NUEVO DERECHO DE LA SEGURIDAD SOCIAL-ANGEL GUILLERMO RUIZ MORENO

LA RAMA DEL SEGURO DEL RETIRO,CESANTIA EN EDAD AVANZADA Y VEJEZ

El eje del nuevo sistema de retiro y pensiones mexicano, de capitalizacin
individual con administracin privada, por cuanto atae a los sujetos de
aseguramiento obligado al IMSS se reduce prcticamente a la restructurada
rama del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, del rgimen
obligatorio que, si bien tiene un financiamiento conjunto, engloba tres
contingencias distintas aunque complementarias a las cuales habremos de
darles el tratamiento jurdicamente diferenciado que les corresponde en este
captulo, principiando con un breve anlisis histrico del anterior seguro de
retiro pro constituir un antecedente que jams debiera perderse de vista en
este asunto.
La creacin del seguro de retiro en el SAR original.
Anteriormente, el seguro de retiro que formaba parte del SAR trataba de una
simple aportacin patronal adicional.
Su incorporacin al rgimen obligatorio del seguro social bsico se hizo apenas
hace mas de una dcada, mediante un controvertido Decreto del Congreso de
la Unin pulicado en el DOF el 24 de febrero de 1992, en el que se adicionara el
captulo V-Bis del ttulo Segundo de la LSS.
EL SAR original se integraba mediante aportaciones patronales hechas a la
cuenta individual del trabajador,abierta en una institucin bancaria elegida por
el patrn la relativa a la subcuenta de retiorcuyo importe era equivalente al 2%
del salario base de cotizacin del operario, en tanto que la subcuenta del fondo
de vivienda equivalente al 5% sobre la misma base tributaria, reuna
bimestralmente un 7% que consus rendimientos le era entregado al trabajador
asegurado llegado el evento de su retiro.
La opinin soportada por elementos de juicio de los catedrticos podra
resumirse en que se trataba de un intrumento-jurdico financiero que tena 3
objetivos fundamentales para la poltica econmica nacional: en la
implementacin del SAR.
1) Incrementar el ahorro interno
2) Incrementar paralelamente las percepciones de los trabajadores,
obtenidas por el desemeo de un servicio personal subordinado a un
patrn obligando a ste a aportar mediante una tributacin de
naturaleza fiscal sumas de dinero en base a las percepciones del
operario para formarle un ahorro a disponer en el momento de su retiro
de la vida econmica-productiva previsto a los 65 aos de edad o
cuando fuera pensionado por alguna contingencia contemplada en la
LSS.

3) Fortalecer y volver atractivas a las instituciones bancarias,con virtud de

que con la apertura d enuevas cuentas y clientes, era factible que la
captacin bancaria aumentara sensiblemnete., toda vez que en el
proceso de apertura del SAR se abrieron alrededor de 10 millones de
nuevas cuentas de ahorradores supuestamente cautivos, logrndose una
captacin cuantiosa a nivel nacional, dinero fresco que se pens
favoreca la actividad financiera a travs de prstamos blandos a
mediano plazo y largo plazo a empresarios e industriales, as como para
la adquisicin de bienes de consumo duradero lo que presumiblemente
mejorara la economa nacional e incrementara la inversin, reduciendo
a la par la recesin por la que atravesaba el pas en aquel entonces.
Los inversionistas privados al parecerle atractivo el ahorro, ya que estaba
regulado por le Estado recibieron falsas expectativas gubernamentales en el
sentido de que ellos, los nuevos bnaqueroa participaran activamente en los
beneficios que en teora brindaba el nuevo sistema de ahorro para el retiro.

