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d
Libro Diario
Fecha
10/31/2014
Cdigo
111
11102
311
31101
3110101
V/
11/1/2014
111
11103
1110301
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11/2/2014
116
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418
41803
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V/
11/3/2014
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11/4/2014
115
11501
11506
116
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111
11103
1110301
212
21201
Inventarios
Inventario
Acarreo y Fletes
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
V/
11/5/2014
116
11601
121
12108
111
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212
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2120601
V/
11/6/2014
117
11703
212
21202
Pagos Anticipados
Primas de Seguro
V/
11/6/2014
116
11601
212
21202
111
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V/
11/6/2014
416
41616
117
11703
Gastos de Administracin
Primas de Seguro
V/
11/7/2014
41802
111
11103
1110301
116
11601
418
41616
221
22101
V/
11/8/2014
116
11601
117
11704
111
11103
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V/
11/8/2014
212
21201
115
11501
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V/
11/9/2014
116
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11701
111
11103
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V/
11/10/2014
111
11101
212
21201
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115
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V/
11/11/2014
111
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111
11102
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11/11/2014
111
11101
411
115
11501
214
21401
2140102
511
Costo de Ventas
V/
11/12/2014
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111
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11/13/2014
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V/
11/15/2014
416
41601
417
41701
111
11103
1110301
213
21301
21302
21307
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Gastos de Venta
Sueldos y Salarios
V/
11/15/2014
416
41610
41611
41612
417
41711
41712
41713
213
21307
21308
Gastos de Administracin
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Gastos de Venta
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
21309
V/
11/16/2014
111
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411
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11501
214
21401
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V/
11/17/2014
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11/19/2014
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11/19/2014
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V/
11/20/2014
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11101
113
11301
411
115
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21401
2140102
511
V/
11/20/2014
112
11201
1120101
111
11103
1110301
Inveriones Temporales
Inveriones Temporales
Letes
V/
11/21/2014
111
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1110301
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V/
11/21/2014
417
41729
111
11103
1110301
Gastos de Venta
Impuestos Municipales
V/
11/21/2014
115
11501
214
21401
2140102
511
111
11103
1110301
411
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
V/
11/22/2014
116
11601
417
41727
111
11103
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V/
11/23/2014
111
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411
115
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2140101
511
V/
11/24/2014
111
11103
1110301
111
11102
V/
11/24/2014
113
11301
411
115
11501
214
21401
2140102
511
V/
11/24/2014
212
21202
111
11103
1110301
V/
11/25/2014
113
11301
411
115
11501
214
21401
2140102
511
V/
11/26/2014
111
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113
11309
1130901
411
115
11501
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21401
2140102
511
V/
11/27/2014
111
11103
1110301
111
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V/
11/27/2014
116
11601
417
41719
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11103
1110301
V/
11/28/2014
417
41709
111
11103
1110301
Gastos de Venta
Atencin al Personal
V/
11/28/2014
113
11301
411
115
11501
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21401
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511
V/
11/29/2014
116
11601
416
41621
417
41722
111
11103
1110301
V/
11/29/2014
113
11305
1130501
116
11601
416
41608
41609
41615
41621
41626
41640
417
41725
41732
111
11103
1110301
213
21306
V/
11/30/2014
113
11309
1130901
11310
1131001
411
115
11501
214
21401
2140102
511
512
51201
V/
11/30/2014
111
11101
214
21401
2140102
511
111
11103
1110301
113
11301
V/
11/30/2014
416
41601
417
41701
111
11103
1110301
213
21301
21302
21307
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Gastos de Venta
Sueldos y Salarios
V/
11/30/2014
416
41610
41611
41612
417
41711
41712
41713
213
21307
21308
21309
Gastos de Administracin
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Gastos de Venta
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
V/
11/30/2014
214
21401
2140101
2140102
116
11601
216
21601
V/
11/30/2014
117
11601
216
21602
Pagos Anticipados
Pago a Cuenta
V/
Totales
Partida # 6
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Propiedad, Planta y Equipo
Equipo de Reparto
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Documentos por Pagar
Pagar
Compra de microbus para repartos, pago del 40% con cheque y por el resto se firman 4 pagars a
pagar mensualmente.
Totales
Partida # 7
Pagos Anticipados
Primas de Seguro
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Acreedores Varios
Adquisicin de prima de seguro a pagar en 6 cuotas.
Totales
Partida # 8
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Acreedores Varios
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago de cuota 1/6 de prima de seguro.
Totales
Partida # 9
Gastos de Administracin
Primas de Seguro
Pagos Anticipados
Primas de Seguro
Amortizacin de pago de prima de seguro.
