Cada del Banco Anglo

Introduccin
La presente investigacin se refiere al caso del Banco Anglo Costarricense y su
relacin con la toma de decisiones. Esta entidad bancaria fue creada el 25 de julio
de 1863 por el seor Allan Wallis, Eduardo W Allpres y Mariano Montealegre
Fernndez, los dos primeros ingleses y el ltimo costarricense, estos personajes
fueron los dueos de la iniciativa de su creacin y debido a la variacin de
nacionalidades, el banco adopta el nombre que lo caracteriz por varios aos.
Inicia operaciones el 1 de julio de 1863 con capital suscrito por particulares; en ese
momento no tena obligaciones con el Gobierno pero tiempo despus el banco
establece relaciones comerciales con este, debido a la estrecha relacin que
tenan los directores del banco con el entonces presidente de la Repblica. Fue el
primer banco en implementar el cheque como medio de pago, efectu operaciones
de crdito, venta de lotes y estableci agencias en Puntarenas, en Panam y
Guatemala. Para el 14 de setiembre del ao 1994 el banco cierra sus
operaciones.
Para analizar esta problemtica es necesario analizar las causas que llevaron a
este banco a al cese de sus funciones, entre las principales se puede mencionar:
* La acumulacin de prdidas excesivas debido a inversiones errneas en bonos
de la deuda externa del Gobierno de Venezuela.
* La autorizacin de sobregiros en cuenta corriente por 4.737 millones (saldo a
mayo de 1994).
* La cartera morosa del Banco creci estrepitosamente entre enero de 1993 y abril
de 1994.
* El Banco sufri retiros masivos durante su proceso de intervencin (entre junio y
setiembre del 1994).
* El gasto de operacin.
* El Banco careca de polticas generales y reglamentos formales.
El juicio debido a malas decisiones gerenciales llev varios aos empezando con
las condenas el 9 de octubre de 1997 y hasta el mes de mayo del 2005 donde se
reactiv la captura de dos de los imputados que siguen en fuga.
El prximo 14 de setiembre se cumplen 18 aos del cierre del banco que fue en su
momento el ms antiguo de Costa Rica, demostrando los grandes vacos que hay
en parte legal y supervisin que hasta la fecha no han sido cubiertos en su
totalidad.

Resea histrica
El 25 de junio de 1863 fue constituido el Banco Anglo Costarricense, que se
dedicara a operaciones de banco y de depsitos con un capital pagado por los
seores Mariano Montealegre, costarricense, y Edward W. Allpress y Allan Wallis
& Co., ingleses.
Los socios fundadores fueron sus tres primeros directores, actuando, adems, el
seor Wallis como administrador. El banco abri el 1 de julio del mismo ao.
El Banco Anglo Costarricense, adems de las funciones de Banco Comercial, tuvo
las de instituto emisor.
Los billetes comenzaron a circular en 1864 y las frmulas fueron grabadas e
impresas por la firma Bradburym Wilkinson & Co., de New Malden, Surrey,
Inglaterra. La entidad fue instituto emisor en dos pocas: de 1864 a 1884, y de
1902 a 1917.
El Banco Anglo cerr 131 aos despus de haber nacido, el 14 de setiembre de
1994. Era la entidad financiera ms antigua del pas. Su clausura se debi a los
manejos irregulares e ilegales de sus administradores que tcnicamente lo dejaron
quebrado.
La Asamblea Legislativa en su sesin n 78 del 26 de setiembre de 1994 cre una
Comisin Especial para que se "investigue las irregularidades ocurridas en el
Banco Anglo Costarricense". Se otorg un plazo de seis meses para rendir
informe. Ese plazo fue prorrogado con posterioridad. La comisin qued integrada
por los diputados Gerardo Trejos Salas del Partido Fuerza Democrtica, Francisco
Antonio Pacheco Fernndez, Ottn Sols Fallas y Luis Gerardo Villanueva Monge,
del Partido Liberacin Nacional y Bernal Aragn Barquero, Gonzalo Fajardo Salas
y Jos Antonio Lobo Solera, del Partido Unidad Social Cristiana.
Algunos hechos importantes
Carlos Hernn Robles Macaya, como Gerente General Banco Anglo
Costarricense, nombr asistentes y asesores, en su mayora de procedencia

