Integrantes:

Henry Silva
Christian Alava
Jonathan Cedeo
Walter Toala

Ao lectivo
2014-2015

ndice general
1 Introduccin....................................
...3
1.1 Alcance.................................................
4
1.2 Objetivos.......................
..4
1.2.1Objetivo
general........................................................................................4
1.2.2 Objetivos
especficos................................................................................4
1.3
Hiptesis...........................................................................................................
........5
1.4
Metodologa......................................................................................................
.......5
2 Estudio tcnico.................
.
7
2.1 Tamao del
proyecto.....................
.7
2.1.1 Factores determinantes del
proyecto.......................................................7
2.1.1.1 El
mercado................................................................................7
2.1.1.2 Disponibilidad de mano de
obra...............................................8
2.1.1.3 Economas a
escala...................................................................8
2.1.1.4 Disponibilidad de
tecnologa.....................................................8
2.1.1.5 Disponibilidad de materia prima e
insumos.............................9
2.2 Capacidad de
produccin.........................................................................................10
2.3 Localizacin del
proyecto.........................................................................................14
2.4 Infraestructura
existente..........................................................................................15
2.5 Ingeniera del
proyecto.............................................................................................15
2

2.6 Requerimientos de mano de

obra............................................................................16
3 Estudio econmico-financiero..
17
3.1 Presupuesto............................
..19
3.2 Presupuestos por inversin-Activos fijos .
......19
3.3. Costos fijos y costos variables del
producto.............................20

Introduccin
Los clientes actualmente apuntan a necesitar dispositivos grficos
que demandan mejor calidad de hardware y software un ejemplo de
esto es la creciente compra de televisores con pantallas LCD/Plasma
con 3D, con el fin de experimentar el mayor realismo posible.
Al haber oportunidad de adentrarse al mercado debido al ya tener
parte de un mercado fijo al cual vender, se inicia el proyecto de la
3

fabricacin de un casco de inmersin en realidad virtual con la cual se

aprovecha la actual tecnologa de esta generacin para sacar el
mayor partido posible a la recreacin de un espacio virtual tan real
como la misma realidad.
Con dicho producto se pretende llevar la realidad virtual a las masas
al ofrecer experiencias que son revolucionarias y muy accesibles, plug
and play y con una interfaz fcil de usar que no requiere
absolutamente ningn conocimiento tcnico para configurar o utilizar.
Existe una gran variedad de campos a los cuales se pueden aplicar
los esfuerzos de la realidad virtual como por ejemplo: juegos de
video, obras de infraestructura, simuladores, etc. Por la cual el
mercado es mucho ms amplio como para poder comercializar
incluyendo un acercamiento directo con los consumidores finales o a
travs de intermediarios con personalizaciones de nuestro mismo
producto.
1.1 Alcance.

El alcance de este proyecto es llevar a las masas un dispositivo

grfico de ltima generacin que sea capaz de cumplir con las
expectativas de los consumidores que englobando el mercado seria
principalmente algo que genere un ambiente virtualizado tan real
como sea posible con la tecnologa actual.
1.2 Objetivos
1.2.1 Objetivo General

Introducir

al

mercado

un

artculo

tecnolgico

que

pueda

posicionarse rpidamente siendo un referente ante nuestra

competencia. Asegurar una gestin integral en la empresa, con la
responsabilidad y el cumplimiento de todos los involucrados dando
as la elaboracin de un producto de calidad e innovador.
1.2.2 Objetivos Especficos

Lograr la mxima diferenciacin del producto respecto a

nuestros competidores.

Anlisis de la situacin estratgica en una matriz FODA.

Lograr un volumen de ventas en el primer periodo que estn

dentro de los mrgenes aceptables.

Recuperar la inversin que se realiz para la investigacin,

creacin y produccin de este dispositivo de RV.

Ingresar al mercado otros productos que complementen al
producto principal as obteniendo un impulso en nuestras

ventas de algunos productos relacionados.

Mantener un buen equilibrio entre los costos de produccin y
precio de venta.

1.3 Hiptesis
Anlisis del mercado de productos competidores indican que no
existen competidores actualmente pero ya de la misma forma la
competencia intenta entrar al mercado apareciendo con posibles
prototipos que se conviertan en rivales directos.

La estrategia comercial ya fue ejecutada poco a poco en el mercado

con

nuestros

primeros

productos

tecnolgicos

previos

este

proyecto.

1.4 Metodologa
De acuerdo a la recopilacin de datos en el presente proyecto
podemos establecer que:
Los datos histricos estadsticos de la empresa indican que por cada
temporada que se saca al mercado un nuevo producto de nuestra
empresa, mejoramos nuestro posicionamiento en el mercado.
Desempeo laboral de empleados no se ver afectado por sobrecarga
de trabajo, debido que hay un departamento completo con varios
equipos de trabajo a cargo de su desarrollo.
Si no se cumple dentro de los lmites del estudio tcnico y financiero
es posible que obtengamos resultados desfavorables.
La experiencia de los socios de la empresa permite asegurar que
habr un muy pequeo margen de error en la decisin venta hacia los
diferentes mercados disponibles y sin competencia por el momento.

