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Ravichagua Fuentes,
Evelyn
Tapia Vicente, Manuel
2014
Contenido
1.- Aspectos generales del proyecto...................................................................5
1.1.- Nombre del proyecto............................................................................... 5
1.2.- Descripcin del proyecto.........................................................................5
1.3.- Objetivos del proyecto............................................................................. 5
1.3.1.- Objetivo General................................................................................ 5
1.3.2.- Objetivo Principal............................................................................... 6
1.3.3.- Objetivos Especficos.........................................................................6
2.- Justificacin del Proyecto............................................................................... 6
3.- Alcances del Proyecto.................................................................................... 6
4.- Antecedentes................................................................................................. 6
5.- rea de influencia.......................................................................................... 7
A.- Directa........................................................................................................ 7
B.- Indirecta..................................................................................................... 8
6.- Anlisis del entorno....................................................................................... 9
6.1.- Factores Demogrficos............................................................................ 9
6.2.- Factores Econmicos............................................................................. 14
6.3.- Factores socioculturales.........................................................................19
6.4.- Factores tecnolgicos............................................................................ 19
6.5.- Factores Polticos................................................................................... 20
7.- Anlisis de escenarios.................................................................................. 21
7.1.- Escenario Probable................................................................................ 21
7.2.- Escenario Optimista............................................................................... 21
7.3.- Escenario Pesimista............................................................................... 22
8.- Estrategias................................................................................................... 23
8.1.- Escenario Probable................................................................................ 23
8.2.- Escenario Optimista............................................................................... 23
8.3.- Escenario Pesimista............................................................................... 23
9.- Tipo de industria.......................................................................................... 24
10.- Anlisis de la oferta................................................................................... 25
que
estn
4.- Antecedentes
Un estudio realizado por un grupo de universitarios en Bolivia titulado
Proyecto de Investigacin: Ortokids han encontrado como resultado de que
muchos nios de temprana edad tienen problemas o deformidades en el
desarrollo de sus pies, como son: pie plano, displaca de cadera, pie cavo, etc.
A.- Directa
Para el proyecto de confeccin y venta de calzado ortopdico, el rea de
influencia directa abarca a todas las personas localizadas en el departamento
de Lima ya que nuestros puntos de venta se localizarn cerca a centros
especializados para poder acaparar la demanda especfica. En Lima, existen
varios centros u hospitales de rehabilitacin fsica o que dentro de sus servicios
lo ofrecen, entre ellos estn el Hospital Nacional de Rehabilitacin, Hospital
Militar, el Hospital del Nio, la Clnica Maison de Sant, entre otros. Dado que a
estos lugares concurren personas de diversos distritos, es que nuestra rea de
influencia directa es Lima.
B.- Indirecta
Con lo que corresponde al rea de influencia indirecta, el proyecto podr
provisionar su servicio a partes que se encuentren a las afueras de Lima, por lo
que el rea de influencia indirecta seran las diversas provincias aledaas a
Lima, esto debido a la caracterstica de ser un centro especializado, en donde
la demanda de calzado ortopdico es escasamente satisfecha por lo que para
Fuente INEI
Grupos de edades
Si se compara a la poblacin segn grandes grupos de edades, con respecto a
los resultados de los Censos de 1993 y del 2007, se puede observar que a
pesar del crecimiento demogrfico, la proporcin de poblacin de 0 a 29 aos
ha disminuido.
Es de este modo, que aquellos que para el ao 1993 representaban un 62% del
total de la poblacin de la provincia de Lima dentro de este rango de edad,
para el ao 2007 haban disminuido casi en 10 puntos, representando ahora un
53% de la poblacin de la Provincia de Lima.
Sin embargo, cabra resaltar que la mayor proporcin de la poblacin se
encuentra entre los 15 y 29 aos de edad para los aos de 1993 y 2007, con
un 33 y 29%, respectivamente. Por otro lado, se ha dado un aumento en la
proporcin dentro del rango de edad entre 30 a 64 aos, en donde para el ao
1993 representaban un 33% de la poblacin de la provincia de Lima, en
contraste con un 40% para el ao 2007. En este sentido, se puede afirmar que
Segn zonas, el rea Central, respecto a las otras reas, tiene la mayor
proporcin de poblacin de adultos mayores (65 y ms) que representa el 11%
de su poblacin total y el mayor grupo en edad productiva (15 a 64 aos) en
desmedro de la poblacin de nios y adolescentes, que representa el 20% de la
poblacin total.
Poblacin por rea distrital y edades
Limitaciones
Limitaciones
Limitaciones
Limitaciones
Limitaciones
Limitaciones
Motrices y de Destreza.