externa a la institucin.
Ese cuerpo de asistentes y asesores se insert en los niveles superiores del
Banco Anglo Costarricense y le permiti a Robles Macaya concentrar funciones en
su persona, al margen de las instancias organizacionales del Banco Anglo
Costarricense.
Los asistentes y asesores, aunque no tenan formalmente atribuciones y
potestades administrativas, de hecho las asumieron porque Robles Macaya las
autorizaba o refrendaba.
Los asesores ecuatorianos Alex Meja y Jos Fierro devengaron sumas
quincenales del Banco Anglo Costarricense por "servicios profesionales". Pero
tambin reciban pagos por "asesoras", se les pagaba matrculas en cursos de
muy elevado costo en el extranjero, se les autorizaron sobregiros para adquisicin
de vehculos de lujo, etc.
Alejandro Bejarano, ex-funcionario AGEF renunci para irse a trabajar como
asistente personal de Robles Macaya. El Subgerente Luis Emilio Gonzlez
Chacn declar ante la Comisin que le coment a Bejarano sobre irregularidades
en el Banco Anglo Costarricense, cuando ste estuvo destacado por la AGEF en el
Banco.
Los funcionarios de carrera del Banco Anglo Costarricense, especialmente los ms
antiguos, denunciaron ante la Comisin cmo se produjo su desplazamiento
paulatino por la estructura paralela.
El Presidente de la Junta Directiva Banco Anglo Costarricense, Carlos Trejos
Cadaval, asumi funciones atpicas y contrarias a la LOSBN, ya que se involucr
en la administracin del Banco Anglo Costarricense, con atribuciones ms propias
de un Presidente Ejecutivo: oficina permanente, automvil oficial, telfono celular,
etc. La totalidad de la Junta Directiva Banco Anglo Costarricense hizo lo mismo en
AVC, en donde tom decisiones propias de esa naturaleza.
Antecedentes que llevaron a la quiebra

Estructura paralela
* Ese cuerpo de asistentes y asesores se insert en los niveles superiores del
Banco Anglo Costarricense y le permiti a Robles Macaya concentrar funciones en
su persona, al margen de las instancias organizacionales del Banco Anglo
Costarricense.
* Los asistentes y asesores, aunque no tenan formalmente atribuciones y
potestades administrativas, de hecho las asumieron porque Robles Macaya las
autorizaba o refrendaba.
Atrasos e irregularidades en Actas
* Hubo un gran atraso en la transcripcin de las Actas al libro legalizado existente
para darles su carcter oficial.
* Las Actas no se firmaban de una en una, sino por grupos.
* Las ltimas Actas Banco Anglo Costarricense no se firmaron por negativa de
Trejos Cadaval.
* La Auditora Interna Banco Anglo Costarricense bajo Quirs Rodrguez hizo ver
en varias ocasiones los problemas e inconvenientes del atraso en la presentacin,
errores de transcripcin y falla de prrafos o artculos en las Actas.
Gastos superfluos.
* En el Banco Anglo Costarricense se gastaron sumas millonarias para atender
gastos de alimentacin de la Junta Directiva y la Gerencia General en
Restaurantes, Clubes o servicios de "catering" de lujo, con el agravante de que
aceptaban algunos de esos servicios como pagos en especie de crditos.
* Tambin se incurri en elevados gastos en asuntos como: pasajes de avin,
viticos, matrculas en cursos de estudio en el extranjero para asesores,
contratacin de conjuntos musicales para amenizar eventos, publicidad y
promocin de imagen institucional, de la Junta Directiva y del Gerente Robles
Macaya, gastos de representacin contratacin de Hoteles para eventos que
podan hacerse en el Banco Anglo Costarricense, entre otros.

Compra Grupo AVC.