ESTUDIO TCNICO

2.1 Tamao del proyecto

2.1.1 Factores determinantes del proyecto
2.1.1.1 El mercado
Al ser una empresa tecnolgica no es posible determinar un mercado
al cual se va a captar, ya que no existe demanda debido a que el
proyecto naci de una investigacin por parte de la empresa, as que
basados en la experiencia como empresa se espera captar la atencin
de todo aquel consumidor que guste de tecnologa.
Aunque cabe recalcar que en el desarrollo de productos similares se
ha llegado a obtener el apoyo de grandes y pequeas empresas, que
ven en la realidad virtual el futuro de la tecnologa.

2.1.1.2 Disponibilidad de Mano de obra

No hay obstculos en cuando disponibilidad de la mano de obra
debido a que la cantidad de personas requeridas para este proyecto
no es muy alta son solo 2 equipos del departamento asignados a este
proyecto, y que cuenten con conocimientos tcnicos avanzados tanto
de software como en hardware.

2.1.1.3 Economas de escala.

Para lograr economas de escala, es importante trabajar en lo
siguiente:

Producir grandes volmenes a fin de lograr mayor divisin de la

mano de obra y la especializacin, logrando de esta manera
que los empleados se califiquen en la realizacin de una tarea

en particular.
Compra de materia prima en grandes volmenes a los
proveedores directos, para conseguir una disminucin en el
precio.

Estas serian las dos acciones que bsicamente debera tomar

cualquier empresa que piense en producir un producto, pero esta
empresa en este caso ya cuenta con vasta experiencia y confan
plenamente

en

su

capacidad

de

produccin

de

dispositivos

electrnicos.
Una lista de empresas interesadas actualmente en la realidad virtual

10

11

2.1.1.4 Disponibilidad de Tecnologa

La disponibilidad de tecnologa ms adecuada y eficaz es, desde la

revolucin industrial, un ingrediente importante en la competitividad
y capacidad de supervivencia de una empresa y, desde esa poca, se
pueden

rastrear

ejemplos

que

muestran

como

un

desarrollo

tecnolgico modific, para bien o para mal, la vida de una empresa.

Por lo que, el progreso y desarrollo de una empresa depende
directamente de su capacidad para adaptarse con rapidez a los

12

cambios del entorno, en especial del entorno tecnolgico, e incluso

para provocar modificaciones que les favorezcan.
Ocasionalmente se puede dar el caso que se necesite en un futuro
tecnologa de proveedores externos, de ser ese el caso la empresa
pasara por las siguientes etapas

Identificacin de necesidades tecnolgicas de la empresa.

Bsqueda de tecnologa.
Evaluacin de alternativas tecnolgicas.
Negociacin para compra, licencia u otra modalidad de
adquisicin.

Adaptacin de tecnologa.
Asimilacin tecnologa.

Algunos componentes de los que se requieren en la fabricacin del

casco, ya la empresa los fabrica la mayora, pero en caso de la
maquinaria de ensamblaje en cuanto se comience la produccin se la
puede adquirir en el mercado internacional.
La empresa ya cuenta con recursos bsicos como equipos de
cmputo y comunicacin al igual que los repuestos y servicio de
mantenimiento para los mismos.
2.1.1.5 Disponibilidad de materia prima e insumos.

13

La factibilidad de un proyecto de inversin depende, en gran medida,

de

la

disponibilidad de materias primas. Cuando se realiza un estudio de

materias primas, conviene conocer su disponibilidad actual y a largo
plazo y si est disponibilidad es constante o estacional.
La materia prima para la creacin del dispositivo grafico, la produce la
empresa misma por lo tanto el precio de estos vendran a ser los
mismos costo de produccin, sumamente bajos, evitando de esta
forma los retrasos en tiempos de entrega y negociaciones con
proveedores externos.

2.2 Capacidad de produccin

14

Produccin efectiva del rea de produccin tomando en cuenta todas

limitaciones que pueden presentarse en la realizacin del proceso
productivo y tratar de cumplir los siguientes objetivos:
Minimizar costos / maximizar ganancias
Maximizar el servicio al cliente
Minimizar la inversin en inventarios
Minimizar los cambios en las tasas de produccin
Minimizar los cambios en los niveles de personal
Maximizar la utilizacin de planta y equipos

La empresa pueda producir 13200 unidades al mes, pero se estima que

despus del

primer ao de funcionamiento de estas, las ventas se

incrementaran gradualmente.

