Introduccin

Siguiendo esta gua podr armar el flujo de fondos y cuadro de resultados de su proyecto.
Puede seguir los pasos que se detallan en esta Introduccin, para ampliar la informacin consulte el
Tambien consulte el ejemplo para poder ver un caso armado
Ver Ejemplo
Las planillas estan ordenadas segn la secuencia lgica que se explica en el
1. Lo primero es ingresar el nombre de la empresa o Proyecto

Manual

Ingresar nombre

2. Los productos
Liste los productos que constituye su oferta e indique los precios
Liste las Materias Primas que usara y sus costos
Relacione los productos con las Materias primas
Analice el margen de contribucin de Cada Producto

Hacerlo
Hacerlo
Hacerlo
Hacerlo

3. El plan de Ventas
Estime las ventas en unidades para los primeros 12 meses.
Estime las ventas en unidades para los siguientes 4 aos.
Analice su presupuesto de ventas
Analice su costo de Materias Primas

Hacerlo
Hacerlo
Hacerlo
Hacerlo

4. Una vez que estim como sern las ventas construya el plan de produccin
Recuerde que se le propondr el plan de produccin igual al plan de ventas
esto es un supuesto de produccin por pedido o Just In Time y sin stocks
ahora modifiquelo de acuerdo a los stocks de productos que estima necesitar.
Ver el Manual
Planifique la produccin de sus productos
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Producto 4
Producto 5

Producto 6
Producto 7
Producto 8
Producto 9
Producto 10

Revise su plan de Produccin en unidades

Observe cmo ser su stock al fin del primer ao
Analice las Materias Primas que necesitar para producir.

Hacerlo
Hacerlo
Hacerlo

5. Ya sabe qu va a producir y cuntas materias primas va a necesitar, ahora tiene que decidir
cundo va a comprar las materias primas
Recuerde que se le propondr el plan de compras igual a las necesidades de produccin
esto es un supuesto de compras Just In Time y sin stocks. Puede modificarlo segn
los stocks de materias primas que estima necesitar.
Ver el Manual
Planifique las compras de sus materias primas
Compras MP 1
Compras MP 2
Compras MP 3
Compras MP 4
Compras MP 5

Revise su plan y su presupuesto de compras

Observe cmo ser su stock de MP al fin del primer ao

Hacerlo
Hacerlo

6. Adems de comprar Materias Primas necesitar incurrir en otros gastos tanto en produccin como administracin y co
Estime sus gastos de produccin para los primeros 12 meses
Estime sus gastos de produccin para los siguientes aos
Es el turno de los primeros 12 aos del resto de los gastos
y los aos siguientes del resto de los gastos

Hacerlo
Hacerlo
Hacerlo
Hacerlo

7. Cmo piensa cobrar lo que plane vender? Indique qu porcentaje cobrar a 30, 60, 90, 120 das
8. Cmo piensa pagar las Materias Primas que comprar? Indique qu porcentaje cobrar a 30, 60
9. Qu necesita para poner en marcha el emprendimiento? Haga un listado de sus inversiones
10. Piensa obtener un prestamo? Indique monto, tasa de inters y plazo

Hacerlo

11. Con todo lo ingresado ahora puede empezar a analizar los resultados.
Primero indique la tasa de Impuesto a las Ganancias
y analice el estado de resultados

Hacerlo

Observe cual es el punto de equilibrio de su emprendimiento

Cree que es factible alcanzarlo? Lo alcanzar pronto?

Analizarlo

En el estado de resultados vi la situacin econmica ahora

en el flujo de fondos puede ver la situacin financiera
Ingrese su aporte de capital y evalue la situacin del primer ao

Hacerlo

Tambin puede analizar la situacin financiera para cada ao

Analizarlo

y cmo quedara el Patrimonio a fin del primer ao

Analizarlo

Evale el proyecto a partir del VAN y la TIR para eso

informe cual es la tasa de rentabilidad esperada

Hacerlo

Recuerdo consultar el Manual

Manual

n como administracin y comerciales

Hacerlo
Hacerlo
Hacerlo

Listado de Productos
y Materias Primas

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net
Productos disponibles para la Venta

#
1
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10

Descripcin
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Cantidad
Precio de Botellas 1Ltr en
Venta
Botellas 1Ltr
Bs. l 159.93
12.00
Bs. l 116.04
Bs. l 42.88
Bs. l 52.22

Cantidad
Botellas
700 ml en
Botellas
700 ml

Cantidad
Envases
500 ml en
Envases
500 ml

Cantidad
Envases
200 ml en
Envases
200 ml

Cantidad
en

12.00
12.00
12.00

Materias Primas e Insumos

#
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Descripcin
Botellas 1Ltr
Botellas 700 ml
Envases 500 ml
Envases 200 ml

Unidad
Costo
Medida
Unitario
Botellas 1Ltr Bs. l 10.25
Botellas 700 Bs. l 7.44
Envases 500 Bs. l 2.75
Envases 200 Bs. l 3.35