Visuales.
en el Habla.
en la Audicin.
en el Intelecto.
en la Conducta.
Tipo de Cambio
El tipo de cambio es una variable significativa para el proyecto puesto que
parte de los insumos para poder confeccionar los zapatos ortopdicos son
importados, es por ello que las fluctuaciones del tipo de cambio impactan en
los costos de produccin de nuestros productos. Por otro lado, el tipo de
cambio tambin afecta a la importacin de zapatos ortopdicos por parte de
los limeos y peruanos. El tipo de cambio ha fluctuado en lnea con la
evolucin de los mercados internacionales que han reflejado una menor
aversin al riesgo sobre las economas emergentes. Entre abril y junio, el tipo
de cambio se apreci 0,4 por ciento, pasando de un nivel de S/. 2,81 por dlar
al cierre de marzo a S/. 2,80 por dlar al cierre de junio, esto en lnea con las
apreciaciones observadas en economas emergentes de la regin (Brasil,
Mxico, Colombia y Chile). Durante junio sin embargo, se observa una
tendencia depreciatoria en la moneda local, pasando de un nivel de S/. 2,77
por dlar al cierre de mayo a S/. 2,80 por dlar en junio.
En Lima Norte el ingreso familiar en Lima Norte decreci de S/. 565.56 nuevos
soles, registrados en el 2003, a S/. 493.78 nuevos soles en el 2007. Mientras
que en la provincia de Lima en este periodo ocurre lo mismo: el ingreso familiar
de S/. 652.2 nuevos soles, en 2003, pas a disminuir en S/. 556.42 nuevos
soles en 2007. Respecto al ingreso familiar en el rea Este de Lima, disminuy
de S/. 613.41 nuevos soles en el 2003 a S/. 551.23 nuevos soles en 2007. En el
rea Sur de Lima, el ingreso familiar pas de S/. 564.54 nuevos soles, en el
2003, a S/. 496.24 nuevos soles en el 2007. Es una fuerte disminucin,
tomando en cuenta que es una de las dos reas con menor ingreso familiar per
cpita.
Adems, analizando por sectores socioeconmicos, podemos observar que el
sector con ms presencia en la capital es el nivel socioeconmico C. Esta fuerte
presencia del nivel socioeconmico C, se mantiene a travs de los diversos
grupos de edades, alcanzando el mximo dentro del rango de edad de 25 a 39
aos.
Adems los primeros tres grupos de gasto ms importantes son en este orden:
alimentos; vivienda, combustible; transportes y comunicaciones. Los tres casos
de compras ordinarias en la vida cotidiana se han mantenido muy estables a
travs del tiempo. Igualmente, los gastos en transporte y comunicacin han
continuado sin mayores fluctuaciones en los 5 aos registrados.
Ortopedia
Ortopedia
Ortopedia
Ortopedia
Ortopedia
Lima
Lnea Deportiva
- Rodilleras, Tobilleras, Muequeras
- Medias para vrices
- Corsets y Soportes para la Columna
Muletas, Bastones, Andadores, Silla de Bao, Elevador
Zapatos de toda clase (modelo zapato, zapatilla y sandalias)
8.- Estrategias
Las estrategias que se escojan dependen del escenario en que nos
encontremos:
demanda que ellos descuidan haciendo que pasemos por alto o que
desconozcan nuestra existencia (hasta que el escenario pesimista cambie)
Producto principal
El producto principal del negocio es la confeccin de calzado ortopdico para
nios. El tratamiento mediante zapatos ortopdicos est dirigido a aquellas
personas cuyo pie, o pies, presentan una deficiencia anatmica o funcional de
origen seo, articular, muscular o neurlgico, no pudindose compensar con
los zapatos de serie regular.
Los zapatos ortopdicos son demandados por los padres de familia que buscan
corregir algn problema ortopdico en los pies de sus hijos y para ello deben
ser confeccionados siguiendo las especificaciones de un especialista. Las
deformidades en el pie para las cuales son confeccionados los zapatos a
medida son defectos congnitos en posicin, dolor, defectos generados por
accidentes u operaciones, y deformaciones causadas por enfermedades, entre
otros.
El calzado tiene como objetivo proteger al pie de lesiones externas. Se puede
decir que si est ajustado y calza perfectamente, el pie cumple su funcin
correctamente; pero si es inadecuado, se llega a lesiones cutneas o
deformidades. Sin embargo, se suele priorizar el diseo o la moda, pero el
calzado debe adaptarse al pie y no al contrario.
El calzado ortopdico, ayuda a mejorar problemas existentes y a prevenir
futuros en las plantas de los pies y en el resto del cuerpo, puesto que los
problemas de los pies llegan a traer dificultades en la cintura y en la espalda.
