en el cual el contribuyente contabiliza las transacciones.
1.1
Caractersticas del medio magntico

Tipo de soporte
: CD 640 MB, memoria flash (cualquier capacidad de

almacenamiento)
Tipo de formateo : Estndar del sistema operativo

Tipo de grabacin : archivos tipo XML zipeados
1.2
Empaquetamiento
La informacin debe venir en un slo archivo empaquetado utilizando el
programa WINZIP. Este nico archivo empaquetado se denominar
ATmmaaaa.zip; donde mm representa el mes al que corresponde la
informacin y aaaa corresponde al ao.
Para la entrega o envo del archivo a travs de Internet, solo se aceptarn
archivos empaquetados.
1.3
Rotulacin externa e interna del CD

Rotulacin externa
Cada CD, que se presente al Servicio de Rentas Internas debe tener la
respectiva etiqueta, en la cual se consignar:
Nombre de la informacin. Ej.: ANEXO

SIMPLIFICADO NUEVO
Periodo que informa Ej.: 01/2013
Nmero de RUC del contribuyente que informa.
Razn Social del contribuyente que informa.
TRANSACCIONAL
Rotulacin Interna
Debe existir un solo archivo denominado ATmmaaaa.zip
En el nombre del archivo no se permite caracteres especiales.
1.4
Especificaciones tcnicas de la informacin

La informacin contenida en los campos marcados como obligatorios, deber
ser ingresada siempre, por lo tanto, estos campos no podrn estar vacos o
nulos.
Anexo Transaccional
3 de 95
Los campos marcados como condicionales pueden o no contener informacin,

y se ingresarn los datos correspondientes cuando se cumpla con las
condiciones de otro campo.
Los campos en los cuales se ingresen valores monetarios o montos deben ser
registrados en dlares. Estos valores siempre deben ser positivos.
2.
ESTRUCTURA DEL ARCHIVO
2.1 IDENTIFICACIN DEL INFORMANTE

IDENTIFICACIN DEL INFORMANTE
Descripcin del campo
Tipo de identificacin del informante
nombre del
campo xml
TipoIdInformante
Longitud Longitud
Mnima Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Alfabtico
Enteros
Obligatorio
Nmero de Identificacin del

Informante
IdInformante
13
13
Numrico
Enteros
Obligatorio
Razn o denominacin social
razonSocial
500
Alfanumrico
enteros
Obligatorio
Ao - perodo informado
Anio
Numrico
aaaa
Obligatorio
Mes - perodo informado
Mes
Numrico
mm
Obligatorio
Numrico
Enteros
Obligatorio
Nmero de Establecimientos del sujeto

numEstabRuc
pasivo inscritos en el RUC
Total venta reportadas en el periodo

informado
totalVentas
15
Numrico
Cdigo tipo de Operativo
codigoOperativo
Alfabtico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud Obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Enteros
Obligatorio
Tipo de identificacin del informante

Corresponde a uno de los cdigos de la Tabla referencial A, se debe colocar el
literal R. Campo obligatorio.
Nmero de identificacin del informante

Nmero de identificacin del contribuyente que presenta la informacin.
Corresponde a un nmero de RUC. Este debe ser un nmero vlido, con 13
caracteres, los tres ltimos deben ser 001. Debe cumplir el dgito verificador.
Esta informacin es obligatoria. El informante es l sujeto pasivo a quin
corresponde la informacin a presentar.
Anexo Transaccional
4 de 95
Razn o denominacin social.

Corresponde a la razn o denominacin social del contribuyente que presenta
la informacin, permite el ingreso de letras y nmeros, no se deben ingresar
caracteres ni smbolos extraos. Esta informacin es obligatoria.
Perodo informado - Ao
Corresponde al ao en el que el contribuyente contabiliza y en el que declar
las transacciones efectuadas, consta de cuatro caracteres, se aceptarn
solamente periodos desde 2002 en adelante. Por ejemplo realiza una compra y
la registra contablemente el 08 de enero de 2013, esta compra se reportar en
el anexo correspondiente al perodo (ao) 2013.
Perodo informado - Mes

Corresponde al mes en el que el contribuyente contabiliza y en el que declar
las transacciones efectuadas, consta de dos caracteres, se aceptarn
solamente periodos establecidos en la Tabla 1. Por ejemplo realiza una compra
y la registra contablemente el 08 de enero de 2013, esta compra se reportar
en el anexo correspondiente al perodo (mes) 01.
Nmero de establecimientos del sujeto pasivo inscritos en el RUC.

Se debe ingresar el nmero total de establecimientos en estado activo que l
contribuyente a quien corresponde el anexo a presentar, posee inscritos en el
Registro nico de Contribuyentes. Es un campo de carcter obligatorio y debe
ser mayor a 000.
Total ventas reportadas en el periodo informado.
Se debe ingresar el total de las ventas realizadas en el periodo informado (valor
consolidado de todos los establecimientos del contribuyente). Es un campo
obligatorio y corresponde a la suma de los valores registrados en los campos:
base Imponible IVA 0%, base Imponible IVA tarifa diferente de 0% y base
Imponible no objeto de IVA.
Cdigo tipo de operativo.
Corresponde al cdigo del tipo de operativo a reportar. Para el caso del Anexo
Transaccional Simplificado el cdigo a utilizar es IVA. Campo de llenado
obligatorio.
Anexo Transaccional
2.2
5 de 95
COMPRAS
COMPRAS
nombre del
campo xml
Longitud Longitud
Mnima Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Identificacin del sustento

codSustento
tributario
Cdigo
Tabla 5
obligatorio
Tipo de Identificacin del

tpIdProv
Proveedor
Cdigo
Tabla 2
obligatorio
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
obligatorio
COMPRAS
nombre del
campo xml
Longitud Longitud
Mnima Mxima
No. de Identificacin del

Proveedor
idProv
13
Alfanumrico
Nmeros y
letras. Sin
espacios ni
caracteres
especiales
Cdigo tipo de
comprobante
tipoComprobante
Numrico
Tabla 4
obligatorio
Tipo de Proveedor
tipoProv
Cdigo
Tabla 16
condicional
Parte Relacionada
parteRel
Alfabtico
SI / NO
condicional
Fecha de registro
contable del comprobante fechaRegistro
de venta
10
10
Fecha
dd/mm/aaaa
obligatorio
No. de serie del

comprobante de venta
establecimiento
establecimiento
Numrico
Enteros
obligatorio
No. de serie del

comprobante de venta punto de emisin
puntoEmision
Numrico
Enteros
obligatorio
No. secuencial del

secuencial
Numrico
Enteros
obligatorio
Fecha de emisin del

fechaEmision
10
10
Fecha
dd/mm/aaaa
obligatorio
No. de autorizacin del

autorizacin
37
Numrico
Enteros
obligatorio
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
Base Imponible No objeto

baseNoGraIva
de IVA
Base Imponible tarifa 0%

baseImponible
IVA
15
15
Anexo Transaccional
6 de 95
Base Imponible tarifa IVA

baseImpGrav
diferente de 0%
Monto ICE
Monto IVA
Retencin IVA Bienes
Retencin IVA Servicios
nombre del
campo xml
montoIce
montoIva
valorRetBienes
valorRetServicios
15
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Longitud
Mnima
Longitud
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Obligatorio
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Obligatorio
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Obligatorio
Obligatorio
15
15
15
15
obligatorio
Retencin IVA 100%
valRetServ100
15
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Pago Local o al Exterior
pagoLocExt
Cdigo
Enteros
Obligatorio
Cdigo
Texto
Condicional
Pas al que se Efecta el

paisEfecPago
Pago
Anexo Transaccional
7 de 95
Aplica Convenio de Doble

aplicConvDobTrib
Tributacin en el pago
Alfabtico
SI / NO
Pago al exterior sujeto a

retencin en aplicacin a pagExtSujRetNorLeg
la norma legal
Alfabtico
SI / NO
Longitud
Mnima
Longitud
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
formaPag
Cdigo
Enteros
Condicional
Concepto de Retencin
en la fuente de Impuesto codRetAir
a la Renta
Alfanumrico
Forma de pago
Base Imponible Renta
nombre del
campo xml
baseImpAir
Porcentaje de Retencin
en la fuente de Impuesto porcentajeAir
a la Renta
15
Numrico
Numrico
Monto de retencin de
Renta
valRetAir
15
Numrico
Fecha de pago del

dividendo
fechaPagoDiv
10
10
Fecha
Condicional
Condicional
Tablas 3, 3.1,
Condicional
3.2 y 3.3
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Condicional
Tablas 3, 3.1,
Condicional
3.2 y 3.3
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Condicional
dd/mm/aaaa Condicional
15
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Ao en que se generaron
las utilidades atribuibles al anioUtDiv
dividendo.
Numrico
Enteros
Condicional
No. de serie del

comprobante de retencin estabRetencion1
- establecimiento
Numrico
Enteros
Condicional
Impuesto a la Renta
pagado por la sociedad
correspondiente al
dividendo
imRentaSoc
Condicional
Anexo Transaccional
8 de 95
No. de serie del

comprobante de retencin ptoEmiRetencion1
- punto de emisin
Numrico
Enteros
Condicional
No. secuencial del

secRetencion1
comprobante de retencin
Numrico
Enteros
Condicional

autRetencion1
37
Numrico
Enteros
Condicional
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
nombre del
campo xml
Longitud Longitud
Mnima Mxima
Fecha de emisin del

fechaEmiRet1
10
10
Fecha
Cdigo tipo de
comprobante modificado
docModificado
por una Nota de Crdito o
Dbito
Cdigo
Tabla 4
Condicional
No. de serie del

comprobante modificado - estabModificado
establecimiento
Numrico
Enteros
Condicional
No. de serie del

comprobante modificado - ptoEmiModificado
punto de emisin
Numrico
Enteros
Condicional
No. secuencial del

secModificado
Numrico
Enteros
Condicional

autModificado
37
Numrico
Enteros
Condicional

tpIdProvReemb
Proveedor Reembolso
Cdigo
Tabla 2
Condicional
Condicional
13
Alfanumrico
Nmeros y
letras. Sin
espacios ni
caracteres
especiales
Cdigo tipo de
tipoComprobanteReemb
comprobante Reembolso
Numrico
Tabla 4
Condicional
No. de serie del

Reembolso establecimiento
establecimientoReemb
Numrico
Enteros
Condicional
No. de serie del

Reembolso - punto de
emisin
puntoEmisionReemb
Numrico
Enteros
Condicional
No. secuencial del

Reembolso
secuencialReemb
Numrico
Enteros
Condicional
Fecha de emisin del

Reembolso
fechaEmisionReemb
10
10
Fecha

Proveedor Reembolso
idProvReemb
Anexo Transaccional

Reembolso
9 de 95
autorizacionReemb
nombre del
campo xml

baseImponibleReemb
IVA Reembolso

diferente
de
0% baseImpGravReemb
Reembolso
Base Imponible no objeto

baseNoGraIvaReemb
de IVA - REEMBOLSO
Monto ICE Reembolso
Monto IVA Reembolso
montoIceReemb
montoIvaRemb
37
Numrico
Enteros
Condicional
Longitud
Mnima
Longitud
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Condicional
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Condicional
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Condicional
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Condicional
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Condicional
Identificacin del sustento tributario
15
15
15
15
15
Anexo Transaccional
10 de 95
En este campo obligatorio se debe indicar si el comprobante ingresado sustenta

crdito tributario o sustenta costos o gastos, el campo es de dos caracteres,
segn las especificaciones de la tabla 5.
El valor total de las facturas indicadas como sustento para crdito tributario
debe coincidir con el valor consignado en la declaracin de IVA correspondiente
al perodo de informacin entregado.
Cuando existan comprobantes de venta en los cuales, una parte corresponda a
crdito tributario y otra a costo o gasto se deben ingresar dos registros, primero
un registro del comprobante con los valores que pertenezcan a crdito tributario
y luego otro registro del mismo comprobante para los valores que pertenezcan
a costo o gasto.
Las notas de venta que no tienen desglosado el IVA, pero son productos o
servicios gravados, para efectos de ingreso de informacin debe desglosar la
base imponible gravada, base imponible tarifa 0% y el IVA.
A continuacin se detalla la aplicacin de cada cdigo:
CDIGO
01
02
03
04
05
06
07
08
APLICACIN
Debe ser utilizado para todas aquellas prestaciones de servicios o
adquisiciones de bienes distintos de inventarios y activos fijos gravadas con
derecho a crdito tributario que constan en la declaracin de IVA y que no
aplican en los cdigos 03 y 06.
Debe ser utilizado para todas aquellas prestaciones de servicios o
adquisiciones de bienes gravados, distintos de inventarios y activos fijos, que
no dan derecho a crdito tributario y en consecuencia el IVA pagado se
contabiliza directamente en costos o gastos y se refleja en la declaracin de
Impuesto a la Renta.
Debe ser utilizado para todas aquellas adquisiciones de activos fijos,
gravadas, con derecho a crdito tributario que constan en la declaracin de
IVA.
Debe ser utilizado para todas aquellas adquisiciones de activos fijos que no
dan derecho a crdito tributario y en consecuencia el IVA pagado se
Debe ser utilizado para registrar gastos relacionados a viaje, hospedaje y
alimentacin cuyos comprobantes de venta estn a nombre de los
funcionarios de la empresa y no a nombre de la misma, pero que si
constituyen gastos deducibles para Impuesto a la Renta.
Debe ser utilizado para todas aquellas adquisiciones de inventario gravadas
con derecho a crdito tributario que constan en la declaracin de IVA.
Debe ser utilizado para todas aquellas adquisiciones de inventario que no
dan derecho a crdito tributario y en consecuencia el IVA pagado se
Debe ser utilizado para todas aquellas adquisiciones de bienes o
prestaciones de servicios gravadas pagadas para solicitar reembolso de
gastos. Este sustento es usado para reportar el intermediario.
Anexo Transaccional
09
10
11 de 95
Debe ser utilizado para todas aquellas adquisiciones de gastos mdicos y

medicina prepagada que constan en la declaracin de IVA, realizadas a
travs de la figura de reembolso de gasto.
Las sociedades nacionales o extranjeras residentes en el Ecuador, para
reportar los dividendos y utilidades distribuidos.
Las instituciones financieras, para reportar los pagos de adquisiciones de
bienes o prestaciones de servicio que se efectan por convenio de dbito o
recaudacin, donde la institucin financiera actu como agente de retencin.
Los editores de peridicos y revistas, para reportar las retenciones
presuntivas de peridicos, donde los editores acten como agentes de
retencin presuntiva.
00
Los agentes de retencin presuntiva, para reportar las retenciones
efectuadas por la comercializacin de combustibles derivados del Petrleo.
Los productores de banano en aquellos casos que sean tambin
exportadores del producto, para reportar el impuesto presuntivo liquidado y
pagado.
Tipo de identificacin del proveedor

Corresponde al tipo de identificacin del proveedor o retenido. Consta de dos
caracteres, de acuerdo a lo sealado en la Tabla 2. Este campo relaciona el
tipo de transaccin con el cdigo de identificacin del proveedor. Solo se
podrn utilizar cdigos relacionados con el secuencial de transaccin COMPRA
(cdigos 01, 02 y 03). Debe ser ingresado en forma obligatoria.
Nmero de identificacin del proveedor

Corresponde al nmero de identificacin del proveedor o retenido. Este campo
debe ser ingresado en forma obligatoria en el registro de compras. Debe
considerar lo siguiente:
El RUC debe ser un nmero vlido de 13 caracteres, los tres ltimos

caracteres siempre deben ser 001.
La cdula de identidad debe ser un nmero vlido de 10 caracteres.
El nmero de pasaporte debe tener como mnimo 3 caracteres y
mximo 13 caracteres, si tiene ms de 13 caracteres debe ingresar los
13 primeros caracteres del documento.
En el caso de convenios de dbito o recaudacin, la institucin financiera

encargada del cobro reportar los datos del retenido o proveedor con quien
tiene convenio.
Cdigo tipo de comprobante

