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AYUNTAMIENTO DE QUESA.
ESTUDIO VIABILIDAD
MEMORIA
VISADO
ESTUDIO VIABILIDAD
INDICE
1.- INTRODUCCIN A LA BIOMASA.
1.1.- ASTILLAS
1.2.- PELLETS
2.- DEFINICIN DE LA IDEA. OBJETIVOS
3.- DESCRIPCIN DEL PROCESO.
4.- BENEFICIOS Y VENTAJAS DEL USO DE LA BIOMASA
5.- DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA
5.1.- PARAMETROS DEL ESTUDIO.
5.2.- RESULTADOS DEL ESTUDIO
6.- EVOLUCIN BIOMASA EN EUROPA
7.- EVOLUCIN BIOMASA EN ESPAA
2
3
5
5
6
9
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11
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12
13
MEMORIA PROYECTO 1
1.-INTRODUCCIN A LA BIOMASA.
Definicin terica: biomasa es toda materia orgnica susceptible de aprovechamiento
energtico. Pero la realidad de la biomasa es ms profunda, estamos hablando de un vector energtico
que, a corto plazo, puede ser bsico en nuestra sociedad, tanto desde el punto de vista energtico y
ambiental, como para el desarrollo socioeconmico de las zonas rurales.
Actualmente, ms del 80% de nuestro abastecimiento energtico proviene de energas fsiles,
otro 13% de energa nuclear, y solamente alrededor del 6% de Energas Renovables. Este 94% no
renovable conlleva importantes implicaciones medioambientales y una fuerte dependencia del
abastecimiento exterior.
Entre las energas renovables destaca el uso de productos obtenidos a partir de materia orgnica
para producir energa. Estos productos componen lo que se denomina comnmente biomasa, una
definicin que abarca un gran grupo de materiales de diversos orgenes y con caractersticas muy
diferentes.
Los residuos de aprovechamientos forestales y cultivos agrcolas, residuos de podas de jardines,
residuos de industrias agroforestales, cultivos con fines energticos, combustibles lquidos derivados de
productos agrcolas (los denominados biocarburantes), residuos de origen animal o humano, etc., todos
pueden considerarse dentro de la citada definicin.
Conviene tener muy presente esta diversidad cuando se quiere realizar una aproximacin a una
energa que comienza su amplio perfil desde la definicin, ya que biomasa, sin la acepcin energtica, es
la cantidad de materia viva presente en un medio o en un organismo.
La Asociacin Espaola de Normalizacin y Certificacin (AENOR), utiliza la definicin de la
Especificacin Tcnica Europea CEN/TS 14588 para catalogar la biomasa como: todo material de
origen biolgico excluyendo aquellos que han sido englobados en formaciones geolgicas sufriendo un
proceso de mineralizacin.
Entre estos ltimos estaran el carbn, el petrleo y el gas, cuya formacin y composicin hace
miles de aos no es comparable con lo que llamamos el balance neutro de la biomasa en las emisiones
de dixido de carbono (CO2). La combustin de biomasa no contribuye al aumento del efecto invernadero
porque el carbono que se libera forma parte de la atmsfera actual (es el que absorben y liberan
continuamente las plantas durante su crecimiento) y no del subsuelo, capturado en pocas remotas,
precisamente como el gas o el petrleo.
La energa que contiene la biomasa es energa solar almacenada a travs de la fotosntesis,
proceso por el cual algunos organismos vivos, como las plantas, utilizan la energa solar para convertir los
compuestos inorgnicos que asimilan (como el CO2) en compuestos orgnicos.
En resumen tenemos en la biomasa un combustible utilizable en instalaciones de produccin
energtica con una heterogeneidad de usos (viviendas unifamiliares, comunidades de vecinos, barrios o
municipios enteros, calor para procesos industriales) y una gran gama de biocombustibles, desde
astillas hasta cardos y paja, pasando por huesos de aceituna y cscaras de almendra.
Dentro de los principales biocombustibles slidos espaoles destacan los orujillos (de aceite y de
uva), los huesos de aceituna, las cscaras de frutos secos (tanto agrcolas, almendra; como forestales,
pin) y por supuesto los residuos de nuestros montes y de las industrias forestales (desde cortezas
hasta astillas, pasando por costeros y serrines).
El uso de la biomasa como recurso energtico, en lugar de los combustibles fsiles comnmente
utilizados, supone unas ventajas medioambientales de primer orden, como son:
MEMORIA PROYECTO 2
1.1.-ASTILLAS
Las astillas son el resultado de reducir el tamao de la madera, dando lugar a trozos pequeos
de forma irregular. Provienen de las industrias de la 1 y 2 transformacin de la madera o de
tratamientos selvcolas y forestales.