Por estos motivos, la produccin del calzado no ser distribuido en tiendas
comerciales, sino que se entregar de forma personalizada por el fabricante
ortopdico, puesto que posee diferentes exigencias que lo hacen nico.
Generalmente en las tiendas comerciales, los vendedores suelen ofrecer
modelos poco atractivos y modernos, debido a que es muy difcil poder
establecer estndares con respecto a estos tipos de zapatos hechos a la
medida.
Productos de los competidores
El
zapato
que
disearemos
ayuda a preservar
la
salud
podolgica y, a su vez, debe ser cmodo en su diseo de horma. Debe
Casual
El calzado casual es de uso diario, es fcil de combinar, el material que se
usa es el cuero, el sinttico y textiles. Los colores pueden ser oscuros y
claros. Su fabricacin es 100% industrial y su produccin es masiva. Similar
al caso anterior, se pueden usar pasadores comunes o los de velcro
dependiendo del gusto del cliente.
Estacional
Los modelos de este tipo de calzado van a depender de la estacin,
generalmente verano e invierno, distinguindose por las formas y colores.
En verano sern un poco ms frescos y abiertos, mientras que en invierno
sern cerrados y con materiales ms gruesos. Como son calzados que se
Productos secundarios
Dentro de los productos secundarios o complementarios a brindar nos
enfocaremos en:
Con los que respecta a los sustitutos de los productos ofrecidos por la empresa,
no se encuentran cercanos esto debido a que es un producto personalizado y
de gran necesidad por las personas que lo requieren que les es difcil sustituirlo
fcilmente, el sustituto ms cercano pueden ser las plantillas ortopdicas, que
se utilizaran como accesoria aun zapato normal, que le brindara similares
funciones correctivas, pero no las adecuadas.
Servicios de Distribucin y Post-venta
Para producir y vender los productos es necesario contar con una tienda que
est ubicada cerca de un consultorio de mdicos traumatlogos o a un centro
de salud que recomiende el uso de zapatos ortopdicos. Es necesario que la
tienda y el taller de produccin del calzado estn en un mismo local para
facilitar la coordinacin entre las ventas y la produccin. De esta manera,
cualquier arreglo del zapato o servicio complementario podr ser hecho
inmediatamente.
En cuanto a la comercializacin, el proyecto contar con una cartera de cliente
de todo el distrito de Lima, las diferentes formas de comercializacin a efectuar
son:
Ortopedia
Ortopedia
Ortopedia
Ortopedia
Ortopedia
Lima
Ortopedia
ORTOPEDIA WONG E I R L
PERUVIAN ORTHOPAEDICS SOCIEDAD ANONIMA C
MEND.GROUP E.I.R.L.
Lnea Deportiva
- Rodilleras, Tobilleras, Muequeras
- Medias para vrices
- Corsets y Soportes para la Columna
Muletas, Bastones, Andadores, Silla de Bao, Elevador
Zapatos de toda clase (modelo zapato, zapatilla y sandalias)
41296 nuevos
soles
Precio Promedio
de Calzado
Ortopdico
130 nuevos soles
Unidades
Fsicas
Importadas
318 pares de
zapatos
Como mencionamos, la Ortopedia Wong posee cerca del 30% del mercado, con
ello se puede obtener la oferta total, mensual y asumiendo un nivel constante
de venta en todos los meses obtenemos la oferta para el ao 2014.
Oferta Total
Ortopedia Wong
(30%)
318 pares
Oferta Total
-Octubre
1060 pares
Oferta Total
Anual
12720 pares
Unidades Fsicas
Producidas
(2 aos
luego de
consolidacin)
380 pares de zapatos
10.4.- Proveedores
Los insumos principales para la produccin de los zapatos ortopdicos son los
siguientes:
Mquinas de corte
Mquinas de costura
Cortador de cuero
Mquina de cocer
Mquina de devaste
Recubierto lateral de empeine, punta y taln
Tesh services import & export S.A, localizado en Jr Bartolome herrera 338
Lince
Curtidos y Pieles SAC, localizado en Av. Victor Reynel 352
Cueros Merubia, S.A.C. localizado en el
departamento de
Arequipa, Chorrillos, 15009, e lote. 7 p.j. Integracion
Lana Surandina, localizado en la calle santa lucila 12-b mz t-1 Villa
marina chorrillos col. Chorrillos.
Distribuidora Alexa
Con lo que respecta a los proveedores de activos fijos como son las
maquinarias, la fuente de financiamiento ser a travs del crdito de entidades
bancarias, seleccionando aquella que nos ofrezca una mejor condicin de pago.