Corresponde al tipo de comprobante utilizado en la transaccin que se va a
registrar segn lo indicado en la Tabla 4. Solo se aceptarn los cdigos de tipo
Anexo Transaccional
12 de 95
de comprobante que pertenecen a este secuencial de transaccin. Este campo

debe ser ingresado en forma obligatoria.
Se aceptar slo los siguientes tipos de comprobantes:
Factura
Nota o boleta de venta (RISE)
Liquidacin de compra de bienes o prestacin de servicios
Pasajes expedidos por empresas de aviacin
Carta de porte areo
Documentos emitidos por instituciones financieras
Comprobantes de pago de cuotas o aportes
Documentos por servicios administrativos emitidos por instituciones del
estado.
Comprobante de venta emitido por reembolso
Liquidacin para explotacin y exploracin de hidrocarburos
Nota de crdito
Nota de dbito
Si se ha utilizado los cdigos 04 05, primero se deber registrar el detalle de

la nota de crdito o dbito y se complementa indicando a qu comprobante
originalmente emitido est afectando dicha nota de crdito o dbito.
Tipo de proveedor.
En un campo condicional se debe ingresar informacin solamente cuando el
cdigo del tipo de identificacin del proveedor o retenido es igual a 03 (compra
pasaporte). Corresponde a uno de los cdigos de la Tabla 16.
Parte relacionada
En un campo condicional se debe ingresar informacin solamente cuando el
cdigo del tipo de identificacin del proveedor o retenido es igual a 03 (compra
pasaporte). Debe siempre seleccionarse una opcin (SI NO).
Fecha de registro contable del comprobante de venta

Corresponde a la fecha en que se realiza la contabilizacin del comprobante
que se registra, consta de 10 caracteres y debe ser superior a 01/01/2002. La
fecha de registro contable debe corresponder al periodo informado en parte de
mes y ao; y debe ser mayor o igual a la fecha de emisin del comprobante.
Este campo debe ser ingresado en forma obligatoria.
Nmero de serie del comprobante

En este campo se debe ingresar el nmero de serie del comprobante. Si los
comprobantes ingresados son pasajes de avin, documentos emitidos por
instituciones financieras, comprobantes de pago de cuotas o aportes y los
documentos de servicios administrativos emitidos por Instituciones del Estado,
cdigos 11, 12, 19 y 20 de la tabla 4, debe ingresar el nmero que conste en el
comprobante. En caso de que stos ltimos no posean numeracin, debern
completar sus datos con nueves (999-999).
Anexo Transaccional
13 de 95
La longitud de este campo es de seis caracteres, como se indica a

continuacin:
Nmero de serie del comprobante de venta establecimiento: En

este campo se debe ingresar el nmero de serie del comprobante, la
parte correspondiente al cdigo del establecimiento. La longitud de este
campo es de tres caracteres.
Nmero de serie del comprobante de venta punto de emisin: En

este campo se debe ingresar el nmero de serie del comprobante, la
parte correspondiente al punto de emisin. La longitud de este campo
es de tres caracteres.

encargada del cobro reportar los datos con nueves (999-999) ya que est
informando un solo registro consolidado.
Nmero secuencial del comprobante

En este campo debe ingresar el nmero secuencial del comprobante que
registra. La longitud de este campo es de hasta nueve caracteres.
Si los comprobantes ingresados son pasajes de avin, documentos emitidos
por instituciones financieras, Comprobantes de pago de cuotas o aportes y los
documentos de servicios administrativos emitidos por Instituciones del Estado,
cdigos 11, 12, 19 y 20 de la tabla 4, debe ingresar el secuencial que conste en
el comprobante. Si el nmero es mayor a siete caracteres debe ingresar los
siete ltimos caracteres que consten en el nmero secuencial.
En los casos del tipo de comprobante cdigo 20 documentos por servicios
administrativos emitidos por Instituciones del Estado que incluyen servicios
pblicos, en los cuales no conste un nmero secuencial preimpreso debe
ingresar el auto-generado al momento del pago de dichos servicios pblicos.
En caso de que el comprobante con cdigo 19 no posea numeracin, debern
completar sus datos con nueves (9999999).
encargada del cobro reportar los datos con nueves (9999999) ya que est
informando un solo registro consolidado.
Fecha de emisin del comprobante de venta

Corresponde a la fecha de emisin del comprobante que se registra (no debe
confundirse con la fecha de elaboracin de imprenta), debe ser mayor a
01/01/2002. La fecha de emisin debe ser menor o igual al mes y ao
informado. Este campo es obligatorio.
encargada del cobro reportar los datos a la fecha sobre el cual efectu la
retencin en representacin
Nmero de autorizacin del comprobante de venta
Anexo Transaccional
14 de 95
Es el nmero de autorizacin que otorga el SRI al contribuyente (proveedor)

para la impresin de comprobantes, consta de diez caracteres, es requisito de
facturacin obligatorio a partir de octubre del 2000, sin embargo se debe
considerar que por el nuevo sistema de facturacin electrnica dichas
autorizaciones son de hasta 37 caracteres.
Para aquellos contribuyentes autorizados a imprimir sus comprobantes de
venta en sistemas computarizados, se debe ingresar el nmero de autorizacin
otorgado por el SRI, para este efecto.
En caso de que los comprobantes con cdigo 11, 19 y 20 no posean
numeracin, as como en convenios de dbito y recaudacin debern completar
sus datos con nueves (9999999999).
Base imponible tarifa 0% de IVA

Es la base imponible de la compra de bienes o prestacin de servicios
gravados con tarifa 0% del Impuesto al Valor Agregado. Este campo consta de
quince caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos decimales.
encargada del cobro reportar los datos en un solo registro acumulado por
todos los comprobantes sobre los cuales efectu la retencin en representacin
Base imponible tarifa IVA diferente de 0%

gravados con tarifa de IVA diferente de 0%, a continuacin se muestran los
diferentes porcentajes de IVA y sus perodos de vigencia:
TARIFA IVA
10%
12%
14%
12%
DESDE
01 enero del 2000
01 de junio del 2001
31 de agosto del 2001
HASTA
01 de enero del 2000
31 de mayo del 2001
En adelante
Se reportar el valor de la compra o adquisicin sin incluir el Impuesto al Valor

Agregado. Este campo consta de quince caracteres numricos, doce enteros,
un punto y dos decimales.
todos los comprobantes sobre los cuales efectu la retencin en
representacin.
Base imponible no objeto de IVA

Es la base imponible de la compra de bienes o prestacin de servicios que no
son objeto del Impuesto al Valor Agregado (IVA), es decir, no se encuentran
gravados de este impuesto por ejemplo la compra de bienes inmuebles:
oficinas, terrenos, locales. Este campo consta de quince caracteres numricos,
doce enteros, un punto y dos decimales.
Anexo Transaccional
15 de 95

todos los comprobantes sobre los cuales efectu la retencin en
representacin.
Se debe considerar que los campos Base Imponible No objeto de IVA, Base Imponible
Tarifa 0% y Base Imponible tarifa IVA diferente de 0% no pueden tener a la vez
registrado 0.00, es decir por lo menos uno de ellos debe ser mayor a 0.00
Monto IVA
En este campo se debe ingresar el impuesto al valor agregado (IVA) generado
por la compra de bienes o por la adquisicin de servicios que tienen tarifa 12%.
En caso que la base imponible sea no objeto de IVA, o gravado con tarifa 0%,
es decir que el monto de IVA sea cero, se debe registrar 0.00. Consta de
Monto ICE
En este campo se debe ingresar el impuesto a los consumos especiales (ICE)
generado por la compra de bienes de acuerdo a la tarifa vigente que le
corresponda. En caso que el monto de ICE sea cero, se debe registrar 0.00.
Consta de quince caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos
decimales.
Monto de retencin de IVA bienes (30%)

Se reportar el monto retenido de IVA que corresponda al consumo gravado
por la transferencia de bienes y por construccin, de acuerdo al porcentaje
vigente al momento de efectuar la transaccin. Consta de doce caracteres
compuestos de nueve enteros, un punto y dos decimales.
Monto de retencin de IVA servicios (70%)

Se reportar el monto retenido de IVA que corresponda al consumo gravado
por la prestacin de servicios, de acuerdo al porcentaje vigente al momento de
efectuar la transaccin. Consta de quince caracteres numricos, doce enteros,
Monto de retencin de IVA 100%

Se reportar el monto retenido de IVA cuando corresponda a la totalidad del
IVA de la transaccin, por ejemplo: prestacin de servicios profesionales,
arrendamiento de bienes inmuebles de personas naturales a sociedades y en la
emisin de liquidaciones de compra de bienes o prestacin de servicios. Consta
de quince caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos decimales.
Pago local o al exterior.
Anexo Transaccional
16 de 95
Es un campo obligatorio, se debe reportar si el pago realizado por la

transaccin ingresado se realizo de manera local o al exterior. Corresponde a
uno de los cdigos de la Tabla 17.
Pas al que se efecta el pago.

Es un campo condicional se genera cuando el cdigo del campo pago local o al
exterior es igual a 02 (pago al exterior). Se debe ingresar el pas al que se
efecta al pago por el bien o servicio. Corresponde a unos de los cdigos de la
Tabla 18.
Aplica convenio de doble tributacin

exterior sea igual a 02 (pago al exterior). Se debe indicar si el pago efectuado
est sujeto a algn convenio de doble tributacin. Debe siempre seleccionarse
una opcin (SI / NO).
Pago al exterior sujeto a retencin en aplicacin a la norma legal.

Es un campo condicional se genera cuando en el campo Aplica convenio de
doble tributacin, se haya escogido la opcin NO. Se debe indicar si el pago
realizado al exterior aplica retencin en aplicacin a la norma legal. Debe
siempre seleccionarse una opcin (SI / NO).
Concepto de retencin en la fuente de Impuesto a la Renta

En este campo se identifica el cdigo correspondiente al concepto de la
retencin. Consta de tres caracteres, que deben corresponder a uno de los
cdigos de las tablas 3, 3.1, 3.2 y 3.3.
En caso de que la esencia de la transaccin no corresponda la realizacin de
una retencin, en este campo se reportar bajo el concepto 332 OTRAS
COMPRAS Y SERVICIOS NO SUJETAS A RETENCIN.
En el caso de convenios de dbito o recaudacin, al contribuyente que efectu
la compra no le corresponde realizar la transaccin, en este campo se reportar
bajo el concepto 333 por CONVENIO DE DEBITO O RECAUDACIN.
En el caso de que la forma de pago de la adquisicin se realice con tarjeta de
crdito, al contribuyente que efectu la compra no le corresponde realizar la
transaccin, en este campo se reportar bajo el cdigo 334 POR COMPRAS
CON TARJETA DE CRDITO.
Hasta el ao 2012 se deba seleccionar los cdigos 400 para los pagos al
exterior con o sin convenio de doble tributacin, por ejemplo:
Nmero de
campo
401AB
Concepto Retencin en la Fuente

de Impuesto a la Renta
Con convenio de doble tributacin:
Alemania - Beneficios empresariales
Desde
01/01/2012
31/12/2012
-
Anexo Transaccional
17 de 95
401AC

Alemania - Navegacin Martima y/o
area
401AD

Alemania- Empresas Asociadas
401AE

Alemania - Dividendos
Desde enero 2013, se debe seleccionar para pagos al exterior con o sin
convenio de doble tributacin los campos 500, por ejemplo:
Nmero de
campo
Concepto Retencin en la Fuente

de Impuesto a la Renta
Desde
01/01/2013
Hasta la fecha
500
Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias
501
Pago al exterior - Beneficios

Empresariales
502
Pago al exterior - Servicios

Empresariales
503
Pago al exterior - Navegacin Martima

y/o area
504
Pago al exterior - Dividendos
Base imponible para la retencin en la fuente del Impuesto a la Renta

Corresponde al valor sobre el cual se realiz la retencin en la fuente de
Impuesto a la Renta. Este campo es numrico y tiene quince caracteres
numricos, doce enteros, un punto y dos decimales.
Porcentaje de retencin de Impuesto a la Renta

En este campo se informa el porcentaje de la retencin en la fuente de
Impuesto a la Renta aplicado, de acuerdo a la Tabla 3, 3.1, 3.2 y 3.3; excepto
para el cdigo 401. En ese caso, el porcentaje puede ser diferente de los
existentes en la Tabla 3. Este campo no es obligatorio, ya que una transaccin
puede o no tener retencin en la fuente de Impuesto a la Renta.
Monto de retencin de Impuesto a la Renta

Se debe ingresar el valor retenido por Impuesto a la Renta. Consta de quince
caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos decimales. Este valor
Anexo Transaccional
18 de 95
corresponde al monto de la base imponible por el porcentaje de retencin

sealado.
Forma de pago.
Es un campo condicional, se genera cuando la sumatoria de bases imponibles
y montos de impuestos es mayor a USD 1.000,00 (mil dlares
norteamericanos). Corresponde a uno de los cdigos de la Tabla 15. En los
casos que en una misma transaccin se haya utilizado diferentes formas de
pago, se deben reportar todas las formas de pago utilizadas.
En el caso de las compras a crdito en la que el contribuyente indique como
ser su forma de pago en el plazo que establezcan, y luego de realizar el anexo
y cargar y si el contribuyente cambia la forma inicialmente sealada, no ser
necesario realizar una recarga de la informacin solo para modificar la forma de
pago.
Para el caso de las instituciones pblicas que utilizan la herramienta e-sigef,
debern escoger como forma de pago SIN UTILIZACION DEL SISTEMA
FINANCIERO cdigo 01.
Fecha de pago del dividendo.
Es un campo condicional se genera solamente cuando el concepto de retencin
en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo 345 y 346. Debe ser
menor o igual al periodo informado en mes y ao. Debe ser mayor a
01/01/2002. La fecha de emisin debe ser menor o igual al mes y ao
informado. Este campo es obligatorio.
Impuesto a la renta pagado por la sociedad correspondiente al dividendo.

en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo 345 y 346. Se debe
ingresar el valor del impuesto a la renta pagado por la sociedad que corresponde
al dividendo reportado.
Ao en el que se generaron las utilidades atribuibles al dividendo.
en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo 345 y 346. Debe ser
menor o igual al periodo informado (ao). Se debe registrar el ao en el cual se
generaron las utilidades sobre el dividendo reportado.
Nmero de serie del comprobante de retencin
Anexo Transaccional
19 de 95
En este campo se debe ingresar el nmero de serie del comprobante de

retencin. La longitud de este campo es de seis caracteres, como se indica a
continuacin:
Nmero de serie del comprobante de retencin establecimiento:

retencin, la parte correspondiente al cdigo del establecimiento que lo
emiti. La longitud de este campo es de tres caracteres.
Nmero de serie del comprobante de retencin punto de emisin:

retencin, la parte correspondiente al punto de emisin que lo emiti. La
longitud de este campo es de tres caracteres.
Cuando se emiti un comprobante de retencin correspondiente a IVA y otro

para Impuesto a la Renta, se deben ingresar dos registros separados. Sin
embargo, se recomienda emitir en un solo comprobante de retencin ambos
valores. Si no hay valor retenido, no existe comprobante de retencin.
Nmero secuencial del comprobante de retencin

En este campo debe ingresar el nmero secuencial del comprobante de
retencin que informa. La longitud de este campo es de hasta nueve
caracteres. Cuando se emiti un comprobante de retencin correspondiente a
IVA y otro para Impuesto a la Renta, se deben ingresar dos registros
separados. Sin embargo, se recomienda emitir en un solo comprobante de
retencin ambos valores. Si no hay valor retenido, no existe comprobante de
retencin.
Nmero de autorizacin del comprobante de retencin

Es el nmero de autorizacin que otorga el SRI al agente de retencin para la
impresin de comprobantes de retencin, consta de diez caracteres, sin
embargo se debe considerar que por el nuevo sistema de facturacin
electrnica dichas autorizaciones son de hasta 37 caracteres.
retencin en sistemas computarizados, se debe ingresar el nmero de
autorizacin otorgado por el SRI, para este efecto. Cuando se emiti un
comprobante de retencin correspondiente a IVA y otro para Impuesto a la
Renta, se deben ingresar dos registros separados. Sin embargo, se recomienda
emitir en un solo comprobante de retencin ambos valores. Si no hay valor
retenido, no existe comprobante de retencin.
Fecha de emisin del comprobante de retencin

Corresponde a la fecha de emisin del comprobante de retencin que se
registra (no debe confundirse con la fecha de elaboracin de imprenta), debe
ser superior a 01/01/2002. Consta de 10 caracteres. La fecha de emisin del
comprobante de retencin debe ser igual o mayor a la fecha de registro
contable del comprobante fuente de esta retencin, as tambin, debe ser igual
o mayor al mes y ao informado.
Anexo Transaccional
20 de 95