Unidad
es
diarias
550

Unidade
Unidade
s
s
mensual
Anuales
es
13200
158400

2.3 Localizacin del proyecto

El proyecto se iniciara y se producir dentro de las mismas
instalaciones de la empresa.
Direccin de la empresa: Av. Francisco de Orellana y Alberto
Borges.

15

Porque se eligi esa Direccin: Se consider una zona estratgica

debido a que est en un punto accesible desde las diferentes zonas
de la ciudad y facilitara la distribucin inicial de nuestro producto a
los intermediarios.
La empresa ya tiene gran posicionamiento en el mercado y esta
cuenta con muchos intermediarios localizados por toda la ciudad,
para la recepcin y distribucin del producto a los mayoristas y
minoristas.

2.4 Infraestructura existente

La empresa est conformada por una sola edificacin en donde cada
piso podr alojar a dos departamentos a la vez, y teniendo cada
departamento suficiente independencia como para poder operar en
horarios flexibles.
16

2.5 Ingeniera del proyecto.

EL proceso de produccin del casco consta de:
-Seleccin de componentes en este caso sera:
Pantalla LCD de 5(pulgadas) de 960x1080p
Acelermetro
Giroscopio de 3 ejes
Magnetmetros
Puertos HDMI, USB y DVI
-Calibracin de Acelermetro, giroscopio y magnetmetros.
-Ensamblaje
-Empaquetar y sellar
-Almacenamiento

2.6 Requerimiento de la mano de obra

La mano de obra se obtendr del mercado nacional e internacional,
pues en ambas existe gran cantidad de personal capacitado en las
reas que se necesitan para llevar a cabo el proyecto las cuales son
como por ejemplo ensamblaje de equipo electrnico, diseo de
circuitos

integrados,

manejo

avanzado

de

software

Unity

UnrealEngine...
ManodeObraDirecta
Concepto
Ing.electricista
Ing.deValidacin

Unidad
(meses)
12
12
12
17

PrecioUnitario

PrecioTotal

800,00
800,00
600,00

9.600,00
9.600,00
7.200,00

TcnicodeHardware
Ing.elctricoSenior
DiseadorIndustrial
Ing.Mecnico
DiseadorIndustrialSenior
Ing.MecnicoSenior
Ing.devisincomputacional
Ing.SuperiorAndroid
Ing.desoftwareSenior
Ing.desoftwareSenior(Unity)
Ing.desoftwareSenior(UE)
Ing.desoftware
Ing.desoftware(Unity)
TOTAL
ManodeObraIndirecta
GerentedeProyectoHardware
GerentedeComunicaciones
GerentedeProyecto
Reclutadortcnico
Ayudanteadministrativo
DirectodeabastecimientoGlobal
AnalistaLogstico
GerentedeQA.

12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12

12
12
12
12
12
12
12
12
12

TOTAL
TOTALMANODEOBRA

800,00
600,00
800,00
600,00
800,00
800,00
700,00
700,00
800,00
800,00
700,00
700,00

9.600,00
7.200,00
9.600,00
7.200,00
9.600,00
9.600,00
8.400,00
8.400,00
9.600,00
9.600,00
8.400,00
8.400,00

11.000

132.000,00

1.200,00
1.300,00
1.000,00
900,00
800,00
1.500,00
1.200,00
1.300,00
1.200,00

14.400,00
15.600,00
12.000,00
10.800,00
9.600,00
18.000,00
14.400,00
15.600,00
14.400,00

10.400,00
21.400,00

124.800,00
256.800,00

ECONOMICO-FINANCIERO
3.1 Presupuestos.

18

El presupuesto de inversin, dentro de un proyecto, corresponde a

una descripcin detallada de los requerimientos de capital que van a
ser necesarios para su ejecucin.
Para este proyecto se obtuvo un presupuesto de 90 millones de
dlares destinados a I+D(investigacin + Desarrollo)
Existen 10 formas utilizadas por empresas para asignar presupuesto.
Basado en experiencia: Es uno de los mtodos ms criticados,
debido a los puntos poco certeros en los que se fundamenta y define.
Su mayor error es que no toma en consideracin las condiciones del
mercado ni los factores de riesgo que impone el contexto.
Mantener la inversin anterior: Considera que slo requiere
ajustarse con base en la inflacin. Puede presentar riesgos si las
metas fueron apenas alcanzadas.
Porcentaje

de

ventas:

Existen

dos

formas

de

asignar

un

presupuesto con base en el porcentaje de ventas: a travs del

porcentaje de ventas del ao anterior o del proyectado para ese ao.
ste es el mtodo ms usado por las pequeas y medianas empresas.
Porcentaje del margen bruto: Lo que se designa forma parte de
los costos de la empresa, reduciendo el margen de utilidades.
Porcentaje del pronstico: Aunque es un mtodo muy riesgoso,
tambin tiene la peculiaridad de ser el ms seguido.
Ganancias del ao anterior: El riesgo que se corre es asignar muy
poco y no obtener resultados de esos recursos.
19