Descrip.
Corta
Botellas 1Ltr
Botellas 700 ml
Envases 500 ml
Envases 200 ml

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Listado de Productos
y Materias Primas

#
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Descripcin
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Precio de
Venta
Bs. l 159.93
Bs. l 116.04
Bs. l 42.88
Bs. l 52.22
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Costo Uni.
Mp. E Ins.
Bs. l 123.00
Bs. l 89.28
Bs. l 33.00
Bs. l 40.20
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Margen
Contrib.
30.0%
30.0%
29.9%
29.9%

Costo
Botellas
1Ltr
Bs. l 123.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Costo
Botellas
700 ml
Bs. l 0.00
Bs. l 89.28
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Costo
Envases
500 ml
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 33.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Costo
Envases
200 ml
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 40.20
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

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y Materias Primas

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y Materias Primas

Costo
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
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Proyeccin de Ventas

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

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Ventas en Unidades Ao 1
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Mes 1
168
330
572
295

170
320
572
298

172
300
570
300

140
310
500
300

120
300
570
300

#
1
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5
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9
10

Ventas en Unidades
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Ao 1
1,940
4,000
6,774
3,593
0
0
0
0
0
0

Ao 2
2,231
4,600
7,790
4,132

Ao 3
2,566
5,290
8,959
4,752

Ao 4
2,950
6,084
10,302
5,465

Ao 5
3,393
6,996
11,848
6,284

#
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Ventas en $ Ao 1
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Mes 1
Bs. l 26,868
Bs. l 38,293
Bs. l 24,527
Bs. l 15,405
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 105,094

Mes 2
Bs. l 27,188
Bs. l 37,133
Bs. l 24,527
Bs. l 15,562
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 104,410

Mes 3
Bs. l 27,508
Bs. l 34,812
Bs. l 24,442
Bs. l 15,666
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 102,428

Mes 4
Bs. l 22,390
Bs. l 35,972
Bs. l 21,440
Bs. l 15,666
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 95,469

Total Ventas en Pesos

#
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Ventas Anuales en Pesos

Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Total Venta en Pesos

#
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10

Costo MP e Insumos Pesos

Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Costo MP e Insumos

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6
120
390
570
300

Mes 7
120
380
570
300

Mes 8
120
400
570
300

Mes 9
160
300
570
300

Mes 10
200
320
570
300

Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Bs. l 19,192 Bs. l 19,192 Bs. l 19,192 Bs. l 19,192 Bs. l 25,589 Bs. l 31,986
Bs. l 34,812 Bs. l 45,256 Bs. l 44,095 Bs. l 46,416 Bs. l 34,812 Bs. l 37,133
Bs. l 24,442 Bs. l 24,442 Bs. l 24,442 Bs. l 24,442 Bs. l 24,442 Bs. l 24,442
Bs. l 15,666 Bs. l 15,666 Bs. l 15,666 Bs. l 15,666 Bs. l 15,666 Bs. l 15,666
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 94,111 Bs. l 104,555 Bs. l 103,394 Bs. l 105,715 Bs. l 100,508 Bs. l 109,226

Mes 11
200
350
570
300

Mes 12
250
300
570
300

Total
1,940
4,000
6,774
3,593
0
0
0
0
0
0

Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Mes 11
Mes 12
Total
Bs. l 31,986 Bs. l 39,983
Bs. l 310,264
Bs. l 40,614 Bs. l 34,812
Bs. l 464,160
Bs. l 24,442 Bs. l 24,442
Bs. l 290,469
Bs. l 15,666 Bs. l 15,666
Bs. l 187,626
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 112,708 Bs. l 114,902 Bs. l 1,252,520

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Bs. l 310,264
Bs. l 356,804
Bs. l 410,324
Bs. l 471,873
Bs. l 542,654
Bs. l 464,160
Bs. l 533,784
Bs. l 613,852
Bs. l 705,929
Bs. l 811,819
Bs. l 290,469
Bs. l 334,039
Bs. l 384,145
Bs. l 441,767
Bs. l 508,032
Bs. l 187,626
Bs. l 215,770
Bs. l 248,136
Bs. l 285,356
Bs. l 328,160
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 1,252,520 Bs. l 1,440,398 Bs. l 1,656,457 Bs. l 1,904,926 Bs. l 2,190,665

Ao 1
Bs. l 238,620
Bs. l 357,120
Bs. l 223,542
Bs. l 144,439
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 963,721

Ao 2
Bs. l 274,413
Bs. l 410,688
Bs. l 257,073
Bs. l 166,104
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 1,108,279

Ao 3
Bs. l 315,575
Bs. l 472,291
Bs. l 295,634
Bs. l 191,020
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 1,274,520

Ao 4
Bs. l 362,911
Bs. l 543,135
Bs. l 339,979
Bs. l 219,673
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 1,465,699