Ventajas:
Coste de produccin menor que los pellets.
MEMORIA PROYECTO 3
Las astillas limpias de corteza y secas (clase 1) son normalmente de alta calidad.
Grado medio de estandarizacin Europeo.
Inconvenientes
Menos densas que los pellets y el hueso de aceituna, por lo que precisan de un espacio mayor
para el almacenamiento.
Al ser menos densas, transporte encarece la astilla.
Consideraciones:
Su composicin es variable.
Es preciso secar la materia prima de forma natural o artificial hasta una humedad inferior al
45%, o incluso menor que el 30% en el caso de las mejores astillas de clase 1.
Contenido en cenizas inferior al 1% (clase 1) o al 5% (clase 2)
Las astillas de madera son un combustible local, no sujeto a crisis y respetuoso con el medio
ambiente.
Para la generacin de astillas de madera no es preciso talar ningn rbol. Cada ao crece ms
madera de la que es utilizada y para astillas de madera se pueden utilizar todos los tipos de restos de
madera que ofrece la naturaleza, como por ejemplo, restos de madera procedentes de tormentas,
corteza, ramas e incluso residuos de fbricas de muebles.
La produccin y gestin de las astillas de madera la llevan a cabo principalmente agricultores
locales que se encargan de dejar secar la madera durante unos cuantos meses y astillarla en trozos de
unos 3 cm de longitud. Un cuidadoso tratamiento y secado facilitan una ptima capacidad de
almacenamiento y una combustin libre de problemas y con una mnima generacin de ceniza, as como
bajas emisiones.
Dadas las caractersticas de la astilla, se trata de un combustible apto no slo para instalaciones
pequeas sino sobre todo para instalaciones de mayor potencia (aunque puede ser usada perfectamente
en calderas de menor potencia siempre y cuando est preparada para este combustible).
Por lo general, las astillas se producen en la regin donde se consumen, ya que su densidad
energtica es inferior a la de los pellets: se trata de madera astillada y no prensada, como es el caso de
los pellets. Por tanto, el transporte de las astillas ser ms costoso.
Una de las grandes ventajas de las astillas es que su calidad no es tan importante, y su
aprovechamiento contribuye a la limpieza de los bosques y a la creacin de puestos de trabajo.
MEMORIA PROYECTO 4
1.2.-PELLETS
Los pellets de madera son pequeos cilindros de serrn comprimido, proveniente de astillas de
madera y serrn seco.
Estos cilindros se conforman a travs de una alta presin aplicada a travs de una matriz sin
ningn tipo de aditivo (la lignina de la madera hace de aglomerante natural).
Su humedad es muy baja. As que, estas pequeas pldoras de energa necesitan muy poco
espacio de almacenamiento.
Para producir la misma cantidad de calor, 2 kg de pellet equivalen a 1 litro de gasoil
aproximadamente.
El pellet, al estar compuesto solo de madera, su balance de emisiones de CO2 es neutro, lo que
equivale a decir que el CO2 emitido en la combustin es el que ha absorbido el rbol al crecer, y que
volver a absorber el que crezca en su lugar (en caso de cultivo energtico).
Por lo tanto la calefaccin con pellet colabora en la reduccin de los gases de efecto invernadero
en la atmsfera, ayudando en el cumplimiento del Protocolo de Kioto.
En resumen, el pellet es una energa renovable y ecolgica que presenta un balance de CO2
neutro (el poco CO2 emitido a la atmsfera es reabsorbido).
Se trata de un combustible ecolgico de gran poder calorfico.
MEMORIA PROYECTO 5
MEMORIA PROYECTO 6
MEMORIA PROYECTO 7
MEMORIA PROYECTO 8
MEMORIA PROYECTO 9
biomasa, existen otros beneficios como propiciar el desarrollo rural y proporcionar el tratamiento
adecuado de residuos, en algunos casos contaminantes, o gestionar los residuos procedentes de podas.
En el caso de gestin de podas agrcolas, cuya quema tradicional en el campo no conlleva
ningn beneficio puede encontrar un nuevo mercado en la produccin de energa.
Otro aspecto a tener en cuenta es la posible reforestacin de tierras agrcolas o desforestadas
con cultivos energticos, herbceos o leosos, con destino a la produccin de biomasa, que aumentaran
la retencin de agua y la disminucin de la degradacin y erosin del suelo.