Cdigo tipo de comprobante modificado por una nota de crdito o dbito

Corresponde al tipo de comprobante que ha sido originalmente modificado ante
la emisin de una nota de crdito o dbito, segn lo indicado en la Tabla 4.
Solo se aceptarn los cdigos de tipo de comprobante que pertenecen a este
secuencial de transaccin. Este campo debe ser ingresado en forma obligatoria
en el registro de compras si en el detalle principal se est informando un
documento cdigo 4 5.
Nmero de serie del comprobante modificado - establecimiento

En este campo se debe ingresar el nmero de serie del comprobante
modificado. Este campo debe ser ingresado en forma obligatoria en el registro
de compras si en el detalle principal se est informando un documento cdigo 4
5. La longitud de este campo es de seis caracteres, como se indica a
continuacin:
Nmero de serie del comprobante modificado establecimiento: En

este campo se debe ingresar el nmero de serie del comprobante
modificado, la parte correspondiente al cdigo del establecimiento. La
Nmero de serie del comprobante modificado punto de emisin:

En este campo se debe ingresar el nmero de serie del comprobante
modificado, la parte correspondiente al punto de emisin. La longitud de
este campo es de tres caracteres.
Nmero secuencial del comprobante modificado

En este campo debe ingresar el nmero secuencial del comprobante
modificado que registra. La longitud de este campo es de hasta nueve
caracteres. Este campo debe ser ingresado en forma obligatoria en el registro
de compras si en el detalle principal se est informando un documento cdigo 4
5.
Nmero de autorizacin del comprobante modificado

para la impresin de comprobantes de venta, consta de diez caracteres, sin
otorgado por el SRI, para este efecto. En este caso, debe ingresar la
autorizacin del comprobante modificado por la N/C o N/D. Este campo debe
ser ingresado en forma obligatoria en el registro de compras si en el detalle
principal se est informando un documento cdigo 4 5.
Tipo de identificacin del proveedor reembolso.
Anexo Transaccional
21 de 95
Es un campo condicional se genera solamente cuando el cdigo del tipo de

comprobante de venta sea igual a 41. Se debe registrar el tipo de identificacin
del proveedor del bien(es) o servicio(s) del(los) documento(s) que sustenta(n) la
transaccin ingresada por reembolso de gastos. Corresponde a uno de los
cdigos de la Tabla 2.
Nmero de identificacin del proveedor reembolso.
comprobante de venta sea igual a 41. Se debe registrar el nmero de
identificacin del proveedor del bien o servicio al momento de ingresar una
transaccin por reembolso de gastos. Es un campo condicional debe ser
ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de comprobante de venta es
igual a 41. Debe considerar lo siguiente:

El nmero de pasaporte debe tener como mnimo 3 caracteres y
mximo 13 caracteres, si tiene ms de 13 caracteres debe ingresar los
13 primeros caracteres del documento.
Cdigo tipo de comprobante - reembolso

comprobante de venta sea igual a 41. Se debe ingresar el cdigo del tipo de
comprobante de venta que sustenta la transaccin ingresada como reembolso
de gastos. Corresponde a uno de los cdigos de la tabla 4.
Nmero de serie del comprobante de venta - reembolso.

comprobante de venta sea igual a 41. En este campo se debe ingresar el
nmero de serie del comprobante de venta que sustenta la transaccin
ingresada como reembolso de gastos. La longitud de este campo es de seis
caracteres, como se indica a continuacin:
Nmero de serie del comprobante de venta reembolso

establecimiento: En este campo se debe ingresar el nmero de serie
del comprobante de venta que sustenta la transaccin ingresada como
reembolso de gastos, la parte correspondiente al cdigo del
establecimiento. La longitud de este campo es de tres caracteres.
Nmero de serie del comprobante de venta reembolso punto de

emisin: En este campo se debe ingresar el nmero de serie del
comprobante de venta que sustenta la transaccin ingresada como
reembolso de gastos, la parte correspondiente al punto de emisin. La
Nmero secuencial del comprobante de venta - reembolso

comprobante de venta sea igual a 41. En este campo debe ingresar el nmero
Anexo Transaccional
22 de 95
secuencial del comprobante de venta que sustenta la transaccin ingresada

como reembolso de gastos. La longitud de este campo es de hasta nueve
caracteres.
Fecha de emisin del comprobante de venta - reembolso

Corresponde a la fecha de emisin del comprobante de venta que sustenta la
transaccin ingresada como reembolso de gastos que se registra (no debe
confundirse con la fecha de elaboracin de imprenta), debe ser superior a
01/01/2002. Consta de 10 caracteres. La fecha de emisin del comprobante de
venta que sustenta la transaccin ingresada como reembolso de gastos debe
ser igual o menor a la fecha de registro contable del comprobante fuente de
esta transaccin, as tambin, debe ser igual o menor al mes y ao informado.
Es un campo condicional debe ser ingresado solamente cuando el cdigo del
tipo de comprobante de venta es igual a 41.
Nmero de autorizacin del comprobante de venta - reembolso

para la impresin de comprobantes de venta, consta de diez caracteres, sin
otorgado por el SRI, para este efecto. En este caso, debe ingresar la
autorizacin del comprobante de venta que sustenta la transaccin ingresada
como reembolso de gastos. Es un campo condicional debe ser ingresado
solamente cuando el cdigo del tipo de comprobante de venta es igual a 41.
Base imponible tarifa 0% de IVA - REEMBOLSO

gravados con tarifa 0% del Impuesto al Valor Agregado. Este campo consta de
quince caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos decimales. Es un
campo condicional debe ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de
comprobante de venta es igual a 41.
Base imponible tarifa IVA diferente de 0% - REEMBOLSO

gravados con tarifa de IVA diferente de 0%, a continuacin se muestran los
diferentes porcentajes de IVA y sus perodos de vigencia:
TARIFA IVA
10%
12%
14%
12%
DESDE
01 enero del 2000
HASTA
31 de mayo del 2001
En adelante
Se reportar el valor de la compra o adquisicin sin incluir el Impuesto al Valor

Agregado. Este campo consta de quince caracteres numricos, compuesto por
Anexo Transaccional
23 de 95
Base imponible no objeto de IVA - REEEMBOLSO

gravados de este impuesto por ejemplo la compra de bienes inmuebles:
oficinas, terrenos, locales. Este campo consta de quince caracteres numricos,
doce enteros, un punto y dos decimales. Es un campo condicional debe ser
ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de comprobante de venta es
igual a 41.
Se debe considerar que los campos Base Imponible No objeto de IVA, Base
Imponible Tarifa 0% y Base Imponible tarifa IVA diferente de 0% no pueden
tener a la vez registrado 0.00, es decir por lo menos uno de ellos debe ser
mayor a 0.00.
Monto IVA - REEMBOLSO

por la compra de bienes o por la adquisicin de servicios que tienen tarifa 12%.
En caso que la base imponible sea no objeto de IVA, o gravado con tarifa 0%,
es decir que el monto de IVA sea cero, se debe registrar 0.00. Consta de
Monto ICE- REEMBOLSO

En este campo se debe ingresar el impuesto a los consumos especiales (ICE)
generado por la compra de bienes de acuerdo a la tarifa vigente que le
corresponda. En caso que el monto de ICE sea cero, se debe registrar 0.00.
decimales. Es un campo condicional debe ser ingresado solamente cuando el
cdigo del tipo de comprobante de venta es igual a 41.
2.3
VENTAS
VENTAS
nombre del
campo xml
Longitud Longitud
Mnima
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Anexo Transaccional

Cliente
24 de 95
tpIdCliente
Cdigo
Tabla 2
obligatorio
obligatorio

Cliente
idCliente
13
Alfanumrico
Nmeros y
letras. Sin
espacios ni
caracteres
especiales
Cdigo tipo de
comprobante
tipoComprobante
Cdigo
Tabla 4
obligatorio
No. de Comprobantes
Emitidos
numeroComprobantes
12
Numrico
Enteros
obligatorio
Base Imponible No objeto

baseNoGraIva
de IVA

baseImponible
IVA

baseImpGrav
diferente de 0%
Monto IVA
nombre del
campo xml
montoIva
15
15
15
Longitud Longitud
Mnima
Mxima
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
Obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Tipo de
Campo
Numrico
Formato
Requisito
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
Obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Anexo Transaccional
Valor de IVA que le han

retenido
valorRetIva
25 de 95
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Valor de Renta que le han

valorRetRenta
retenido
15
Numrico
Cdigo del Establecimiento

(conforme inscripcin en el codEstab
RUC)
Numrico
Ventas generadas en el
establecimiento
ventasEstab
15
Numrico
Enteros
Obligatorio
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Tipo de identificacin del cliente

Corresponde al tipo de identificacin del cliente o agente de retencin (cuando
corresponda). Consta de dos caracteres, de acuerdo a lo sealado en la Tabla
2. Este campo relaciona el tipo de transaccin con el cdigo de identificacin
del cliente. Solo se podrn utilizar cdigos relacionados con el secuencial de
transaccin venta (cdigos 04, 05, 06 y 07) Debe ser ingresado en forma
obligatoria.
Nmero de identificacin del cliente

Corresponde al nmero de identificacin del cliente o agente de retencin,
segn corresponda. Este campo debe ser ingresado en forma obligatoria en el
registro de ventas. Debe considerar lo siguiente:

El nmero de pasaporte debe tener mximo 13 caracteres, si tiene ms
de 13 caracteres debe ingresar los 13 primeros caracteres del
documento.
Cuando sea consumidor final debe constar de 13 caracteres, donde la
identificacin corresponder a 9999999999999. Solamente se usar
cuando no tiene identificado a su cliente.
Anexo Transaccional
26 de 95
Las empresas de telecomunicaciones y elctricas debern reportar sus ventas

a nivel de cliente de aquellos que tengan la caracterstica de comercial y a ellos
debern entregar factura, a los dems es decir los residenciales entregaran
nota de venta y los reportarn bajo el criterio de consumidor final.

de comprobante que pertenecen a este tipo de transaccin. Este campo debe
ser ingresado en forma obligatoria.
Se aceptarn slo los siguientes tipos de comprobantes:
Documentos autorizados para ventas excepto N/D, N/C

Comprobante de venta emitido por reembolso
Documento agente de retencin combustibles
Comprobante de contribuciones y aportes
Nota de crdito
Nota de dbito
Nmero de comprobantes emitidos

Este campo obligatorio consta de hasta 12 caracteres y debe ingresar la
cantidad de comprobantes de venta emitidos en las transacciones realizadas
con un mismo cliente en el perodo informado.
Base imponible tarifa 0%

Corresponde a la base imponible de las transacciones de bienes o servicios
gravados con tarifa 0%. Se debe ingresar el total de las ventas tarifa 0%
acumuladas por cliente al mes. Este campo consta de quince caracteres
Base imponible IVA diferente de 0%

Corresponde a la base imponible de las transacciones de bienes o servicios
gravados con tarifa 10%, 12% 14 %, segn corresponda. Este valor no
incluye el impuesto al valor agregado. Se debe ingresar el total de las ventas
gravadas acumuladas por cliente al mes. Este campo consta de quince
caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos decimales.
TARIFA IVA
10%
12%
14%
12%
DESDE
01 enero del 2000
Base imponible no objeto de IVA
HASTA
31 de mayo del 2001
En adelante
Anexo Transaccional
27 de 95

gravados de este impuesto por ejemplo la venta de bienes inmuebles: oficinas,
terrenos, locales. Este campo consta de quince caracteres numricos, doce
enteros, un punto y dos decimales
Se debe considerar que los campos Base Imponible No objeto de IVA, Base
Imponible Tarifa 0% y Base Imponible tarifa IVA diferente de 0% no pueden
tener a la vez registrado 0.00, es decir por lo menos uno de ellos debe ser
mayor a 0.00
Monto IVA
En este campo se debe ingresar el monto de IVA cobrado por cliente en el
perodo que se informa. En caso que la tarifa sea 0% es decir que el Monto de
IVA sea cero, se debe registrar 0.00. Consta de quince caracteres numricos,
doce enteros, un punto y dos decimales
Valor de IVA que le han retenido

Se debe ingresar el monto que el cliente retuvo por IVA en el perodo que se
informa. Consta de quince caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos
decimales
Valor de Impuesto a la Renta que le han retenido

corresponde al monto Base Imponible por el porcentaje de retencin de Renta
sealado. En el caso que el Monto de Retencin de Renta sea cero debe
registrar 0.00
Cdigo del establecimiento.

Se deben ingresar el nmero de establecimientos en estado activo del
contribuyente inscritos en el RUC, campo de llenado obligatorio.
Ventas generadas en el establecimiento.

Se debe registrar el valor total de las ventas por establecimiento. Debe
generarse igual nmero de registros que el valor informado en el campo
nmero de establecimientos del sujeto pasivo, inscritos en el RUC. Es un
campo de llenado obligatorio. La sumatoria del total de ventas por
establecimientos no puede ser mayor al valor registrado en el campo total
ventas.
2.4
EXPORTACIONES O INGRESOS DEL EXTERIOR.

EXPORTACIONES O INGRESOS DEL EXTERIOR

Exportacin de
nombre del
campo xml
exportacionDe
Longitud
Mnima
Longitud
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Cdigo
Tabla 10
Obligatorio
Anexo Transaccional
tipo de Comprobante
tipoComprobante
28 de 95
Cdigo
Tabla 4
Obligatorio
No. de refrendo - Distrito

distAduanero
Aduanero
Cdigo
Tabla 6
Condicional
No. de refrendo - Ao
Numrico
Enteros
Condicional
anio
No. del refrendo

Rgimen
regimen
Cdigo
Tabla 7
Condicional (hasta
septiembre 2012)
No. del refrendo

Rgimen
regimen
Cdigo
Tabla 7,1
Condicional (desde
octubre 2012)
No. del refrendo

Correlativo
correlativo
Caracter
Enteros
Condicional (hasta
septiembre 2012)
No. del refrendo

Correlativo
correlativo
Caracter
Enteros
Condicional (desde
octubre 2012)
No. del refrendo

Verificador
verificador
Caracter
Enteros
Condicional (hasta
septiembre 2012)
No. de documento de
transporte
docTransp
13
Alfanumrico
Nmeros y letras.
Sin espacios ni
caracteres
especiales
Condicional
Fecha de la transaccin fechaEmbarque
10
10
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
No. de FUE
13
13
Carcter
Enteros
Obligatorio (hasta
septiembre 2012)
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
Obligatorio
Obligatorio
Valor FOB
fue
valorFOB
15
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
No. de serie del

comprobante de venta - establecimiento
establecimiento
Numrico
Enteros
Obligatorio
No. de serie del

comprobante de venta - puntoEmision
punto de emisin
Numrico
Enteros
Obligatorio
No. secuencial del

secuencial
Numrico
Enteros
Obligatorio

autorizacin
37
Numrico
Enteros
Obligatorio
Fecha de emisin del

fechaEmision
10
10
Fecha
dd/mm/aaaa
Obligatorio
Valor del comprobante

local
valorFOBComprobante
Tipo de identificacin de la transaccin: Exportacin de

Corresponde al tipo de transaccin realizada, de acuerdo al tipo de documento
que la sustenta: refrendo o factura de exportacin. Consta de un carcter, de
acuerdo a lo sealado en la tabla 10. Debe ser ingresado en forma obligatoria.
Anexo Transaccional
29 de 95

registrar segn lo indicado en la Tabla 4. Este campo debe ser ingresado en
forma obligatoria en el registro de exportaciones.
Se aceptarn slo los siguientes tipos de comprobantes:
Formulario nico de Exportacin (FUE) o Declaracin Aduanera nica

(DAU) (Solamente para bienes)
Factura (Solamente para servicios)
Nota de crdito (Tanto para bienes como para servicios)
Nota de dbito (Tanto para bienes como para servicios)
Comprobante de reembolso de gastos (Tanto para bienes como para
servicios)
Nmero del refrendo del comprobante (vigencia hasta septiembre 2012)

Este campo se debe llenar nicamente cuando se inform Con refrendo en el
campo Exportacin de. Corresponde al nmero asignado por la Aduana a la
transaccin de exportacin. Cuando el tipo de comprobante sea nota de crdito
o nota de dbito, este campo deber ser llenado con el nmero de refrendo del
comprobante original.
Esta informacin consta de lo siguiente:
Distrito aduanero: Se debe ingresar uno de los cdigos de la tabla 6.

Ao: consta de 4 caracteres
Rgimen: Se debe ingresar uno de los cdigos de la tabla7.
Correlativo: consta de 6 caracteres
Verificador: consta de 1 dgito.
Nmero del refrendo del comprobante (vigencia desde octubre 2012)

campo Exportacin de. Corresponde al nmero asignado por la Aduana a la
transaccin de exportacin. Cuando el tipo de comprobante sea nota de crdito
o nota de dbito, este campo deber ser llenado con el nmero de refrendo del
comprobante original.
Esta informacin consta de lo siguiente:
Distrito aduanero: Se debe ingresar uno de los cdigos de la tabla 6.