* La LOSBN (Ley Orgnica del Sistema Bancario Nacional) permite que los
bancos comerciales del Estado sean propietarios y operen Almacenes Generales
de Depsito para su uso exclusivo. En tales casos dichos Almacenes no pueden
prestar servicios de crdito a terceros, ni emitir certificados de inversin.
* "AVC Valores Comerciales S.A." era originalmente slo la propietaria de un
Almacn de Depsito especializado en valores. Hasta el 26 de marzo de 1993 no
era duea de ninguna otra empresa o subsidiaria.
* "BOLTEC S.A." era originalmente una empresa dedicada a la custodia de bienes
en una bveda y cajas de seguridad. Hasta el 23 de marzo de 1993 no perteneca
a AVC.
* "ABC Valores S.A." era originalmente una empresa dedicada al transporte de
valores y dinero, Hasta el 26 de marzo de 1993 no perteneca a AVC.
* A pesar de tratarse de personas jurdicas diferentes, AVC, BOLTEC y AVC eran
propiedad de los hermanos Lpez Gmez, que ya estaban muy vinculados al
Banco Anglo Costarricense en el campo de las inversiones en ttulos de deuda
externa por medio de su empresa Ariana Trading and Finance, que negociaba con
el Gerente General Banco Anglo Costarricense Robles Macaya.
Sobregiros
* El Banco Anglo Costarricense llev a cabo una poltica de otorgamiento de
sobregiros abusiva, complaciente y arriesgada.
* La mayor parte de esos sobregiros fueron autorizados por el Gerente General
Banco Anglo Costarricense Carlos Hernn Robles Macaya. En menor nmero
tambin los autorizaron los Subgerentes Banco Anglo Costarricense Liliana Cob
Saboro y Edwin Aguilar Mojica. Muchos de stos sobregiros se autorizaron
verbalmente, por telfono o no se documentaron en debida forma.
* Un gran nmero de esos sobregiros favorecieron a personas, parientes y grupos
de inters relacionados: Oscar Cadet Fernndez, Fernando Chanto Madrigal,

Bernardo Macaya Trejos, Carlos Rod Ortuo, Guillermo Madriz de Mezerville,

Jos Joaqun Jimnez Mndez, Alfredo Peralta Volio, Fabio Chaves Guzmn. En
todos estos casos, es notoria la existencia de relaciones familiares, empresariales
o polticas entre y con Directivos, tanto del Banco Anglo Costarricense como de
otras instituciones bancarias estatales.
Crditos.
* La poltica de crdito del Banco Anglo Costarricense presenta sustanciales
analogas con la referente a sobregiros. De hecho la una es continuacin o
extensin de la otra. Ambas presentan irregularidades similares.
* Se supone que todo crdito deba contar con un informe tcnico de la
Subgerencia de Crdito acerca de su viabilidad, garantas, etc. El Subgerente de
Crdito Banco Anglo Costarricense Edwin Aguilar Mojica testimoni ante la
Comisin que tales criterios se respetaban. Sin embargo, existen muchos casos
en los que crditos por montos de 10 millones de colones o ms, fueron otorgados
en contra de los mencionados criterios tcnicos.
* En su comparecencia ante la Comisin, el Subgerente de Crdito Aguilar Mojica
evidenci que no tena ni idea del estado y composicin de la cartera morosa del
Banco Anglo Costarricense.
Inversiones en ttulos de deuda externa.
* El Banco Anglo Costarricense realiz inversiones en deuda externa en dos
momentos histricos distintos, con consecuencias asimismo distintas.
* 1) Antes de que la Junta Directiva encargara el asunto a las inversiones al
Gerente General Robles Macaya. En esta oportunidad las operaciones no tuvieron
problema alguno y arrojaron ganancias. En esta oportunidad el intermediario
financiero fue "INTERBOLSA S.A." y los ttulos correspondientes estuvieron, sin
ambigedad de ninguna especie, en dominio y propiedad del Banco Anglo
Costarricense.
* 2) Despus de que Robles Macaya y Ariana Trading and Finance, de los