Respecto a las aplicaciones energticas, las calderas modernas de biomasa no producen humos
como las antiguas chimeneas de lea, y sus emisiones son comparables a los sistemas modernos de
gasleo C y gas. La composicin de estas emisiones es bsicamente parte del CO2 captado por la planta
origen de la biomasa y agua, con una baja presencia de compuestos de nitrgeno y con bajas o nulas
cantidades de azufre, uno de los grandes problemas de otros combustibles. La mayor ventaja es el
balance neutro de las emisiones de CO2, al cerrar el ciclo del carbono que comenzaron las plantas al
absorberlo durante su crecimiento, ya que este CO2 slo proviene de la atmsfera en la que vivimos y
necesita ser absorbido continuamente por las plantas si se desea mantener en funcionamiento la
produccin energtica con biomasa.
Sociales:
A lo largo de la Historia de la Humanidad, la aparicin de los ncleos rurales, en primer lugar, y
posteriormente de las grandes urbes ha estado asociada a las actividades productivas y mercantiles de
las distintas regiones. Cuanto mayor fuera esta actividad, mayor sera el ncleo de poblacin. De forma
inversa, durante estos ltimos aos la mejora de las tcnicas de produccin en el sector agroforestal ha
disminuido las necesidades de una poblacin estable, cercana a las reas de produccin. La disminucin
de los precios de muchos productos rurales ha provocado un descenso en los ingresos de este sector,
quedando en muchos casos como empleo marginal.
El fomento de la produccin de biomasa para uso energtico permite el desarrollo de una nueva
actividad en las reas rurales, sobre la base de un mercado con una demanda continua y sin
fluctuaciones, que genera puestos de trabajo estables, bien remunerados y supone una nueva fuente de
ingresos para las industrias locales. De acuerdo con lo expuesto por el Comit de las regiones en su
dictamen sobre el Libro Blanco de las Energas Renovables, a igual potencia instalada se crean hasta
cinco veces ms puestos de trabajo con energas renovables que con combustibles convencionales.
Esta oferta de empleo permite fijar la poblacin en los ncleos rurales evitando algunos de los
problemas sociales derivados de la migracin hacia las grandes ciudades, como son el abandono de las
actividades del mundo rural, el abandono de nuestros pueblos y la aparicin de zonas marginales y
desempleo en las grandes ciudades.
El aumento de ingresos de las industrias locales y el aumento de la poblacin dan lugar a la
aparicin de nuevas infraestructuras y servicios en reas rurales, como son las carreteras, los centros
hospitalarios y educativos, y los servicios a la poblacin en general. Esta sinergia aumenta an ms el
empleo y la calidad de vida en los ncleos rurales.
En definitiva, se incentiva el desarrollo rural al poner en valor tierras yermas o nuevas reas
agrcolas en las que se pueden implantar cultivos energticos. A su vez, se le da un valor a los residuos
para que sean aprovechados y reutilizados, como los rastrojos y los restos de trabajos silvcolas.
Por otro lado, la contribucin a una menor dependencia externa en el suministro de
combustibles, adems de facilitar el desarrollo rural, es una de las bazas macroeconmicas ms
sobresalientes de la energa procedente de la biomasa.
MEMORIA PROYECTO 10
MEMORIA PROYECTO 11
36,55
99,00
30,00
En este punto es donde se pretende aprovechar la extraccin que ya realiza la diputacin para
ahorrar los costes de extraccin y mantener nicamente lo de transporte a planta que se estiman en 6,27
/tn.
6.-EVOLUCIN BIOMASA EN EUROPA
El ltimo informe estadstico de Aebiom, la Asociacin Europea de la Biomasa, con fecha 1 de
julio de 2011, destaca la importante aportacin de la bioenerga al consumo energtico en la Unin
Europea (UE), que en 2010 supuso el 68,6% del total debido a fuentes de energa renovables. El informe
seala tambin el significativo incremento que las EERR experimentado en los ltimos aos. La hidrulica
se ha estancado, pero solar y elica han tenido crecimientos espectaculares partiendo de cuotas de
mercado modestas, mientras que la biomasa se ha convertido en la renovable ms importante de Europa.
El 48% de la demanda energtica final en Europa es en forma de calor (calefaccin, agua
caliente sanitaria y calor para procesos industriales). El calor domstico para viviendas es el mayor
consumidor, seguido de la industria y el sector servicios.
En 2010, la bioenerga en Europa contribuy en 82,2 millones de toneladas equivalentes de
petrleo (Mtep) a la energa final consumida; de ellos, 58,8 Mtep (71%) fueron destinados a uso trmico.
