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Cevallos y Mera
Telfono:
032523088/0998851505
Ambato-Ecuador
DPP
1/2
la
suscripcin
del
contrato:
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
40%
a
la
$ 3.424,00
presentacin
de
la
Carta
Gerencia:
CONTRATO:
FECHA: 18-
FECHA: 21-
DPP
2/2
60
Dra.
GERENTE GENERAL
CONTRATISTA
SUMAKANDES CIA.LTDA
AUDITOR
60
AP-VP
1/22
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
GERENTE GENERAL:
GERENTE
ADMINISTRATIVA:
DPTO
DE Ing. Lorena Medina
CONTABILIDAD:
DPTO DE COMPRAS:
Ing. Vctor herrera
DPTO DE VENTAS:
8.
TESORERIA:
Ing.
Jeannette
Cumbajn
Ing. Mara Jos Prez
BODEGA:
TRANSPORTE:
SECRETARIA:
60
AP-VP
2/22
FECHA: 18-
FECHA: 21-
NO
60
AP-VP
3/22
INFORMACIN FINANCIERA
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
4/22
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
5/22
CONTABILIDAD
12.
financieros
X
SI
NO
ltimos emitidos:
13.
14.
NO
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
60
SISTEMA DE
TESORERA
17. Organizacin:
Los das de pago de pedidos de caja chica son nicamente los
martes y jueves de cada semana.
El tiempo de autorizacin de un pedido es de 5 das hbiles
despus de ser liberado por Cuentas por Pagar.
El administrador o responsable deber de dar seguimiento al
pedido a travs del flujo de autorizacin, consultando el sistema,
contestando o aclarando cualquier duda.
El administrador o responsable del fondo de caja chica podr ser
auditado en cualquier momento a travs de un arqueo, por lo que
debe de estar siempre preparado con el efectivo o los
comprobantes de gastos ya realizados que amparen el fondo
entregado y que corresponde con el pagar y carta responsiva
firmada.
Al terminar de realizar el arqueo el auditor levantar un acta en
la que especifica si se est cumpliendo con la poltica de caja y si
existe alguna diferencia.
En el caso de existir una diferencia esta ser descontada va
nomina, adems de las consecuencias que puede ser acreedor
(a).
El levantamiento del pedido en el sistema TOTVS as como
modificaciones, borrado, anexo de documentos, etc. corren por
cuenta y responsabilidad del usuario, cuentas por pagar no est
autorizado para realizar ninguna de estas tareas.
18.
AP-VP
6/22
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
7/22
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
8/22
NO
22.
Describa en forma sucinta el sistema de control
que se aplica sobre los ingresos: La empresa
SUMAKANDES CIA.LTDA cuenta con personal capacitado para
cada rea, y existe una adecuada segregacin de funciones,
lo que permite que el control de los ingresos se lleve de la
mejor manera dentro del departamento financiero-contable.
23.
Se efectan las recaudaciones con su debida
oportunidad: La empresa SUMAKANDES CIA.LTDA efectan
las recaudaciones con debida oportunidad, y de esta manera
evita inconvenientes con sus clientes y con el proceso de
operacin de la misma.
25.
Establezca un promedio sobre el monto de los
ingresos mensuales: La empresa SUMAKANDES CIA.LTDA
tiene un promedio sobre el monto de los ingresos mensuales
de $41.500.00 dlares.
26.
Gastos: La empresa SUMAKANDES CIA.LTDA tiene un
promedio de gastos mensuales de 10.100.00 dlares.
27.
Describa
el
proceso
adoptado
sobre
los
desembolsos:
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
60
AP-VP
9/22
28.
Determine si existe el control previo al
desembolso: La empresa SUMAKANDES CIA.LTDA tiene un
control previo al desembolso, para una mejor gestin de
misma.
29.
Determine
un
promedio
mensual
de
las
transacciones: La empresa SUMAKANDES CIA.LTDA tiene un
promedio de 70 transacciones al mes.
GENERALIDADES
29.
Se efectan arqueos, constataciones fsicas u
otras verificaciones sobre:
Efectivos
SI
NO
FRECUENCIA
SIEMPRE
Inventarios
CADA MES
Activos Fijos
CADA MES
FECHA: 18-
FECHA: 21-
SIEMPRE
Inversiones
CADA AO
Otros datos
SIEMPRE
30.
Se han implementado las recomendaciones de
informes de auditora interna y externa:
SI
NO
60
31.