Ao 5
Bs. l 417,348
Bs. l 624,605
Bs. l 390,976
Bs. l 252,624
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 1,685,553
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Plan de Produccin

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

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#
1
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9
10

Plan de Produccin
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Cajas Botellas 1Ltr

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Mes 1
168
330
572
295
0
0
0
0
0
0

Mes 2
170
320
572
298
0
0
0
0
0
0

Mes 3
172
300
570
300
0
0
0
0
0
0

Mes 4
140
310
500
300
0
0
0
0
0
0

Mes 5
120
300
570
300
0
0
0
0
0
0

Mes 6
120
390
570
300
0
0
0
0
0
0

Mes 7
120
380
570
300
0
0
0
0
0
0

Mes 8
120
400
570
300
0
0
0
0
0
0

Mes 9
160
300
570
300
0
0
0
0
0
0

Mes 10
200
320
570
300
0
0
0
0
0
0

Mes 11
200
350
570
300
0
0
0
0
0
0

Mes 12
250
300
570
300
0
0
0
0
0
0

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Mes 1
170
168
168
170

Mes 2
170
170
170
170

Mes 3
170
172
172
170

Mes 4
170
140
140
170

Mes 5
170
120
120
170

Mes 6
170
120
120
170

Mes 7
170
120
120
170

Mes 8
170
120
120
170

Mes 9
170
160
160
170

Mes 10
200
200
200
170

Mes 11
200
200
200
170

Mes 12
260
250
250
170

Cajas Botellas 700 ml

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Mes 1
340
330
330
340

Mes 2
350
320
320
340

Mes 3
350
300
300
340

Mes 4
350
310
310
340

Mes 5
350
300
300
340

Mes 6
400
390
390
340

Mes 7
380
380
380
340

Mes 8
380
400
400
340

Mes 9
350
300
300
340

Mes 10
350
320
320
340

Mes 11
350
350
350
340

Mes 12
350
300
300
340

Cajas Envases 500 ml

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Mes 1
580
572
572
580

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Cajas Envases 200 ml

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Mes 1
295
295
295
295

Mes 2

572
572
580

298
298
295

570
570
580

Mes 3
300
300
295

500
500
580

Mes 4
300
300
295

570
570
580

Mes 5
300
300
295

570
570
580

Mes 6
300
300
295

570
570
580

Mes 7
300
300
295

570
570
580

Mes 8
300
300
295

570
570
580

Mes 9
300
300
295

570
570
580

Mes 10
300
300
295

570
570
580

Mes 11

TOTAL
1,940
4,000
6,774
3,593
0
0
0
0
0
0

570
570
580

Mes 12

300
300
295

300
300
295

www.emprenautas.com

Plan de Produccin

Unidad
Medida

Mes 1

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida

Mes 1

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Mes 1

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida

10
Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Mes 2

Mes 1

Mes 3

Mes 2
0
0
0
0

Mes 4

Mes 3
0
0
0

Mes 5

Mes 4
0
0
0

Mes 6

Mes 5
0
0
0

Mes 7

Mes 6
0
0
0

Mes 8

Mes 7
0
0
0

Mes 9

Mes 8
0
0
0

Mes 9
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 12
0
0
0

Mes 11
0
0
0

0
0
0

Mes 12

Mes 11

Mes 10
0
0
0

Mes 12

Mes 11

Mes 10

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 12

Mes 11

Mes 10

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 11

Mes 10

Mes 9

Mes 12
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 10

Mes 9

Mes 8

Mes 11
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 9

Mes 8

Mes 7

Mes 10
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 8

Mes 7

Mes 6

Mes 9
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 7

Mes 6

Mes 5

Mes 8
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 6

Mes 5

Mes 4

Mes 7
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

Mes 5

Mes 4

Mes 3

Mes 6
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0
0

Mes 4

Mes 3

Mes 2

Mes 5
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0
0

Unidad
Medida

Mes 3

Mes 2

Mes 1

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Mes 4
0
0
0

0
0
0

0
0
0
0

Unidad
Medida

Mes 2

Mes 1

Stock Inicial
Produccin Planeada
Ventas Proyectadas
Stock Final Proyectado

Mes 3
0
0
0

0
0
0
0

Unidad
Medida

Mes 2
0
0
0
0

0
0
0

Mes 12
0
0
0

0
0
0

www.emprenautas.com

Plan de Produccin

#
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Stock de Productos
Terminados
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

Stock
170
340
580
295
0
0
0
0
0
0

Costo
Unitario
$ 123.00
$ 89.28
$ 33.00
$ 40.20
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL

Stock en
Pesos
$ 20,910
$ 30,355
$ 19,140
$ 11,859
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 82,264

www.emprenautas.com

Plan de Produccin

C.A.

www.emprenautas.com

Plan de Produccin

www.emprenautas.com

Plan de Produccin

www.emprenautas.com

Plan de Compras

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net

#
1
2
3
4
5

#
1
2
3
4
5

Plan de Compras
en Unidades
Botellas 1Ltr
Botellas 700 ml
Envases 500 ml
Envases 200 ml

