FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIN Y

SEGUIMIENTOS
CDIGO:
VERSIN: 1
FECHA:

Pgina : 1
FECHA: Enero de 2014

Enero de 2014

RESPECTO A LA AUDITORA
No. de la auditora:
001 de 2014
Presentacin del informe pormenorizado de control interno sobre el
tercer (3) cuatrimestre del 2013, Certificacin Sistema nico de
Informacin Litigiosa (LITIGOB), preparacin de la informacin para
la rendicin de la cuenta ante la Contralora General de la Nacin y el
estado del Control Interno Contable de la entidad presentar ante la
Contadura General de la Nacin, presentacin del informe del
segundo (2) semestre de la oficina de Quejas, Sugerencias y
Reclamos y la presentacin del informe de gastos del cuarto (4)
trimestre del 2013. Auditorias de Gestin a Coordinacin
Administrativa y sus Procedimientos; Gestin Financiera y sus
procedimientos; Gestin Presupuestal, Contable y Tesorera y sus
procedimientos, Administracin Financiero del Fondo y sus
procedimientos, Gestin de Talento Humano y sus Procedimientos;
Gestin de Recursos Fsicos, Documentales y Tecnolgicos y sus
procedimientos; Coordinacin Legal y sus procedimientos; Plan de
Proceso, procedimiento Contratacin, Gestin de Cartera y sus procedimientos, Coordinacin
o actividad a auditar:
Atencin de Usuarios y Televidentes y sus Procedimientos, Derechos
de Peticin y sus procedimientos, Control Interno Disciplinario y sus
procedimientos y Comunicaciones y sus procedimientos, SIG Producto
o Servicio no conforme y Control de Documentos/Registros,
Normatividad promocin y Proteccin y sus procedimientos, Asuntos
Concesionales y sus procedimientos, Fomento de la Industria y sus
procedimientos y Vigilancia, Control Seguimiento y sus
procedimientos.
Efectuaremos el seguimiento a los mapas de riesgos establecidos por
cada una de las reas de la entidad, los cuales deben ser construidos
con el acompaamiento del Lder de Calidad, y a su vez evaluaremos
la administracin de riesgos y el mapa institucional conjuntamente
con los indicadores de gestin establecidos.
Se realizarn seguimientos permanentes a los hallazgos de auditoria
sus correspondientes planes de accin y cumplimientos de las
acciones correctivas y planes de mejoramiento.
A partir febrero de 2014 una vez se presenten los informes
obligatorios a las entidades de vigilancia y control.
Evaluar la eficacia, eficiencia y nivel de sostenibilidad en los aspectos
financieros, operativos, de gestin, jurdicos, y de control interno, a
Objetivo de la auditora: travs de los procesos y procedimientos a cargo de las diferentes
reas y sus Coordinaciones.
Fechas de las auditoras:

Versin No.1

Fecha de vigencia: 30/12/14

FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIN Y

SEGUIMIENTOS
CDIGO:
VERSIN: 1

Pgina : 2
FECHA: Enero de 2014

Funcionamiento de las reas y tareas realizadas durante el ltimo

trimestre sobre Coordinacin Administrativa y sus Procedimientos;
Gestin Financiera y sus procedimientos; Gestin de Talento Humano
y sus Procedimientos; Gestin de Recursos Fsicos, Documentales y
Alcance de la auditora:
Tecnolgicos y sus procedimientos; Coordinacin Legal y sus
procedimientos; Coordinacin Atencin de Usuarios y Televidentes y
sus Procedimientos, Control Interno Disciplinario y sus procedimientos
y Comunicaciones y sus procedimientos.
RESPECTO A LA DOCUMENTACIN
Requerimientos de los entes de control y vigilancia externos de la
ANTV, Contralora, Funcin Pblica (DAFP), Contadura General, etc.
Seguimiento a las obligaciones de la ANTV en materia de informacin,
Proceso, procedimiento requerimientos, derechos de peticin y sus respuestas, canalizar la
o actividad a auditar:
informacin entregada a cada entidad y su publicacin cuando esta
sea necesario u obligatorio. (Administracin del Control Interno de la
Entidad)