Ao: consta de 4 caracteres
Rgimen: Se debe ingresar uno de los cdigos de la tabla7 (octubre
2012).
Correlativo: consta de 8 caracteres
Nmero del documento de transporte

campo Exportacin de. Corresponde al nmero registrado en el documento
que soporta el transporte de la mercadera con el cual se realiz el registro de
la exportacin. El campo contiene hasta 13 caracteres numricos. Cuando el
Anexo Transaccional
30 de 95
tipo de comprobante sea nota de crdito o nota de dbito, este campo deber
ser llenado con el nmero de refrendo del comprobante original.
Fecha de la transaccin
campo Exportacin de. Se debe ingresar la fecha efectiva en la que se
realiz el embarque. En el caso de ingresos del exterior o exportacin de
servicios, se registrar la fecha en la que se realiz el cobro y se registr
contablemente, es decir, al mes al que corresponde el ingreso. La fecha debe
ser superior a 01/01/2002, consta de 10 caracteres.
Nmero de FUE (vigencia hasta septiembre 2012)

En este campo se debe ingresar el nmero de FUE, DAU o DAV que
corresponda a la transaccin que se informa. Este campo consta de 13
caracteres.
Valor FOB
En este campo se debe ingresar el valor FOB de los bienes exportados o el
valor del ingreso percibido del exterior, que consta en el comprobante o
documento sustento de la transaccin. El valor debe ser ingresado en dlares,
consta de hasta doce caracteres, compuestos por nueve enteros, un punto y
dos caracteres decimales. Cuando el tipo de comprobante sea nota de crdito o
nota de dbito, este campo debe ser llenado con el valor de la nota de crdito o
nota de dbito.
Valor del comprobante local

En este campo se debe ingresar el valor de la factura local emitida por los
bienes exportados o el valor del ingreso percibido desde el exterior. El valor
debe ser ingresado en dlares, consta de hasta quince caracteres, compuestos
por doce enteros, un punto y dos caracteres decimales. Cuando el tipo de
comprobante sea nota de crdito o nota de dbito, este campo debe ser llenado
con el valor de la nota de crdito o nota de dbito.
Nmero de serie de la factura de exportacin

En este campo se debe ingresar el nmero de serie de la factura de
exportacin. Se deber ingresar un registro por cada factura que sustente la
exportacin. La longitud de este campo es de seis caracteres, de acuerdo a lo
siguiente:
Nmero de serie de la factura de exportacin establecimiento: En

este campo obligatorio se debe ingresar el nmero de serie del
comprobante, la parte correspondiente al cdigo del establecimiento. La
Nmero de serie de la factura de exportacin punto de emisin:

En este campo obligatorio se debe ingresar el nmero de serie del
comprobante, la parte correspondiente al punto de emisin. La longitud
de este campo es de tres caracteres.
Anexo Transaccional
31 de 95
Nmero secuencial de la factura de exportacin

En este campo obligatorio debe ingresar el nmero secuencial del comprobante
que registra. La longitud de este campo es de hasta nueve caracteres.
Nmero de autorizacin de la factura de exportacin

Es el nmero de autorizacin que otorga el SRI al contribuyente para la
impresin de comprobantes, consta de diez caracteres, es requisito de
facturacin obligatorio a partir de octubre del 2000, sin embargo se debe
considerar que por el nuevo sistema de facturacin electrnica dichas
autorizaciones son de hasta 37 caracteres.
Fecha de emisin de la factura de exportacin

Corresponde a la fecha de emisin del comprobante que se registra (no debe
confundirse con la fecha de elaboracin de imprenta), debe ser superior a
01/01/2002. Consta de 10 caracteres.
2.5
COMPROBANTES ANULADOS
En esta seccin se registrarn los comprobantes anulados en el perodo
informado, excluye a los comprobantes dados de baja a traves de Internet
(www.sri.gob.ec) o en las ventanillas del SRI.
COMPROBANTES ANULADOS
Longitud
Mnima
Longitud
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Cdigo tipo de Comprobante

tipoComprobante
anulado
Cdigo
Tabla 4
obligatorio
No. de serie del comprobante

Establecimiento
- establecimiento
Numrico
Enteros
obligatorio
No. de serie del comprobante

puntoEmision
- punto de emisin
Numrico
Enteros
obligatorio
No. secuencial del

comprobante - Desde
secuencialInicio
Numrico
Enteros
obligatorio
No. secuencial del

comprobante - Hasta
secuencialFin
Numrico
Enteros
obligatorio

comprobante
Autorizacin
37
Numrico
Enteros
obligatorio
nombre del
campo xml
Cdigo del tipo de comprobante anulado

Este campo obligatorio corresponde al tipo de comprobante anulado que se va
a registrar segn lo indicado en la Tabla 4.
Nmero de serie del comprobante anulado
Anexo Transaccional
32 de 95
En este campo se debe ingresar el nmero de serie del comprobante anulado.

La longitud de este campo es de seis caracteres, de acuerdo a lo siguiente:
Nmero de serie del comprobante anulado establecimiento: En

anulado, la parte correspondiente al cdigo del establecimiento. La
Nmero de serie del comprobante anulado punto de emisin: En

anulado, la parte correspondiente al punto de emisin. La longitud de
este campo es de tres caracteres.
Nmero secuencial del comprobante - Desde

En este campo debe ingresar el nmero secuencial del comprobante que anula.
La longitud de este campo es de tres caracteres. Cuando se registra un grupo
de comprobantes que posean secuencial seguido, en este campo se registra el
nmero del primer comprobante a anular.
Nmero secuencial del comprobante - Hasta

En este campo debe ingresar el nmero secuencial del comprobante que anula.
La longitud de este campo es de tres caracteres. Cuando se registra un grupo
de comprobantes que posean secuencial seguido, en este campo se registra el
nmero del ltimo comprobante a anular.
Se debe considerar que se considerarn anulados los comprobantes que
consten dentro del rango informado. Para anular un solo comprobante, se debe
indicar este nmero en ambos campos.
Nmero de autorizacin del comprobante anulado

Es el nmero de autorizacin que le otorga el SRI para la impresin de sus
comprobantes, consta de diez caracteres, es requisito de facturacin obligatorio
a partir de octubre del 2000, sin embargo se debe considerar que por el nuevo
sistema de facturacin electrnica dichas autorizaciones son de hasta 37
caracteres.
2.6
EMPRESAS EMISORAS DE TARJETAS DE CRDITO - RECAPS

La informacin de esta seccin debe ser presentada nicamente por las
empresas emisoras de tarjetas de crdito.
EMPRESAS EMISORAS DE TARJETA DE CRDITO - RECAPS
nombre del
campo xml
Longitud
Mnima
Longitud
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Anexo Transaccional
33 de 95

Establecimiento
establecimientoRecap
Cdigo
Tabla 2
obligatorio

Establecimiento
identificacionRecap
13
Alfanumrico
Nmeros y letras.
Sin espacios ni
caracteres
especiales
obligatorio
Cdigo tipo de comprobante tipoComprobante
Cdigo
Tabla 4
obligatorio
No. de RECAP
NumeroRecap
15
Alfanumrico
Enteros
obligatorio
Fecha de pago
FechaPago
10
10
Fecha
dd/mm/aaaa
obligatorio
Cdigo de la Tarjeta de
Crdito
TarjetaCredito
Cdigo
Tabla 8
obligatorio
Fecha de emisin
fechaEmisionRecap
10
10
Fecha
dd/mm/aaaa
obligatorio
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
Obligatorio
Consumo tarifa 0%
Consumo Gravado
Total Consumo
Monto IVA
ConsumoCero
consumoGravado
TotalConsumo
MontoIva
15
15
15
15
Comisin
Commission
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
No. de Vouchers Emitidos
numeroVouchers
Numrico
Enteros
nombre del
campo xml
Longitud
Mnima
Longitud
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
Retencin IVA Bienes
ValorRetBienes
15
Obligatorio
Anexo Transaccional
Retencin IVA Servicios
valorRetServicios
34 de 95
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
obligatorio
Retencin IVA 100%
valRetServ100
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
pagoLocExt
Cdigo
Enteros
Obligatorio

Pago
paisEfecPago
Cdigo
Texto
condicional

aplicConvDobTrib
Alfabtico
SI / NO
condicional

retencin en aplicacin a la pagExtSujRetNorLeg
norma legal
Alfabtico
SI / NO
condicional
Concepto de Retencin en la
fuente de Impuesto a la
codRetAir
Renta
Alfanumrico
Tablas 3, 3.1, 3.2,

3.3
condicional
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
condicional
condicional
baseImpAir
15
Monto de retencin de Renta valRetAir
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud mnima
un entero, un
punto y dos
decimales.
No. de serie del

comprobante de retencin - establecimiento
establecimiento
Numrico
Enteros
obligatorio
No. de serie del

comprobante de retencin - puntoEmision
punto de emisin
Numrico
Enteros
obligatorio
No. secuencial del

secuencial
Numrico
Enteros
obligatorio

autorizacin
37
Numrico
Enteros
obligatorio
Fecha de emisin del

fechaEmision
10
10
Fecha
dd/mm/aaaa
obligatorio
Tipo de identificacin del establecimiento

Corresponde al tipo de identificacin del establecimiento o retenido. Consta de
dos caracteres, de acuerdo a lo sealado en la Tabla 2. Este campo relaciona
el tipo de transaccin con el cdigo de identificacin del establecimiento. Solo
se podrn utilizar cdigos relacionados con RUC y pasaporte (para
establecimientos del exterior). Debe ser ingresado en forma obligatoria.
Anexo Transaccional
35 de 95
Nmero de identificacin del establecimiento

Corresponde al nmero de identificacin del establecimiento afiliado. Este
campo debe ser ingresado en forma obligatoria. Debe considerar lo siguiente:

documento.

de comprobante 22, 23 y 24 que pertenecen a este secuencial de transaccin.
Para esta transaccin solo se aceptar slo los siguientes tipos de
comprobantes:
RECAP
Nota de crdito (reversos)
Nota de dbito
Nmero del comprobante RECAP

En este campo obligatorio debe ingresar el nmero del comprobante RECAP
que informa. La longitud de este campo es de hasta quince caracteres. Si se ha
utilizado los cdigos 04 05 se deber registrar el detalle de la nota de crdito
o dbito ingresando en nmero de RECAP correspondiente al original.
Fecha de pago del RECAP

Corresponde a la fecha en que la empresa emisora de la tarjeta de crdito
realiz el registro, depsito o pago al establecimiento afiliado. Debe ser superior
a 01/01/2002, consta de 10 caracteres. La fecha de pago debe corresponder al
periodo informado en parte de mes y ao; y debe ser mayor o igual a la fecha
de emisin del RECAP. Este campo debe ser ingresado en forma obligatoria.
Cdigo de la tarjeta de crdito

Corresponde al cdigo asignado a cada tarjeta de crdito segn la tabla 8. Este
campo debe ser ingresado en forma obligatoria.
Fecha de emisin del RECAP

Corresponde a la fecha de emisin del RECAP de parte del establecimiento,
debe ser superior a 01/01/2002. Consta de 10 caracteres. La fecha de proceso
de emisin debe ser menor o igual al mes y ao informado. Este campo debe
ser ingresado en forma obligatoria.
Consumo tarifa 0%
Anexo Transaccional
36 de 95
Es el valor correspondiente al consumo por la compra de bienes como

adquisicin de servicios gravados con tarifa 0%. Este campo consta de quince
caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos decimales. Debe ser menor
o igual al campo Total Consumo.
Consumo gravado
Es el valor correspondiente al consumo por la compra de bienes como
adquisicin de servicios gravados con tarifa 10%, 12% 14 % segn le
corresponda, sin incluir el impuesto al valor agregado. Este campo consta de
quince caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos decimales. Debe
ser menor o igual al campo Total Consumo.
TARIFA IVA
10%
12%
14%
12%
DESDE
01 enero del 2000
HASTA
31 de mayo del 2001
En adelante
Total consumo
Es el valor correspondiente a la sumatoria del consumo tarifa 0% y el consumo
gravado. Este campo consta de quince caracteres numricos, doce enteros, un
punto y dos decimales.
Monto IVA
en el consumo gravado con tarifa diferente de 0% y desglosado en el voucher.
decimales.
Comisin pagada
Corresponde al valor de la comisin descontada por la empresa emisora.
decimales
Nmero de vouchers emitidos

Este campo obligatorio consta de hasta 9 caracteres y debe ingresar la
cantidad de vouchers emitidos y reportados en un mismo RECAP al mes, debe
ser mayor a cero.
Monto de retencin de IVA en transferencia de bienes

Se debe ingresar el monto retenido de IVA en el consumo gravado por la
transferencia de bienes. Consta de doce caracteres compuestos de nueve
enteros, un punto y dos decimales.
Monto de retencin de IVA en prestacin de servicios
Anexo Transaccional
37 de 95
Corresponde al valor de IVA del consumo gravado por la prestacin de

servicios. Este campo obligatorio es numrico y tiene doce caracteres: nueve
La suma entre el Monto IVA Bienes y Monto IVA Servicios, debe ser igual al
campo Monto IVA.
En un campo obligatorio, se debe reportar si el pago realizado por la
exterior se igual a 02 (pago al exterior). Se debe ingresar el pas al que se
Tabla 18.
Concepto de retencin en la fuente de Impuesto a la Renta

En este campo se identifica el cdigo correspondiente a la retencin en la
fuente de Impuesto a la Renta. Consta de tres caracteres, que deben ser
registrados segn la tabla 3, 3.1, 3.2 y 3.3 (depende de cada perodo).
Base imponible Renta

Impuesto a la Renta. Este campo es numrico y tiene quince caracteres
Monto de retencin de Impuesto a la Renta
Anexo Transaccional
38 de 95

corresponde a la base imponible por el porcentaje de retencin de Renta
sealado.

retencin. La longitud de este campo es de seis caracteres, de acuerdo a lo
siguiente:




retencin que registra. La longitud de este campo es de hasta nueve
caracteres. Cuando se emiti un comprobante de retencin correspondiente a
IVA y otro para Impuesto a la Renta, se deben ingresar dos registros
separados. Sin embargo, se recomienda emitir en un solo comprobante de
retencin ambos valores. Si no hay valor retenido, no existe comprobante de
retencin.

autorizacin otorgado por el SRI, para este efecto.
Anexo Transaccional
39 de 95

ser superior a 01/01/2002. La fecha de emisin debe ser igual o mayor al mes y
ao informado.
2.7
ADMINISTRADORAS DE FONDOS Y FIDEICOMISOS.

La informacin de esta seccin debe ser presentada nicamente por las
empresas administradoras de fondos y fideicomisos.
ADMINISTRADORAS DE FONDOS Y FIDEICOMISOS
Beneficiario
nombre del
campo xml
tipoBeneficiario
Longitud Longitud
Mnima
Mxima
2
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Cdigo
Tabla 2
obligatorio
obligatorio

Beneficiario
idBeneficiario
13
Alfanumrico
Nmeros y
letras. Sin
espacios ni
caracteres
especiales
RUC del fideicomiso
rucFideicomiso
13
13
Numrico
Enteros
obligatorio
Tipo de Fideicomiso
tipoFideicomiso
Cdigo
Tabla 9
obligatorio
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
obligatorio
obligatorio
Monto del Beneficio Total
Monto del Beneficio

Individual
totalF
individualF
Porcentaje de retencin de
porRetF
Renta
nombre del
campo xml
15
15
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Numrico
Tabla 9
Obligatorio
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Longitud Longitud
Mnima
Mxima
Anexo Transaccional
40 de 95
Renta
valorRetF
15
Numrico
12 Enteros,
un punto y
dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
pagoLocExt
Cdigo
Enteros
Obligatorio

Pago
paisEfecPago
Cdigo
Texto
condicional

aplicConvDobTrib
Alfabtico
SI / NO
condicional

retencin en aplicacin a la pagExtSujRetNorLeg
norma legal
Alfabtico
SI / NO
condicional
obligatorio
Tipo de identificacin del beneficiario

Corresponde al tipo de identificacin del beneficiario o retenido. Consta de dos
caracteres, de acuerdo a lo sealado en la Tabla 2. Este campo relaciona el
tipo de transaccin con el cdigo de identificacin del establecimiento. Solo se
podrn utilizar los secuenciales de transaccin de FIDEICOMISOS (cdigos
15,16 y 17). Debe ser ingresado en forma obligatoria.
Nmero de identificacin del beneficiario

Corresponde al nmero de identificacin del beneficiario o retenido. Este campo
debe ser ingresado en forma obligatoria en el registro de Fideicomisos. Debe
considerar lo siguiente:

documento.
RUC del fideicomiso

La administradora de fondos y fideicomisos informar en este campo, el
nmero de RUC del fideicomiso que gener los rendimientos para el
beneficiario.
Tipo de Fideicomiso
Corresponde al tipo de fideicomiso del beneficiario o retenido. Consta de hasta

dos caracteres, de acuerdo a lo sealado en la Tabla 9. Debe ser ingresado en
forma obligatoria.
Monto del Beneficio Total
Anexo Transaccional
41 de 95
En este campo obligatorio de debe ingresar el valor del beneficio total reportado
en el mes por el fondo o fideicomiso informado. Consta de quince caracteres
Monto del Beneficio Individual

En este campo obligatorio se debe ingresar el valor del beneficio individual
reportado en el mes por el fondo o fideicomiso informado por cada beneficiario.
decimales.
Porcentaje de retencin en la fuente de Impuesto a la Renta

En este campo se identifica el porcentaje de la retencin en la fuente de
Impuesto a la Renta aplicado al fondo o fideicomiso. Consta de un carcter,
que debe ser registrado segn la Tabla 3.
Monto de retencin de Renta

corresponde al monto del beneficio individual por el porcentaje de retencin de
Impuesto a la Renta sealado.