hermanos Lpez Gmez, se hicieron cargo de las inversiones: fue aqu cuando se
produjeron los problemas y las prdidas multimillonarias.
* Todas Junta Directiva y el Gerente General del Banco Anglo Costarricense
realizaron diversas acciones en Panam y ante el BANCO CENTRAL DE COSTA
RICA, para obtener la correspondiente licencia.
* La Junta Directiva BANCO CENTRAL DE COSTA RICA se limit a "tomar nota"
de la peticin del Banco Anglo Costarricense.
Financiamiento de campaas.
* El Banco Anglo Costarricense adquiri 100 millones de colones en bonos
privilegiados serie "A" de la deuda poltica del PLN, a una tasa de descuento del
25%.
* El Banco Anglo Costarricense utiliz en esa operacin la tasa de descuento ms
alta. Otros bancos privados usaron tasas ms bajas (21% promedio).
Diferentes decisiones que se tomaron
Las actuaciones al margen de la tica que se dieron en el Banco Anglo
Costarricense, se han clasificado y se analizan en sta parte del Informe bajo las
siguientes categoras:
* Trfico de Influencias: Este fenmeno se produce cuando los titulares de un
cargo o posicin dentro del Sector Pblico aprovechan las oportunidades que ese
cargo pone a su alcance para lograr tratos de excepcin o favorecer los intereses
particulares de determinadas personas, en perjuicio de la objetividad, el trato
imparcial, la eficiencia y eficacia y el inters pblico, que constituyen el
fundamento de la accin y los servicios prestados por el Estado y sus
instituciones.
Con base en numerosos documentos y testimonios no dejan lugar a dudas de que
en el extinto banco Anglo Costarricense se llev a cabo un trfico de influencias de
descomunales proporciones. No de otra manera pueden explicarse los mltiples
casos en los que, a contrapelo de las normas tcnicas, de sana administracin y

tica en la funcin pblica y hasta comprometiendo en algunos casos el mismo

cumplimiento de deberes legales, que a la hora de redactarse el presente Informe
se discuten en estrados judiciales, ciertas personas, empresas y grupos de inters
relacionados se vieron beneficiados con sobregiros, crditos, contrataciones y
otras ventajas que, a la postre, han terminado pagando todos los costarricenses.
En el transcurso de sus trabajos, la Comisin constat la consistente repeticin de
un fenmeno que corresponde a la nocin de trfico de influencias antes
caracterizada. Se trata del sealado favorecimiento a parientes del Ex Gerente
General Carlos Hernn Robles Macaya, o bien -y no necesariamente en forma
excluyente a la anterior-, a personas que en su momento aparecieron como
integrantes de las Juntas Directivas de otras instituciones bancarias, como
propietarios, accionistas o miembros de rganos directivos o fiscalizadores de
sociedades y empresas privadas, o pertenecientes o relacionadas con personajes
de las altas esferas del Gobierno y la Administracin. Ello incluy tambin a
familiares y allegados comerciales o polticos de stos.
La Comisin tambin descubri la existencia de una prctica consistente en
nombrar Directivos bancarios o parientes cercanos de stos en los rganos
directivos o fiscalizadores de empresas que precisamente luego se vieron
favorecidas con crditos, sobregiros u operaciones privilegiadas en el Banco Anglo
Costarricense.
* Conflictos de Inters Este fenmeno se presenta cuando las personas que
directa o indirectamente ganan con la decisin de un rgano o ente pblico,
participan en la toma de dicha decisin, en el caso del Banco Anglo Costarricense
pudo comprobarse la aplicacin de reglas exactamente contrarias a las antes
indicadas. La muy particular y personal interpretacin de algunos acerca del
alcance de sus obligaciones ticas como funcionarios pblicos les permiti
participar activamente o beneficiarse de los resultados de esta patologa pblica,
sin mayores reparos de conciencia, al parecer.