Guiarse por la competencia: Este mtodo lo nico que hace es fijar

el presupuesto del rea de mercadotecnia con base en los recursos
que destinan sus competidores ms cercanos.
Por asignacin: Aunque eleva el control que se ejerce sobre los
recursos, tambin tiene el defecto de no apegarse a las necesidades
del rea de marketing.
Base cero: ste es el mtodo con el que todo encargado gerente de
mercadeo suea: los recursos asignados no tienen un lmite
especfico, sino que se adaptan a los puntos establecidos en el plan
de mercadotecnia. Se utilizarn tantos recursos como sean necesarios
para alcanzar los objetivos planteados.
Por incremento: Con base en lo que se haya fijado el ao anterior,
se tomarn en cuenta los indicadores macroeconmicos actuales y se
establecern los recursos anuales.
Lo que le permitir a la empresa tener un presupuesto que se acople
a su realidad y pueda ser entendido fcilmente por su equipo
gerencial, sin embargo se deber mantener cierta flexibilidad

en

cualquiera de los presupuesto porque habrn factores tanto interno

como externo que podrn impedir el logro de las metas fijadas en el
presupuesto, especialmente si no se logran se logran los niveles de
ventas esperados quedando por debajo del punto de equilibrio la
empresa se ver en la obligacin de realizar un nuevo presupuesto
tomando como base esos factores.

20

3.2 Presupuestos por inversin-Activos fijos.

La inversin en activos fijos se detalla a continuacin.
Maquinaria y equipo

Concepto
Maquinaria
Empacadora
Empacadora Auto.
Banda transportadora
Ensambladora a medida
Equipos de oficina
Computadoras
Muebles de Oficina
Silla
Escritorio

Cant
.

Unida
d

Precio U.

95.188,00

1
1
3
2

unidad
unidad
unidad
unidad

1.500,00
3.438,00
6.750,00
35.000,00

importante sealar

1.500,00
3.438,00
20.250,00
70.000,00
17.500,00

25

unidad

700,00

30
30

unidad
unidad

40,00
100,00

17.500,00
4.200,00

Total maquinaria y
equipo

Es

Precio
total

1.200,00
3.000,00
$116.888,0
0

que

los

activos

fijos

deben tener

un

mantenimiento adecuado para su normal funcionamiento, los valores

de mantenimiento de dichos activos, se los puede observar en el
siguiente cuadro:

Mantenimiento de maquinaria y equipo

Concepto
Maquinaria
Empacadora

Cant
.

Unida
d

anual

Precio U.

Precio
total
1.600,00

21

100,00

200,00

Empacadora Auto.
Banda transportadora
Ensambladora a medida
Equipos de oficina
Computadoras
Muebles de Oficina
Silla
Escritorio

2
2
1

anual
anual
anual

150,00
300,00
500,00

300,00
600,00
500,00
1.400,00

anual

700,00

1.400,00
640,00

6
4

anual
anual

40,00
100,00

Total

240,00
400,00
$3.640,00

Mantenimiento de Vehculos

Concepto
Cambio de aceite y
filtros
ABC
Frenos
Lavado
Llantas
Imprevistos

Km.
3000

Coeficiente/me
s
0,36

8000
3000
0
2000
5000
0
1380

0,18
0,045

Costo

Gasto
Mes
19,00
6,84
55,00
70,00

9,9
3,15

0,36
0,03

10,00
250,00

3,60
7,50

0,72

15,00

10,80

Total

$41,79

3.3 Costos fijos y costos variables del producto

En los negocios, el costo se refiere a la cantidad gastada para

producir productos que el negocio intenta vender para poder generar
una ganancia. El costo se puede dividir en dos componentes
separados, costos fijos y costos variables. Los costos fijos suceden sin
importar el nmero de unidades de producto producidas, mientras
que los costos variables cambian dependiendo de cada unidad
22

producida. Ejemplos de los costos fijos incluyen la renta y las

utilidades, mientras que los costos variables incluyen los costos de
materiales directos de la produccin.
Estimacin de ingresos y gastos generados por la empresa.

Concepto
COSTO DE PRODUCCION
Materia prima Directa
Mano de obra Directa
Mano de obra Indirecta
Insumos de Limpieza
Mantenimiento
GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos y Salarios
Insumos de Oficina
Servicios bsicos
Mantenimiento
GASTOS DE VENTAS
Sueldos y Salarios
Combustible
Mantenimiento
COSTO TOTAL ANUAL

Fijo

Variable
21.159,73
132.000,00
124.800,00

990,55
1.600,00
19.550,00
350,00
10.987,55
360,00
5.987,00
3.453,00
664,00
$29501,55

23

$292400,28