BIT COMPUTACION, C. A.

AJUSTE POR INFLACION

LIBRO FISCAL

CONTENIDO
BGF-2006 Balance General Fiscal al 31 de diciembre de 2006
Autoliquidacin de ISLR
Conciliacin Fiscal de Rentas
HT-01
Actualizacin del Inventario
HT-02
Actualizacin del Activo Amortizable
HT-03
Actualizacin del Activo NO Amortizable
HT-04
Actualizacin del Activo Fijo Depreciable
HT-05
Actualizacin del Activo Fijo NO Depreciable
HT-06
Actualizacin del Patrimonio
Asientos de Ajustes
Libro Mayor
Estado de Resultados Histricos
Balance General Histrico
Balance de Comprobacin

Al 31 de Diciembre de 2006

BIT COMPUTACION, C. A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
BALANCE GENERAL FISCAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
Balance
Descripcin

Ref.

Balance

Provisin

Cifras

Exclusiones

Balance
Fiscal

API

API

Fiscal

ISLR

Histricas

Histrico

Acumulado

Reajuste

Actualizado

IAE

PARTIDAS MONETARIAS
Efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar otras
Anticipos a Proveedores
Impuestos Retenidos
Cuentas por pagar comerciales
Efectos Por Pagar Bancarios
Impuestos y Const. Por Pagar
Impuestos Sobre La Renta Por Pagar
Deuda Largo Plazo
Pasivo Laboral y Retenciones p/ent

6,450,380
373,457,788
20,225,300
(20,550,000)
(5,450,350)
(10,380,909)
-

Impuestos ISLR
TOTALES

363,752,209

6,450,380
373,457,788
20,225,300
(20,550,000)
(5,450,350)
(10,380,909)
363,752,209

6,450,380
373,457,788
20,225,300
(20,550,000)
(5,450,350)
(10,380,909)
363,752,209

61,736,071
61,736,071

PARTIDAS NO MONETARIAS
Inventarios
Terrenos
Galpon Industrial
instalaciones
Mobiliario
Programas
Depreciacin Acumulada
Capital Social
Supervit Acumulado
Utilidad o Prdida del ejercicio
Reserva Legal

70,580,400
314,999,287
(128,949,847)
(100,000,000)
(455,959,919)
(54,758,472)
(9,663,658)

70,580,400
18,077,039
7,903,925
314,999,287
235,789,128
62,211,058
(128,949,847) (156,270,186) (140,425,826)
(100,000,000)
(455,959,919)
(54,758,472)
(9,663,658)
(97,595,981) (110,683,133)
180,993,976

Exclusiones Fiscales Histricas al Patrim

Actualizacin del Patrimonio

Reajuste por Inflacin
TOTALES

(363,752,209)

(363,752,209)

96,561,364
612,999,473
(425,645,859)
(100,000,000)
(455,959,919)
(54,758,472)
(9,663,658)
(208,279,114)
180,993,976
(363,752,209)

(61,736,071)

###

BIT COMPUTACION, C. A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
BALANCE GENERAL FISCAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
Balance
Descripcin

Ref.

Balance

Provisin

Cifras

Exclusiones

Fiscal

API

API

Fiscal

ISLR

Histricas

Histrico

Acumulado

Reajuste

Actualizado

IAE

Balance

BGF-2006

Balance
Fiscal
Final

6,450,380
373,457,788
20,225,300
(20,550,000)
(5,450,350)
(10,380,909)
61,736,071
425,488,280

96,561,364
612,999,473
(425,645,859)
(100,000,000)
(455,959,919)
(116,494,543)
(9,663,658)
(208,279,114)
180,993,976
(425,488,280)

BGF-2006

Balance
Fiscal
Final

BIT COMPUTACION, C. A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DE LOS INVENTARIOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
CDIGO Y DESCR FECHA Y FACTOR
Cdigo

Descripcin

(a)
Items 01 Mercancas

Fecha

IPC

Inicial

Inicial

(b)

(d)

c) IPC-Dic-2005
c) IPC-Dic-2006

INVENTARIO INICIAL

Factor

Cifras
Histricas

(e)

Dec-06 525.64893 1.16966

(f)
106,548,619

Cifras

INVENTARIO FINAL
Ajuste

Actualizadas Acumulado
(g)
124,625,658

Cifras

Cifras

Incremento

Cifras

Ajuste

Reajustadas

Histricas

Histrico

Actualizadas

Acumulado

(i)

(j)

(k)

(l)