Con lo que respecta a los proveedores de materias primas como el cuero, se
podra realizar el pago en partes de acuerdo a los trminos que nos plantee el
mejor proveedor. Por ultimo ya respecto a las dems materias primas
(pegamento, adornos, caucho) el pago ser a travs de recursos propios. Entre
los proveedores si existe un cierto grado de sustitutos, ya que en cuanto al
cuero se puede utilizar cuero bovino o cuero caprino, dependiendo de qu
producto se ofrezca en particular y a qu precio. Por el lado de lo que es
pegamento se pueden utilizar diversos pegamentos, por lo que ser necesario
encontrar el que mejor se ajuste al negocio. En cuanto a materiales de diseo o
adornos hay una variedad de productos, se pueden utilizar desde botones,
cierres hasta hebillas.
n0
n0
1
N
Z 2 pqN
Ne 2 Z 2 pq
Donde:
p: corresponde a la probabilidad a favor (64%)
q: corresponde a la probabilidad en contra (36%)
e: error de muestreo (5%)
Z: niveles de confianza (1.96)
N: tamao poblacional (194,027)
Con los valores ya sealados para dichas variables, el tamao ptimo de la
muestra con la cual se debe de trabajar es de 353.
Cuantitativa-Cualitativa
Encuesta personal, en centros de salud- rea de
mbito Geogrfico:
rehabilitacin.
Hospital del nio
Instituto Nacional de Rehabilitacin
Hospital Larco Herrera
Clnica San Juan de Dios
Padres de Nios y Nias menores de 12 aos
95%
353 personas
Octubre del 2014
12.- De la pregunta Cul es la principal deficiencia que cree que poseen las
empresas de calzado ortopdico actuales?, la mayora de los encuestados
respondieron que la principal deficiencia del mercado actual es su poca
variedad en diseos de zapatos ortopdicos para nios, ya en segundo lugar
(alrededor
de
32%)
sealaron que
no
se
daba
una
adecuada
atencin al momento de
realizar
la
compra.
14.-
De
la
pregunta
Cmo calificara
la mayora de personas
respondi que no era una muy buena idea la aparicin, aunque en segundo
lugar se opina que si puede ser una buena idea. Talvez esta respuesta est
relacionada con el estado actual y las grandes deficiencias que presenta el
mercado, por lo que habra que realizar diversas estrategias que cambie esta
situacin.
la aparicin de una tienda de calzado ortopdico?,
Vlidos
NO
SI
Total
Frecuenci
a
19
74
93
Utiliza_zapato_ort
Porcentaje
Porcentaje
vlido
20,4
20,4
79,6
79,6
100,0
100,0
Porcentaje acumulado
20,4
100,0
Poblacin
2014
58208
Uso de zapato
ortopdico
79.6%
N de Pares al
ao
1
Oferta
2014
12720
Demanda
Efectiva
46333
Brecha de
Mercado
33613
Demanda
Efectiva
46333
Vlidos
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje vlido
Porcentaje acumulado
NO
36
38,7
38,7
38,7
SI
57
61,3
61,3
100,0
Total
93
100,0
100,0
Demanda
Efectiva
46333
Probabilidad de
compra
61.3%
Pronstico de
ventas
28402
Ao
2014
Demanda
Insatisfecha
33613
Pronostico de
venta
28402
Cobertura de
proyecto
84.5%
Oferta
Demanda
2014
2015
2016
2017
2018
2019
12720
13610
14563
15583
16673
17840
46333
46991
47658
48335
49021
49717
Demanda
Insatisfecha
33613
33381
33095
32752
32348
31877
11.7.- Comercializacin
Precio
Con respecto al precio, debido a que este es el factor ms importante al
momento de tomar la decisin de compra entre los consumidores, se plantea
utilizar el precio de la competencia.
Analizando los precios de la competencia, observamos que el producto oscilaba
entre los s/. 150 y s/. 180 nuevos soles, esto tambin se puede observar en lo
que los consumidores estaran dispuestos a pagar por el producto, por lo que el
precio del producto del proyecto va a ser de s/.160 por par de calzado, este
precio va a depender de los requerimientos adicionales que pueda necesitar el
cliente.
Producto
Por otro lado, dentro de las caractersticas que tendr el producto para ser
reconocido por el cliente, consideramos el desarrollo de la marca comercial, del
logo y del eslogan como factores de diferenciacin. Hay que tener presente
que si no hay una marca, no hay forma que los mdicos recomienden su
empresa y que los clientes lo recuerden y puedan recomendarlo a otros
cliente.
El elegido como nombre de marca ser HUELLITAS. Por otro lado nuestro
producto se posicionara en la mente del consumidor a travs de un mensaje
traducido en un slogan, el cual se presenta de la siguiente forma: Calidad,
comodidad y precio.