Unidad
Medida
Botellas 1
Botellas
Envases
Envases
0.00
0.00

PRESUPUESTO de Compras
(en pesos)
Botellas 1Ltr
Botellas 700 ml
Envases 500 ml
Envases 200 ml

Unidad
Medida

0.00

Plan de Compras de Botellas 1Ltr

Stock Inicial
Compras de Botellas 1Ltr
Consumo
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida
Botellas 1
Botellas 1
Botellas 1
Botellas 1

Plan de Compras de Botellas 700 ml

Stock Inicial
Compras de Botellas 700 ml
Consumo
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida
Botellas
Botellas
Botellas
Botellas

Plan de Compras de Envases 500 ml

Stock Inicial
Compras de Envases 500 ml
Consumo
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida
Envases
Envases
Envases
Envases

Plan de Compras de Envases 200 ml

Stock Inicial
Compras de Envases 200 ml
Consumo
Stock Final Proyectado

Unidad
Medida
Botellas 1
Botellas 1
Botellas 1
Botellas 1

Mes 1
2,016
3,960
6,864
3,540
0

Mes 2
2,040
3,840
6,864
3,576
0

Mes 3
2,064
3,600
6,840
3,600
0

Mes 4
1,680
3,720
6,000
3,600
0

Mes 5
1,440
3,600
6,840
3,600
0

Mes 6
1,440
4,680
6,840
3,600
0

Mes 7
1,440
4,560
6,840
3,600
0

Mes 8
1,440
4,800
6,840
3,600
0

Mes 9
1,920
3,600
6,840
3,600
0

Mes 10
2,400
3,840
6,840
3,600
0

Mes 11
2,400
4,200
6,840
3,600
0

Mes 12
3,000
3,600
6,840
3,600
0

TOTAL
23,280
48,000
81,288
43,116
0

Mes 1
20,664.00
29,462.40
18,876.00
11,859.00
0.00
80,861.40

Mes 2
20,910.00
28,569.60
18,876.00
11,979.60
0.00
80,335.20

Mes 3
21,156.00
26,784.00
18,810.00
12,060.00
0.00
78,810.00

Mes 4
17,220.00
27,676.80
16,500.00
12,060.00
0.00
73,456.80

Mes 5
14,760.00
26,784.00
18,810.00
12,060.00
0.00
72,414.00

Mes 6
14,760.00
34,819.20
18,810.00
12,060.00
0.00
80,449.20

Mes 7
14,760.00
33,926.40
18,810.00
12,060.00
0.00
79,556.40

Mes 8
14,760.00
35,712.00
18,810.00
12,060.00
0.00
81,342.00

Mes 9
19,680.00
26,784.00
18,810.00
12,060.00
0.00
77,334.00

Mes 10
24,600.00
28,569.60
18,810.00
12,060.00
0.00
84,039.60

Mes 11
24,600.00
31,248.00
18,810.00
12,060.00
0.00
86,718.00

Mes 12
30,750.00
26,784.00
18,810.00
12,060.00
0.00
88,404.00

TOTAL
238,620.00
357,120.00
223,542.00
144,438.60
0.00
963,720.60

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

0
2,016
2,016
0

Mes 1
0
3,960
3,960
0

Mes 1
0
6,864
6,864
0

Mes 1
0
3,540
3,540
0

2,040
2,040
0

Mes 2
3,840
3,840
0

Mes 2
6,864
6,864
0

Mes 2
3,576
3,576
0

2,064
2,064
0

Mes 3
3,600
3,600
0

Mes 3
6,840
6,840
0

Mes 3
3,600
3,600
0

1,680
1,680
0

Mes 4
3,720
3,720
0

Mes 4
6,000
6,000
0

Mes 4
3,600
3,600
0

1,440
1,440
0

Mes 5
3,600
3,600
0

Mes 5
6,840
6,840
0

Mes 5
3,600
3,600
0

1,440
1,440
0

Mes 6
4,680
4,680
0

Mes 6
6,840
6,840
0

Mes 6
3,600
3,600
0

1,440
1,440
0

Mes 7
4,560
4,560
0

Mes 7
6,840
6,840
0

Mes 7
3,600
3,600
0

1,440
1,440
0

Mes 8
4,800
4,800
0

Mes 8
6,840
6,840
0

Mes 8
3,600
3,600
0

1,920
1,920
0

Mes 9
3,600
3,600
0

Mes 9
6,840
6,840
0

Mes 9
3,600
3,600
0

2,400
2,400
0

Mes 10
3,840
3,840
0

Mes 10
6,840
6,840
0

Mes 10
3,600
3,600
0

2,400
2,400
0

Mes 11
4,200
4,200
0

Mes 11
6,840
6,840
0

Mes 11
3,600
3,600
0

3,000
3,000
0

Mes 12
3,600
3,600
0

Mes 12
6,840
6,840
0

Mes 12
3,600
3,600
0

www.emprenautas.com

Plan de Compras

Plan de Compras de 0
Stock Inicial
Compras de 0
Consumo
Stock Final Proyectado

Stock Final
Botellas 1Ltr
Botellas 700 ml
Envases 500 ml
Envases 200 ml

Unidad
Medida
0.00
0.00
0.00
0.00

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

Unidad
Medida Unidades
Botellas 1
0
Botellas
0
Envases
0
Envases
0
0.00
0.00
0

Costo
Unitario
$ 10.25
$ 7.44
$ 2.75
$ 3.35
$ 0.00

Stock en
Pesos
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

Mes 5
0
0
0

Mes 6
0
0
0

Mes 7
0
0
0

Mes 8
0
0
0

Mes 9
0
0
0

Mes 10
0
0
0

Mes 11
0
0
0

Mes 12
0
0
0

0
0
0

www.emprenautas.com

Plan de Compras

C.A.

www.emprenautas.com

Plan de Compras

www.emprenautas.com

Requerimientos de Materias Primas

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net
Necesidades de Materias Primas
Productos disponibles para la Venta

#
1
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4
5
6
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10
#
1
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8
9
10

Descripcin
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