PAG.599-650 (318 pdf)

EL NUEVO SISTEMA DE PENSIONES DEL MODELO DE CAPITALIZACIN
INDIVIDUAL
Como podemos advertir, la LSS reacomod en una sola rama de seguro del
rgimen obligatorio lo que antes conformaban dos ramos de seguros distintos,
el seguro de retiro, que vena formando parte integrante del anterior SAR, y los
ramos del seguro de censantia en edad avanzad ay vejez. HOY esta rama es el
pilar fundamental del seguro social bsico planeado para le siglo XXI.
La readecuacin y reestructura de dichos ramos de seguro para integrar
conjuntamente una sola rama, se explica en razn de que constituyen la base
del nuevo sistema de pensiones privatizado del pas.
(fue as por el pasivo
contingencial del imss).
Antes de adentrarnos en el anlisis del nuevo esquema vigente en el pas,
debemos saber las razones que motivaron el cambio de modelopensionario y
de rumbo de nuestra seguridad social.

En opinin de Angel Guillermo autor del libro el nuevo derecho de la seguridad

social fue ms el intento del inicio de la privatizacin de la seguridad social, se
midi la reaccin de los usuarios de los seguros sociales, y como no fue tanta
la oposicin mostrada, sigui su curso natural dicho sistema de ahorro (que no
de pensiones) instrumentado por el gobierno federal quien disfrut de

extraordinarias sumas de dinero fresco, constante y sonante, para el

cumplimiento de fines an no del todo claros.
Para los trabajadores fue en apariencia satisfactorio ms nunca se percataron
del peligro que tal beneficio les representaba.
El sistema original si logr fortalecer a la s instituciones bancarias quien hizo el
milagro de aumentar su ingreso natural del operario a largo plazo creando
ilusiones futuras.
Se logr incrementar as el ahorro interno Y tambin el SAR se convirti en los
cimientos sobre los cuales se construira el actual SAR, mejorado cuantitativa y
cualitativamente y ya no administardo por el gobierno federal sino por
entidades financieras privadas.
Nestor del Buen Lozano (jurista-hispano) comentario hecho en una conferencia
magistral: se trata de una contradiccin imposible, pues los seguros, o son
sociales y se manejan como tales, o son privados, y se manejan como empresa
de especulacin comercial, ya que una forma excluye a la otra
necesariamente
EL SAR trajo consigo beneficios pero en cambio provoc inumerables
problemas. Veamos los por qus de tal afirmacin.
1.Operativamente, las instituciones bancarias realizaron significativa inversin
de personal y y equipo de cmputo para atender a los millones de nuevos
cuentahabientes del sistema, durante 3 das ya manejaban las aportaciones
patronales, y a partir del 4 da, el dinero deba ser traspasado al banco de
Mxico para su inversin en instrumentos financieros gubernamentales.
Las autoridades que manejaban dicho sistema, el original comit tcnico fue
sustitudo luego por una Comisin Nacional del SAR promulgndose en la ahora
abrogada ley para la coordinacin de los sistemas de ahorro para el retiro.
En 4 aos segn cifras oficiales de la CONSAR, en mayo 1996 se haban
computado aportaciones superiores a 23,000,000.00.
Sabemos ya donde est el y quien los tiene, el propio gobierno federal
amparados por ttulos burstiles a su cargo, pero lo que no se sabe es si
podrn pagarlos pues estn convertidos en deuda interna.
2.Otro problema mas grave desde el punto de vista social es la duplicidad o
hasta multiplicidad de cuentas individuales en las diversas instituciones
bancarias del pas que manejaron este sistema

Lo que es ms hoy constatamos que al menos 11 mil millones de pesos del sar,
son utilizados para fondear el patrimonio inicial de lafinanciera rural y atenuar
el dficit de los pasivos del banrural.
En resumen, lo nico que ha cambiado es el dinero de manos.
EL SISTEMA DE AHORRO Y PENSIONES VIGENTE
EL eje del SAR la rama del seguro de retiro, cesanta en edad avanzad ay vejez
se deben analizar por separado, tocando luego la figura jurdica d ela pensin
garantizada, concluyendo con el rgimen financiero y las disposiciones
comunes que permean esta rama del rgimen obligatorio.
Conforme lo ssealan los artculos 152 y 153 de la LSS.los riesgos protegidos
en esta rama que aglutina 3 seguros distintos, son en realidad 4 contingencias:
a)
b)
c)
d)