De tal manera la marca y el logo quedaran as:
Distribucin y publicidad
Cantida
d
2
2
1
Mquina de corte
Suaje
Mquina para rebajado y
dobladillo
Pistola etiquetadora
2
Mquina de costura
2
Mquina montadora
1
Mquina de desbaste
1
Prensa hidrulica o
1
neumtica
Costo Subtotal
Para el caso de la alternativa B
Maquinas
Costo Total
60
4200
10000
1020
600
120
8400
10000
1020
600
10000
13600
5000
48,740
Cantida
d
2
2
2
1
1
1
Mquina de corte
Suaje
Mquina de costura
Maquina montadora
Mquina de desbaste
Prensa
hidrulica
o
neumtica
Costo Subtotal
Costo
Unitario
5000
6800
5000
Costo
Unitario
5000
6800
4200
10000
1020
600
Costo Total
10000
13600
8400
10000
1020
600
43,620
Cantidad (1
par)
47 dm2
300gr
2 unidades
2 pares
10 pzas
Costo Subtotal
Cantidad (2500
pares)
11750 metros
750 kilogramos
5000 unidades
5000 unidades
25000 pzas
Costo Total
99,875
15,000
3,750
5,000
220
123,845
Costo total
Alternativa A
S/. 381,793.88
Alternativa B
S/. 376,677.88
Almacn de materias
primas e insumos
rea de aparado
rea de corte
rea de
Preacabado
rea de desbastado
rea de acabado
rea de armado
rea de entrada y
salida
rea de cardado y
pegado
Zona de exhibicin
Oficina
administrativa
Tamao de la planta
2,500 pares al ao
3,000 pares al ao
3,600 pares al ao
4,320 pares al ao
5,184 pares al ao
Control ecolgico
en marcha del proyecto, este factor debe ser evaluado conjuntamente con
la estructura impositiva y legal.
4.- Manejo de Riesgos Potenciales
Por lo tanto podemos ver que los posibles lugares en donde la demanda puede
no ser satisfecha completamente, basndonos como focos de demanda los
principales lugares o centros de salud especializados en rehabilitacin, se
encuentra en la zona centro de Lima, en distritos como San Miguel, Brea,
Lince o Magdalena.
San Miguel
Brea
Lince
Factores
Ponderaci
n
Factores Geogrficos
Factores Econmicos
Factores por servicios pblicos
diversos
Factor Comunidad
Factores de Desarrollo y Polticas
Fiscales
0.35
0.20
0.20
0.15
0.10
Escala de
Notas
4
2y3
1
0
Factores de Localizacin
Localidades
Brea
San Miguel
Factores Geogrficos
Disponibilidad de agua
3
3
Disponibilidad de energa
3
2
Disponibilidad de Terreno
4
3
Subtotal
10
8
Ponderado (0.35)
3.5
2.8
Factores Econmicos
Costo del Transporte
3
3
Costo del Terreno
1
3
Costo del Salario
2
3
Subtotal
6
9
Ponderado (0.20)
1.2
1.8
Factores de Servicios Pblicos
Facilidades Habitacionales
3
3
Costo del Telfono
3
3
Costo de la energa elctrica
2
3
Costo de abastecimiento de agua
potable y del servicio de
2
3
alcantarillado
Subtotal
10
12
Ponderado (0.20)
2
2.4
Factores de Comunidad
Fortalecimiento (o debilitamiento)
de actividades econmicas de la
4
3
comunidad
Subtotal
4
3
Ponderado (0.15)
0.6
0.45
Factores de Desarrollo y Polticas Fiscal
Incentivos fiscales.
3
3
Facilidad de crdito-inversin
4
4
Subtotal
7
7
Ponderado (0.10)
0.7
0.7
TOTAL
7.4
8.15
Lince
3
3
3
9
3.15
4
2
2
8
1.6
2
3
3
3
11
2.2
3
3
0.45
3
4
7
0.7
7.75
15.2.- Organigrama
El organigrama de la empresa ser sencillo debido a que es un negocio
pequeo. En la parte de arriba estar el (la) gerente del negocio, el cual tiene
funciones como:
Asignar tareas.
la Gerencia.