En tal sentido es especialmente reveladora la actitud de Juan Antonio Robles

Aguilar, quien sostuvo ante la Comisin que no consideraba que hubiera existido
conflicto de inters cuando su primo hermano Carlos Hernn Robles Macaya,
entonces Gerente General del Banco Anglo Costarricense, le autoriz varios
sobregiros en su cuenta en dlares en dicho Banco.
* Negligencia e incumplimiento del deber La prudencia, el cuidado, la constante
supervisin, la preocupacin por el escrupuloso cumplimiento de las normas
jurdicas y los preceptos ticos que regulan la funcin pblica, son, pues, deberes
fundamentales e ineludibles de todos los que son llamados a ejercer puestos de
esa naturaleza. Y muy especialmente de aquellos a quienes se confa el manejo
de dineros provenientes del ahorro pblico. De lo contrario se incurre en la
negligencia, cuando no en el dolo.
Cmo pudo, entonces, ocurrir la catstrofe del Banco Anglo Costarricense?
Esta es indudablemente una de las preguntas que con mayor frecuencia se ha
presentado en torno a este sonado caso. De hecho, a Costa Rica le cabr, en
adelante, la dudosa distincin de ser el pas en donde lleg a ocurrir lo
inimaginable: el cierre forzado de una entidad bancaria estatal. Ha quedado
establecido que el Banco Anglo Costarricense, bajo la conduccin de su ltima
Junta Directiva y Gerencia General, pas en un plazo sorprendentemente corto de
una situacin financiera muy difcil a una de aparente recuperacin y bonanza.
* Abuso con los recursos pblicos El abuso, en suma, es la designacin que debe
drsele a todo acto fuera de razn o razonabilidad, proporcin, equidad y justicia,
o que constituya o pueda constituir un ataque ms o menos manifiesto o solapado
a las leyes, el derecho, la moral o el inters pblico.
Lamentablemente, el caso del Banco Anglo Costarricense ilustra, con una gran
cantidad de ejemplos, que los tiempos han cambiado y para mal de la Repblica.
El abuso del poder y las ventajas de que disfrutaban los altos niveles jerrquicos
del Banco Anglo Costarricense -Junta Directiva y Gerencia General-, se

convirtieron en algo cotidiano y "normal" en dicha institucin, si es que cabe llamar

normal a lo que es, por definicin, anmalo y abusivo.
Pero ese tipo de corruptelas en modo alguno ha sido privativo del Banco Anglo
Costarricense, ni se acab con el cierre de ste. Por el contrario, sigue ms vivo
que nunca y por eso sta Comisin debe exponer las lacras que carcomieron la
fibra moral de esa institucin, como un espejo en donde deberan mirarse muchos
otros funcionarios, rganos e instituciones pblicas que an las practican y
padecen.
La Comisin -y toda la opinin pblica costarricense- tiene evidencia del verdadero
"Festn de Baltazar" que se llev a cabo en el Banco Anglo Costarricense, para
beneficio de unos pocos. Los integrantes de la Junta directiva pecaron por omisin
y complicidad, encontrando muy de su agrado disfrutar de toda suerte de
comodidades, atenciones, beneficios y ventajas personales, pagados con los
recursos del Banco. El Gerente General pec activamente, procediendo a tomar
las decisiones y medidas en virtud de las cuales aquello se llev a cabo y
disfrutando de las mismas, en pie de igualdad con los Directivos. Los ejemplos son
elocuentes y hasta da cierta vergenza enumerarlos, por su falta de gusto y
elegancia.
* Corrupcin empresarial: El caso del Banco Anglo Costarricense, tan revelador y
ejemplarizante en lo que concierne a las manifestaciones ms tpicas y graves de
la patologa poltico-institucional costarricense, tambin arroja luz sobre un rea
especialmente sensible, como lo es la tica empresarial. Pese a todo, el punto
culminante de estos excesos se alcanza cuando suceden cosas como las que
pasaron en el Banco Anglo Costarricense, en donde un grupo de privilegiados,
entre personas fsicas, empresas y grupos de inters econmico, sacaron dinero a
manos llenas de la institucin y ahora, simple y llanamente, se niegan a hacer
frente a esas deudas. El efecto multiplicador de stos vergonzosos ejemplos ha
hecho estragos en la vena moral del pas, en el tanto al pequeo prestatario no se

le perdona nada y se le ejecutan las hipotecas -en muchos casos la vivienda de su