(m)

96,561,364

25,980,964

(h)

###

18,077,039

###

106,548,619
X

70,580,400

X=

96,561,364

70,580,400

BIT COMPUTACION, C. A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DE LOS INVENTARIOS
TOTALES

c) IPC-Dic-2005
###

291,539,294

70,580,400

96,561,364

BIT COMPUTACION, C.HT-01

A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DE 525.64893
LOS INVENTARIOS
AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2006
614.83179
CDIGO Y DESCR
Cdigo

Descripcin

(a)
Items 01 Mercancas

Reajuste
(n)
7,903,925

BIT COMPUTACION, C.HT-01

A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DE 525.64893
LOS INVENTARIOS
TOTALES

7,903,925

BIT COMPUTACION, C. A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DEL ACTIVO FIJO DEPRECIABLE
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
DESCRIPCIN

FECHA Y FACTOR
Fecha

Cdigo

Descripcin

(a)

Inicial
(b)

IPC

COSTO
Factor

Adquisicin Ant./Adq.
(c)

HT-05

(f)

d) IPC-DIC 06

614.83179

d) IPC-DIC 07

752.90453

REAJUSTE

Factor

Histrico

Actualizado

Histrico

Actualizado

RRI

Act./Adq.

Anterior

Anterior

Actual

Actual

Anterior

Actual

Neto

(g)

(h)

(i)

(m)

(n)

(l)

(q)

(r)

NO DEPRECIABLE
Ter-01 Terreno 1

Mar-98 124.73156

4.92924

6.03620

BIT COMPUTACION, C. A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DEL ACTIVO FIJO DEPRECIABLE
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
DESCRIPCIN
FECHA Y FACTOR
COSTO
Fecha
Cdigo

Descripcin

(a)

(b)

Edf-01 Instalaciones

IPC

Factor

Factor

Inicial Adquisicin Ant./Adq. Act./Adq.

Jun-02

(c)

(f)

(g)

HT-04
525.64893

0
REAJUSTE

Histrico

Actualizado

Histrico

Actualizado

Histrico

Actualizado

Histrico

Actualizado

Aj.Costo

Aj.Dep.

Neto

Aj.Costo

Aj.Dep.

Neto

RRI

Anterior

Anterior

Actual

Actual

Anterior

Anterior

Actual

Actual

Anterior

Anterior

Anterior

Actual

Actual

Actual

Neto

(h)

(i)

(m)

(n)

### 2.01497 2.35683

TOTAL

614.83179

DEPRECIACION

(j)

(k)

(o)

(p)

(l)

(q)

(r)

2001-002

Mej. Local Cab. Nov-00

203.878 2.57825 3.01568

7,842,460

20,219,822

7,842,460

23,650,350

6,079,548

15,674,595

7,842,460

23,650,350

12,377,362

9,595,047

2,782,315

15,807,890

15,807,890

(2,782,315)

2001-004

Mej. Local Mcb abr. 00

189.9718 2.76698 3.23644

17,664,206

48,876,505

17,664,206

57,169,143

6,733,344

18,631,028

17,664,206

57,169,143

31,212,299

11,897,684

19,314,615

39,504,937

39,504,937

(19,314,615)

2001-005

Vehiculos

Jan-00

184.6539 2.84667 3.32964

34,478,680

98,149,424

34,478,680

26,088,977

74,266,708

34,478,680

63,670,744

48,177,731

15,493,013

80,322,912

80,322,912

(15,493,013)

2001-008

Mob. E. Of. Cab Dec-99

181.5887 2.89472 3.38585

8,678,349

25,121,390

8,678,349

29,383,588

7,313,386

21,170,205

8,678,349

29,383,588

16,443,041

13,856,819

2,586,222

20,705,239

20,705,239

(2,586,222)

2001-08

Mob. E. O.C. Oj. Jul-99

169.3214 3.10444 3.63115

1,457,495

4,524,706

1,457,495

5,292,383

1,657,203

5,144,687

1,457,495

5,292,383

3,067,211

3,487,484

(420,273)

3,834,888

3,834,888

420,273

2002-007

Eq. Ofic. C. Oj. Dec-95

41.64021

###

594,000

7,498,412

594,000

8,770,612

896,025

11,311,052

594,000

8,770,612

6,904,412

10,415,027

(3,510,615)

8,176,612

8,176,612

3,510,615

2002-008

Eq.Computac.