Totales
Partida # 10
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos Financieros
Comisiones Bancarias
Prstamos a Largo Plazo
Prstamos a Largo Plazo
Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.
Totales
Partida # 11
IVA Crdito Fiscal
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Totales
Partida # 17
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Remesa de efectivo del da 11/11/14, por venta con CCF # 1.
Totales
Partida # 18
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Pagos Anticipados
Publicidad
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago anticipado de 3 mese de publicidad en peridico El Chambroso.
Totales
Partida # 19
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Gastos de Venta
Sueldos y Salarios
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Cuota laboral ISSS
Cuota laboral AFP
Retencin ISR a Empleados
Pago de sueldos de la primera quincena.
Totales
Partida # 20
Gastos de Administracin
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Gastos de Venta
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Totales
Partida # 36
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Documentos por Cobrar
Pagar
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Venta de 900 hornos con CCF # 5, nos pagan el 50% en efectivo y el resto queda al crdito.
Totales
Partida # 37
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Remesa de efectivo del da 26/11/14, por el 50% de la venta con CCF # 5.
Totales
Partida # 38
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos de Venta
Servicios de Seguridad
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago de servicios de seguridad para la sala de venta.
Totales
Partida # 39
Gastos de Venta
Atencin al Personal
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Compra de donas al 2x4 para los empleados del departamento de ventas.
Totales
Partida # 40
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Clientes
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Venta de 900 hornos con CCF # 7, nos pagan el 50% en efectivo y el resto queda al crdito.
Totales
Partida # 44
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Clientes
Recepcin de pago de CCF # 4 y otorgamos rebaja del 5% con N/C # 2.
Totales
Partida # 45
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Gastos de Venta
Sueldos y Salarios
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Cuota laboral ISSS
Cuota laboral AFP
Retencin ISR a Empleados
Pago de sueldos de la segunda quincena.
Totales
Partida # 46
Gastos de Administracin
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Gastos de Venta
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes de noviembre.
Totales
Partida # 47
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Consumidores
IVA Ventas a Contribuyentes
IVA Crdito Fiscal
V.
Parcial
Debe
Haber
$ 300,000.00
$
300,000.00
$ 300,000.00
300,000.00
$ 300,000.00
$ 300,000.00
$ 300,000.00
$
300,000.00
$ 300,000.00
300,000.00
$ 300,000.00
5.18
39.82
$
$
$
5.18
39.82
$ 300,000.00
45.00
45.00
500.00
500.00
3,955.00
98,875.00
45.00
$
45.00
500.00
500.00
500.00
500.00
91,000.00
11,830.00
87,500.00
3,500.00
11,830.00
3,955.00
98,875.00
$ 102,830.00
$
$
$
$
3,315.00
25,500.00
3,315.00
25,500.00
$
11,526.00
17,289.00
28,815.00
3,000.00
3,000.00
565.00
565.00
500.00
500.00
11,526.00
17,289.00
28,815.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
65.00
500.00
$ 102,830.00
3,000.00
65.00
500.00
565.00
500.00
500.00
94,350.00
650.00
5,000.00
100,000.00
565.00
500.00
500.00
94,350.00
650.00
5,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$
780.00
$ 100,000.00
780.00
6,000.00
8,475.00
7,500.00
975.00
117.00
900.00
9,040.00
90,400.00
90,400.00
8,000.00
$
$
6,780.00
6,780.00
6,780.00
8,475.00
$
7,500.00
975.00
8,475.00
8,475.00
117.00
900.00
$
1,017.00
1,017.00
90,400.00