Finalmente las funciones del gerente de comercializacin son:
1. Preparar los planes, pronsticos y presupuestos de ventas.
2. Planificar las acciones de las diferentes reas a su cargo, tomando en
Gerencia de Produccin
Cantid
ad
Salari
o
anual
Bonificac
in
Total
Anual
1
1
Salario
mensual
por
empleado
1200
1000
Gerente General
Jefe de
Produccin
Jefe de
Comercializacin
Vendedor
Empleados
TOTAL
14400
12000
2400
2000
16,800
14,000
1000
12000
2000
14,000
2
6
11
700
700
16800
50400
10560
0
8400
16,800
50,400
114,000
17.- Inversin
17.1.- Inversiones fijas tangibles
En lo que respecta a maquinarias y equipos ya fue descrito anteriormente que
maquinarias se iban a adquirir y el precio de cada una de ellas. Con respecto a
las muebles, se adquirir 6 mesas de trabajo (cada una cuesta S/.150), 6 sillas
(cada una cuesta S/.50), 4 puf (cada una cuesta S/.70), 2 exhibidores (cada una
a S/.350), 1 escritorio (S/.250).
En lo que se refiere a unidades mviles hacemos referencia a 2 camiones
donde cada una est valorizada aproximadamente en 17,500 soles.
CONCEPTO
INVERSIN
Maquinarias y Equipos
43,620
Muebles y enseres
2,430
Unidades mviles
35,000
Laptop
2,000
Imprevistos
TOTAL
4,000
87,050
Persona a capacitar.
Quin realizar la capacitacin.
El tema a capacitar.
Intensidad y duracin.
Cules son los objetivos esperados.
Costos.
Objetivo del curso.
INVERSIN
Licencias de
funcionamiento
750
Gastos de capacitacin
TOTAL
8,000
8,750
45 das
20 das
35 das
35 das
45 das
34 das
Como de los 360 das de calendario del ao comercial solo se produce 270 das
hbiles, entonces por una regla de tres simple se estable que los 45 das de
desfase en contra corresponde a 34 das de produccin. Por otro lado el costo
de materias primas proyectado para el primer ao del negocio es S/.123,845
MONTO
PORCENTAJE
95,800
89.25%
87,050
81.10%
2.- Inversin
Intangible
8,750
8.15%
11,536
107,336
10.75%
100%
18.- Financiamiento
18.1.- Fuente de financiamiento
El total de monto de inversin que ya ha sido calculado debe ser financiado por
dos medios:
Una vez hecha estas condiciones, se procede a calcular el monto de cuota que
se deber de pagar por la empresa a Interbank, la cuota mensual es de S/.
2,148.20.
TCEM=( 1+TCEA ) 12 1
Costo Anual
203,615
198,215
99,875
50,400
23,970
15,000
3,750
5,000
220
5,400
5400
76,600
56,800
44800
12000
Gasto ventas
Personal de Ventas
Publicidad
Costo Financiero
Intereses
Costo por periodo
19,800
16800
3000
7,205
7,205
287,420
287,420
2500
114.967989
20.- Beneficios
20.1.- Venta de Bienes y Servicios
Para poder calcular el valor de las ventas primero se debe calcular el precio del
producto del proyecto, para ello se va a estimar como un porcentaje adicional
del precio de venta. Considerando que el precio es una variable importante
para el consumidor y que los precios que estn dispuestos a pagar se
encuentran dentro del rango de [140-180], se va a escoger un porcentaje de
alrededor el 40%, obteniendo as un precio de 160 soles.
% de utilidad
costo unitario
40%
114.97
Precio de
venta
160
Con esta informacin se puede estimar los ingresos por ventas por el producto
principal:
Unidades
Producidas
Ventas
2500
3000
3600
4320
5184
S/.
400,000
S/. 480,000
S/. 576,000
S/. 691,200
S/. 829,440
Para ello se tiene los siguientes datos, donde el valor de las maquinarias y
equipos as como el de los dems activos fsicos invertidos se calcularon en la
seccin anterior:
Activo
Vida til
Valor
Valor
residual
21810
0
Maquinaria
10
43620
Inversin
5
43430
Fsica
Se tiene que el valor residual del proyecto es de 21,810 nuevos soles.
S/.
-56,800
S/.
-19,800
S/. 19,910
2
S/.
480,000
S/.
-364,188
S/.
115,812
S/.
-56,800
S/.
-19,800
S/. 39,212
3
S/.
576,000
S/.
-437,026
S/.
138,974
S/.
-56,800
S/.
-19,800
S/. 62,374
4
S/.
691,200
S/.
-524,431
S/.
166,769
S/.
-56,800
S/.
-19,800
S/. 90,169
S/.
-13,048
S/. 6,862
S/.
-13,048
S/. 26,164
S/.
-13,048
S/. 49,326
S/.
-13,048
S/. 77,121
Intereses o gastos
Financieros
UAI
S/.
-14,280
S/. -7,418
S/. -8,675
S/. -4,493
S/. -1,024
S/. 17,489
S/. 44,834
S/. 76,097
Impuesto a la renta
S/. -2,225
S/. -5,247
S/. -9,643
S/.