Se han elaborado los inventarios de activos fijos y
materiales:
SI
NO
32.
A qu fecha es el ltimo inventario: 31 de Diciembre del
2013.
33.
Los fondos de terceros (IESS-IR-IVA, otros) son
entregados oportunamente a los organismos: La
empresa SUMAKANDES CIA.LTDA entrega los fondos de
terceros (IESS-IR-IVA, otros) oportunamente a los organismos.
34.
Determine los procedimientos que se adoptan para la
recuperacin de valores (coactiva) cruzar informacin Departamento
Jurdico:
NO APLICA
35.
Obtenga informacin sobre contingencias ocurridas en la
entidad/empresa: NO APLICA
36.
Obtenga informacin
(seguros, plizas):
NO APLICA
2.
sobre
la cobertura
de los riesgos
ANTECEDENTES DE LA EMPRESA.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
10/22
60
Objetivos Estratgicos
El Plan estratgico de la entidad, establece los siguientes:
servicios.
Mantener anualmente un nivel de cartera vencida no superior al
4%.
Lograr anualmente un nivel de satisfaccin del socio y cliente
menos el 80%.
Implementar programas de fortalecimiento institucional.
Liderazgo
Compromiso
Honradez
Respeto.
Lealtad.
Humildad.
Calidad en el servicio.
Trabajo en Equipo.
Innovacin y mejoramiento continuo.
Comunicacin efectiva.
5. PRINCIPIOS INSTITUCIONALES.
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
12/22
NOMINA DE SOCIOS
GERENTE GENERAL:
9.
GERENTE ADMINISTRATIVA:
Ing.
Jorge
Guamn
Coronel
Dr. Mauricio pops
DPTO DE CONTABILIDAD:
DPTO DE COMPRAS:
DPTO DE VENTAS:
TESORERIA:
BODEGA:
TRANSPORTE:
SECRETARIA:
Lneas
giro
del
negocio
(objeto
social)
y/o
60
temas
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
13/22
60
AP-VP
14/22
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
AP-VP
15/22
PROCESOS DE PRODUCCIN SUMAKANDES CIA.LTDA
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
AP-VP
16/22
10.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
11.
12.
Estructura Funcional.
GERENTE GENERAL:
Ing.
Jorge
Coronel
Guamn
GERENTE ADMINISTRATIVA:
DPTO DE CONTABILIDAD:
DPTO DE COMPRAS:
DPTO DE VENTAS:
TESORERIA:
BODEGA:
TRANSPORTE:
SECRETARIA:
Cadena de valor.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
17/22
60
AP-VP
18/22
13.
Mapa de procesos
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
AP-VP
19/22
FECHA: 18-
FECHA: 21-
procesos.
Decisiones inapropiadas.
Sistema de administracin de Recursos Humanos.
Analiza el recurso humano, para lograr la eficiencia en los procesos y
operaciones
y su
sistema
evala
los
registros
procedimiento
de
las
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
la
presencia
del
proveedor
del
sistema
AP-VP
19/22
por
60
Sistema Tecnolgico
Analiza los recursos tecnolgicos disponibles para la ejecucin de las
labores dentro del desarrollo. Se ha podido establecer que dispone
de computadores y equipos suficientes para el desarrollo de las
actividades propias de la entidad.
Sistema Logstico
Este sistema mide la forma como se organiza tanto el personal como
los recursos
Visin estratgica.
ALT
O
AP-VP
20/22
FECHA: 18-
FECHA: 21-
16.
60
17.
6. Sistema de tesorera:
La empresa SUMAKANDES S.A cuenta con un sistema de
tesorera que le permite llevar su dinero de una manera
eficiente, segura y confiable, ya que dicho sistema le ofrece una
gran facilidad al momento de verificar sus ingresos, egresos y
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
GASTOS OPERACIONALES
Suministros de Oficina
Impresiones
Transporte
Alimentacin
Imprevistos
$
$
$
$
$
100.00
110.00
130.00
100.00
90.00
VALOR DE LA AUDITORA
Costos
Gastos
Utilidad
$ 8560.00
$ 630.00
$7.930.00
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AP-VP
21/22
60
AP-VP
22/22
ANEXOS
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
1/18
60
ESCRITURA DE CONSTITUCIN
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
2/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
3/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
4/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
5/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
6/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
7/18
60
EC
8/18
EC
9/18
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
10/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
11/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
12/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
13/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
14/18
60
EC
15/18
EC
16/18
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
17/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EC
18/18
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
SFES
1/1
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PPS
1/1
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PCLS
1/1
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
MPE
1/5
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
MPE
2/5
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
MPE
3/5
ESTRUCTURA ORGNICA
60
OBJETIVOS:
Seguir manteniendo el liderazgo de la compaa en el mercado asignado.