8,000.00
1,040.00
99,440.00
9,040.00
9,040.00
1,017.00
$
6,780.00
6,000.00
1,017.00
9,040.00
90,400.00
1,040.00
99,440.00
9,040.00
9,040.00
9,040.00
22,600.00
9,040.00
22,600.00
$
$
4,718.75
2,600.00
20,000.00
27,318.75
22,600.00
22,600.00
3,390.00
3,390.00
3,667.99
532.01
4,200.00
640.50
2,600.00
22,600.00
22,600.00
390.00
3,000.00
27,318.75
22,600.00
22,600.00
390.00
3,000.00
3,390.00
2,100.00
2,100.00
3,667.99
$
$
$
126.00
262.50
143.51
$
$
$
$
4,718.75
4,718.75
3,390.00
2,100.00
2,100.00
4,200.00
320.25
320.25
157.50
141.75
21.00
$
$
$
157.50
141.75
21.00
$
$
315.00
283.50
42.00
8,475.00
1,769.53
640.50
1,769.53
975.00
7,500.00
10,244.53
8,475.00
8,475.00
2,950.00
2,950.00
5,650.00
5,650.00
7,078.13
3,900.00
1,769.53
975.00
8,475.00
8,475.00
339.38
2,610.62
10,244.53
8,475.00
8,475.00
339.38
2,610.62
2,950.00
650.00
5,000.00
5,650.00
20,340.00
13,560.00
640.50
8,475.00
2,950.00
650.00
5,000.00
5,650.00
20,340.00
13,560.00
7,078.13
7,078.13
3,900.00
20,340.00
13,150.69
40,978.13
13,150.69
13,150.69
13,150.69
20,340.00
20,340.00
20,340.00
20,340.00
200.00
$
200.00
200.00
5,650.00
1,179.69
6,829.69
225.00
200.00
200.00
$
200.00
1,179.69
650.00
5,000.00
1,179.69
650.00
5,650.00
25.88
199.12
13,150.69
20,340.00
40,978.13
30,000.00
13,150.69
225.00
6,829.69
25.88
199.12
13,560.00
13,560.00
2,831.25
225.00
2,831.25
1,560.00
12,000.00
16,391.25
13,560.00
13,560.00
4,718.75
2,600.00
20,000.00
40,978.13
2,000.00
2,000.00
7,078.13
3,900.00
30,000.00
1,560.00
2,831.25
13,560.00
225.00
13,560.00
16,391.25
13,560.00
13,560.00
22,600.00
4,718.75
22,600.00
4,718.75
2,600.00
40,978.13
2,000.00
2,000.00
2,000.00
$
2,000.00
33,900.00
7,078.13
33,900.00
7,078.13
3,900.00
40,978.13
50,850.00
50,850.00
21,234.38
50,850.00
184.13
1,416.37
11,700.00
90,000.00
11,700.00
50,850.00
21,234.38
21,234.38
50,850.00
40,978.13
50,850.00
$ 122,934.38
$ 122,934.38
50,850.00
13,560.00
184.13
1,416.37
50,850.00
13,560.00
1,600.50
1,600.50
55.70
55.70
7,078.13
3,900.00
30,000.00
1,600.50
$
1,600.50
55.70
55.70
55.70
$
55.70
33,900.00
7,078.13
33,900.00
7,078.13
3,900.00
74.78
287.61
287.61
265.08
13.94
$
$
$
$
$
$
8.00
39.29
26.55
23.00
9.12
17.45
$
$
287.61
287.61
$
650.00
650.00
650.00
265.08
13.94
123.41
65.27
464.50
3.20
467.70
9,437.50
5,222.69
$
$
40,000.00
174.57
3.20
197.26
74.78
40,978.13
464.50
45,200.00
9.27
56.00
40,978.13
650.00
$
$
467.70
45,397.26
9,437.50
9,437.50
5,222.69
174.57
54,834.76
33,900.00
195.00
1,500.00
54,834.76
1,695.00
33,900.00
35,595.00
3,667.99
532.01
4,200.00
640.50
640.50
16,425.29
33,900.00
195.00
1,695.00
33,900.00
2,100.00
2,100.00
3,667.99
$
$
$
126.00
262.50
143.51
$
$
$
157.50
141.75
21.00
$
$
$
157.50
141.75
21.00
$
$
$
315.00
283.50
42.00
$
$
35,595.00
2,100.00
2,100.00
4,200.00
320.25
320.25
640.50
35,512.69
2,535.00
32,977.69
16,425.29
19,087.40
4,780.55
4,780.55
35,512.69
4,780.55
19,087.40
35,512.69
4,780.55
4,780.55 $
###
4,780.55
###
Luis Landaverde:
Falta el efectivo cargado
Luis Landaverde:
111 Efectivo
En la partida 17 tendria q ir
Fecha
dos veces
el efectivo una
cargado y ste abonado
30/10/2014
01/11/2014
10/11/2014
11/11/2014
11/11/2014
12/11/2014
16/11/2014
17/11/2014
20/11/2014
20/11/2014
21/11/2014
21/11/2014
21/11/2014
21/11/2014
21/11/2014
22/11/2014
23/11/2014
Saldo inicial
Constitucin de la sociedad Hasta que te conoc, S.A. de C.V. con capital soci
Apertura de cuenta corriente con el cheque de caja en Banco La Cochinita, S.
Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan
Remesa de efectivo del da 10/11/14, por rebaja otorgada en pago de compra a
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Remesa de efectivo del da 11/11/14, por venta con CCF # 1.
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Remesa de efectivo del da 16/11/14, por venta con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
queda al crdito.
