Crdito de Habilitacin avo y Refaccionario.

| diciembre 1, 2009
Los contratos de lo que hablare a continuacin fueron creados para solventar una necesidad real y particular del
sector industrial, comercial y principalmente agroindustrial
1.
2.

Esta clase de crditos presentan dos particularidades que los distinguen de otros:
Destino del crdito.- El acreditado no dispone a su albedro, estn destinados a recursos especficos.
Garanta.- El producto de la inversin constituye la garanta natural del crdito.
As, al obtener este tipo de crditos, los solicitantes firman un contrato que los obliga a invertir la totalidad del
importe del prstamo en la adquisicin de material relevante para la actividad comercial.
Crdito avo.
El crdito de habilitacin, conocido como avo, debe ser utilizado para la compra de materias primas, materiales,
salarios, as como gastos directamente relacionados con el ejercicio de la empresa. Este crdito est directamente
vinculado con la produccin inmediata.

Existen dos tipos de crdito de avo: el agrcola e industrial.

En el avo agrcola, el aviado (persona que solicita el crdito) invierte en semillas, fumigantes, etctera.
En el avo industrial, el aviado destina el crdito a las materias primas o insumos que sean necesarios para
la produccin de los productos que fabrica.
Crdito refaccionario
El crdito refaccionario est enfocado a la adquisicin de maquinaria, inmuebles o a la reparacin de instalaciones
relacionadas con la empresa. Es decir, este tipo de crdito se otorga para adquirir bienes de activo fijo o bienes de
capital.
La garanta en este caso est en los bienes adquiridos que son permanentes a diferencia del caso de crdito avo.
El crdito refaccionario tambin podr solicitarse en caso de tener adeudos y/o responsabilidades fiscales
relacionadas directamente con la empresa del acreditado. Es decir, en algunos casos, se podr obtener este crdito
destinando parte del importe para cubrir responsabilidades fiscales correspondientes al ao de solicitud del crdito.
Tambin podr utilizarse para pagar adeudos por concepto de gastos de explotacin, compra de bienes inmuebles y
maquinaria, con la condicin de que estos gastos no tengan ms de un ao de antigedad.
Diferencias
Como se ha visto, la principal diferencia entre ambos crditos es el tipo de materiales que se compran con el monto
solicitado.
Lo anterior genera tambin diferencias en cuanto a los plazos de pago del crdito y las garantas. En el crdito avo
el capital circula a mayor velocidad puesto que el periodo entre la inversin y la liberacin es ms corto que en el
refaccionario. As pues, los crditos avo tienden a establecer contratos de pago ms cortos.
Por otra parte, algunos consideran los crditos refaccionarios como ms seguros de otorgar, en tanto que los bienes
inmuebles y maquinaria adquirida son una garanta ms tangible que las materias primas adquiridas con los crditos
avo.
Condiciones

El contrato de crdito, tanto refaccionario como de habilitacin o avo, debe cumplir con las siguientes condiciones:
Los crditos se consignan mediante un contrato privado o pblico que debe ser ratificado por un
funcionario del registro pblico.
El contrato debe estar inscrito en el registro de gravmenes correspondiente segn la ubicacin de los
bienes afectos en garanta; o bien en el registro de comercio respectivo, cuando en la garanta no se incluyan
inmuebles.
Surte efectos contra terceros desde el da de su inscripcin en el registro.
El contrato debe explicar claramente el objeto de la operacin, la duracin y la forma en la cual el
beneficiario podr disponer del crdito materia del mismo, lo que dar forma a la modalidad de apertura de crdito
simple o al mutuo.
El contrato debe estipular de antemano los bienes que estarn incluidos en la garanta. Deber detallar
tambin todos los trminos y condiciones aplicables al convenio.
En caso de tratarse de crdito refaccionario, el contrato deber especificar la limitacin de no destinar ms
del 50% del monto total del prstamo para cubrir pasivos fiscales.
Los crditos de habilitacin y de refaccin son preferenciales de acuerdo con las siguientes reglas: los
crditos de avo, debidamente registrados, se pagan con preferencia a los crditos refaccionarios, y ambos, con
preferencia a los hipotecarios inscritos con posterioridad.
Es importante destacar que este tipo de crditos vienen a formar parta de las opciones que podemos considerar al
momento de realizar nuestra planeacin financiera.