Implementar polticas y estrategias de distribucin acorde a las
necesidades y demandas del mercado, con estndares de calidad.
Establecer polticas de finanzas y productividad del negocio.
Cubrir todos los puntos de venta en la provincia.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
MPE
4/5
60
PROCEDIMIENTO, PROCESOS
Compra y venta de bebidas gaseosas.
FINANCIAMIENTO
La empresa se financia a travs de las siguientes entidades financieras:
Banco de Pichincha
Banco Internacional
Banco de Guayaquil
FECHA: 18-
FECHA: 21-
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
MPE
5/5
60
AVS
1/2
SUMAKANDES CIA.LTDA
ANLISIS DE LA VISIN SISTMICA
PERIODO 2013-2012
FACTORES INTERNOS
Los factores claves que condicionan el desempeo y evaluacin de la
EMPRESA SUMAKANDES CIA.LTDA son los siguientes:
SISTEMA DE PLANIFICACION OPERACIONAL
SUMAKANDES CIA.LTDA, mantiene una adecuada planificacin en la
formulacin Presupuestaria y en la elaboracin de la programacin de
operaciones en el departamento de Ventas, para as poder obtener un mejor
control del personal asignado para dicho departamento.
SISTEMA DE ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA
El anlisis realizado a la organizacin, permiti tener una idea del grado de
autoridad y responsabilidad de cada empleado que tiene en su rea de
trabajo, adems de su manual de procesos y procedimientos con el que
cuenta SUMAKANDES CIA.LTDA.
SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL PERSONAL
El sistema administrativo del personal, dentro de la empresa manifiesta que
la rotacin de personal mantiene un ndice medio debido a que no se puede
cumplir con los mtodos de seleccin, entrenamiento y promocin del
personal.
ADMINISTRACION DE BIENES Y SERVICIOS
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
SISTEMA DE INFORMACIN
SUMAKANDES CIA.LTDA, cuenta con un sistema contable como es el
Microplus, con este la entidad puede tener la informacin oportuna al
alcance de las leyes que los rige.
AVS
2/2
FACTORES DEL ENTORNO PRXIMO
CLIENTES
COMPETIDORES
PROVEEDORES
SUMAKANDES
CIA.LTDA cuenta con
varios
clientes
a
nivel provincial como
a nivel nacional.
SUMAKANDES CIA.LTDA
cuenta
con
varios
competidores a nivel
provincial como a nivel
nacional.
SUMAKANDES CIA.LTDA
cuenta
con
varios
proveedores a nivel
provincial como a nivel
nacional.
ECONMIC
AS
POLTICAS
DEMOGRFI
CAS
REGULATORI
AS
TECNOLGIC
AS
Son
costumbres
sociales
que pueden
afectar a la
organizaci
n.
Mediante la
evolucin
econmica
del pas, su
crecimiento
y desarrollo
y las
relaciones
internacional
es pueden
afectar a la
entidad.
Las
decisiones
tomadas
por parte
del
gobierno
pueden
afectar a la
organizaci
n.
El crecimiento
de la
poblacin
puede ser un
factor
importante en
el desarrollo
de la
empresa.
Los sistemas
que regulan a
la entidad
tambin
pueden
afectar al
desarrollo de
la misma.
La empresa
cuenta con el
sistema
contable
Micro Plus
para el
desarrollo de
la informacin
financiera.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
AVE
1/7
SUMAKANDES CIA.LTDA
ANLISIS DE LA VISIN ESTRATGICA
PERIODO 2013-2012
PLANIFICACIN
Misin.
Deleitar a nuestros consumidores con divertidos momentos
refrescantes llenos de placer natural. Refrescar al mundo en cuerpo,
mente y alma. Inspirar optimismo a travs de nuestras marcas y
acciones, para crear valor y dejar nuestra huella en cada uno de los
lugares en los que operamos.
Visin.
Ser la empresa ms deseable en la industria de bebidas Piensa en
grande comienza poco a poco y avanza rpido.
Objetivo General:
Elaborar bebidas refrescantes como gaseosas, aguas minerales o
de manantial a nivel nacional.