Adquisicin de 50 letes con un valor nominal de $300.00 c/u, con
vencimiento a 180 das, con una tasa de descuento de 25% anual
Remesa de efectivo del da 20/11/14, por 60% de venta con CCF #2.
Remesa de efectivo del da 20/11/14, por 60% de venta con CCF #2.
Pago de impuestos municipales de la sala de venta.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
N/C # 1.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
N/C # 1.
Compra de artculos de limpieza para la sala de ventas.
Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.
01/11/2014
02/11/2014
03/11/2014
04/11/2014
05/11/2014
06/11/2014
07/11/2014
08/11/2014
09/11/2014
10/11/2014
11/11/2014
12/11/2014
13/11/2014
15/11/2014
17/11/2014
19/11/2014
SUBTOTAL DE BANCOS
Totales
112
Inversiones Temporales
Fecha
Concepto
Saldo inicial
20/11/2014 Adquisicin de 50 letes con un valor nominal de $300.00 c/u, con vencimient
Totales
113
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Fecha
Concepto
Saldo inicial
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
20/11/2014
queda al crdito.
Totales
115 Inventarios
Fecha
Concepto
Saldo inicial
Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
Devolucin de 300 hornos de la compra del 04/11/14.
Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
11/20/2014
queda al crdito.
11/23/2014 Venta de 200 hornos con CCF # 3 al crdito.
04/11/2014
08/11/2014
11/01/2014
11/11/2014
16/11/2014
SUBTOTAL DE INVENTARIO.
04/11/2014 Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
SUBTOTAL DE ACARREOS Y FLETE.
Totales
02/11/2014
04/11/2014
05/11/2014
06/11/2014
07/11/2014
08/11/2014
08/11/2014
09/11/2014
10/11/2014
13/11/2014
19/11/2014
19/11/2014
22/11/2014
Concepto
Saldo inicial
Cargo a cuenta por impresin de cheques boucher.
Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
Compra de microbus para repartos, pago del 40% con cheque y por el resto
Pago de cuota 1/6 de prima de seguro.
Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.
Pago anticipado de alquiler por 3 meses.
Devolucin de 300 hornos de la compra del 04/11/14.
Compra de papelera y tiles para 3 meses.
Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan
Pago anticipado de 3 mese de publicidad en peridico El Chambroso.
Compra de mobiliario y equipo de oficina.
Compra al crdito de equipo de computo.
Compra de artculos de limpieza para la sala de ventas.
Totales
Concepto
Saldo inicial
09/11/2014 Compra de papelera y tiles para 3 meses.
Totales
Concepto
Saldo inicial
Compra de
05/11/2014
microbus para repartos, pago del 40% con cheque y por el resto se firman 4 pagars a pagar mensua
SUBTOTAL DE EQUIPO DE REPARTO.
19/11/2014 Compra de mobiliario y equipo de oficina.
212
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Fecha
Concepto
Saldo inicial
04/11/2014 Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
08/11/2014 Devolucin de 300 hornos de la compra del 04/11/14.
10/11/2014 Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan
SUBTOTAL DE PROVEEDORES.
06/11/2014 Adquisicin de prima de seguro a pagar en 6 cuotas.
06/11/2014 Pago de cuota 1/6 de prima de seguro.
19/11/2014 Compra al crdito de equipo de computo.
213
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Fecha
Concepto
Saldo inicial
15/11/2014 Pago de sueldos de la primera quincena.
SUBTOTAL DE CUOTA LABORAL ISSS.
214
IVA Dbito Fiscal
Fecha
11/11/2014
16/11/2014
20/11/2014
21/11/2014
23/11/2014
Concepto
Saldo inicial
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
queda al crdito.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
N/C # 1.
Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.
Totales
216
Impuestos por Pagar
Fecha
Concepto
Saldo inicial
Totales
221
Prstamos a Largo Plazo
Fecha
Concepto
Saldo inicial
07/11/2014 Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.
Totales
Concepto
Saldo inicial
30/10/2014 Constitucin de la sociedad Hasta que te conoc, S.A. de C.V. con capital soci
Totales
Concepto
Saldo inicial
11/11/2014 Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
16/11/2014 Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
20/11/2014
queda al crdito.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
21/11/2014
N/C # 1.
23/11/2014 Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.
Totales
Concepto
Saldo inicial
15/11/2014 Pago de sueldos de la primera quincena.
Totales
Concepto
Saldo inicial
15/11/2014 Pago de sueldos de la primera quincena.
21/11/2014 Pago de impuestos municipales de la sala de venta.
Totales
Concepto
Saldo inicial
07/11/2014 Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.