Oct-99

176.0078 2.98651 3.49321

(7,229,302)

2002-008

Herramientas

Aug-95

34.40445

2002-008

###

###

###

19,593,355

58,515,751

19,593,355

68,443,704

15,954,158

47,647,252

19,593,355

68,443,704

38,922,396

31,693,094

7,229,302

48,850,349

48,850,349

###

11,311

172,815

11,311

202,136

17,062

260,682

11,311

202,136

161,504

243,620

(82,116)

190,825

190,825

Mob. Suc. Mcbo abr. 01

212.8764 2.46927 2.88821

4,805,160

11,865,237

4,805,160

13,878,311

1,409,335

3,480,029

4,805,160

13,878,311

7,060,077

2,070,694

4,989,383

9,073,151

9,073,151

(4,989,383)

2002-010

Programas

Feb-99

157.2104 3.34360 3.91089

15,000,500

50,155,672

15,000,500

58,665,305

8,166,926

27,306,934

15,000,500

58,665,305

35,155,172

19,140,008

16,015,164

43,664,805

43,664,805

(16,015,164)

2002-010

Maq. Elec. Caf Jul-00

195.9782 2.68218 3.13725

12,373,771

33,188,681

12,373,771

38,819,613

3,384,286

9,077,264

12,373,771

38,819,613

20,814,910

5,692,978

15,121,932

26,445,842

26,445,842

(15,121,932)

2002-010

Eq. Ofic. Cab.

Nov-06

603.7351 0.87066 1.01838

77,406,720

78,829,456

6,450,560

6,569,121

1,422,736

118,561

1,304,175

2002-012

Eq. Ofic. Cab.

Dec-06

614.8318 0.85495 1.00000

115,093,280

###

###

1,304,175

008-EGBB 03

82,116

008-EGBB 03

009-EGBB 03

001-EBE-04

002-EBE 04

002-EBE 04

002-EBE 04

003-EBE 04

005-EBE 04

006-EBE 04

007-EBE 04

007-EBE 04

008-EBE 04

009-EBE 04

011-EBE 04

001-CP-05

002-EBB-05

003-EBB-05

004-EBB-05

005-EBB-05

006-EBB-05

010-EBB-05

012-EBB-05

005-EBB-06

005-EBB-06

005-EBB-06

005-EBB-06

005-EBB-06

002-EBB-07

010-EBB-07

79,518,942

298,000,186

TOTAL

122,499,287

TOTAL

358,288,415

314,999,287

004-EBB-05

8/5/007

612,999,473#

77,700,250

233,970,436

128,949,847

0#

0
0

0
0

425,645,858
##
-

235,789,128
0

0
##
-

156,270,186
-

0
0

0
-

296,696,011
-

1,304,175
0

0
-

(78,214,767)
-

0
0

0
-

TOTAL

0#

0
##

TOTAL

###

###

###

###
#

###

###

128,949,847

###
#

###

###

###

###

###

1,304,175

###

51,249,597

###

51,249,597

BIT COMPUTACION, C. A.
AJUSTE INICIAL POR INFLACION
ASIENTO DE AJUSTE
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
CUENTA

DEBE

HABER

2
Terreno
Inventarios
galpon
Programas
Mobiliario
Depreciacin Acumulada
Actualizacin del Patrimonio
Reajuste por Inflacin
TOTALES

7,903,925
62,211,058

70,114,983

###
###
180,993,976
(70,114,983)

Ajuste por inflacion

265,568,382
(78,214,768)
187,353,614

88,657,439
7,903,925
96,561,364

652,382,012
110,683,133
763,065,145

(70,310,843)

110,683,133
###

API

UTILIDAD EJERC.

54,758,472

(180,993,976)

###

ENRIQUECIM.
estimada
GANANCIAS Y PERDIDAS

554,748,186

ingresos

554,748,186

Inventario Inicial
Compras Nac.
Compras Exteror
Total Compras
Total Merc. Disp
Inventario Final

106,548,619
110,051,690
110,051,690
216,600,309
70,580,400

costo
Costos de P. Serv
utilidad bruta en vt

146,019,909
50,450,200
196,470,109
358,278,077

UT
(3,354)

37,632
###
###

2006
sueldo
30,100,100
Inter. Sobre Credit
3,450,280
Prestaciones S
15,378,400
Trib. Trasladables
2,590,425
Dep y Amort
51,249,597
Otros Gastos
186,941,515
gasto
289,710,317
utilidad
68,567,760
ajuste
ajuste
Ajuste por Infl
(180,993,976)
Enriquecimiento
Menos ITF
Total Enriquec
Impuesto Det.
ESTIMADA
Total Imp