Necesidades de Botellas 1Ltr

Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

TOTALES Botellas 1Ltr

#
1
2
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6
7
8
9
10

Necesidades de Botellas 700 ml

Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

TOTALES Botellas 700 ml

Cantidad
Botellas
1Ltr en
Botellas
1Ltr
12.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Cantidad
Botellas
700 ml en
Botellas
700 ml
0.00
12.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Cantidad
Envases
500 ml en
Envases
500 ml
0.00
0.00
12.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Mes 1
2,016
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,016

Mes 2
2,040
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,040

Mes 3
2,064
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,064

Mes 4
1,680
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,680

Mes 5
1,440
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,440

Mes 6
1,440
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,440

Mes 7
1,440
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,440

Mes 8
1,440
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,440

Mes 9
1,920
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,920

Mes 10
2,400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,400

Mes 11
2,400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,400

Mes 12
3,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,000

Total
23,280
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23,280

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Total

Unidad
Medida
Caja 12
Caja 12
Caja 12
Caja 12

0
3,960
0
0
0
0
0
0
0
0
3,960

0
3,840
0
0
0
0
0
0
0
0
3,840

0
3,600
0
0
0
0
0
0
0
0
3,600

0
3,720
0
0
0
0
0
0
0
0
3,720

Cantidad
Envases
200 ml en
Envases Cantidad
200 ml
en
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
12.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0
3,600
0
0
0
0
0
0
0
0
3,600

0
4,680
0
0
0
0
0
0
0
0
4,680

0
4,560
0
0
0
0
0
0
0
0
4,560

0
4,800
0
0
0
0
0
0
0
0
4,800

0
3,600
0
0
0
0
0
0
0
0
3,600

0
3,840
0
0
0
0
0
0
0
0
3,840

0
4,200
0
0
0
0
0
0
0
0
4,200

0
3,600
0
0
0
0
0
0
0
0
3,600

0
48,000
0
0
0
0
0
0
0
0
48,000

www.emprenautas.com

Requerimientos de Materias Primas

#
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Necesidades de Envases 500 ml

Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

TOTALES Envases 500 ml

#
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Necesidades de Envases 200 ml

Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

TOTALES Envases 200 ml

#
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Necesidades de
Cajas Botellas 1Ltr
Cajas Botellas 700 ml
Cajas Envases 500 ml
Cajas Envases 200 ml

TOTALES

Mes 1

Mes 2

0
0
6,864
0
0
0
0
0
0
0
6,864

Mes 1

Mes 3

0
0
6,864
0
0
0
0
0
0
0
6,864

Mes 2

0
0
0
3,540
0
0
0
0
0
0
3,540

Mes 1

Mes 3

0
0
0
3,576
0
0
0
0
0
0
3,576

Mes 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 4

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Mes 4

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 5

0
0
6,000
0
0
0
0
0
0
0
6,000

Mes 5

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 6

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Mes 6

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 7

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Mes 7

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 8

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Mes 8

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 9

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Mes 9

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 10

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Mes 10

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 11

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Mes 11

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Mes 12

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Mes 12

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 11
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Total

0
0
6,840
0
0
0
0
0
0
0
6,840

Total

0
0
0
3,600
0
0
0
0
0
0
3,600

Mes 12
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
81,288
0
0
0
0
0
0
0
81,288