511
Ventas
Fecha
11/11/2014
16/11/2014
20/11/2014
21/11/2014
22/11/2014
Concepto
Saldo inicial
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
queda al crdito.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
N/C # 1.
Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.
Totales
513
Otros Ingresos
Fecha
Concepto
Saldo inicial
Totales
, S.A. de C.V.
or
Partida No.
Debe
Haber
Saldo
1
2
14
15
16
17
21
22
$300,000.00
$
$ 9,040.00
$
$ 22,600.00
$
$ 8,475.00
$
-
$
$ 300,000.00
$
$
9,040.00
$
$ 22,600.00
$
$
8,475.00
$
$ 300,000.00
$
$
9,040.00
$
$ 22,600.00
$
$
8,475.00
$
-
25
5,650.00
5,650.00
26
$ 13,150.69
18,800.69
27
27
28
$ 20,340.00
$
$
-
$
$
$
$
$
$
39,140.69
18,800.69
18,600.69
29
19,780.38
29
30
31
$
$ 13,560.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
500.00
$
$
$
$300,000.00
$
$
$
-
2
3
4
5
6
8
10
11
12
14
15
17
1,179.69
-
$
$
$
$
$
$ 9,040.00
$ 22,600.00
20,340.00
200.00
-
5,650.00
14,130.38
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
225.00
45.00
500.00
3,955.00
11,526.00
565.00
94,350.00
6,780.00
1,017.00
90,400.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13,905.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,965.38
27,965.38
27,965.38
27,965.38
327,965.38
327,920.38
327,420.38
323,465.38
311,939.38
311,374.38
217,024.38
210,244.38
209,227.38
118,827.38
127,867.38
150,467.38
18
19
22
23
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
8,475.00
2,950.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
###
3,390.00
3,667.99
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
147,077.38
143,409.39
151,884.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
###
$
Partida No.
Debe
Haber
26
$ 13,150.69
$13,150.69
Saldo
$
$
13,150.69
Partida No.
Debe
Haber
Saldo
$
25
$ 13,560.00
13,560.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13,560.00
13,560.00
13,560.00
13,560.00
13,560.00
13,560.00
13,560.00
$13,560.00
Haber
Partida No.
Debe
Saldo
5
12
14
16
21
$ 87,500.00
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
7,500.00
8,000.00
4,718.75
1,769.53
$
$
$
$
$
$
87,500.00
80,000.00
72,000.00
67,281.25
65,511.72
25
7,078.13
58,433.59
31
$
$
$
$
$
$
2,831.25
-
$
$
$
55,602.34
55,602.34
55,602.34
$
$
$
$
$
$
$
$
3,500.00
-
$91,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
55,602.34
55,602.34
55,602.34
55,602.34
55,602.34
55,602.34
59,102.34
59,102.34
$ 31,897.66
$
Partida No.
Debe
Haber
3
5
6
8
10
11
12
13
14
18
23
24
30
$
5.18
$ 11,830.00
$ 3,315.00
$
65.00
$
650.00
$
780.00
$
$
117.00
$
$
390.00
$
339.38
$
650.00
$
25.88
$
$
$
$
$
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
975.00
1,040.00
-
$18,167.44
2,015.00
Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
5.18
11,835.18
15,150.18
15,215.18
15,865.18
16,645.18
15,670.18
15,787.18
14,747.18
15,137.18
15,476.56
16,126.56
16,152.44
16,152.44
16,152.44
16,152.44
16,152.44
16,152.44
Partida No.
13
18
7
9
11
Debe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
900.00
3,000.00
3,000.00
6,000.00
-
Haber
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
500.00
-
Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
900.00
900.00
900.00
900.00
3,900.00
3,900.00
3,900.00
6,900.00
6,400.00
6,400.00
6,400.00
12,400.00
12,400.00
12,400.00
$12,900.00
500.00
$
Partida No.
6
23
24
Debe
Haber
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$33,110.62
Debe
5
12
14
$
$ 8,475.00
$ 90,400.00
7
8
24
Saldo
$
$
$ 25,500.00
$
$ 2,610.62
$
$
$
$ 5,000.00
$
-
Partida No.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
25,500.00
25,500.00
28,110.62
28,110.62
28,110.62
28,110.62
33,110.62
33,110.62
7,610.62
Haber
500.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$99,375.00
98,875.00
3,000.00
5,650.00
17,289.00
-
Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
98,875.00
90,400.00
3,000.00
2,500.00
8,150.00
8,150.00
8,150.00
8,150.00
8,150.00
8,150.00
25,439.00
25,439.00
25,439.00
25,439.00
###
$
Partida No.