El retiro del trabajador

La cesanta en edad avanzada del operario
La vejez del asegurado y
La muerte de los pensionados en este ramo del seguro

Para el otorgamiento de las prestaciones en dinero y en especie de esta

rama, se requiere el cumplimiento forzoso de los periodos de espera,
medidos en semanas de cotizacin reconocidas por el instituto, en
la inteligencia que en las semanas amparadas por certificados de
incapacidad mdica para el trabajo, sern consideradas nicamente para el
otorgamiento de pensin garantizada, cambindose as las reglas del juego
en este nuevo modelo de capitalizacin individual en el que la solidaridad
pasa a segundo trmino ya que lo prioritario atiende a la cantidad de dinero
que efectivamente haya acumulado el asegurado en su cuenta individual
durante su vida activa laboral.
Veamos ahora a continuacin cada uno de los 3 seguros que integran la
rama en estudio.
Ramo del seguro en cesanta en edad avanzada..Existe cesanta en edad avanzada para los efectos del seguro social bsico,
cuadndo el asegurado quede privado de trabajos remunerados a partir de
los 60 aos de edad.
Para acceder a una pensin de cesanta en edad avanzada se requiere que
el asegurado tenga reconocidas ante el instituto un mn de 1250
cotizaciones semanales, esto es haber estado inscrito en la institucin y
cotizando por al menos 24 aos, 14 aos ms que el SAR original.
Dicho aumento puede tener diversas explicaciones, una que ahora los
trabajos son menos desgastantes debido al desarrollo tecnolgico por lo

que un operario tiene un lapso de vida productiva mayor, otra que los
ahorros de los operarios prescriban si no se haca uso de los medios legales
para conservarlos, ello debido al comn denominador de las jubilaciones en
las empresas que oscilan entre los 25 y 30 aos de servicio. Y por ltimo la
expectativa de vida del asegurado.
EL trabajador desempleado que tenga 60 aos y que no reuna las semanas
de cotizacin necesarias para gozar de las prestaciones de este ramo de
seguro, podr retirar el saldo de su cuenta individual en un asola exhbiciin
o bien seguir cotizando por la continuacin voluntaria en el rgimen
oblgiatorio hasta cubrir las semanas necesarias para que opere su pensin
en la inteligencia que si el asegurado tiene ya 750 semanas o mas, auqnue
no tenga derecho a pensin si tendr acceso a las prestaciones en especie
de ndole mdico del seguro de enfermedades y maternidad.
La contingencia social prevista y protegida en este ramo de la cesanta en
edad avanzada, obliga al instituto en los trminos del art.155 de l LSS al
otorgamiento de las prestaciones siguientes:
i.pensin
II.Asistencia mdica, quirrgica,farmacutica y hospitalaria, tanto para el
pensionado como para sus derechohabientes, en la rama de enfermedades
y maternidad
Iii asignaciones familiarias y
IV.Ayuda asistencia en su caso
El derecho para gozar la pensin de cesanta en edad avanzada comenzar
desde el da que el asegurado cumpla con ambos requisitos legales: tener
reconocidas 1250 semanas cotizada sy cumplidos 60 aos o mas, a
condicin de que tambin acredite haber quedado privado de trabajo
remunerado, debiendo solicitar al IMSS la pensin a la que tiene derecho.
(el pensionado que disfrute de una pensin de cesanta en edad avanzada,
no tendr derecho a gozar de una posterior vejez-aunque cumpla con los
requisitos de la edad para acceder a la misma-ni tampoco tendr derecho a
una pensin posterior por invalidez.)
Art.157 LSS.
Artculo 157. Los asegurados que renan los requisitos establecidos en esta seccin podrn disponer de su cuenta individual con el
objeto de disfrutar de una pensin de cesanta en edad avanzada. Para tal propsito podr optar por alguna de las alternativas siguientes:
I. Contratar con la institucin de seguros de su eleccin una renta vitalicia, que se actualizar anualmente en el mes de febrero conforme
al Indice Nacional de Precios al Consumidor, y
II. Mantener el saldo de su cuenta individual en una Administradora de Fondos para el Retiro y efectuar con cargo a ste, retiros
programados.