12,243
S/.
-13,450
S/.
31,383
S/.
-22,829
S/.
53,268
Costo de Produccion
Utilidad Bruta
Gastos
Administrativos
Gastos de Ventas
Utilidad Operativa
Depreciacin
UAII
Utilidad Neta
1
S/.
400,000
S/.
-303,490
S/. 96,510
5
S/.
829,440
S/.
-629,317
S/.
200,123
S/.
-56,800
S/.
-19,800
S/.
123,523
S/.
-13,048
S/.
110,475
S/. 0
S/.
110,475
S/.
-33,143
S/.
77,333
S/. 21,810
VRM
Ventas Netas
Costos de
Fabricacin
Gastos
Administrativos
Gastos de ventas
Interes
Impuesto a la Renta
VRM
Inversin
Inv. Fija tangible
Inv. Fija intangible
Inv. En capital de
trabajo
Prstamo
Amortizacin del
principal
Escudo Tributario
FCE
FFN
FCF
S/.
400,000
S/.
-303,490
S/. -56,800
S/.
480,000
S/.
-364,188
S/. -56,800
S/.
576,000
S/.
-437,026
S/. -56,800
S/.
691,200
S/.
-524,431
S/. -56,800
S/.
829,440
S/.
-629,317
S/. -56,800
S/. -19,800
S/. -14,280
S/. 2,059
S/. -19,800
S/. -8,675
S/. -2,644
S/. -19,800
S/. -4,493
S/. -12,102
S/. -19,800
S/. -1,024
S/. -22,522
S/. -19,800
S/. 0
S/. -33,143
S/. 21,810
S/. -7,838
S/. -13,443
S/. -17,625
S/. -21,094
S/. 0
S/. 4,284
S/. 21,969
S/. 2,602
S/. 36,568
S/. 1,348
S/. 50,272
S/. 307
S/. 67,647
S/. 0
S/. 90,381
S/. -17,834
S/. 4,135
S/. -19,515
S/. 17,052
S/. -20,770
S/. 29,502
S/. -21,811
S/. 45,837
S/. 0
S/. 90,381
S/. -87,050
S/. -8,750
S/. -11,536
S/. 60,000
S/.
-107,336
S/. 60,000
S/. -47,336
S/.
-107,336
S/.
21,969
S/.
36,568
S/.
50,272
S/.
67,647
S/.
90,381
S/.
-47,336
S/. 4,135
S/.
17,052
S/.
29,502
S/.
45,837
S/.
90,381
0
1
2
S/. S/. 21,969 S/. 36,568
-107,336
S/. S/. -85,367 S/. -48,800
-107,336
3
S/. 50,272
4
S/. 67,647
5
S/. 90,381
S/. 1,472
S/. 69,120
S/.
159,500
Beneficio
Ingresos
Costos e inversin
B/c
-107336
400000
-378031.4
480000
443432.39
4
576000
525727.79
09
691200
623552.55
46
1.1914874
39
Se puede observar que segn el criterio de B/C, el valor presente de los
ingresos es mayor al valor presente de los costos, por lo que el proyecto es
rentable.
22.4.- Resultado
Se puede observar que el proyecto es rentable debido a que no solo posee un
VAN positivo, sino un ratio B/C mayor a uno, lo que confirma este resultado.
Pero cabe resaltar, que el proyecto puede otorgar mejores resultados si es que
se ejecuta con financiamiento externo, pues el VAN es mayor si no tuviese es
apalancamiento
23.- Bibliografa
Ambato, U. t. (2010). Plan de Negocios : Zapatos Ortopdicos. Ecuador.
(2009). Calzado ortopdico para la empresa Creaciones Ruthmir.
CONADIS. (2006). Resumen Ejecutivo.
CPI. (2013). Reporte de Mercado. Lima.
Mexicanshoes. (2009). El mercado de calzado correctivo en Colombia. Mexico:
CICEG.
Mexicanshoes. (2009). El mercado de calzado correctivo en Francia. Mexico:
CICEG.
Ministerio de la Produccion-Universidad dle Pacifico. (2011). Confeccion de
calzado ortopdico para nios. Lima.
Per, P. U. (2012). Estudio de Factibilidad para la importacion de clazado para
disbeticos desde Bogot con destino a Ecuador. Ibarra.
851250
739059.40
48
(4)
Malo
(5)
Muy malo
12 Cul es la principal deficiencia
que cree que poseen las empresas de
calzado ortopdico actuales?
(1)
Poca Variedad
(2)
Mala atencin
(3)
Mala confeccin
(4)
Demora en entrega
(5)
Diseos anticuados.