19
Debe
$
$
$
Haber
$
$
$
126.00
-
Saldo
$
$
$
$
126.00
126.00
126.00
19
19
20
20
20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
262.50
143.51
315.00
283.50
42.00
-
1,172.51
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
388.50
388.50
388.50
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
847.01
847.01
847.01
1,130.51
1,130.51
1,130.51
1,172.51
1,172.51
1,172.51
Partida No.
Debe
Haber
Saldo
4,718.75
5,693.75
16
21
$
$
$
$
25
5,693.75
29
5,043.75
31
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
6,603.75
6,603.75
6,603.75
6,603.75
6,603.75
6,603.75
6,603.75
650.00
650.00
4,718.75
975.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,560.00
-
7,253.75
$
Partida No.
Debe
$
$
$
Haber
$
$
$
Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
Partida No.
10
Debe
$
$
Haber
Saldo
$ 100,000.00
$
$ 100,000.00
###
$
Partida No.
Debe
Haber
Saldo
$ 300,000.00
$
$ 300,000.00
###
$
Partida No.
Debe
Haber
Saldo
16
21
$
$
4,718.75
1,769.53
$
$
$
$
$
4,718.75
6,488.28
25
7,078.13
13,566.41
29
12,386.72
31
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
15,217.97
15,217.97
15,217.97
15,217.97
15,217.97
15,217.97
2,831.25
-
$
$
$
$
$
$
$16,397.66
1,179.69
1,179.69
Partida No.
19
20
Debe
$
$
$
$
$
$
$
$
2,100.00
157.50
-
Haber
$
$
$
$
$
$
$
$
Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2,100.00
2,100.00
2,100.00
2,100.00
2,100.00
2,257.50
2,257.50
2,257.50
20
20
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
141.75
21.00
500.00
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 2,920.25
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2,399.25
2,399.25
2,399.25
2,420.25
2,420.25
2,420.25
2,920.25
2,920.25
2,920.25
2,920.25
Partida No.
19
28
20
20
20
30
Debe
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Haber
Saldo
2,100.00
200.00
157.50
141.75
21.00
199.12
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 2,819.37
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2,100.00
2,300.00
2,300.00
2,300.00
2,300.00
2,457.50
2,457.50
2,457.50
2,599.25
2,599.25
2,599.25
2,620.25
2,620.25
2,620.25
2,819.37
2,819.37
2,819.37
2,819.37
2,819.37
2,819.37
Partida No.
10
Debe
$
$
$
$
$
5,000.00
39.82
$ 5,039.82
Haber
Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,039.82
5,039.82
Partida No.
Debe
Haber
Saldo
20,000.00
27,500.00
16
21
$
$
$
$
25
27,500.00
29
22,500.00
31
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
34,500.00
34,500.00
34,500.00
34,500.00
34,500.00
34,500.00
34,500.00
5,000.00
-
$ 5,000.00
$
$
$
$
$
$
$
20,000.00
7,500.00
$
$
$
12,000.00
-
$ 39,500.00
$
Partida No.
Debe
Haber
Saldo
###
###
###
###
### $(378,673.41)
$
$
(139,407.37)
Kar
NIT: 0614-070488-115-9
Periodo: Noviembre
Fecha
11/4/2014
11/8/2014
11/10/2014
11/11/2014
7/16/2014
11/20/2014
11/21/2014
11/23/2014
11/24/2014
9/25/2014
9/26/2014
9/28/2014
11/30/2014
Concepto
Compra y gasto sobre compra
Devolucin sobre compra
Rebaja sobre compra
Venta
Venta
Venta
Devolucin sobre venta
Venta
Venta
Venta
Venta
Venta
Venta
Totales
NRC: 1256-4
Ao:
2014
Entradas
Nmero de
Costo Unitario
unidades
3,500 $ 26.000000
50
3,550
23.593750
ntradas
Salidas
Costo Total
Nmero de
unidades
Saldo
Costo Unitario
Costo Total
$ 91,000.000000
300
200
75
300
$
$
$
$
$
25.000000
23.593750
23.593750
23.593750
$
$
$
$
$
7,500.000000
8,000.000000
4,718.750000
1,769.531250
7,078.125000
120
200
300
900
300
400
$
$
$
$
$
$
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
$
2,831.250000
$
4,718.750000
$
7,078.125000
$ 21,234.375000
$
7,078.125000
$
9,437.500000
1,179.687500
92,179.69
3,095
81,444.53
Nmero de
unidades
3,500
3,200
3,200
3,000
2,925
2,625
2,675
2,555
2,355
2,055
1,155
855
455
455
Saldo
Costo Unitario
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Costo Total
26.000000
26.093750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
91,000.000000
83,500.000000
75,500.000000
70,781.250000
69,011.718750
61,933.593750
63,113.281250
60,282.031250
55,563.281250
48,485.156250
27,250.781250
20,172.656250
10,735.156250
$ 23.593750
10,735.16
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Fecha de
emisin
NIT: 0614-070488-115-9
AO: 2013
Emisin de Documentos
No. De Caja o
Facturas
Sistema
Del No.