En un campo obligatorio, se debe reportar si el pago realizado por la

exterior se igual a 02 (pago al exterior). Se debe ingresar el pas al que se
Tabla 18.


2.8
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
Anexo Transaccional
42 de 95
La informacin de esta seccin debe ser presentada nicamente por los

contribuyentes que acreditaron algn tipo de rendimiento financiero y que
realizaron la respectiva retencin en la fuente de Impuesto a la Renta por dicho
concepto.
Deber presentar la informacin por cada una de las personas (naturales o
jurdicas) a quienes acredit algn tipo de rendimiento financiero en el perodo.
Se realizar un solo registro por cada acreditado, informando segn le
corresponda, de acuerdo al siguiente detalle:
Cuenta de ahorros personas naturales: un registro consolidado

Cuenta exenta: un registro consolidado
Comprobantes de retencin emitidos: deben incluir el detalle de cada
concepto retencin por rendimientos financieros.
La informacin por cada acreditado puede tener uno, alguno o todos los tipos
de rendimientos que se mencionan. Debe recordarse que independientemente
que el acreditado solo mantenga una cuenta de ahorros, o solo una cuenta
exenta, o cualquier otro rendimiento que implique o no retencin, deber
realizar por lo menos un registro informativo.
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
Retenido

Retenido
nombre del
campo xml
retenido
idRetenido
Cuenta de ahorro Persona

totalDep
Natural - Total depsito
Cuenta de ahorro Persona

Natural - Rendimiento
rendGen
Generado
nombre del
campo xml
Longitud Longitud
Mnima
Mxima
2
13
15
15
Longitud Longitud
Mnima
Mxima
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Cdigo
Tabla 2
obligatorio
Alfanumrico
Nmeros y
letras. Sin
espacios ni
caracteres
especiales
obligatorio
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
mnima un
entero, un
Obligatorio
punto y dos
decimales.
Tipo de
Campo
Formato
Requisito
Anexo Transaccional
Cuentas Exentas - Total

depsito
Cuentas Exentas Rendimiento Generado
43 de 95
totalDep
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
15
Numrico
No. de serie del

comprobante de retencin - estabRetencion
establecimiento
Numrico
Enteros
condicional
No. de serie del

comprobante de retencin - ptoEmiRetencion
punto de emisin
Numrico
Enteros
condicional
No. secuencial del

secRetencion
Numrico
Enteros
condicional

autRetencion
37
Numrico
Enteros
condicional
Fecha de emisin del

fechaEmiRet
10
10
Fecha
dd/mm/aaaa
condicional
Tipo de Rendimiento
Financiero
Cdigo
Tabla 3, 3.1,
3.2 y 3.3
obligatorio
Total Depsito
rendGen
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
codRetAir
deposito
baseImpAir
nombre del
campo xml
15
15
Longitud Longitud
Mnima
Mxima
Numrico
Numrico
Tipo de
Campo
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
Obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Formato
Requisito
Anexo Transaccional
Renta
44 de 95
valRetAir
15
Numrico
12 Enteros, un
punto y dos
decimales.
Longitud
obligatorio
mnima un
entero, un
punto y dos
decimales.
Tipo de identificacin del retenido

Corresponde al tipo de identificacin del retenido. Consta de dos caracteres, de
acuerdo a lo sealado en la Tabla 2. Solo se podrn utilizar cdigos
relacionados con el secuencial de transaccin RENDIMIENTOS FINANCIEROS
(cdigos 12, 13 y 14). Debe ser ingresado en forma obligatoria.
Nmero de Identificacin del Retenido

Corresponde al nmero de identificacin del retenido. Este campo debe ser
ingresado en forma obligatoria. Debe considerar lo siguiente:
Cuando sea un RUC debe constar de 13 caracteres, los tres ltimos

caracteres siempre deben ser 001 y debe cumplir el dgito verificador.
Si es cdula de identidad debe constar de 10 caracteres y debe cumplir
el dgito verificador.
Cuando sea pasaporte, el nmero de caracteres es de hasta mximo 13
caracteres, si tiene ms de 13 caracteres debe ingresar los 13 primeros
caracteres del documento.
Cuenta de ahorros personas naturales

Corresponde a la informacin individual del acreditado en su cuenta de ahorros.
Esta informacin corresponde para personas naturales y est compuesta por el
valor del depsito y el rendimiento generado en el perodo.
Total Depsito: Corresponde al valor de la sumatoria de todos los

depsitos efectuados en cuentas de ahorro de personas naturales.
Este campo tiene quince caracteres numricos, doce enteros, un punto
y dos decimales
Rendimiento Generado: Corresponde al valor de la sumatoria de todos

los rendimientos generados en el perodo. En el caso de cuentas de
ahorros de personas naturales, sobre este rendimiento financiero no se
efecta retencin. Este campo tiene quince caracteres numricos, doce
enteros, un punto y dos decimales
Cuenta Corrientes Exentas

En este campo se informar de manera individual por contribuyente, el valor
consolidado de las cuentas exentas a quienes por Ley no se les debe efectuar
la retencin en la fuente de Impuesto a la Renta por rendimientos financieros
en cuentas. El campo est compuesto por el valor total del depsito y el
rendimiento generado en el perodo.
Anexo Transaccional
45 de 95
Total Depsito: Corresponde al valor de la sumatoria de todos los

depsitos efectuados en cuentas corrientes exentas. Este campo tiene
Rendimiento Generado: Corresponde al valor de la sumatoria de todos

los rendimientos generados en el perodo. En el caso de cuentas
corrientes exentas, sobre este rendimiento financiero no se efecta
retencin. Este campo tiene quince caracteres numricos, doce

retencin. La longitud de este campo es de seis caracteres, clasificado segn
las siguientes indicaciones:



retencin que registra. La longitud de este campo es de hasta nueve
caracteres.

autorizacin otorgado por el SRI, para este efecto.

ser superior a 01/01/2002. La fecha de emisin debe ser igual o mayor al mes y
ao informado.
Tipo de rendimiento financiero
Anexo Transaccional
46 de 95
En este campo se identifica el cdigo correspondiente al concepto de la

retencin. Consta de tres caracteres, que deben ser registrados segn la tabla
3. Este campo obligatorio utilizar el cdigo 323 y sus variaciones (323-A, 323B, etc.).
Total depsito
Corresponde al valor del depsito o inversin realizada sobre la cual se
generar el rendimiento financiero al cual se le efectuar la retencin. Este
campo tiene quince caracteres numricos, doce enteros, un punto y dos
decimales.
Base imponible Renta

Impuesto a la Renta, es decir, el valor del rendimiento financiero generado en la
transaccin. Este campo es tiene quince caracteres numricos, doce enteros,
Monto de retencin de Renta

corresponde al monto de la base imponible por el porcentaje de retencin de
Renta sealado.
PRESENTACIN DE LA INFORMACIN
La informacin del Anexo Transaccional Simplificado podr enviarse por Internet
y si pesa ms de un mega por ventanilla, para lo cual se deber atender al
siguiente calendario, en consideracin al noveno dgito del RUC:
Noveno
Fecha mxima de entrega
dgito del
(mes subsiguiente al que
RUC
corresponda la informacin)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0
10
12
14
16
18
20
22
24
26
28
El modulo del Anexo Transaccional Simplificado del programa DIMM, generar un

taln resumen que deber ser entregado con una copia, debidamente firmado por
el representante legal o contribuyente y contador. Una vez que la informacin sea
Anexo Transaccional
47 de 95
verificada con la entregada en el medio magntico, el SRI sellar la copia y la

entregar al contribuyente para su constancia.
DISPOSICIN TRANSITORIA
La presentacin de la informacin mensual, contenida en el Anexo Transaccional
Simplificado correspondiente a los meses de enero a diciembre del periodo fiscal
2013, por parte de los sujetos pasivos sealados en el articulo 1 de la Resolucin
No. NAC DGERCGC13-00237, publicada en el Registro Oficial No. 959 del 22
de mayo del 2013, se deber efectuar hasta el noveno dgito del RUC, de acuerdo
al siguiente calendario:
Periodo Fiscal
Enero y Febrero del 2013
Marzo y Abril del 2013
Mayo y Junio 2013
Julio y Agosto 2013
Septiembre 2013
Octubre 2013
Noviembre 2013
Diciembre 2013
Mes a presentar
Julio 2013
Agosto 2013
Septiembre 2013
Octubre 2013
Noviembre 2013
Diciembre 2013
Enero 2014
Febrero 2014
En un plazo mximo de 48 horas a partir de la entrega de la informacin por

ventanilla o por Internet, se debe verificar el estado de la carga a travs del
sistema de recepcin de Anexos por Internet.
Anexo Transaccional
48 de 95
Mediante la opcin Consulta general de anexos, se podr verificar si la carga

estuvo correcta y proceder a Imprimir el Taln Resumen definitivo con la
identificacin del SRI.
En caso de tener errores, se enviar al correo electrnico del contribuyente un

archivo con los errores encontrados para su revisin. Es importante que el correo
electrnico sea actualizado siempre que haya algn cambio.
Anexo Transaccional
49 de 95
LISTADO DE TABLAS
Tabla A
Tabla 1
Tabla 2
Tabla 3:
Tabla 3.1
Tabla 3.2
Tabla 3.3
Tabla 4
Tabla 5
Tabla 6
Tabla 7
Tabla 7.1
Tabla 8
Tabla 9
Tabla 10
Tabla 11
Tabla 12
Tabla 13
Tabla 14
Tabla 15
Tabla 16
Tabla 17
Tabla 18
Tipos de Transacciones
Perodo Mes
Tipo de identificacin por transaccin
Conceptos de retencin en la fuente de Impuesto a la Renta
desde enero 2009 31 de mayo 2010
Conceptos de retencin en la fuente de Impuesto a la Renta
junio 2010 31 diciembre 2011
Conceptos de retencin en la fuente de Impuesto a la Renta 01
enero 2012 31 diciembre 2012
Conceptos de retencin en la fuente de Impuesto a la Renta 01
enero 2013 hasta la fecha
Tipos de comprobantes autorizados
Sustento del comprobante
Distritos aduaneros
Regmenes aduaneros (hasta 09/2012)
Regmenes aduaneros (desde 10/2012)
Tarjetas de crdito
Tipos de Fideicomiso
Tipos de exportacin
Porcentajes de retencin de IVA en bienes
Porcentajes de retencin de IVA en servicios
Tipo de identificacin del R. Legal
Porcentaje de IVA
Formas de Pago
Tipo de identificacin proveedor
Tipo de pago
Pas
TABLAS
TABLAS REFERENCIALES (A)
Cdigo
Descripcin
Anexo Transaccional
50 de 95
TIPO DE TRANSACCION
1
Compra
Venta
Exportacin
Tarjetas de Crdito
Rendimientos Financieros
Fondos y Financiero
TIPO DE IDENTIFICACION
RUC
Cdula
PASAPORTE /
IDENTIFICACIN
TRIBUTARIA DEL
EXTERIOR
Consumidor Final
Tabla 1: Perodo - mes

Mes
Enero
01
Febrero
02
Marzo
03
Abril
04
Mayo
05
Junio
06
Julio
07
Agosto
08
Septiembre
09
Octubre
10
Noviembre
11
Diciembre
12
Tabla 2: Tipo de Identificacin

Cdigo a usar
Tipo Transaccin
Tipo de Identificacin
01
COMPRA
RUC
02
COMPRA
CEDULA
Anexo Transaccional
51 de 95
03
COMPRA
PASAPORTE / IDENTIFICACIN
TRIBUTARIA DEL EXTERIOR
04
VENTA
RUC
05
VENTA
CEDULA
06
VENTA
07
VENTA
CONSUMIDOR FINAL
09
EXPORTACION
10
TARJETA DE CREDITO
RUC
11
TARJETA DE CREDITO
12
RENDIMIENTOS
FINANCIEROS
RUC
13
RENDIMIENTOS
FINANCIEROS
CEDULA
14
15
16
17
RENDIMIENTOS
FINANCIEROS
FONDOS Y
FIDEICOMISOS
FONDOS Y
FIDEICOMISOS
FONDOS Y
FIDEICOMISOS
RUC
CEDULA
Tabla 3: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)
DESDE: 01/ENE/2009 - HASTA 31/MAY/2010
Nmero de campo
Concepto Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
303
Honorarios profesionales y dietas
304
Servicios predomina el intelecto
307
Servicios predomina la mano de obra
308
Servicios entre sociedades
309
Servicios publicidad y comunicacin
310
Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o

privado de carga
312
Transferencia de bienes muebles de naturaleza corporal
319
Arrendamiento mercantil
320
Arrendamiento bienes inmuebles
322
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
323
Por rendimientos financieros (No aplica para IFIs)
Nmero de campo
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
323A
Por RF: depsitos Cta Corriente
323B1
Por RF: depsitos Cta Ahorros Sociedades
Anexo Transaccional
52 de 95
323B2
Por RF: depsitos Cta Ahorros Persona Natural
323C
Por rendimientos financieros: depsitos en cuentas exentas
323D
Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de

mini bems y bems
323E
Por RF: depsito a plazo
323F
Por rendimientos financieros: operaciones de reporto - repos
323G
Por RF: inversiones (captaciones)
323H
Por RF: obligaciones
323I
Por RF: bonos convertible en acciones
323J
Por RF: bonos de organismos y gobiernos extranjeros
323K
Por RF: entre IFI's
325
Por loteras, rifas, apuestas y similares
15
327
Por venta de combustibles a comercializadoras
2/mil
328
Por venta de combustibles a distribuidores
3/mil
332
Otras compras de bienes y servicios no sujetas a retencin
333
Convenio de Dbito o Recaudacin
334
Por compras con tarjeta de crdito
340
Otras retenciones aplicables el 1%
341
342
343
25
344
Otras retenciones aplicables a otros porcentajes
345
Dividendos personas naturales residentes
10
346
Dividendos sociedades en parasos fiscales
35
347
Dividendos anticipados
25
401
Con convenio de doble tributacin
401AA
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas

Inmobiliarias
401AB
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Beneficios

empresariales
401AC
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Navegacin

Martima y/o area
401AD
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Empresas Asociadas
401AE
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Dividendos
Nmero de campo
entre 0 y 100
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
401AF
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Intereses
401AG
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Cnones o regalas
Anexo Transaccional
53 de 95
401AH
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Ganancias de

capital
401AI
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios

profesionales independientes
401AJ

profesionales dependientes
401AK
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Participacin de

consejeros
401AL
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y deportistas
401AM
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Pensiones
401AN
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Reembolso de

Gastos
401AO
Con convenio de doble tributacin: Alemania - otros
401BA
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas

Inmobiliarias
401BB
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Beneficios

empresariales
401BC
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Navegacin

Martima y/o area
401BD
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Empresas

Asociadas
401BE
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Dividendos
401BF
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Intereses
401BG
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Cnones o regalas
401BH
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Ganancias de

capital
401BI
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios

401BJ

401BK
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Participacin de

consejeros
401BL
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y

deportistas
401BM
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Pensiones
401BN
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Reembolso de