0
0
0
43,116
0
0
0
0
0
0
43,116

Total
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

www.emprenautas.com

Requerimientos de Materias Primas

Requerimientos (consumos) de Materias Primas

#
1
2
3
4
5

Descripcin
Botellas 1Ltr
Botellas 700 ml
Envases 500 ml
Envases 200 ml

Unidad
Medida
Botellas 1Lt
Botellas 70
Envases 50
Envases 20
0.00
0.00

Mes 1
2,016
3,960
6,864
3,540
0

Mes 2
2,040
3,840
6,864
3,576
0

Mes 3
2,064
3,600
6,840
3,600
0

Mes 4
1,680
3,720
6,000
3,600
0

Mes 5
1,440
3,600
6,840
3,600
0

Mes 6
1,440
4,680
6,840
3,600
0

Mes 7
1,440
4,560
6,840
3,600
0

Mes 8
1,440
4,800
6,840
3,600
0

Mes 9
1,920
3,600
6,840
3,600
0

Mes 10
2,400
3,840
6,840
3,600
0

Mes 11
2,400
4,200
6,840
3,600
0

Mes 12
3,000
3,600
6,840
3,600
0

Total
23,280
48,000
81,288
43,116
0

Mes 1
$ 20,664
$ 29,462
$ 18,876
$ 11,859
$0
$ 80,861

Mes 2
$ 20,910
$ 28,570
$ 18,876
$ 11,980
$0
$ 80,335

Mes 3
$ 21,156
$ 26,784
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 78,810

Mes 4
$ 17,220
$ 27,677
$ 16,500
$ 12,060
$0
$ 73,457

Mes 5
$ 14,760
$ 26,784
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 72,414

Mes 6
$ 14,760
$ 34,819
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 80,449

Mes 7
$ 14,760
$ 33,926
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 79,556

Mes 8
$ 14,760
$ 35,712
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 81,342

Mes 9
$ 19,680
$ 26,784
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 77,334

Mes 10
$ 24,600
$ 28,570
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 84,040

Mes 11
$ 24,600
$ 31,248
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 86,718

Mes 12
$ 30,750
$ 26,784
$ 18,810
$ 12,060
$0
$ 88,404

TOTAL
$ 238,620
$ 357,120
$ 223,542
$ 144,439
$0
$ 963,721

Consumo de Materias Prima en Pesos

#
1
2
3
4
5

Descripcin
Botellas 1Ltr
Botellas 700 ml
Envases 500 ml
Envases 200 ml
0.00
TOTAL CONSUMO MP en PESOS

www.emprenautas.com

Proyeccin de Gastos

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net
Gastos de Produccin
Materias Primas e Insumos
Mano de Obra
Cargas Sociales
Electricidad y Gas
Mantenimiento
Seguros
Varios

Amortizacin Bienes de Uso

Total Gastos de Produccin

Gastos de Produccin
Materias Primas e Insumos
Mano de Obra
Cargas Sociales
Electricidad y Gas
Mantenimiento
Seguros
Varios

Amortizacin Bienes de Uso

Total Gastos de Produccin
Otros Gastos
Sueldos de Administracin
Sueldos Comerciales
Cargas Sociales
Publicidad
Fletes
Impuestos y tasas
Varios

Total Otros Gastos

Otros Gastos
Sueldos de Administracin
Sueldos Comerciales
Cargas Sociales
Publicidad
Fletes
Impuestos y tasas
Varios

Total Gastos de Produccin

Mes 1
Bs. l 80,861
Bs. l 40,000

Mes 2
Bs. l 80,335
Bs. l 40,000

Mes 3
Bs. l 78,810
Bs. l 40,000

Mes 4
Bs. l 73,457
Bs. l 40,000

Bs. l 208
Bs. l 121,070

Bs. l 208
Bs. l 120,544

Bs. l 208
Bs. l 119,018

Bs. l 208
Bs. l 113,665

Mes 5
Bs. l 72,414
Bs. l 40,000

Mes 6
Bs. l 80,449
Bs. l 40,000

Mes 7
Bs. l 79,556
Bs. l 40,000

Mes 8
Bs. l 81,342
Bs. l 40,000

Mes 9
Bs. l 77,334
Bs. l 40,000

Mes 10
Bs. l 84,040
Bs. l 40,000

Mes 11
Bs. l 86,718
Bs. l 40,000

Mes 12
Total
Bs. l 88,404 Bs. l 963,721
Bs. l 40,000 Bs. l 480,000
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 208
Bs. l 208
Bs. l 208
Bs. l 208
Bs. l 208
Bs. l 208
Bs. l 208
Bs. l 208
Bs. l 2,500
Bs. l 112,622 Bs. l 120,658 Bs. l 119,765 Bs. l 121,550 Bs. l 117,542 Bs. l 124,248 Bs. l 126,926 Bs. l 128,612
###

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Bs. l 963,721 Bs. l 1,108,279 Bs. l 1,274,520 Bs. l 1,465,699 Bs. l 1,685,553
Bs. l 480,000
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 2,500
Bs. l 2,500
Bs. l 2,500
Bs. l 2,500
Bs. l 2,500
Bs. l 1,446,221 Bs. l 1,110,779 Bs. l 1,277,020 Bs. l 1,468,199 Bs. l 1,688,053
Mes 1