(13,809,288)
37,632

###
###
(57,040,913)

(57,040,913)
-

34%

18,816,000

(57,040,913)

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
23
24

RELACION DE ACTIVOS EMPRESARIALES

D.
ACTIVOS
VALOR INICIAL
AJUSTADO
EFECTIVO
93,439,391
CUENTAS POR COB
596,472,396
EFECTOS POR Cob
MERCANCIAS (INVE
92,164,668
MEC ACT DIFERIDO
6,213,179
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS t
PRODUCTOS EN p
PRODUCTOS TERM
MUEBLES Y ENSER
10,967,417
VEHICULOS
MAQUINARIAS
INMUEBLES INST
1,213,150
TERRENOS
278,273,700
HERRAMIENTAS
INVERSIONES O ACR
0
INVERSIONES O ACR
0
OTROS: ESPECIFIQU
0
TOTAL ACTIVOS
1,078,743,901
DESVALORIZACION MO
(118,106,234)
OTROS ACTIVOS
TOTALES (TRASLADE
960,637,668

VALOR FINAL
AJUSTADO
6,450,380
373,457,788
0
96,561,364
20,225,300
0
0
0
0
187,353,614
0
0
0
0
0
0
0
0
684,048,446
(67,887,605)
616,160,841

96,561,364.00

187,353,614.00

16.97
1,576,798,508
1,576,798,508

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
16
17

E. ACTIVOS INTANGIBLES
CONCECIONES MINE
DERECHOS DE FABRI
DERECHOS DE MARC
PATENTE DE INVENC
DERECHOS DE FORM
DERECHOS DE PROC
DERECHOS DE DENO
DERECHOS DE ACRE
DERECHOS DE PLUSV
DERECHOS DE ARRE
OTROS: ESPECIFIQU

TOTALES (TRASLADE

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
(61,736,071)

788,399,254

0
0
0
0
0
0
(61,736,071)

(61,736,071)
66,992,066

788,399,254
5,255,995

66,992,066.39
4,775,292.00
71,767,358.39
0.00
71,767,358.39
6591245.00
-687488
5903757.00

F. DESGRAVAMENES DSE LA BASE IMPONIBLE

1 INGRESOS POR BIENES O SERVICIOS EXPO

2 TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE BIENES

2,109,214,797
3 PROPORCION ENTRE EL RENGLON 1 Y EL RENG
0
4 TOTAL DESGRAVAMENES (TRASLADE AL CUADRO C-5)
PROMEDIO DE LOS VA
#REF!
PROMEDIO
0
#REF!

1
2
3
4

G. EXCEDENTES DE IMPUESTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES (Art 11 de la Ley)

EXCEDENTE EJERCICIO / / al / /
EXCEDENTE EJERCICIO / / al / /
EXCEDENTE EJERCICIO / / al / /
TOTAL EXCEDENTES (TRASLADE AL CUADRO
0

0.00

187,353,614.00
0.00

BIT COMPUTACION, C. A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006

Cierre Dic-2006
IPC DIC 2006

2005
IPC DIC 2005
PATRIMONIO INICIAL

CDIGO Y DESCRIPCIN FECHA Y FACTOR

Descripcin
(a)

Fecha

IPC

IPC

Inicial

Cierre

Adquisicin

(c)

(d)

(b)

Factor
(e)

Cifras

Cifras

Ajustadas

Reajustadas

(f)

(g)

Efectivo

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

16,648,801

19,473,437

Cuentas por cobrar comerciales

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

394,116,772

460,982,624

Impuestos Retenidos

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

35,420,458

41,429,893

Inventarios

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

106,548,619

124,625,658

Terrenos

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

Activo Fijo Depreciable

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

122,499,287

143,282,516

Depreciacin Acumulada

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

(77,700,250)

(90,882,874)

Anticipoa a proveedores

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

Activos Diferidos

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

597,533,687

698,911,254

TOTAL ACTIVO
PASIVO
Prestamos Bancarios

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

Cuentas por pagar accionistas

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

Retenciones y Const. Por Pagar

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

(34,869,668)

(40,785,656)

Pasivo Laborales

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

Creditos Fiscales iva

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

Impuesto por pagar

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

(468,802)

(548,339)

(35,338,470)

(41,333,995)

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

(100,000,000)

(116,966,000)

(Utilidades) Prdidas Acumuladas

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

(453,459,673)

(530,393,641)