Objetivos Especficos:
Satisfacer las necesidades de los clientes, manteniendo el
compromiso con la sociedad y el Medio ambiente.
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
AVE
2/7
ORGANIZACIN
La empresa est organizada de la siguiente forma:
GERENTE GENERAL:
GERENTE
ADMINISTRATIVA:
DPTO
DE Ing. Lorena Medina
CONTABILIDAD:
DPTO DE COMPRAS:
Ing. Vctor herrera
DPTO DE VENTAS:
TESORERIA:
Ing.
Jeannette
Cumbajn
Ing. Mara Jos Prez
BODEGA:
TRANSPORTE:
SECRETARIA:
DINAMIZACIN
VALORES
Liderazgo
Compromiso
Honradez
Respeto.
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AVE
3/7
60
de administracin, venta,
- Autorizar el desembolso
- Responsable del pago
- Otras que por ley de corresponden.
Asistente de Gerencia:
- Atencin al pblico (personal y telefnica)
- Organizar la correspondencia de entrada y salida de la empresa.
- Control y manejo de caja chica.
- Cotizar adquisiciones para la empresa y ejecutar las compras si as se
requiere
- Negocia y aprueba compras
Contabilidad:
- Elaborar y emitir los siguientes informes a gerencia:
- Estados Financieros
- Presupuestos anules
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
AVE
5/7
SUMAKANDES CIA.LTDA
MATRIZ FODA
FECHA: 18-
FECHA: 21-
ALTO
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
AVE
6/7
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
AVE
7/7
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
PP
1/19
FASE UNO: PLANIFICACIN PRELIMINAR
COSO I
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
2/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
3/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
4/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
5/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
6/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
7/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
8/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
9/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
10/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
11/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
12/19
60
COSO II
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
13/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
14/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
15/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
16/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
17/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
18/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PP
19/19
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PE
1/5
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
PE
2/5
60
40
35<40
< 35
VERDE
AMARILLO
ROJO
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PE
3/5
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PE
4/5
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PE
5/5
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PA
1/1
60
EJ-IFPC
1/3
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
EJCNPA
1/1
SUMAKANDES CIA.LTDA
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PROCESO DE ADQUISICIN
CDULA NARRATIVA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
SUMAKANDES CIA.LTDA
EJCLPC
1/1
CHECK LIST
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
PROCESO: Compras
1. El bodeguero formula el plan general de compras y programa las
adquisiciones de acuerdo a las necesidades de ventas.
2. Enva el plan al gerente para la revisin y aprobacin.
3. El bodeguero recibe el plan aprobado y tramita las solicitudes a los
proveedores para adquirir los artculos.
4. Los proveedores envan cotizaciones y otras condiciones de compra de
los artculos solicitados.
5. El bodeguero analiza las posibilidades y alternativas en la adquisicin de
cada artculo requerido y enva al gerente para su aprobacin.
6. El gerente selecciona al proveedor.
7. Una vez seleccionado y aprobado el proveedor, se procede a realizar el
pedido de acuerdo a las necesidades.
8. El proveedor enva el pedido.
9. El bodeguero recibe y vigila que los pedidos se surtan de acuerdo con lo
solicitado en cantidades, especificaciones, tiempo, precio y dems
condiciones de entrega.
10. En el caso de presentar inconvenientes, presenta las reclamaciones o a
su vez la devolucin de los artculos.