Al No.
Computarizado
16/11/2014
23/11/2014
01
51
Ventas Exentas
50
100
Totales
Ventas a
Cuentas de
Terceros
Ventas Totales
19,500.00
2,535.00
22,035.00
tas a Consumidores
0488-115-9
Ventas Internas
Gravadas
8,475.00
13,560.00
22,035.00
_____________________________
Exportaciones
Ventas a
Cuentas de
Terceros
Total Ventas
Diarias Propias
$
$
8,475.00
13,560.00
22,035.00
NCR: 1256-4
MES: Noviembre
NIT:
AO:
Fecha de
emisin
Nmero
Correlativo
Pre-Impreso
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11/11/2014
20/11/2014
21/11/2014
24/11/2014
25/11/2014
26/11/2014
28/11/2014
30/11/2014
30/11/2014
30/11/2014
1
2
NC 1
3
4
5
6
7
8
NC 2
No. Control
Interno Sistema
Formulario Unico
Totales
Resumen de operaciones
Ventas Netas internas Gravadas a Contribuyentes
Ventas Netas internas Gravadas a Consumidores
Total Operaciones Internas Gravadas
Ventas Netas internas Exentas a Contribuyentes
Ventas Netas internas Exentas a Consumidores
Total Operaciones Internas Exentas
Exportaciones Segn Facturas de Exportacin
Operacio
Propias
N.R.C.
Exentas
9688-4
1238-4
9688-4
3699-4
2589-4
43-3
2589-4
Totales
de operaciones
Propias
Valor Neto
253,674.57
19,500.00
273,174.57
nte:____________________________________________________________________________
Ventas a Cotribuyentes
253,674.57
2,600.00
3,900.00
(650.00)
2,600.00
3,900.00
11,700.00
3,900.00
5,200.00
22.69
(195.00)
$
opias
32,977.69
A Cuentas de Terceros
Valor Neto
Dbito Fiscal
$
-
Dbito Fiscal
$
32,977.69
2,535.00
35,512.69
Impuesto
Percibido
e Terceros
Dbito Fiscal
Ventas Totales
22,600.00
33,900.00
(5,650.00)
22,600.00
33,900.00
101,700.00
33,900.00
45,200.00
197.26
(1,695.00)
$
286,652.26
NCR: 1256-4
MES: Noviembre
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
10
NIT: 0614-070488-115-9
AO: 2014
Fecha de
Emisin
Nmero de
Documento
N.R.C.