13.- Cul es el principal medio de
comunicacin utiliza ms?
(1)
Televisin
(2)
Internet
(3)
Radio
(4)
Peridico
(5)
Revistas
14.- Cmo calificara la aparicin de
una tienda de calzado ortopdico?
Con
estos
resultados
se
observa que la
mayora de las personas encuestadas utilizan zapatos ortopdicos, por lo que
la pregunta filtro Posee alguna discapacidad motora o molestia al caminar? no
es necesaria en la encuesta. El sexo de las personas que utilizan los zapatos
ortopdicos no presenta mucha diferencia, la proporcin es casi similar tanto
para mujeres y para hombres, por lo que no ser relevante para el posterior
anlisis y por ende es sacada de la encuesta.
A pesar que la encuesta fue realizada en el Hospital del Nio (ubicado en la Av.
Brasil), la mayora de las personas encuestadas provienen la zona norte de
Lima, lo que muestra que no presenta sesgos por la eleccin de la zona de
realizacin de la encuesta. La edad tiende a estar ms representada por nios
de 0 a 10 aos, y los ingresos estn en torno a 2000 por lo que los precios
propuestos no son muy ajenos al poder adquisitivo de las personas.
Las dificultades encontradas al momento de realizar la encuesta fueron:
Cuota
Inters
Amortizacin
Deuda al final
del mes
60000.00
2148.2
0
1482.55
665.65
59334.35
59334.35
2148.2
0
1466.11
682.09
58652.26
58652.26
2148.2
0
1449.25
698.95
57953.31
57953.31
2148.2
0
1431.98
716.22
57237.09
57237.09
2148.2
0
1414.28
733.92
56503.18
56503.18
2148.2
0
1396.15
752.05
55751.13
55751.13
2148.2
0
1377.57
770.63
54980.49
54980.49
2148.2
0
1358.53
789.67
54190.82
54190.82
2148.2
0
1339.01
809.19
53381.63
10
53381.63
2148.2
0
1319.02
829.18
52552.45
11
52552.45
2148.2
0
1298.53
849.67
51702.78
12
51702.78
2148.2
0
1277.54
870.66
50832.11
13
50832.11
2148.2
0
1256.02
892.18
49939.94
14
49939.94
2148.2
0
1233.98
914.22
49025.71
15
49025.71
2148.2
0
1211.39
936.81
48088.90
16
48088.90
2148.2
0
1188.24
959.96
47128.94
17
47128.94
2148.2
0
1164.52
983.68
46145.26
18
46145.26
2148.2
0
1140.21
1007.99
45137.27
19
45137.27
2148.2
0
1115.31
1032.89
44104.38
20
44104.38
2148.2
0
1089.78
1058.42
43045.97
21
43045.97
2148.2
0
1063.63
1084.57
41961.40
22
41961.40
2148.2
0
1036.83
1111.37
40850.03
23
40850.03
2148.2
0
1009.37
1138.83
39711.20
24
39711.20
2148.2
0
981.23
1166.97
38544.24
25
38544.24
2148.2
0
952.40
1195.80
37348.43
26
37348.43
2148.2
0
922.85
1225.35
36123.09
27
36123.09
2148.2
0
892.57
1255.63
34867.46
28
34867.46
2148.2
0
861.55
1286.65
33580.81
29
33580.81
2148.2
0
829.76
1318.44
32262.36
30
32262.36
2148.2
0
797.18
1351.02
30911.34
31
30911.34
2148.2
0
763.80
1384.40
29526.94
32
29526.94
2148.2
0
729.59
1418.61
28108.32
33
28108.32
2148.2
0
694.53
1453.67
26654.66
34
26654.66
2148.2
0
658.62
1489.58
25165.07
35
25165.07
2148.2
0
621.81
1526.39
23638.68
36
23638.68
2148.2
0
584.09
1564.11
22074.58
37
22074.58
2148.2
0
545.45
1602.75
20471.82
38
20471.82
2148.2
0
505.84
1642.36
18829.46
39
18829.46
2148.2
0
465.26
1682.94
17146.53
40
17146.53
2148.2
0
423.68
1724.52
15422.00
41
15422.00
2148.2
0
381.07
1767.13
13654.87
42
13654.87
2148.2
0
337.40
1810.80
11844.07
43
11844.07
2148.2
0
292.66
1855.54
9988.53
44
9988.53
2148.2
0
246.81
1901.39
8087.14
45
8087.14
2148.2
0
199.83
1948.37
6138.76
46
6138.76
2148.2
0
151.68
1996.52
4142.25
47
4142.25
2148.2
0
102.35
2045.85
2096.40
48
2096.40
2148.2
0
51.80
2096.40
0.00