Gastos
401BO
Con convenio de doble tributacin: Argentina - otros
401CA
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Rentas Inmobiliarias
Nmero de campo
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
401CB
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Beneficios

empresariales
401CC
Con convenio de doble tributacin: Blgica- Navegacin Martima

y/o area
Anexo Transaccional
54 de 95
401CD
Con convenio de doble tributacin: Blgica- Empresas Asociadas
401CE
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Dividendos
401CF
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Intereses
401CG
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Cnones o regalas
401CH
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Ganancias de capital
401CI
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios

401CJ

401CK
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Participacin de

consejeros
401CL
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y deportistas
401CM
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Pensiones
401CN
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Reembolso de Gastos
401CO
Con convenio de doble tributacin: Blgica - otros
401DA
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Rentas Inmobiliarias
401DB
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios

empresariales
401DC
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Navegacin Martima

y/o area
401DD
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Empresas Asociadas
401DE
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Dividendos
401DF
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Intereses
401DG
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Cnones o regalas
401DH
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Ganancias de capital
401DI
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios profesionales

independientes
401DJ
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios

401DK
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Participacin de

consejeros
401DL
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Artistas y deportistas
Nmero de campo
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
401DM
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Pensiones
401DN
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Reembolso de Gastos
Anexo Transaccional
55 de 95
401DO
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - otros
401EA
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Rentas Inmobiliarias
401EB
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios

empresariales
401EC
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Navegacin Martima

y/o area
401ED
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Empresas Asociadas
401EE
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Dividendos
401EF
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Intereses
401EG
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Cnones o regalas
401EH
Con convenio de doble tributacin: Brasil- Ganancias de capital
401EI
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios profesionales

independientes
401EJ

dependientes
401EK
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Participacin de

consejeros
401EL
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Artistas y deportistas
401EM
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Pensiones
401EN
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Reembolso de Gastos
401EO
Con convenio de doble tributacin: Brasil - otros
401FA
Con convenio de doble tributacin: Canad - Rentas Inmobiliarias
401FB
Con convenio de doble tributacin: Canad - Beneficios

empresariales
401FC
Con convenio de doble tributacin: Canad - Navegacin Martima

y/o area
401FD
Con convenio de doble tributacin: Canad - Empresas Asociadas
401FE
Con convenio de doble tributacin: Canad - Dividendos
401FF
Con convenio de doble tributacin: Canad - Intereses
401FG
Con convenio de doble tributacin: Canad - Cnones o regalas
401FH
Con convenio de doble tributacin: Canad- Ganancias de capital
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
Nmero de campo
401FI
Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios

Anexo Transaccional
56 de 95
401FJ

401FK
Con convenio de doble tributacin: Canad - Participacin de

consejeros
401FL
Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y deportistas
401FM
Con convenio de doble tributacin: Canad - Pensiones
401FN
Con convenio de doble tributacin: Canad - Reembolso de

Gastos
401FO
Con convenio de doble tributacin: Canad - otros
401GA
Con convenio de doble tributacin: Chile - Rentas Inmobiliarias
401GB
Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios

empresariales
401GC
Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima

y/o area
401GD
Con convenio de doble tributacin: Chile - Empresas Asociadas
401GE
Con convenio de doble tributacin: Chile - Dividendos
401GF
Con convenio de doble tributacin: Chile - Intereses
401GG
Con convenio de doble tributacin: Chile - Cnones o regalas
401GH
Con convenio de doble tributacin: Chile - Ganancias de capital
401GI
Con convenio de doble tributacin: Chile - Servicios profesionales

independientes
401GJ

dependientes
401GK
Con convenio de doble tributacin: Chile - Participacin de

consejeros
401GL
Con convenio de doble tributacin: Chile - Artistas y deportistas
401GM
Con convenio de doble tributacin: Chile - Pensiones
401GN
Con convenio de doble tributacin: Chile - Reembolso de Gastos
401GO
Con convenio de doble tributacin: Chile - otros
401HA
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas

Inmobiliarias
401HB
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Beneficios

empresariales
401HC
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Navegacin

Martima y/o area
401HD
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Empresas

Asociadas
Nmero de campo
401HE
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Dividendos
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
-
Anexo Transaccional
57 de 95
401HF
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Intereses
401HG
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Cnones o regalas
401HH
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Ganancias de

capital
401HI
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios

401HJ

401HK
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Participacin de

consejeros
401HL
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y

deportistas
401HM
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Pensiones
401HN
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Reembolso de

Gastos
401HO
Con convenio de doble tributacin: Colombia - otros
401IA
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Rentas Inmobiliarias
401IB
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Beneficios

empresariales
401IC
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Navegacin Martima

y/o area
401ID
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Empresas Asociadas
401IE
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Dividendos
401IF
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Intereses
401IG
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Cnones o regalas
401IH
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Ganancias de capital
401II
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios

401IJ

401IK
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Participacin de

consejeros
401IL
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y deportistas
401IM
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Pensiones
401IN
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Reembolso de Gastos
401IO
Con convenio de doble tributacin: Espaa - otros
Nmero de campo
401JA
Con convenio de doble tributacin: Francia - Rentas Inmobiliarias
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
-
Anexo Transaccional
58 de 95
401JB
Con convenio de doble tributacin: Francia - Beneficios

empresariales
401JC
Con convenio de doble tributacin: Francia - Navegacin Martima

y/o area
401JD
Con convenio de doble tributacin: Francia - Empresas Asociadas
401JE
Con convenio de doble tributacin: Francia - Dividendos
401JF
Con convenio de doble tributacin: Francia - Intereses
401JG
Con convenio de doble tributacin: Francia - Cnones o regalas
401JH
Con convenio de doble tributacin: Francia - Ganancias de capital
401JI
Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios

401JJ

401JK
Con convenio de doble tributacin: Francia - Participacin de

consejeros
401JL
Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y deportistas
401JM
Con convenio de doble tributacin: Francia - Pensiones
401JN
Con convenio de doble tributacin: Francia - Reembolso de

Gastos
401JO
Con convenio de doble tributacin: Francia - otros
401KA
Con convenio de doble tributacin: Italia - Rentas Inmobiliarias
401KB
Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios

empresariales
401KC
Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima

y/o area
401KD
Con convenio de doble tributacin: Italia - Empresas Asociadas
401KE
Con convenio de doble tributacin: Italia - Dividendos
401KF
Con convenio de doble tributacin: Italia - Intereses
401KG
Con convenio de doble tributacin: Italia - Cnones o regalas
401KH
Con convenio de doble tributacin: Italia - Ganancias de capital
401KI
Con convenio de doble tributacin: Italia - Servicios profesionales

independientes
401KJ

dependientes
401KK
Con convenio de doble tributacin: Italia - Participacin de

consejeros
Nmero de campo
401KL
Con convenio de doble tributacin: Italia - Artistas y deportistas
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
-
Anexo Transaccional
59 de 95
401KM
Con convenio de doble tributacin: Italia - Pensiones
401KN
Con convenio de doble tributacin: Italia - Reembolso de Gastos
401KO
Con convenio de doble tributacin: Italia - otros
401LA
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Rentas Inmobiliarias
401LB
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Beneficios

empresariales
401LC
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Navegacin Martima

y/o area
401LD
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Empresas Asociadas
401LE
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Dividendos
401LF
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Intereses
401LG
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Cnones o regalas
401LH
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Ganancias de capital
401LI
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios

401LJ

401LK
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Participacin de

consejeros
401LL
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Artistas y deportistas
401LM
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Pensiones
401LN
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Reembolso de Gastos
401LO
Con convenio de doble tributacin: Mxico - otros
401MA
Con convenio de doble tributacin: Per - Rentas Inmobiliarias
401MB
Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios

empresariales
401MC
Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima

y/o area
401MD
Con convenio de doble tributacin: Per - Empresas Asociadas
401ME
Con convenio de doble tributacin: Per - Dividendos
401MF
Con convenio de doble tributacin: Per - Intereses
401MG
Con convenio de doble tributacin: Per - Cnones o regalas
401MH
Con convenio de doble tributacin: Per - Ganancias de capital
Nmero de campo
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
Anexo Transaccional
60 de 95
401MI
Con convenio de doble tributacin: Per - Servicios profesionales

independientes
401MJ

dependientes
401MK
Con convenio de doble tributacin: Per - Participacin de

consejeros
401ML
Con convenio de doble tributacin: Per - Artistas y deportistas
401MM
Con convenio de doble tributacin: Per - Pensiones
401MN
Con convenio de doble tributacin: Per - Reembolso de Gastos
401MO
Con convenio de doble tributacin: Per - otros
401NA
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas Inmobiliarias
401NB
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Beneficios

empresariales
401NC
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Navegacin

Martima y/o area
401ND
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Empresas

Asociadas
401NE
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Dividendos
401NF
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Intereses
401NG
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Cnones o regalas
401NH
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Ganancias de

capital
401NI
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios

401NJ

401NK
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Participacin de

consejeros
401NL
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y

deportistas
401NM
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Pensiones
401NN
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Reembolso de

Gastos
401NO
Con convenio de doble tributacin: Rumania - otros
401OA
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Rentas Inmobiliarias
401OB
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios

empresariales
401OC
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Navegacin Martima

y/o area
401OD
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Empresas Asociadas
Nmero de campo
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
Anexo Transaccional
61 de 95
401OE
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Dividendos
401OF
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Intereses
401OG
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Cnones o regalas
401OH
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Ganancias de capital
401OI
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios profesionales

independientes
401OJ

dependientes
401OK
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Participacin de

consejeros
401OL
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Artistas y deportistas
401OM
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Pensiones
401ON
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Reembolso de Gastos
401OO
Con convenio de doble tributacin: Suiza - otros
401PA
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Rentas

Inmobiliarias
401PB
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Beneficios

empresariales
401PC
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Navegacin

Martima y/o area
401PD
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Empresas

Asociadas
401PE
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Dividendos
401PF
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Intereses
401PG
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Cnones o

regalas
401PH
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Ganancias de

capital
401PI
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios

401PJ

401PK
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Participacin de

consejeros
401PL
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Artistas y

deportistas
401PM
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Pensiones
401PN
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Reembolso de

Gastos
Nmero de campo
Desde
01/01/2009
Hasta
31/05/2010
Anexo Transaccional
401PO
62 de 95
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - otros
403
Sin convenio de doble tributacin intereses por financiamiento de

proveedores externos
entre 5 y 25
405
Sin convenio de doble tributacin intereses de crditos externos
entre 5 y 25
421
Sin convenio de doble tributacin por otros conceptos
427
Pagos al exterior no sujetos a retencin
25
-
Tabla 3,1: Conceptos de Retencin en la Fuente de Impuesto a la Renta (AIR)
DESDE: JUNIO 2010 - HASTA 31/DICIEMBRE/2011

Desde 01/06/2010
Nmero de campo

Hasta 31/12/2011
303
10
304
307
308
309
310
Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o

privado de carga
312
319
320
322
323
323A
323B1
323B2
323C
323D
Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de

mini bems y bems
323E
323F
323G
323H
323I
323J
323K
Por RF: entre IFI's
325
15
327
2/mil
Desde 01/06/2010
Nmero de campo

Hasta 31/12/2011
328
3/mil
Anexo Transaccional
63 de 95
332
333
334
336
Reembolso de Gasto - Compra Intermediario
337
Reembolso de Gasto - Compra de quien asume el gasto
340
341
342
343
25
344
345
Dividendos personas naturales residentes
10
346
35
347
24
348
Compra local de banano a productor
401
401AA
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas

Inmobiliarias
401AB
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Beneficios

empresariales
401AC
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Navegacin

Martima y/o area
401AD
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Empresas

Asociadas
401AE
401AF
401AG
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Cnones o

regalas
401AH
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Ganancias de

capital
401AI

401AJ

401AK
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Participacin de

consejeros
401AL
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y

deportistas
401AM
401AN
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Reembolso de

Gastos
401AO
401BA
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas

Inmobiliarias
Nmero de campo
401BB

Con convenio de doble tributacin: Argentina - Beneficios
empresariales
entre 0 y 100
Desde 01/06/2010
Hasta el 31/12/11
-
Anexo Transaccional
64 de 95
401BC
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Navegacin

Martima y/o area
401BD
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Empresas

Asociadas
401BE
401BF
401BG
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Cnones o

regalas
401BH
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Ganancias de

capital
401BI

401BJ

401BK
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Participacin de

consejeros
401BL
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y

deportistas
401BM
401BN
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Reembolso de

Gastos
401BO
401CA
401CB
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Beneficios

empresariales
401CC
Con convenio de doble tributacin: Blgica- Navegacin Martima

y/o area
401CD
401CE
401CF
401CG
401CH
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Ganancias de

capital
401CI

401CJ

401CK
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Participacin de

consejeros
401CL
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y

deportistas
401CM
401CN
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Reembolso de

Gastos
401CO
Nmero de campo
Desde el
01/06/2010 Hasta
el 31/12/11
Anexo Transaccional
65 de 95
401DA
401DB
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios

empresariales
401DC
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Navegacin Martima

y/o area
401DD
401DE
401DF
401DG
401DH
401DI
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios

401DJ
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios

401DK
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Participacin de

consejeros
401DL
401DM
401DN
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Reembolso de

Gastos
401DO
401EA
401EB
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios

empresariales
401EC
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Navegacin Martima

y/o area
401ED
401EE
401EF
401EG
401EH
401EI
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios

401EJ
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Servicios

401EK
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Participacin de

consejeros
401EL
401EM
Nmero de campo
Desde el
01/06/2010 Hasta
el 31/12/11
Anexo Transaccional
66 de 95
401EN
401EO
401FA
401FB
Con convenio de doble tributacin: Canad - Beneficios

empresariales
401FC
Con convenio de doble tributacin: Canad - Navegacin

Martima y/o area
401FD
Con convenio de doble tributacin: Canad - Empresas

Asociadas
401FE
401FF
401FG
401FH
Con convenio de doble tributacin: Canad- Ganancias de

capital
401FI

401FJ

401FK
Con convenio de doble tributacin: Canad - Participacin de

consejeros
401FL
Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y

deportistas
401FM
401FN
Con convenio de doble tributacin: Canad - Reembolso de

Gastos
401FO
401GA
401GB
Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios

empresariales
401GC
Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima

y/o area
401GD
401GE
401GF
401GG
401GH
401GI

independientes
401GJ

dependientes
401GK
Con convenio de doble tributacin: Chile - Participacin de

consejeros
401GL
Nmero de campo
Desde el
01/06/2010 Hasta
el 31/12/11
Anexo Transaccional
67 de 95
401GM
401GN
401GO
401HA
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas

Inmobiliarias
401HB
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Beneficios

empresariales
401HC
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Navegacin

Martima y/o area
401HD
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Empresas

Asociadas
401HE
401HF
401HG
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Cnones o

regalas
401HH
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Ganancias de

capital
401HI

401HJ

401HK
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Participacin de

consejeros
401HL
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y

deportistas
401HM
401HN
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Reembolso de

Gastos
401HO
401IA
401IB
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Beneficios

empresariales
401IC
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Navegacin

Martima y/o area
401ID
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Empresas

Asociadas
401IE
401IF
401IG
401IH
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Ganancias de

capital
401II

401IJ

Nmero de campo
Desde el
01/06/2010 Hasta
el 31/12/11
Anexo Transaccional
68 de 95
401IK
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Participacin de

consejeros
401IL
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y

deportistas
401IM
401IN
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Reembolso de

Gastos
401IO
401JA
401JB
Con convenio de doble tributacin: Francia - Beneficios

empresariales
401JC
Con convenio de doble tributacin: Francia - Navegacin

Martima y/o area
401JD
Con convenio de doble tributacin: Francia - Empresas

Asociadas
401JE
401JF
401JG
401JH
Con convenio de doble tributacin: Francia - Ganancias de

capital
401JI

401JJ

401JK
Con convenio de doble tributacin: Francia - Participacin de

consejeros
401JL
Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y

deportistas
401JM
401JN
Con convenio de doble tributacin: Francia - Reembolso de

Gastos
401JO
401KA
401KB
Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios

empresariales
401KC
Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima

y/o area
401KD
401KE
401KF
401KG
401KH
Nmero de campo
Desde el
01/06/2010 Hasta
el 31/12/11
Anexo Transaccional
69 de 95
401KI

independientes
401KJ

dependientes
401KK
Con convenio de doble tributacin: Italia - Participacin de

consejeros
401KL
401KM
401KN
401KO
401LA
401LB
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Beneficios

empresariales
401LC
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Navegacin