02/11/2014
04/11/2014
04/11/2014
05/11/2014
06/11/2014
07/11/2014
08/11/2014
08/11/2014
09/11/2014
10/11/2014
13/11/2014
19/11/2014
19/11/2014
22/11/2014
27/11/2014
28/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
20
21
22
24
1254-5
3256-5
34-3
297-6
1256-7
1254-5
34-5
3256-5
4350-1
3256-5
9054-2
78-4
78-4
2784-2
189-0
098-3
675-1
9033-2
233-2
4350-1
2784-2
4345-2
NIT O DUI
del Sujeto
Excluido
Totales
182443-0
142201-0
164047-1
27592-1
139835-5
161913-9
178730-0
172083-5
70622-1
120489-3
23330-7
139396-8
162579-3
83-3
38829-7
175969-9
183203-5
146804-9
23113-4
89749-3
1807800
187604-7
178577-4
125639-2
119432-7
71910-2
146-5
86531-1
128194-9
88100-7
88930-0
99838-9
9203-7
241-0
138949-6
22623-8
184212-7
97894-9
122167-0
3454-1
85635-5
209194-9
275-5
41-8
20303-3
27025-3
25872-5
80-9
23175-4
73943-0
4-070488-115-9
otales
Compras Exentas
Nombre del Proveedor
Importaciones
e Internaciones
Internas
nte:___________________________________________________________________
A. de C.V.
Compras Gravadas
Internas
IVA Crdito
Fiscal
Importaciones
e Internaciones
39.82
87,500.00
3,500.00
25,500.00
500.00
5,000.00
6,000.00
(7,500.00)
900.00
(8,000.00)
3,000.00
2,610.62
5,000.00
199.12
1,416.37
9.27
24.96
14.34
23.00
26.55
9.12
575.22
$
126,348.38
5.18
11,375.00
455.00
3,315.00
65.00
650.00
780.00
(975.00)
117.00
(1,040.00)
390.00
339.38
650.00
25.89
184.13
1.21
3.24
1.86
2.99
3.45
1.18
74.78
$
16,425.29
Retencin a
Terceros
Total Compras
45.00
98,875.00
3,955.00
28,815.00
565.00
5,650.00
6,780.00
(8,475.00)
1,017.00
(9,040.00)
3,390.00
2,950.00
5,650.00
225.01
1,600.50
10.48
28.20
16.20
25.99
30.00
10.30
650.00
$
142,773.66
Compras a
Sujetos
Excluidos del
Impuesto
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
CUENTA
Cuentas Deudoras
Caja General
IVA Credito Fiscal
IVA Percibido
Remanente de IVA
Excedente de IVA
Pago a Cuenta Presente
Pago a Cuenta Anterior
Impuesto Sobre La Renta Retenido
Inventarios
Mobiliario y Equipo de servicio
Equipo de Transporte
Depreciacion Acumulada de Mob y Equipo
Depreciacion Acumulada de Equ de Transp
Compras
Depreciacion Propiedad, Planta y Equipo
Colegiaturas
Papeleria y Utiles
Medicos
Gastos No Deducibles
Costo de Ventas
Total Cuentas Deudoras
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
Cuentas Acreedoras
IVA por Pagar
Pago a Cuenta por Pagar
Impuesto Sobre La Renta
Impuestos Municipales
IVA Debito Fiscal
Capital
Utilidad Presente
Utilidad Anterior
Ingresos por Honorarios
Ingresos por Servicios
Perdidas y Ganancias
Total Cuentas Acreedoras
Diferencia
Saldo Anterior
Cargo
de C.V.
embre de 2014
dos de America)
Abono
Saldo Final
$
$
$
Valor neto
19,500.00 $
260,174.57 $
(6,500.00) $
Totales
$ 273,174.57
Compra
Locales
Nota de crdito
$
$
Totales
$ 126,348.38
Valor neto
141,848.38 $
(15,500.00) $
Impuesto a pagar
Pago a cuenta
4,780.55
IVA
Total / Bruto
2,535.00 $
22,035.00
33,822.69 $ 293,997.26
(845.00) $
(7,345.00)
35,512.69
$ 308,687.26
IVA
Total / Bruto
18,440.29 $ 160,288.66
(2,015.00) $
(17,515.00)
16,425.29
19,087.40
$ 142,773.66
Comprobante No.
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
351
500
3
65
40
34
43
11/28/2014
11/28/2014
11/28/2014
1
1
99
Concepto
Gastos de Administracin
Donas al 2x1 para los empleados
9 garrafones de agua Cristal
Viticos al ordenanza
Servicios de telfono
Arreglo floral en Mercado San Miguelito
Caja de CD's
Artculos de limpieza
$
$
$
$
$
$
$
24.96
14.34
8.00
23.00
17.45
26.55
9.12
Gastos de Ventas
Reparacin de 3 llantas
Honorarios por reparacin de portn
Combustible
$
$
$
24.00
32.00
9.27
188.68
SUMA
________________
Hecho por
Valor neto
. de C.V.
hica
014
IVA
Renta
Valor total
$
$
$
$
$
$
$
3.24
1.86
2.99
3.45
1.18
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
28.20
16.20
8.00
25.99
17.45
30.00
10.30
$
$
$
1.21
$
$
$
3.20
-
$
$
$
13.94
3.20
Atencin al personal
Atencin al personal
Viticos
Servicios de Comunicaciones
Gastos No Deducibles
Papelera y tiles
Materiales y Accesorios de Limpieza
199.42
Corte de caja
Denominacin
$
$
$
$
$
$
$
$
0.01
0.05
0.10
0.25
1.00
5.00
10.00
20.00
Vales
Cantidad
0
4
3
0
2
1
2
0
Total
Valor
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.20
0.30
2.00
5.00
20.00
8.00
35.50
$
$
$
__________________
Revisado por
500.00
35.50 Sobrante / (Faltante)
(265.08)
464.50 $
Nombre
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Total
_________________________
Elaborado por
Salario
Mensual
Cargo
Retenciones
Salario
Quincenal
ISSS
AFP
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
8,400.00
4,200.00
126.00
262.50
__________________________
Revisado por
etenciones
Renta
Total
Total a Pagar
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
143.51
532.01
3,667.99
__________________________
Autorizado por