11. En el caso de que el pedido se encuentre correctamente de acuerdo a lo
solicitado se recibe y se procede al almacenamiento.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
EJ-FPA
1/1
SUMAKANDES CIA.LTDA
FLUJOGRAMA
PROCESO: Evacuacin del Control Interno
COMPONENTE: Actividades de Control
SUBCOMPONENTE: Compras
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
60
EJ-OO
1/1
SUMAKANDES CIA.LTDA
OBJETIVO OPERATIVO
COMPONENTE: PROCESO DE COMPRAS
TERCER TRIMESTRE DEL AO 2013
OBJETIVO OPERATIVO
FECHA: 18-
FECHA: 21-
Porcentaje de
Sustantivo Plural
Procesos de compras
Reestructurados
Complemento circunstancial
60
INDICADOR DE EFICIENCIA
Agregacin ms Preposicin
Porcentaje de
Sustantivo Plural
Presupuesto
Utilizado
Complemento circunstancial
INDICADOR DE CALIDAD
Agregacin ms Preposicin
Porcentaje de
Sustantivo Plural
Clientes
Satisfechos
Complemento circunstancial
SUMAKANDES CIA.LTDA
INDICADORES DE GESTIN
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJIGPA
1/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJIGPA
2/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-TIPA
1/2
TABLERO DE INDICADORES
COMPONENTE: PROCESO DE COMPRAS
AO 2013
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-TIPA
2/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-GPA
1/1
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-IF
1/4
INDICADORES FINANCIEROS
AO 2013-2012
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-IF
2/4
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-IF
3/4
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-IF
4/4
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
MM
1/1
SUMAKANDES CIA.LTDA
MATRIZ DE MATERIALIDAD
PERIODO 2013
60
EJ-AF
1/10
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
2/10
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
3/10
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
4/10
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
5/10
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
6/10
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
7/10
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
8/10
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
9/10
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AF
10/10
60
EJ-AFZ
1/2
SUMAKANDES CIA.LTDA
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-AFZ
2/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-HH
1/2
SUMAKANDES CIA.LTDA
HOJA DE HALLAZGOS
PERODO 2013-2012
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-HH
2/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-CA
1/4
SUMAKANDES CIA.LTDA
COMENTARIOS DE AUDITORA
PERODO 2013-2012
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-CA
2/4
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-CA
3/4
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-CA
4/4
60
EJ-PI
1/1
SUMAKANDES CIA.LTDA
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PLAN DE IMPLEMENTACIN
PERODO 2013-2012
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
PAPC
1/1
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
SUMAKANDES CIA.LTDA
PROCESO DE COMERCIALIZACIN
CDULA NARRATIVA
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
EJCNPC
1/1
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
SUMAKANDES CIA.LTDA
CHECK LIST
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
PROCESO: Comercializacin.
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
EJ-OO
1/1
SUMAKANDES CIA.LTDA
ELABORADO POR: CMP
08-2014
REVISADO POR: AE
FECHA: 18-
FECHA: 21-
OBJETIVO OPERATIVO
COMPONENTE: PROCESO DE COMERCIALIZACIN
TERCER TRIMESTRE DEL AO 2013
OBJETIVO OPERATIVO
Implantar 24 programas de promocin y publicidad de los productos
de la SUMAKANDES CIA.LTDA en el tercer trimestre del ao 2013 con
un presupuesto de $40.600,00.
60
INDICADOR DE EFICACIA
Agregacin ms Preposicin
Porcentaje de
Sustantivo Plural
Programas de promocin y
publicidad
Aplicados
Complemento circunstancial
INDICADOR DE EFICIENCIA
Agregacin ms Preposicin
Porcentaje de
Sustantivo Plural
Presupuesto
Utilizado
Complemento circunstancial
INDICADOR DE CALIDAD
Agregacin ms Preposicin
Porcentaje de
Sustantivo Plural
Clientes
Complemento circunstancial
FECHA: 18-
FECHA: 21-
2013
en la empresa SUMAKANDES
CIA.LTDA.
SUMAKANDES CIA.LTDA
EJIGPC
1/2
INDICADORES DE GESTIN
COMPONENTE: PROCESO DE COMERCIALIZACIN
AO 2013
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJIGPC
2/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJTIPC
1/2
TABLERO DE INDICADORES
COMPONENTE: PROCESO DE COMERCIALIZACIN
AO 2013
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJTIPC
2/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-GPC
1/1
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJIFPC
1/1
NDICES FINANCIEROS
COMPONENTE: PROCESO DE COMERCIALIZACIN
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-HH
1/2
SUMAKANDES CIA.LTDA
HOJA DE HALLAZGOS
PERODO 2013-2012
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
EJ-HH
2/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
CR-MP
1/1
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
SUMAKANDES CIA.LTDA
CRCYR
1/4
CONCLUSIONES
COMPONENTE: PROCESO DE ADQUISICIN
AO 2013
*SUMAKANDES CIA.LTDA no cuenta con personal suficientemente
capacitado para el proceso de Compras, lo cual puede traer
consecuencias desfavorables a futuro para la empresa, pues no
posee un proceso oportuno para adquisiciones de los productos.
*El presupuesto asignado para el cumplimiento de metas no ha sido
utilizado en su totalidad, al no realizarse la restructuracin de los 50
procesos que se sealan,
lo cual incide directamente en la
rentabilidad, pues existe desperdicio de recursos asignados, para el
logro de objetivos.