familia-, sin el menor reparo.
Es poderosamente sugestivo el hecho de que en la tragedia del Banco Anglo
Costarricense, el nico que experiment prdidas reales fue ste y, por su medio,
todos los costarricenses, que hemos de pagar la factura de su quiebra. Pero
ninguno de sus principales autores, protagonistas y beneficiarios ha perdido nada
en lo personal. Los que llegaron a la Comisin lo hicieron en automviles de lujo,
usando telfonos celulares, etc. y, sin sonrojarse, proclamaron que eran buenos
empresarios. Cmo si la calidad de empresario se midiera por la magnitud de las
deudas no pagadas por ste.
Acusados por:
Los hechos que se ventilan engloban tres procesos que se haban tramitado en
forma independiente, pero que tienen que ver con los mismos hechos: nueve
supuestos sobreprecios pagados por el extinto Banco Anglo Costarricense en la
presunta compra de ttulos de deuda externa tica y fornea, otro peculado por la
compra de una empresa subsidiaria y siete por la compra de ttulos de deuda
externa extranjera por medio de una subsidiaria y con financiamientos
presuntamente sin autorizacin.
* Los sobreprecios
El primer componente del asunto, acusa de nueve peculados al ex gerente del
Anglo, Carlos Hernn Robles, y prfugo Jos Luis Lpez por el pago de supuestos
sobreprecios por $2,28 millones que hizo el Anglo en la compra de ttulos de
deuda externa costarricense, venezolana y brasilea, entre el 8 de junio de 1992 y
el 10 de mayo de 1993.
* Compra de AVC
Otro de los peculados que se atribuyen a los siete imputados tiene que ver con la
compra que hizo el Anglo a los hermanos Lpez del Grupo de empresas AVC, que
incluye tambin las subsidiarias Boltec S.A. y ABC Valores S.A., aprobada en la

sesin de Junta Directiva del Anglo del 24 de mayo de 1993.

* Inversiones millonarias
Una vez que el Banco Anglo compr la subsidiaria AVC, empez una tercera fase
de fuertes inversiones (siete en total) realizadas a travs de esa sociedad y
siempre con la intermediacin de la firma de los Lpez, ATF.
Esas transacciones, realizadas con financiamiento externo, constituyen un tercer
componente dentro del auto de elevacin a juicio.
* Por seis de ellas (realizadas entre el 25 de mayo de 1993 y el 23 de febrero de
1994 por $316 millones --unos 92.588 millones al tipo de cambio actual--) estn
acusados todos los ex directivos y Robles.
* El ex gerente Robles Macaya y Jos Luis Lpez (ausente por fuga) enfrentan,
adems de esas seis, un stimo peculado relacionado con la ltima inversin por
$6 millones (1.758 millones) realizada el 27 de mayo de 1994 en una opcin de
compra de bonos de Venezuela.
Pero lo ms importante, de acuerdo con el fallo, es que ninguno de los ttulos
estuvo a nombre del BAC, sino de ATF, la empresa de los Lpez. Y era esa
empresa, a nombre y por cuenta propia, la que realizaba las transacciones, tanto
as que, segn la sentencia, en todas las operaciones realizadas en los bancos
internacionales, la contraparte es siempre ATF y nunca aparece el nombre del
Anglo como el verdadero comprador.
Esas operaciones en deuda externa latinoamericana, segn el fallo, ocasionaron
prdidas al Banco Anglo Costarricense por $54.477.510, 75 unos 15.962
millones, de acuerdo con el tipo de cambio que rige en estos momentos.

Conclusiones
El presente trabajo tuvo como objetivo determinar las causas que llevaron a la
quiebra del Banco Anglo Costarricense por tomar malas decisiones de las cuales
podemos mencionar:

* Pretexto de la "modernizacin" y la "eficiencia" del Banco Anglo Costarricense,

Robles Macaya nombr y la Junta Directiva lo permiti que lo hiciera; a personas
de su confianza, en forma discrecional, sin mediar concurso de antecedentes, para
crearse un equipo de trabajo que le permitiera llevar a cabo sus planes obviando
la posible resistencia u objecin de las Subgerencias y otros niveles institucionales
del Banco Anglo Costarricense.
* Los asesores gozaron de un trato privilegiado y obtuvieron beneficios excesivos
financiados con fondos pblicos.
* Es preocupante el hecho de que funcionarios de la SUGEF, antes AGEF, puedan
renunciar para irse a trabajar de inmediato a bancos estatales o entidades
financieras sometidas al control de aqulla entidad.
* Aunque posteriormente hubo quejas al respecto, las Subgerencias Banco Anglo
Costarricense debieron haber tomado medidas de denuncia y protesta ante la
marginacin de que estaban siendo objeto. Al no hacerlo, incurrieron en un cierto
grado de negligencia.