Versin No.1

Fecha de vigencia: 30/12/14

FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIN Y

SEGUIMIENTOS
CDIGO:
VERSIN: 1

Pgina : 3
FECHA: Enero de 2014

Procedimientos de Coordinacin Administrativa: Conciliacin de

informacin, Informes financieros, Transacciones de pago, Registro
de informacin, Administracin informtica, PAC, Declaraciones
tributarias, Caja, Caja menor, Bancos, arqueos, conciliaciones
Bancarias, circularizaciones, Informes entes de control, Proyeccin
planta de cargos, plan financiero, Proyecto de presupuesto,
liquidacin de presupuesto, Primeros movimientos, Expedicin CDP,
Expedicin CRP, Cierre mensual, Cierre Anual, Traslado presupuestal,
Adicin presupuestal, Reduccin presupuestal, Vigencias futuras,
Procedimientos Gestin de Talento Humano: Planta de Personal,
Salud Ocupacional, Manual de Funciones, Vinculacin, Plan de
Capacitacin, Liquidacin Nmina, Evaluacin de Desempeo,
Induccin, Medicin Clima Organizacional, Re induccin, Comits,
programas de Bienestar.
Procedimientos
de
Gestin
Documental:
Correspondencia,
Administracin de Archivos.
Procedimientos de Gestin de Recursos Fsicos: Administracin de
recursos fsicos, Adquisicin de bienes y servicios, Gestin ambiental
interna, Reclasificacin de bienes devolutivos, Baja de bienes servibles
no utilizables, Toma fsica de inventarios bienes devolutivos,
Criterios de la auditora:
procedimientos de las reas.
Administracin de Software y Hardware. Procedimientos Coordinacin
Legal: Contratacin Pblica adquisicin de bienes, Plan de Compras,
contratistas ANTV, Normagrama, procedimientos de las reas.
Coordinacin Atencin de Usuarios y Televidentes: Resolucin y
tratamiento de quejas y reclamos, derechos de peticin, tutelas y
procedimientos de las reas.
Control Interno Disciplinario: Procedimientos del rea, inventarios de
procesos y resolucin de conflictos.
Comunicaciones: Procedimientos del rea, comunicaciones oportunas
y efectivas, medios de comunicacin internos y externos.

INSUMOS
Normatividad vigente, Resoluciones, Instructivos, Polticas, SIG, Plan
Financiero, Plan Estratgico, Planes de accin, herramientas de
Autoevaluacin, Ley 80 de 1193, Plan Institucional de Gestin
Ambiental, Tratamiento a no Conformidades, observaciones y
recomendaciones de auditoras anteriores y todas las dems
herramientas de auditoria establecidas por la ley.

Auditor Lder:
Equipo Auditor:

Versin No.1

RESPECTO A LOS PARTICIPANTES

Joaqun Salinas Tibabuso
Joaqun Salinas Tibabuso y Contratista asignado

Fecha de vigencia: 30/12/14

FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIN Y

SEGUIMIENTOS
CDIGO:
VERSIN: 1

Auditado:

Experto Tcnico:
Acompaantes:

Pgina : 4
FECHA: Enero de 2014

Coordinador Administrativo y Equipos de Trabajo; Gestin Financiera

y su equipo de trabajo; Gestin de Talento Humano y su equipo de
trabajo; Gestin de Recursos Fsicos, Documentales y Tecnolgicos y
su equipo de trabajo; Coordinacin Legal y su equipo de trabajo;
Coordinacin Atencin de Usuarios y Televidentes y su equipo de
trabajo, Control Interno Disciplinario y su equipo de trabajo,
Comunicaciones y su equipo de trabajo, Normatividad, Promocin y
Proteccin y su equipo de trabajo, Asuntos Concesionales y su equipo
de trabajo, Fomento de la Industria y su equipo de trabajo y
Vigilancia, Control y Seguimiento y su equipo de trabajo.
N/A
N/A

RESPECTO A LA METODOLOGA
Entrevistas con el auditado, Coordinaciones y Equipos de trabajo.
Tiempos de duracin de la Para cada proceso de auditoria se realizar la planeacin respectiva y
auditora:
un cronograma de actividades con el tiempo de ejecucin.

Mtodo de recoleccin de
evidencias:

1. Realizar una revisin previa de las carpetas de los Contratistas

del rea, hoja de vida de trabajadores oficiales, anlisis de
informacin solicitada al rea y revisin y anlisis de
documentacin adicional en sitio.
2. Preparacin de la Lista de Verificacin.
3. Elaboracin del Plan de Auditora.
4. Realizar Reunin de Apertura (Auditado y su Equipo de
Trabajo).
5. Ejecutar la auditora de gestin y resultados.
6. Realizar las preguntas y pruebas de cumplimiento obteniendo
informacin a travs de:
Entrevistas con servidores pblicos y contratistas.
Observacin de actividades y de las condiciones y
medios de trabajo circundantes.
Documentos tales como la poltica, objetivos, planes,
procedimientos, instrucciones, proyectos, contratos,
manual de funciones, entre otros.
7. Registrar los hallazgos de auditora.
8. Adelantar reuniones de seguimiento al desarrollo de la
auditora.
9. Presentacin Informe Preliminar
10. Adelantar Reunin de Cierre con el Auditado y su Equipo de
Trabajo.