Bs. l 0

Ao 1
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0

Mes 2

Bs. l 0

Ao 2

Bs. l 0

Mes 3

Bs. l 0

Ao 3

Bs. l 0

Mes 4

Bs. l 0

Ao 4

Bs. l 0

Mes 5

Bs. l 0

Mes 6

Bs. l 0

Mes 7

Bs. l 0

Mes 8

Bs. l 0

Mes 9

Bs. l 0

Mes 10

Bs. l 0

Mes 11

Mes 12

Bs. l 0

Bs. l 0

Total
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0
Bs. l 0

Ao 5

Bs. l 0

www.emprenautas.com

Proyeccin de Cobranzas

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net

Ventas en $ Ao 1
Ventas en Pesos

Cobranza al contado
Cobranza a 30 das
Cobranza a 60 das
Cobranza a 90 das
Cobranza a 120 das
Cobranza a 150 das
Cobranza a 180 das
0% Total

Mes 1
###

Mes 2
###

Mes 3
###

Mes 4
###

Mes 5
###

Mes 6
###

Mes 7
###

Mes 8
###

Bs. l 0.00 Bs. l 0.00 Bs. l 0.00 Bs. l 0.00

Bs. l 0.00 Bs. l 0.00 Bs. l 0.00
Bs. l 0.00 Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00 Bs. l 0.00 Bs. l 0.00 Bs. l 0.00 Bs. l 0.00 Bs. l 0.00 Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Mes 9
Mes 10
###
###
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Mes 11
###

Mes 12
Total
### Bs. l 1,252,519.78

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Pendiente de Cobro

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 1,252,520
100.00%

www.emprenautas.com

Proyeccin Pago a Proveedores de Materias Primas

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net

Compras en $ Ao 1
Compras de MP

Pagos al contado
Pagos a 30 das
Pagos a 60 das
Pagos a 90 das
Pagos a 120 das
Pagos a 150 das
Pagos a 180 das
0% Total

Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Bs. l 80,861.40 Bs. l 80,335.20 Bs. l 78,810.00 Bs. l 73,456.80 Bs. l 72,414.00 Bs. l 80,449.20
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00

Bs. l 0.00

Bs. l 0.00

Bs. l 0.00

Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
### Bs. l 81,342.00 Bs. l 77,334.00 Bs. l 84,039.60

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00 Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Mes 11
Mes 12
Total
Bs. l 86,718.00 Bs. l 88,404.00 Bs. l 963,720.60
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Pendiente de Pago

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00

Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
Bs. l 0.00
$963,721
100.00%

www.emprenautas.com

Inversiones Proyectadas

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

Detalle de Inversiones
en Bienes de Uso
1 Transpaleta
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Total Inversin en Bienes de Uso

www.emprenautas.net

Monto
$25,000

Vida Util
en Aos
10

$25,000

www.emprenautas.com

Prestamo a Solicitar

www.emprenautas.net

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

Monto:
Cuotas:
Sistema:

Cuotas
Saldo Inicial
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62

906,266.00 Pesos
10 mensuales
Francs

Capital

Inters

83,492.42
85,002.59
86,540.09
88,105.39
89,699.00
91,321.44
92,973.22
94,654.88
96,366.96
98,110.01
-

16,392.16
14,881.99
13,344.49
11,779.19
10,185.58
8,563.14
6,911.36
5,229.70
3,517.62
1,774.57
-

Inters anual:
Inters Men:
Gracia de capital:

Importe de
Cuota
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
-

Saldo
906,266.00
822,773.58
737,770.99
651,230.90
563,125.51
473,426.51
382,105.07
289,131.85
194,476.97
98,110.01
-

24.00% TEA
1.81% TEM
0 meses

IVA sobre
intereses
-

Importe
total a
pagar
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
99,884.58
-

www.emprenautas.com

Cuadro de Resultados Proyectado

Mayorista Envases de Vidrio C.A

www.emprenautas.net

Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de produccin Fijos
Sueldos de Administracin
Sueldos Comerciales
Cargas Sociales
Publicidad
Fletes
Impuestos y tasas
Varios

Total Otros Gastos

Utilidad Antes de Intereses e
Impuestos
Intereses
Utilidad Antes de Impuestos
Impuesto a las Ganancias
Utilidad Despus de Impuestos
Tasa de Impuesto a las ganancias