(Utilidad) Prdida del Ejercicio

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

(2,500,276)

(2,924,473)

Reserva Legal

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

(6,235,569)

(7,293,496)

Exclusiones Fiscales

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

Actualizacin del Patrimonio

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

(155,689,730)

(182,104,050)

Reajuste por Inflacion

Dec-06

614.83179 525.64893

1.16966

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

65,503,236

76,616,515

(652,382,012)

(763,065,145)

(687,720,482)

(804,399,140)

(90,186,795)
AUMENTOS
Capital Social
0
TOTALES

DISMINUCIONES
(Utilidades) Prdidas Acum.
0
TOTAL EXCLUSIONES

Exclusiones Fiscales
0
0
TOTAL EXCLUSIONES

BIT COMPUTACION, C. A.
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
TOTALES
TOTAL PATRIMONIO

Cierre Dic-2006
(652,382,012)

(763,065,145)

BIT COMPUTACION, C. A.
HT-06
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
Cierre Dic-2006
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006614.83179
525.64893

CDIGO Y DESCRIPCIN
Descripcin
(a)
Efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Impuestos Retenidos
Inventarios

Reajuste
(h)
2,824,636
66,865,852
6,009,435
18,077,039

Terrenos
Activo Fijo Depreciable

0
20,783,229

Depreciacin Acumulada

(13,182,624)

Anticipoa a proveedores

Activos Diferidos
TOTAL ACTIVO

0
101,377,567

PASIVO
Prestamos Bancarios

Cuentas por pagar accionistas

Retenciones y Const. Por Pagar

0
(5,915,988)

Pasivo Laborales

Creditos Fiscales iva

Impuesto por pagar
TOTAL PASIVO

0
(79,537)
(5,995,525)

PATRIMONIO
Capital Social

(16,966,000)

(Utilidades) Prdidas Acumuladas

(76,933,968)

(Utilidad) Prdida del Ejercicio

Reserva Legal

(424,197)
(1,057,927)

Exclusiones Fiscales
Actualizacin del Patrimonio

0
(26,414,320)

Reajuste por Inflacion

11,113,279

TOTAL PATRIMONIO

(110,683,133)

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

###

Capital Social
0
TOTALES

(Utilidades) Prdidas Acum.

0
TOTAL EXCLUSIONES

Exclusiones Fiscales
0
0
TOTAL EXCLUSIONES

###

BIT COMPUTACION, C. A.
HT-06
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
Cierre Dic-2006
TOTALES
TOTAL PATRIMONIO

###

Cifras

Cifras

Ajustadas

Reajustadas

(f)

(g)

16,648,801

394,116,772

35,420,458

106,548,619

443,631,600

122,499,287

(77,700,250)

1,041,165,287

(34,869,668)

(468,802)

(35,338,470)

(100,000,000)

(453,459,673)

(2,500,276)

(6,235,269)

(155,689,730)

65,503,236

(652,381,712)

(687,720,182)

353,445,105
AUMENTOS
0
-

DISMINUCIONES
0
0

0
0
0

0
(652,381,712)

Reajuste
(h)
(16,648,801)
(394,116,772)
(35,420,458)
(106,548,619)
(443,631,600)
(122,499,287)
77,700,250
0
0
(1,041,165,287)
0
0
34,869,668
0
0
468,802
35,338,470
100,000,000
453,459,673
2,500,276
6,235,269
0
155,689,730
(65,503,236)
652,381,712
687,720,182

0
-

0
0
0
0
0
652,381,712

6450380
373457788
70580400
20225300
7842460
17664206
34478680
8678349
1457495
594000
19593355
11311
4805160
15000500
12373771
192500000
106548619
110051690
50450200
30100100
3450250
2590425
15398400
51249597
65807986
400000
3087900
1220030
711100
366679
4750000
1996000
17061531
771900
25000
1783481
45193420
3211750
117500
846708
25909539
1250000
6800780
1200000
200000
14013
18005516

6079548
6733344
26088977
7313386
1657203
896025
15954158
17062
1409335
8166926
3384286
51249597
20550000
5450350
10380909
100000000
9663658
455959919
554748186
70580400

30100100
3450250
2590425
15398400
51249597
400000
3087900
1220030
711100
366679
4750000
1996000
17061531
771900
25000
1783481
45193420
3211750
117500
846708
25909539
1250000
6800780
1200000
200000
14013
18005516

30100100
3450250
2590425
15398400
51249597
186941515
289730287

1356283269 1356283269

134922847