Ambos supuestos se sujetarn a lo establecido en esta Ley y de conformidad con las reglas de carcter general que expida la Comisin
Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro.
El asegurado que opte por la alternativa prevista en la fraccin II podr, en cualquier momento, contratar una renta vitalicia de acuerdo a
lo dispuesto en la fraccin I. El asegurado no podr optar por la alternativa sealada si la renta mensual vitalicia a convenirse fuera inferior a
la pensin garantizada.

Artculo 159. Para efectos de esta Ley, se entender por:

I. Cuenta individual, aquella que se abrir para cada asegurado en las Administradoras de
Fondos para el Retiro, para que se depositen en la misma las cuotas obrero-patronales y estatal
por concepto del seguro de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, as como los rendimientos.
La cuenta individual se integrar por las subcuentas: de retiro, cesanta en edad avanzada y vejez;
de vivienda y de aportaciones voluntarias.
Respecto de la subcuenta de vivienda las Administradoras de Fondos para el Retiro debern
hacer entrega de los recursos al Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores
en los trminos de su propia Ley.
II. Individualizar, el proceso mediante el cual se identifica la parte que se abona a las
subcuentas correspondientes a cada trabajador de los pagos efectuados por el patrn y el estado,
as como los rendimientos financieros que se generen.
III. Pensin, la renta vitalicia o el retiro programado.
IV. Renta vitalicia, el contrato por el cual la aseguradora a cambio de recibir los recursos
acumulados en la cuenta individual se obliga a pagar peridicamente una pensin durante la vida
del pensionado.
V. Retiros programados, la modalidad de obtener una pensin fraccionando el monto total de los
recursos de la cuenta individual, para lo cual se tomar en cuenta la esperanza de vida de los
pensionados, as como los rendimientos previsibles de los saldos.
VI. Seguro de sobreviviencia, aqul que se contrata por los pensionados, por riesgos de trabajo,
por invalidez, por cesanta en edad avanzada o por vejez, con cargo a los recursos de la suma
asegurada, adicionada a los recursos de la cuenta individual a favor de sus beneficiarios para
otorgarles la pensin, ayudas asistenciales y dems prestaciones en dinero previstas en los
respectivos seguros, mediante la renta que se les asignar despus del fallecimiento del
pensionado, hasta la extincin legal de las pensiones.
VII. Monto constitutivo es la cantidad de dinero que se requiere para contratar los seguros de
renta vitalicia y de sobrevivencia con una institucin de seguros.
VIII. Suma asegurada es la cantidad que resulta de restar al monto constitutivo el saldo de la
cuenta individual del trabajador.
La renta vitalicia y el seguro de sobrevivencia, que otorguen de acuerdo a lo previsto en los
seguros de riesgos de trabajo, invalidez y vida y retiro, cesanta en edad avanzada y vejez, las
instituciones de seguros se sujetarn a las reglas de carcter general que expida la Comisin
Nacional de Seguros y Fianzas, oyendo previamente la opinin de la Comisin Nacional del
Sistema de Ahorro para el Retiro.

En las definiciones contenidas en el precepto transcrito, puntualizamos que

cuando se aluda al trmino pensin, habr de entenderse ya a la renta

vitalicia. O y al retiro programado.. que son las dos modalidades

pensionarias previstas en la ley
Para determinar la cuanta de la pensin ser necesario efectuar el clculo
del llamado monto constitutivo, habiendo dado cuenta en captulos
precedentes que existe un comit multidiciplinario creado al efecto por
LSAR.
RAMO DEL SEGURO DE VEJEZ
Para tener derecho al goce de las prestaciones del seguro de vejez se
requiere que el asegurado haya cumplido 65 aos de edad y que adems
tenga 1250 cotizaciones semanales.
En el caso que el asegurado tenga la edad pero no reuna las cotizaciones
semanales podr acceder a pensin, el asegurado podr retirar el saldo
acumulado en su cuenta individual en una sola exhbicin o seguir cotizando
hasta completar las 1250 semanas para tener derecho a todas las
prestaciones de este ramo, pero si el asegurado tuviere cotizadas un
mnimo de 750 semanas para tener derecho a disfrutar de las prestaciones
en especie de ndole mdico.
Art 161Artculo 161. El ramo de vejez da derecho al asegurado al otorgamiento de las
siguientes prestaciones:

I. Pensin;
II. Asistencia mdica, en los trminos del captulo IV de este Ttulo;
III. Asignaciones familiares, y
IV. Ayuda asistencial.

Se condiciona la pensin (igual que en el ramo de cesanta en edad

avanzada) al evento de que el asegurado deje de trabajar. El asegurado si
reuniera los requisitos y trabajase tendr ganado el derecho a su concesin
pero no a su disfrute.
Los asegurado que tuviesen derecho a su disfrute pueden optar por alguna
de las dos alternativas:
1) Contratar con una compaa de seguros privada de su eleccin,
autorizada a operar en el rubro pensionario una renta vitalicia que se
actualiza anualmente en elmes de febrero conforme el INPC o
2) Mantener el saldo de su cuenta individual en una AFORE, al optar por l
amodalidad pensionaria de retiros programados con la inteligencia que
el asegurado podr en cualquier momento contratar una renta vitalicia,

esto es cambiarse de modalidad pensionaria, salvo que la renta mensual

de esta fuese inferior al monto de la pensin garantizada.

DE LA PENSIN GARANTIZADA EN EL NUEVO SISTEMA PENSIONARIO

MEXICANO.
art. 170.LSS. Establece que la pensin garantizada es aquella que el Estado
asegura a quienes renen los requisitos de edad 60 y 65 asos y 1250
semanas, en los ramos de los seguros de cesanta en edad avanzada y
vejez, pensin cuyo monto mensual ser equivalente al salario mnimo
general para el DF, en el momento en que entre en vigor la ley del seguro
social de julio 1997
REGLAS EN EL NUEO SISTEMA DE AHORRO Y PENSIONES.
Constituy una obligacin patronal indiscutida conforme lo seala el artculo
177 de la LSS, el que cuando un patrn contrate un nuevo trabajador, es su
deber solicitarle su nmero de seguridad social bajo el cual opera la cuenta
individual SAR del mismo o la curp, al igual que el nombre d ela AFORE qu
el amaneje, si tuviera dos debern los interesados hacer sus movimientos
en la conssar
EL trabajador asegurado podr una vez al ao calendario contado a partir
de la pultima ocasin que se ejercite este derecho, solicitar directamente a
la AFORE, el traspaso de los recursos de su cuenta individual a otra
administradora de su eleccin conforme el art 178 de la LSS, podrn
hacerlo en la hiptesis de un eventual aumento de comisiones que le
cobran por manejar su cuenta las cuales son en la mayora de los casos de
hasta la cuarta parte del ahorro diario del trabajador.
En este sentido acotamos que la mejor comisin es la del rendimiento
real ,por que en ella solo se cobrar si se obtgiene ganancia,
EL IMSS recausa bimestralmente el SAR y como lo precisa el art.183 de la
LSS., los gastos que genere el sistema de emisin cobranza y control de
aportaciones a las cuentas individuales dse los trabajadores, debern ser
pagados al IMSS por las afores, por cada dispersin de recursos, en base a
las reglas administrativas de carcter general que ha establecido al efecto
la CONSAR.
EL trabajador que adquiera el derecho de disfrutar una pensin proveniente
de algn plan establecido con su patrn o derivado de contratacin
colectiva, qyue haya sido registrado y autorizado por la CONSAR, tendr
derecho a que la AFORE que opere su cuenta individual le entregue los

fondos a fin de adquirir una pensin de renta italicia con la aseguradora de

su eleccion