Ao 1
1,252,520
881,456
371,063

Ao 2
1,440,398
1,108,279
332,119

Ao 3
1,656,457
1,274,520
381,937

Ao 4
1,904,926
1,465,699
439,227

Ao 5
2,190,665
1,685,553
505,112

482,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
482,500

2,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,500

2,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,500

2,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,500

2,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,500

-111,437

329,619

379,437

436,727

502,612

92,580

-204,016

329,619

379,437

436,727

502,612

98,886

113,831

131,018

150,783

-204,016

230,733

265,606

305,709

351,828

30.00%

www.emprenautas.com

Cuadro de Resultados Proyectado

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.com

Punto de Equilibrio Econmico

Primer Ao

Equilibrio Unidades
Equilibrio en Pesos

32,472
$2,494,117

Punto de Equilibrio Econmico

4,000,000
3,500,000
Pesos

3,000,000
2,500,000
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
0
0

10,000

20,000
Ventas

30,000
Unidades

Costo Total

40,000

50,000

60,000

Costo Fijo

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Flujo de Fondos Proyectado

Primer ao

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net
Flujo de Fondos
Ingresos por Ventas

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10
Mes 11
Mes 12
0
0
0

Total

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

40,000
0
0
0
0
40,000

440,000
0
0
0
0
440,000

Otros Gastos de Produccin

Otros Gastos de Adm. Y Ventas

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

Total Egresos Operativos

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

40,000

440,000

Diferencia Operativa

-40,000

-40,000

-40,000

-40,000

-40,000

-40,000

-40,000

-40,000

-40,000

-40,000

-40,000

-440,000

Egresos por Compras M.P.

Sueldos y Cargas
Produccin
Administracin
Comerciales
Cargas Soc. Produccin
Cargas Soc. Adm. Y Ventas
Subtotal Sueldos y Cargas

Inversiones

25,000

25,000

Flujo Financiero
Prestamo
Devolucin del Prestamo
Total Flujo Financiero
Diferencia Ingresos - Egresos

906,266
-99,885
-99,885

0
0

906,266
-998,846
-92,580

881,266 -139,885 -139,885 -139,885 -139,885 -139,885 -139,885 -139,885 -139,885 -139,885 -139,885

-40,000

-557,580

906,266

-99,885
-99,885

-99,885
-99,885

-99,885
-99,885

-99,885
-99,885

-99,885
-99,885

-99,885
-99,885

-99,885
-99,885

-99,885
-99,885

-99,885
-99,885

Aporte del Emprendedor

Flujo de Fondos

881,266

741,381

601,497

461,612

321,728

181,843

41,959

-97,926 -237,811 -377,695 -517,580 -557,580

www.emprenautas.com

Flujo de Fondos Proyectado

Cinco Aos

Mayorista Envases de Vid

www.emprenautas.net
Flujo de Fondos
Ingresos por Ventas

Ao 1
0

Ao 2
1,252,520

Ao 3
1,440,398

Ao 4
1,656,457

Ao 5
1,904,926

Egresos por Compras M.P.

Sueldos y Cargas
Otros Gastos de Produccin
Otros Gastos de Adm. Y Ventas
Impuesto a las Ganancias

0
440,000
0
0

963,721
0
0
0
0

1,108,279
0
0
0
98,886

1,274,520
0
0
0
113,831

1,465,699
0
0
0
131,018

Total Egresos Operativos

440,000

963,721

1,207,164

1,388,352

1,596,717

-440,000

288,799

233,233

268,106

308,209

906,266
-998,846
-92,580

0
0

0
0

0
0

0
0

-557,580

288,799

233,233

268,106

308,209

-268,781

-35,547

-675

272,662

Diferencia Operativa
Inversiones

25,000

Flujo Financiero
Prestamo
Devolucin del Prestamo
Total Flujo Financiero
Diferencia Ingresos - Egresos
Aporte del Emprendedor
Flujo de Fondos

0
-557,580

www.emprenautas.com

Flujo de Fondos Proyectado

Cinco Aos

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

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Evaluacin del Proyecto

Clculo del VAN y la TIR

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net
Tasa de Ganancia Requerida
Flujo del Proyecto
Ingresos por Ventas
Egresos Operativos

15%
Ao 0

0
440,000
-440,000

Inversin

-25,000

Flujo del Proyecto

-25,000

Tasa Interna de Retorno

Valor Actual Neto

Ao 1

-440,000

Ao 2
1,252,520
963,721
288,799

288,799

Ao 3
1,440,398
1,207,164
233,233

233,233

Ao 4
1,656,457
1,388,352
268,106

268,106

Ao 5
1,904,926
1,596,717
308,209

308,209

Valor
Residual
2,054,728

70.5%
$ 1,158,960

www.emprenautas.com

Balance de Control

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

www.emprenautas.net
Activo
Caja
Crditos
Productos Terminados
Materias Primas
Activo Corriente

-557,580
1,252,520
82,264
0
777,204

Pasivo
Proveedores
Sueldos y Cargas
Impuesto a Pagar
Pasivo Corriente
Prestamos
Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO

Bienes de Uso
Amortizacin B. de U.
Activo No Corriente
Total Activo

25,000
-2,500
22,500
799,704

Patrimonio Neto
Capital
Resultado

Total Pasivo + PN

963,721
40,000
0
1,003,721
0
0
1,003,721

0
-204,016
-204,016
799,704

www.emprenautas.com

Balance de Control

Mayorista Envases de Vidrio C.A.

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