Martima y/o area
401LD
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Empresas

Asociadas
401LE
401LF
401LG
401LH
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Ganancias de

capital
401LI

401LJ

401LK
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Participacin de

consejeros
401LL
401LM
401LN
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Reembolso de

Gastos
401LO
401MA
401MB
Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios

empresariales
401MC
Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima

y/o area
401MD
401ME
401MF
Nmero de campo
Desde el
01/06/2010 Hasta
el 31/12/11
Anexo Transaccional
70 de 95
401MG
401MH
401MI

independientes
401MJ

dependientes
401MK
Con convenio de doble tributacin: Per - Participacin de

consejeros
401ML
401MM
401MN
401MO
401NA
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas

Inmobiliarias
401NB
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Beneficios

empresariales
401NC
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Navegacin

Martima y/o area
401ND
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Empresas

Asociadas
401NE
401NF
401NG
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Cnones o

regalas
401NH
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Ganancias de

capital
401NI

401NJ

401NK
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Participacin de

consejeros
401NL
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y

deportistas
401NM
401NN
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Reembolso de

Gastos
401NO
401OA
401OB
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios

empresariales
401OC
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Navegacin Martima

y/o area
401OD
401OE
Nmero de campo
Desde el
01/06/2010 Hasta
el 31/12/11
Anexo Transaccional
71 de 95
401OF
401OG
401OH
401OI
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios

401OJ
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Servicios

401OK
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Participacin de

consejeros
401OL
401OM
401ON
401OO
401PA
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Rentas

Inmobiliarias
401PB
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Beneficios

empresariales
401PC
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Navegacin

Martima y/o area
401PD
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Empresas

Asociadas
401PE
401PF
401PG
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Cnones o

regalas
401PH
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Ganancias de

capital
401PI

401PJ

401PK

consejeros
401PL
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Artistas y

deportistas
401PM
401PN
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Reembolso de

Gastos
401PO
403

24
405
24
421
24
427
Anexo Transaccional
72 de 95
DESDE: ENERO 2012

Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
303
10
304
307
308
309
310
Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de

carga
312
319
320
322
323
323A
323B1
323B2
323C
323D
Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini

bems y bems
323E
323F
323G
323H
323I
323J
323K
Por RF: entre IFI's
325
327
2/mil
328
3/mil
332
333
334
336
337
340
341
342
343
Otras retenciones aplicables a la tarifa de impuesto a la renta prevista para

sociedades
23
344
Nmero de
campo
15
entre 0 y 100
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
73 de 95
346
35
347
23
348
349
Impuesto a la actividad bananera productor-exportador
401
401AA
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Rentas Inmobiliarias
401AB
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Beneficios empresariales
401AC
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Navegacin Martima y/o

area
401AD
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Empresas Asociadas
401AE
401AF
401AG
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Cnones o regalas
401AH
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Ganancias de capital
401AI
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales

independientes
401AJ
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Servicios profesionales

dependientes
401AK
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Participacin de consejeros
401AL
Con convenio de doble tributacin: Alemania- Artistas y deportistas
401AM
401AN
Con convenio de doble tributacin: Alemania - Reembolso de Gastos
401AO
401BA
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Rentas Inmobiliarias
401BB
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Beneficios empresariales
401BC
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Navegacin Martima y/o

area
401BD
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Empresas Asociadas
401BE
401BF
401BG
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Cnones o regalas
401BH
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Ganancias de capital
401BI
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales

independientes
Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
74 de 95
401BJ
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Servicios profesionales

dependientes
401BK
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Participacin de consejeros
401BL
Con convenio de doble tributacin: Argentina- Artistas y deportistas
401BM
401BN
Con convenio de doble tributacin: Argentina - Reembolso de Gastos
401BO
401CA
401CB
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Beneficios empresariales
401CC
Con convenio de doble tributacin: Blgica- Navegacin Martima y/o

area
401CD
401CE
401CF
401CG
401CH
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Ganancias de capital
401CI
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales

independientes
401CJ
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Servicios profesionales

dependientes
401CK
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Participacin de consejeros
401CL
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Artistas y deportistas
401CM
401CN
Con convenio de doble tributacin: Blgica - Reembolso de Gastos
401CO
401DA
401DB
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Beneficios empresariales
401DC
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Navegacin Martima y/o

area
401DD
401DE
401DF
401DG
401DH
Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
75 de 95
401DI
Con convenio de doble tributacin: Bolivia- Servicios profesionales

independientes
401DJ
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Servicios profesionales

dependientes
401DK
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Participacin de consejeros
401DL
401DM
401DN
Con convenio de doble tributacin: Bolivia - Reembolso de Gastos
401DO
401EA
401EB
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Beneficios empresariales
401EC
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Navegacin Martima y/o area
401ED
401EE
401EF
401EG
401EH
401EI

independientes
401EJ

dependientes
401EK
Con convenio de doble tributacin: Brasil - Participacin de consejeros
401EL
401EM
401EN
401EO
401FA
401FB
Con convenio de doble tributacin: Canad - Beneficios empresariales
401FC
Con convenio de doble tributacin: Canad - Navegacin Martima y/o

area
401FD
Con convenio de doble tributacin: Canad - Empresas Asociadas
401FE
401FF
Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
76 de 95
401FG
401FH
Con convenio de doble tributacin: Canad- Ganancias de capital
401FI
Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales

independientes
401FJ
Con convenio de doble tributacin: Canad - Servicios profesionales

dependientes
401FK
Con convenio de doble tributacin: Canad - Participacin de consejeros
401FL
Con convenio de doble tributacin: Canad - Artistas y deportistas
401FM
401FN
Con convenio de doble tributacin: Canad - Reembolso de Gastos
401FO
401GA
401GB
Con convenio de doble tributacin: Chile - Beneficios empresariales
401GC
Con convenio de doble tributacin: Chile - Navegacin Martima y/o area
401GD
401GE
401GF
401GG
401GH
401GI

independientes
401GJ

dependientes
401GK
Con convenio de doble tributacin: Chile - Participacin de consejeros
401GL
401GM
401GN
401GO
401HA
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Rentas Inmobiliarias
401HB
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Beneficios empresariales
401HC
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Navegacin Martima y/o

area
401HD
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Empresas Asociadas
401HE
Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
77 de 95
401HF
401HG
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Cnones o regalas
401HH
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Ganancias de capital
401HI
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales

independientes
401HJ
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Servicios profesionales

dependientes
401HK
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Participacin de consejeros
401HL
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Artistas y deportistas
401HM
401HN
Con convenio de doble tributacin: Colombia - Reembolso de Gastos
401HO
401IA
401IB
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Beneficios empresariales
401IC
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Navegacin Martima y/o

area
401ID
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Empresas Asociadas
401IE
401IF
401IG
401IH
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Ganancias de capital
401II
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales

independientes
401IJ
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Servicios profesionales

dependientes
401IK
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Participacin de consejeros
401IL
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Artistas y deportistas
401IM
401IN
Con convenio de doble tributacin: Espaa - Reembolso de Gastos
401IO
401JA
401JB
Con convenio de doble tributacin: Francia - Beneficios empresariales
401JC
Con convenio de doble tributacin: Francia - Navegacin Martima y/o

area
Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
78 de 95
401JD
Con convenio de doble tributacin: Francia - Empresas Asociadas
401JE
401JF
401JG
401JH
Con convenio de doble tributacin: Francia - Ganancias de capital
401JI
Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales

independientes
401JJ
Con convenio de doble tributacin: Francia - Servicios profesionales

dependientes
401JK
Con convenio de doble tributacin: Francia - Participacin de consejeros
401JL
Con convenio de doble tributacin: Francia - Artistas y deportistas
401JM
401JN
Con convenio de doble tributacin: Francia - Reembolso de Gastos
401JO
401KA
401KB
Con convenio de doble tributacin: Italia - Beneficios empresariales
401KC
Con convenio de doble tributacin: Italia - Navegacin Martima y/o area
401KD
401KE
401KF
401KG
401KH
401KI

independientes
401KJ

dependientes
401KK
Con convenio de doble tributacin: Italia - Participacin de consejeros
401KL
401KM
401KN
401KO
401LA
Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
79 de 95
401LB
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Beneficios empresariales
401LC
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Navegacin Martima y/o

area
401LD
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Empresas Asociadas
401LE
401LF
401LG
401LH
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Ganancias de capital
401LI
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales

independientes
401LJ
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Servicios profesionales

dependientes
401LK
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Participacin de consejeros
401LL
401LM
401LN
Con convenio de doble tributacin: Mxico - Reembolso de Gastos
401LO
401MA
401MB
Con convenio de doble tributacin: Per - Beneficios empresariales
401MC
Con convenio de doble tributacin: Per - Navegacin Martima y/o area
401MD
401ME
401MF
401MG
401MH
401MI

independientes
401MJ

dependientes
401MK
Con convenio de doble tributacin: Per - Participacin de consejeros
401ML
401MM
401MN
401MO
Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
80 de 95
401NA
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Rentas Inmobiliarias
401NB
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Beneficios empresariales
401NC
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Navegacin Martima y/o

area
401ND
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Empresas Asociadas
401NE
401NF
401NG
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Cnones o regalas
401NH
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Ganancias de capital
401NI
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales

independientes
401NJ
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Servicios profesionales

dependientes
401NK
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Participacin de consejeros
401NL
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Artistas y deportistas
401NM
401NN
Con convenio de doble tributacin: Rumania - Reembolso de Gastos
401NO
401OA
401OB
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Beneficios empresariales
401OC
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Navegacin Martima y/o

area
401OD
401OE
401OF
401OG
401OH
401OI

independientes
401OJ

dependientes
401OK
Con convenio de doble tributacin: Suiza - Participacin de consejeros
401OL
401OM
Nmero de
campo
Desde 01/01/2012
Hasta 31/12/2012
Anexo Transaccional
81 de 95
401ON
401OO
401PA
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Rentas Inmobiliarias
401PB
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Beneficios empresariales
401PC
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Navegacin Martima y/o

area
401PD
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Empresas Asociadas
401PE
401PF
401PG
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Cnones o regalas
401PH
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Ganancias de capital
401PI
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales

independientes
401PJ
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Servicios profesionales

dependientes
401PK

consejeros
401PL
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Artistas y deportistas
401PM
401PN
Con convenio de doble tributacin: Venezuela - Reembolso de Gastos
401PO
403

23
405
23
421
23
427
Crditos de IFI's, organismos y gobierno a gobierno
427A
Anexo Transaccional
82 de 95
DESDE: ENERO 2013 HASTA LA FECHA

Nmero de
campo
Desde 01/01/2013
Hasta la fecha
303
10
304
307
308
309
310
Servicio transporte privado de pasajeros o servicio pblico o privado de

carga
312
319
Arrendamiento mercantile
320
322
323
323A
323B1
323B2
323C
323D
Por rendimientos financieros: compra, cancelacin o redencin de mini

bems y bems
323E
323F
Por rendimientos financieros: operaciones de reporto repos
323G
323H
323I
323J
323K
Por RF: entre IFI's
325
327
2/mil
15
328
3/mil
332
333
334
336
337
340
341
342
343
Otras retenciones aplicables a la tarifa de impuesto a la renta prevista para

sociedades
22
344
entre 0 y 100
Anexo Transaccional
Nmero de
campo
83 de 95
Desde 01/01/2013
Hasta la fecha
345
Dividendos personas naturales residents
10
346
35
347
22
348
349
Impuesto a la actividad bananera productor-exportador
500
Pago al exterior - Rentas Inmobiliarias
501
Pago al exterior - Beneficios Empresariales
502
Pago al exterior - Servicios Empresariales
503
Pago al exterior - Navegacin Martima y/o area
504
Pago al exterior Dividendos
505
Pago al exterior Intereses
506
Pago al exterior - Intereses por Finaciamiento de proveedores externos
507
Pago al exterior - Intereses de crditos externos
508
Pago al exterior - Crditos de IFI's organismos y gobierno a gobierno
509
Pago al exterior - Cnones o regalas
510
Pago al exterior - Ganancias de capital
511
Pago al exterior - Servicios profesionales independientes
512
Pago al exterior - Servicios profesionales dependientes
513
Pago al exterior - Artistas y deportistas
514
Pago al exterior - Participacin de consejeros
515
Pago al exterior - Entretenimiento Pblico
516
Pago al exterior Pensiones
517
Pago al exterior - Reembolso de Gastos
518
Pago al exterior - Funciones Pblicas
519
Pago al exterior Estudiantes
520
Pago al exterior - Por otros conceptos
Anexo Transaccional
84 de 95
Tabla 4: Tipos Comprobantes Autorizados
Cdigo
Tipo de Comprobante
Cdigo
Secuenciales
Transaccin
Fecha de
vigencia
Sustento
tributario
01
Factura
01, 09
Vacio
01, 02, 03, 04, 05,

06, 07, 08, 09, 00
02
Nota o boleta de venta
01
Vacio
02, 04, 05, 07, 08,

09, 00
03
Liquidacin de compra de
Bienes o Prestacin de
servicios
02, 03
Vacio
01, 02, 03, 04, 05,

06, 07, 08
04
Nota de crdito
01, 02, 03, 04,

05, 06, 07, 09
Vacio
01, 02, 03, 04, 05,

06, 07, 08, 09, 00
05
Nota de dbito
01, 02, 03, 04,

05, 06, 07, 09
Vacio
01, 02, 03, 04, 05,

06, 07, 08, 09, 00
07
Comprobante de Retencin
ninguno
Vacio
ninguno
01
Vacio
ninguno
01
Vacio
ninguno
01
Vacio
01, 02, 05
01
Vacio
01, 02, 05
03
Vacio
02, 04, 05, 07
09
Vacio
ninguno
04, 05, 06, 07
Vacio
ninguno
01, 02, 03
Vacio
02, 10
01
Vacio
02
08
09
11
12
15
16
18
19
20
Boletos o entradas a
espectculos pblicos
Tiquetes o vales emitidos
por mquinas registradoras
Pasajes expedidos por
empresas de aviacin
Documentos emitidos por
instituciones financieras
Comprobante de venta
emitido en el Exterior
Formulario nico de
Exportacin (FUE) o
Declaracin Aduanera nica
(DAU) o Declaracin Andina
de Valor (DAV)
Documentos autorizados
utilizados en ventas excepto
N/C N/D
Comprobantes de Pago de
Cuotas o Aportes
Documentos por Servicios
Administrativos emitidos por
Inst. del Estado
21
Carta de Porte Areo
01
Vacio
01, 02, 08
22
RECAP
10, 11
Vacio
ninguno
23
Nota de Crdito TC
10, 11
Vacio
ninguno
24
Nota de Dbito TC
10, 11
Vacio
ninguno
Comprobante de venta
emitido por reembolso
Documento agente de
retencin Presuntiva
Liquidacion para Explotacion
y Exploracion de
Hidrocarburos
Comprobante de
Contribuciones y Aportes
Liquidacin por reclamos de
aseguradoras
Nota de Crdito por
Reembolso Emitida por
Intermediario
Nota de Dbito por
Reembolso Emitida por
Intermediario
Proveedor Directo de
Exportador Bajo Rgimen
Especial
A Inst. Estado y Empr.
Pblicas que percibe ingreso
exento de Imp. Renta
N/C A Inst. Estado y Empr.
N/D A Inst. Estado y Empr.
01, 02, 03, 04,

05, 06, 09
Vacio
01, 02, 03, 04, 05,

06, 07
01
Vacio
00
01
Vacio
01, 02, 06, 07
04, 05, 06
Vacio
ninguno
01,03
Vacio
09
01, 04, 05, 06,

09
Vacio
01, 02, 03, 04, 06,

07
01, 04, 05, 06,

09
Vacio
01, 02, 03, 04, 06,

07
04
Vacio
ninguno
04
Vacio
ninguno
04
Vacio
ninguno
04
Vacio
ninguno
41
42
43
44
45
47
48
49
50
51
52
Anexo Transaccional
85 de 95
Tabla 5: Sustento del Comprobante

Cdigo
cdigo tipo
comprobante
Tipo de sustento:
01
Crdito Tributario para declaracin de

IVA (servicios y bienes distintos de
inventarios y activos fijos)
1, 3, 4, 5, 11, 12, 21, 41,

43, 47, 48
02
Costo o Gasto para declaracin de IR

(servicios y bienes distintos de
inventarios y activos fijos)
1, 2, 3, 4, 5, 11, 12, 15,