*Debido a la mala calidad en los productos, costos elevados, y
demora en la entrega de pedidos, existe desercin por parte de los
clientes que adquieren los productos, afectando directamente a la
rentabilidad de la empresa.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
SUMAKANDES CIA.LTDA
CRCYR
2/4
RECOMENDACIONES
COMPONENTE: PROCESO DE ADQUISICIN
AO 2013
A la Gerencia General:
La empresa dentro de su Planificacin anual, debe revisar el proceso
de compras, de modo que este claramente definido, adems se debe
establecer programas de capacitacin, al personal que requiere
conocimiento sobre este
proceso para evitar inconsistencias
desfavorables a futuro.
PLAZO DE EJECUCIN: 3er Trimestre del ao 2014 (3 meses)
A la Gerencia General:
Realizar un adecuado anlisis sobre la asignacin de presupuesto
para el cumplimiento de metas, de modo que no existan desperdicios
de recursos, que originen disminucin de liquidez para la empresa.
PLAZO DE EJECUCIN: 3er Trimestre del ao 2014 (3 meses)
A la Gerencia General:
Revisar el proceso de compras, de modo que los productos adquiridos
sean de buena calidad, con costos accesibles para el mercado, y
entregados oportunamente para evitar desercin de clientes por
insatisfaccin en el servicio. PLAZO DE EJECUCIN: 3er Trimestre
del ao 2014 (3 meses).
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
IMPORTADORA FERROMADERA
CONCLUSIONES
COMPONENTE: PROCESO DE COMERCIALIZACIN
AO 2013
60
SUMAKANDES CIA.LTDA no cuenta con una debida aplicacin de
polticas sobre los programas de promocin y publicidad de los
productos, lo cual puede traer consecuencias desfavorables a futuro
para la empresa, puesto que no posee una buena rotacin de
inventarios.
El presupuesto asignado para el cumplimiento de metas no ha sido
utilizado en su totalidad, al no realizarse los 50 programas de
promocin y propaganda de productos que se sealan, lo cual incide
directamente en la rentabilidad, de la empresa.
Debido a los productos obsoletos por la falta de constataciones
fsicas, existe disminucin de clientes que adquieren los productos,
afectando directamente a la liquidez de la empresa.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
CRCYR
4/4
SUMAKANDES CIA.LTDA
RECOMENACIONES
COMPONENTE: PROCESO DE COMERCIALIZACIN
60
AO 2013
A la Gerencia General:
La empresa dentro de su Planificacin anual, debe revisar la poltica
de programas de promocin y publicidad de los productos, de modo
que este anlisis permita disminuir los productos en stock con la
aplicacin de esta poltica permitir evitar situaciones desfavorables
a futuro.
PLAZO DE EJECUCIN: 3er Trimestre del ao 2014 (3 meses)
A la Gerencia General:
Realizar un adecuado anlisis sobre la asignacin de presupuesto
para el cumplimiento de los objetivos, de este modo se evitara una
baja en la rentabilidad para la empresa.
PLAZO DE EJECUCIN: 3er Trimestre del ao 2014 (3 meses)
A la Gerencia General:
Revisar los programas de promocin y publicidad de productos, de
modo que los productos adquiridos aumenten la rotacin de
inventarios y disminuya los productos en stock, para evitar
disminucin de clientes por insatisfaccin sobre los productos.
PLAZO DE EJECUCIN: 3er Trimestre del ao 2014 (3 meses).
FECHA: 18-
FECHA: 21-
CRIAG
1/2
60
FECHA: 18-
FECHA: 21-
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60
CRIAG
2/2
60
SM
1/1
RECOMENDACIO
NES
OBJETIVO
CUMPLIMEN
TO
SI
NO
FECHA: 18-
FECHA: 21-
Siendo de vital
importancia
mantener la
estabilidad de la
empresa es
necesario y se
recomienda
implementar de
manera urgente
polticas de control
interno que
garanticen el ptimo
desarrollo de la
empresa, como
polticas de cobro,
pago y ventas.
Reformar 12
procesos de
compras en
SUMAKANDES
CIA.LTDA en el
tercer trimestre
del ao 2014
con un
presupuesto de
$50.000,00.
Implantar 24
programas de
promocin y
publicidad de
los productos
de
SUMAKANDES
CIA.LTDA en el
tercer trimestre
ao 2014 con
un presupuesto
de $40.600,00.
FECHA: 18-
FECHA: 21-
60