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DE PACASMAYO
ANEXO N 1
PROGRAMA DE AUDITOR
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
OBJETIVO GENERAL
H/H
HECHO
POR
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
con
los
principios
de
contabilidad
generalmente aceptados.
2- Verificar el grado de cumplimiento de las normas y
bases legales que regulan los estados financieros de la
entidad.
PROCEDIMIENTOS ESPECFICOS
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
- Frecuencia en la adquisicin.
- Proveedores recurrentes.
- Importancia por materialidad.
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
26. Revise si, para efectos del registro, los postores acreditaron tener
inscripcin vigente en el Registro Nacional de Proveedores; y, si
la entidad verific la vigencia de dicha inscripcin y si no se
encontraron inhabilitados para contratar con el Estado.
27. Compruebe si las consultas a las Bases han sido absueltas con la
debida sustentacin y dentro de los plazos establecidos en el
cronograma; si estas absoluciones fueron notificadas
oportunamente a travs del SEACE los correos electrnicos de
los participantes, y si se integraron a las bases y al contrato.
28. Compruebe que el Comit Especial en la absolucin de consultas,
no haya modificado las condiciones previstas en las Bases y en
las caractersticas tcnicas de los bienes.
29. En relacin a los postores de los procesos de seleccin incluidos en
la muestra:
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
FECHA
REF
P/T
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE PACASMAYO
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORA
H/H
HECHO
POR
FECHA
______________________________
CPCC. Jorge Rojas Cceres
Supervisor
_________________________
CPC. Vanesa Alva Aparicio
Auditor Encargado
REF
P/T