RESPECTO A LA METODOLOGA
Registro del desarrollo normal de la auditoria establecido en el Manual
Informacin a incluir en el de Control Interno, fechas de realizacin, personas entrevistadas, No
reporte:
Conformidades identificadas, observaciones, recomendaciones,
debilidades, fortalezas.
Versin No.1

Fecha de vigencia: 30/12/14

FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIN Y

SEGUIMIENTOS
CDIGO:
VERSIN: 1

Pgina : 5
FECHA: Enero de 2014

El reporte o informe de auditora ser elaborado y presentado de la

siguiente manera:
1. Dentro de los tres (5) das siguientes de realizada la auditora,
se har llegar a travs de correo electrnico un Informe
Preliminar para que dentro de los tres (3) das siguientes a su
recibo sea controvertido y/o manifestada su conformidad.
2. Un Informe Final luego de transcurrido el trmino anterior,
realizando la entrega formal en Reunin de Cierre de
Fecha esperada de entrega
auditora.
y distribucin:
3. El informe final se entregar al Auditado (Coordinador), y en
l estar contenido los resultados de auditora. Copia del
informe se har llegar a los dueos de los procesos que se
vean comprometidos en los hallazgos y a la Direccin General
en informe Gerencial.
4. Los hallazgos presentados en el informe sern
trasladados a los planes de mejoramiento de cada proceso.

Versin No.1

Fecha de vigencia: 30/12/14

FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIN Y

SEGUIMIENTOS
CDIGO:
VERSIN: 1

Pgina : 6
FECHA: Enero de 2014

AUDITORIAS DE CALIDAD
Para el ao 2014, se programan las Auditorias de Calidad, para ser desarrolladas con los auditores
que fueron preparados por la entidad, conjuntamente con el lder del S.G.C.

PROGRAMA DE AUDITORAS DE CALIDAD 2014

TEMA

OBJETIVO Y ALCANCE

LUGAR

DOCUMENTOS DE
REFERENCIA

Gestin Directiva
Gestin de Calidad
Control y seguimiento
Gestin de proyectos
Asuntos concesionales
Vigilancia, control y
seguimiento
Administracin y
apoyo operadores tv
Atencin y proteccin
a Usuarios
Gestin Legal
Gestin de
contratacin
Gestin Financiera y
Contable
Gestin Humana
Gestin tecnolgica y
de infraestructura
Gestin Documental
Gestin de
Comunicaciones

Versin No.1

Norma ISO
9001:2008

Verificacin cumplimiento
de los procesos Oficinas ANTV
Determinacin de procesos
de mejora

Norma NTCGP
1000:2009
Manual de
Procesos y
Procedimientos

Fecha de vigencia: 30/12/14

FORMATO: PLAN GENERAL DE AUDITORIA DE GESTIN Y

SEGUIMIENTOS
CDIGO:
VERSIN: 1

Pgina : 7
FECHA: Enero de 2014

OTROS
Confidencialidad: El Equipo Auditor garantiza a los usuarios, funcionarios y comunidad en general el
comportamiento tico basado en los principios de confidencialidad y seguridad de los datos
suministrados.
El Director de la ANTV se compromete a generar y estimular la participacin de los servidores
pblicos en el cumplimiento de las actividades establecidas en el Plan General de Auditoria de
Gestin y Resultados, para as llevar a cabo el desarrollo del mismo.
Reuniones de Apertura y Cierre: El Coordinador de cada rea se hace responsable y en todo caso
deber garantizar la asistencia de los entrevistados a estas reuniones, las cuales sern citadas
oportunamente.
Tratamiento No Conformidades y/o Plan de Mejoramiento. Dentro de los (8) das hbiles siguientes
a la Reunin de Cierre, el Auditado deber presentar a Control Interno previo anlisis de las causas
que generaron los hallazgos, el Formato Aplicacin de Acciones Correctivas, Preventivas y de Plan
de mejoramiento con el diligenciamiento que contenga las acciones correctivas y/o preventivas
para subsanarlas.

JOAQUN SALINAS TIBABUSO

Auditor Lder

Versin No.1

DIANA K. VELEZ
Equipo de Trabajo

JOAQUIN SALINAS TIBABUSO

Asesor Control Interno

Fecha de vigencia: 30/12/14