19, 20, 21, 41, 43, 47, 48
03
Activo Fijo - Crdito Tributario para

declaracin de IVA
1, 3, 4, 5, 41, 47, 48
04
Activo Fijo - Costo o Gasto para

declaracin de IR
1, 2, 3, 4, 5, 15, 41, 47,

48
05
Liquidacin Gastos de Viaje, hospedaje

y alimentacin Gastos IR (a nombre de
empleados y no de la empresa)
1, 2, 3, 4, 5, 11, 15, 41
06
Inventario - Crdito Tributario para

declaracin de IVA
1, 3, 4, 5, 41, 43, 47, 48
07
Inventario - Costo o Gasto para

declaracin de IR
1, 2, 3, 4, 5, 15, 41, 43,

47, 48
08
Valor pagado para solicitar Reembolso

de Gasto (intermediario)
1, 2, 3, 4, 5, 21
09
Reembolso por Siniestros
45, 4, 5
10
Distribucin de Dividendos, Beneficios o

Utilidades
19
00
Casos especiales cuyo sustento no

aplica en las opciones anteriores
1, 2, 4, 5, 42
Tabla 6: Distrito Aduanero

Cdigo
Descripcin
019
Gquil-Areo
028
Gquil-Martimo
037
Manta
046
Esmeraldas
055
Quito
064
Pto-Bolvar
073
Tulcn
082
Huaquillas
091
Cuenca
109
Loja-Macara
118
Sta Elena
127
Latacunga
136
Gerencia General
Anexo Transaccional
86 de 95
Tabla 7: Cdigo Rgimen (Hasta Septiembre 2012)

Cdigo
Descripcin
12
Exportacin bajo reposicin en franquicia arancelaria
40
Exportacin a consume
47
Liquidacin Manual Garantas
48
Liquidacin Manual Exportacin
50
Expo. Temporal con reimportacin en el mismo

estado
51
Expo. Temporal para perfeccionamiento pasivo
53
Expo. Con devolucin condicionada de tributos

(drawb.)
54
Liquidacin Manual Multas
55
Liquidacin Manual - Rectificacion De Tributos
56
Liquidacin Manual Remates
60
Reexp. De mercancas en el mismo estado
61
Reexportacion de mercancas que fueron importadas

para perfeccionamiento activo
65
Reexportaciones de Comad- Almacen Especial
75
Reexportacin de productos maquilados
76
Reexportacin de productos transformados en

deposito industrial
77
Reexportacin de mercancias que fueron importadas

a deposito comercial
78
Reexportacin de mercancas ingresadas a

almacenes libres
79
Exportacin a consumo desde zona franca
92
Trfico fronterizo
93
Zona de libre comercio
94
Courier exportacin
Tabla 7.1: Cdigo Rgimen (desde Octubre 2012)

Cdigo
40
Descripcin
50
Exportacin definitive
Exportacin temporal para reimportacin en el mismo
estado
51
Exportacin temporal para perfeccionamiento pasivo
60
Reexp. de mercancas en el mismo estado
61
Reexportacin de mercancas que fueron importadas para

perfeccionamiento activo
79
Exportacin a consumo desde Zona Franca
83
Reembarque
94
Courier exportacin
95
Exportaciones Correos del Ecuador
Anexo Transaccional
87 de 95
Tabla 8: Tarjetas de Crdito

Cdigo
Nombre Tarjeta
01
AMERICAN EXPRESS
02
DINERS CLUB
04
MASTERCARD
05
VISA
07
OTRA TARJETA
Tabla 9: Tipos de Fideicomisos

Cdigo
Cdigo
Procentaje
Retencin
Tipo de fideicomiso
FECHA_INICIO
FECHA_FIN
FONDOS DE INVERSION
5,00
01/01/2000
30/06/2007
FIDEICOMISO MERCANTIL DE ADMINISTRACION
5,00
01/01/2000
30/06/2007
FIDEICOMISO MERCANTIL DE INVERSION
5,00
01/01/2000
30/06/2007
FIDEICOMISO MERCANTIL INMOBILIARIO
5,00
01/01/2000
30/06/2007
FIDEICOMISO MERCANTIL DE GARANTIAS
5,00
01/01/2000
30/06/2007
12
FIDEICOMISO MERCANTIL DE TITULARIZACION
5,00
01/01/2000
30/06/2007
0,00
01/01/2000
FONDOS DE INVERSION
2,00
01/07/2007
2,00
01/07/2007
2,00
01/07/2007
10
2,00
01/07/2007
11
2,00
01/07/2007
13
2,00
01/07/2007
14
0,00
01/01/2000
15
0,00
01/01/2000
16
0,00
01/01/2000
17
FONDOS DE INVERSION
0,00
01/01/2000
18
0,00
01/01/2000
19
FONDO COMPLEMENTARIO
0,00
01/01/2013
Tabla 10: Tipo de Exportacin

Secuencial de Tipo
Import/Export
Cdigo
01
Con Refrendo
02
Sin Refrendo
Tabla 11: Porcentajes de Retencin de IVA Bienes

Cdigo
Descripcin % Retenciones
IVA
Fecha Inicio
30
01/01/2002
Fecha Fin
Anexo Transaccional
88 de 95
Tabla 12: Porcentajes de Retencin de IVA Servicios

Cdigo
Descripcin % Retenciones
IVA
Fecha Inicio
70
01/01/2002
TABLA 13: TIPO DE IDENTIFICACIN R. LEGAL

TIPO
CDIGO
RUC
CDULA
PASAPORTE
TABLA 14: PORCENTAJE IVA

PORCENTAJE
FECHA
DESDE
HASTA
12%
01/01/2000
31/05/2001
14%
01/06/2001
31/08/2001
12%
01/09/2001
TABLA 15: FORMAS DE PAGO

FORMAS DE PAGO
CDIGO
SIN UTILIZACION DEL SISTEMA

FINANCIERO
01
CHEQUE PROPIO
02
CHEQUE CERTIFICADO
03
CHEQUE DE GERENCIA
04
CHEQUE DEL EXTERIOR
05
DBITO DE CUENTA
06
TRANSFERENCIA PROPIO BANCO
07
TRANSFERENCIA OTRO BANCO

NACIONAL
TRANSFERENCIA BANCO
EXTERIOR
08
09
TARJETA DE CRDITO NACIONAL
10
TARJETA DE CRDITO
INTERNACIONAL
11
GIRO
12
DEPOSITO EN CUENTA
(CORRIENTE/AHORROS)
13
ENDOSO DE INVERSIN
14
COMPENSACIN DE DEUDAS
15
Fecha Fin
Anexo Transaccional
89 de 95
TABLA 16: TIPO DE IDENTIFICACIN PROVEEDOR

TIPO
CDIGO
PERSONA NATURAL
01
SOCIEDAD
02
TABLA 17: TIPO DE PAGO

PAGO LOCAL O AL EXTERIOR
CDIGO
PAGO LOCAL
01
PAGO AL EXTERIOR
02
TABLA 18: PAS

PAS
CDIGO
AMERICAN SAMOA
016
BOUVET ISLAND
074
ARGENTINA
101
BOLIVIA
102
BRASIL
103
CANADA
104
COLOMBIA
105
COSTA RICA
106
CUBA
107
CHILE
108
ANGUILA
109
ESTADOS UNIDOS
110
GUATEMALA
111
HAITI
112
HONDURAS
113
JAMAICA
114
MALVINAS ISLAS
115
MEXICO
116
NICARAGUA
117
PANAMA
118
PARAGUAY
119
PERU
120
PUERTO RICO
121
REPUBLICA DOMINICANA
122
EL SALVADOR
123
TRINIDAD Y TOBAGO
124
URUGUAY
125
VENEZUELA
126
Anexo Transaccional
90 de 95
TABLA 18: PAS

PAS
CDIGO
CURAZAO
127
BAHAMAS
129
BARBADOS
130
GRANADA
131
GUYANA
132
SURINAM
133
ANTIGUA Y BARBUDA
134
BELICE
135
DOMINICA
136
SAN CRISTOBAL Y NEVIS
137
SANTA LUCIA
138
SAN VICENTE Y LAS GRANAD.
139
ANTILLAS HOLANDESAS
140
ARUBA
141
BERMUDA
142
GUADALUPE
143
GUYANA FRANCESA
144
ISLAS CAIMAN
ISLAS VIRGENES
(BRITANICAS)
145
JOHNSTON ISLA
147
MARTINICA
148
MONTSERRAT ISLA
149
TURCAS Y CAICOS ISLAS
151
VIRGENES,ISLAS(NORT.AMER.)
152
ALBANIA
201
ALEMANIA
202
AUSTRIA
203
BELGICA
204
BULGARIA
205
ALBORAN Y PEREJIL
207
DINAMARCA
208
ESPAA
209
FRANCIA
211
FINLANDIA
212
REINO UNIDO
213
GRECIA
214
PAISES BAJOS (HOLANDA)
215
HUNGRIA
216
IRLANDA
217
ISLANDIA
218
ITALIA
219
LUXEMBURGO
220
146
Anexo Transaccional
91 de 95
TABLA 18: PAS

PAS
CDIGO
MALTA
221
NORUEGA
222
POLONIA
223
PORTUGAL
224
RUMANIA
225
SUECIA
226
SUIZA
227
CANARIAS ISLAS
228
UCRANIA
229
RUSIA
230
YUGOSLAVIA
231
ANDORRA
233
LIECHTENSTEIN
234
MONACO
235
SAN MARINO
237
VATICANO (SANTA SEDE)
238
GIBRALTAR
239
BELARUS
241
BOSNIA Y HERZEGOVINA
242
CROACIA
243
ESLOVENIA
244
ESTONIA
245
GEORGIA
246
GROENLANDIA
247
LETONIA
248
LITUANIA
249
MOLDOVA
250
MACEDONIA
251
ESLOVAQUIA
252
ISLAS FAROE
FRENCH SOUTHERN
TERRITORIES
253
AFGANISTAN
301
ARABIA SAUDITA
302
MYANMAR (BURMA)
303
CAMBOYA
304
COREA NORTE
306
TAIWAN (CHINA)
307
FILIPINAS
308
INDIA
309
INDONESIA
310
IRAK
311
IRAN (REPUBLICA ISLAMICA)
312
260
Anexo Transaccional
92 de 95
TABLA 18: PAS

PAS
CDIGO
ISRAEL
313
JAPON
314
JORDANIA
315
KUWAIT
316
LAOS, REP. POP. DEMOC.
317
LIBANO
318
MALASIA
319
MONGOLIA (MANCHURIA)
321
PAKISTAN
322
SIRIA
323
TAILANDIA
325
BAHREIN
327
BANGLADESH
328
BUTAN
329
COREA DEL SUR
330
CHINA POPULAR
331
CHIPRE
332
EMIRATOS ARABES UNIDOS
333
QATAR
334
MALDIVAS
335
NEPAL
336
OMAN
337
SINGAPUR
338
SRI LANKA (CEILAN)
339
VIETNAM
341
YEMEN
342
ISLAS HEARD Y MCDONALD
343
BRUNEI DARUSSALAM
344
TURQUIA
346
AZERBAIJAN
347
KAZAJSTAN
348
KIRGUIZISTAN
349
TAJIKISTAN
350
TURKMENISTAN
351
UZBEKISTAN
352
PALESTINA
353
HONG KONG
354
MACAO
355
ARMENIA
356
BURKINA FASO
402
ARGELIA
403
BURUNDI
404
Anexo Transaccional
93 de 95
TABLA 18: PAS

PAS
CDIGO
CAMERUN
405
CONGO
406
ETIOPIA
407
GAMBIA
408
GUINEA
409
LIBERIA
410
MADAGASCAR
412
MALAWI
413
MALI
414
MARRUECOS
415
MAURITANIA
416
NIGERIA
417
ZIMBABWE (RHODESIA)
419
SENEGAL
420
SUDAN
421
SUDAFRICA (CISKEI)
422
SIERRA LEONA
423
TANZANIA
425
UGANDA
426
ZAMBIA
427
LAND ISLANDS
428
BENIN
429
BOTSWANA
430
REPUBLICA CENTROAFRICANA
431
COSTA DE MARFIL
432
CHAD
433
EGIPTO
434
GABON
435
GHANA
436
GUINEA-BISSAU
437
GUINEA ECUATORIAL
438
KENIA
439
LESOTHO
440
MAURICIO
441
MOZAMBIQUE
442
MAYOTTE
443
NIGER
444
RWANDA
445
SEYCHELLES
446
SAHARA OCCIDENTAL
447
SOMALIA
448
SANTO TOME Y PRINCIPE
449
Anexo Transaccional
94 de 95
TABLA 18: PAS

PAS
CDIGO
SWAZILANDIA
450
TOGO
451
TUNEZ
452
ZAIRE
453
ANGOLA
454
CABO VERDE
456
COMORAS
458
DJIBOUTI
459
NAMIBIA
460
ERITREA
463
MOROCCO
464
REUNION
465
SANTA ELENA
466
JERSEY
499
AUSTRALIA
501
NUEVA ZELANDA
503
SAMOA OCCIDENTAL
504
FIJI
506
PAPUA NUEVA GUINEA
507
TONGA
508
PALAO (BELAU) ISLAS
509
KIRIBATI
510
MARSHALL ISLAS
511
MICRONESIA
512
NAURU
513
SALOMON ISLAS
514
TUVALU
515
VANUATU
516
GUAM
517
ISLAS COCOS (KEELING)
518
ISLAS COOK
519
ISLAS NAVIDAD
520
MIDWAY ISLAS
521
NIUE ISLA
522
NORFOLK ISLA
523
NUEVA CALEDONIA
524
PITCAIRN, ISLA
525
POLINESIA FRANCESA
526
TIMOR DEL ESTE
529
TOKELAI
530
WAKE ISLA
531
WALLIS Y FUTUNA, ISLAS
532
Anexo Transaccional
95 de 95
TABLA 18: PAS

PAS
CDIGO
ECUADOR
593
AGUAS INTERNACIONALES
594
ALTO VOLTA
595
BIELORRUSIA
596
COTE DVOIRE
597
CYPRUS
598
REPUBLICA CHECA
599
FALKLAND ISLANDS
600
LATVIA
601
LIBIA
602
NORTHERN MARIANA ISL
603
ST. PIERRE AND MIQUE
604
SYRIAN ARAB REPUBLIC

TERRITORIO ANTARTICO
BRITANICO
TERRITORIO BRITANICO
OCEANO IN
605
SERBIA
688
GUERNSEY
831
JERSEY
832
ISLE OF MAN
833
606
607

19054ficha Tecnica Ats 1 29-5-13 Portal Sri

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FICHA TCNICA

ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO NUEVO - ATS

Los contribuyentes especiales;

La informacin consolidada de matriz y sucursales debe ser entregada

Caractersticas del medio magntico

: CD 640 MB, memoria flash (cualquier capacidad de

Tipo de formateo : Estndar del sistema operativo

Rotulacin externa e interna del CD

Nombre de la informacin. Ej.: ANEXO

Especificaciones tcnicas de la informacin

Los campos marcados como condicionales pueden o no contener informacin,

ESTRUCTURA DEL ARCHIVO

2.1 IDENTIFICACIN DEL INFORMANTE

Nmero de Identificacin del

Razn o denominacin social

Mes - perodo informado

Nmero de Establecimientos del sujeto

Total venta reportadas en el periodo

Cdigo tipo de Operativo

Tipo de identificacin del informante

Nmero de identificacin del informante

Razn o denominacin social.

Perodo informado - Mes

Nmero de establecimientos del sujeto pasivo inscritos en el RUC.

Descripcin del campo

Identificacin del sustento

Tipo de Identificacin del

Descripcin del campo

No. de Identificacin del

No. de serie del

No. de serie del

No. secuencial del

Fecha de emisin del

No. de autorizacin del

Base Imponible No objeto

Base Imponible tarifa 0%

Base Imponible tarifa IVA

Descripcin del campo

Retencin IVA Bienes

Retencin IVA Servicios

Retencin IVA 100%

Pago Local o al Exterior

Pas al que se Efecta el

Aplica Convenio de Doble

Pago al exterior sujeto a

Descripcin del campo

Base Imponible Renta

Fecha de pago del

No. de serie del

No. de serie del

No. secuencial del

No. de autorizacin del

Descripcin del campo

Fecha de emisin del

No. de serie del

No. de serie del

No. secuencial del

No. de autorizacin del

Tipo de Identificacin del

No. de serie del

No. de serie del

No. secuencial del

Fecha de emisin del