El Consejo Europeo de Energa Renovable (Erec) prev que la biomasa aporte en 2030 entre 236 y 255
Mtep, lo que significa un aumento de hasta el 210% en su cuota actual de mercado.
La mayor parte de la biomasa necesaria para alcanzar los objetivos de 2030 provendr de restos
de aprovechamientos forestales (41%), residuos (38%) y agrcola (21%), ste ltimo procedente de
cultivos agrcolas, paja y podas.
En cuanto a los pellets los principales mercados europeos son: Italia, Reino Unido, Francia,
Alemania, Blgica, Holanda, Suiza, Austria, Suecia, Dinamarca, etc., con precios venta pblico (Media
2012): 250-300 euros.
Los grficos siguientes muestran la media de consumo por pases y la evolucin de los mismos.
MEMORIA PROYECTO 12
MEMORIA PROYECTO 13
PER 2011-2020
La evolucin del consumo de biomasa trmica en el sector industrial eleva la previsin en 2020
a 1.773.000 tep con un aumento relativo del consumo de un 20% respecto a 2008.
PER 2011-2020
Se observa que la biomasa es un recurso en alza y con posibilidades de crecimiento.
MEMORIA PROYECTO 14
ESTUDIO VIABILIDAD
VISADO
ESTUDIO VIABILIDAD
INDICE
1.- INFORMACIN GENERAL.
2
1.1.- DATOS GENERALES
2
1.2.- DESCRIPCIN DE LA PLANTA
2
2.- PREVISIN DE VENTAS.
3
3.- PLAN DE INVERSIN.
4
4.- DATOS DE PRODUCCIN.
6
5.- ESTIMACIN DE COSTES.
8
5.1.- CLASIFICACIN DE LOS COSTES
8
5.2.- COSTES DE EXPLOTACIN
8
6.- CUENTA DE RESULTADOS. CAH-FLOW ACTUALIZADO
10
7.- DETERMINACIN DE LA VIABILIDAD.VALOR ACTUAL NETO Y LA TASA INTERNA DE
RETORNO.
12
ESTUDIO VIABILIDAD 1
1.-INFORMACIN GENERAL.
1.1.-DATOS GENERALES
Se trata de una planta de fabricacin de pellets con una capacidad de produccin de pellets de
madera de 1500 kg/h. Con una capacidad de astillado de 3000 kg/h.
La materia prima procede de la limpieza de montes que realiza la Diputacin de Valencia.
La caractersticas del pellets acabado son:
-Humedad inicial mxima: 40 %
- Dimetro final del pellet resultante: 6mm
- Humedad final del pellet: inferior al 10%
La instalacin se ubica en el Trmino Municipal de Quesa, en unas naves industriales existentes
con una superficie construida de 1500 m2.
1.2.- DESCRIPCIN DE LA PLANTA
La instalacin prevista cuenta con el siguiente equipamiento:
Sistema de triturado
- Transportador de cinta
- Astilladora de disco
- Transportador de cinta
- Trituradora de martillo
- Transportadora de tornillo
- Ciclone separador
- Cmara de aire
- Ventilador de induccin
Sistema de secado
- Elevador
- Transportador de tornillo
- Secadora rotativa tubular
- Estufa calentadora
ESTUDIO VIABILIDAD 2
ESTUDIO VIABILIDAD 3
debe alcanzar, es decir, tanto la cuanta de los costes operativos como la dimensin y cuanta de las
inversiones a llevar a cabo. Y lo son desde el punto de vista financiero porque esa determinacin de
costes y de inversiones va a indicar el importe de los recursos financieros necesarios para la realizacin
del proyecto.
Se parte de la idea de que es posible comercializar el total de la produccin. Los precios se han
estimado de acuerdo con el mercado actual.
De este modo, para la produccin prevista tenemos:
VENTAS
Produccin (kg)
2.904.000
2.904.000
Astillas
Pellets
Facturacin (/kg)
0,05
0,18
Total ventas
Fact. anual ()
145.200
522.720
667.920
ESTUDIO VIABILIDAD 4
PRESUPUESTO DE INVERSION
EDIFICACIONES
Nave (Adecuacion)
Terrenos
Superficie (m2)
1.200
2.000
C. Unit. (/m2)
30
0
Total edificaciones
C. Total
36.000
/ao
36.000
INSTALACIONES
Redes agua
Sanitaria
Industrial
Incendios
Depuradora
Coste ()
4.808
6.010
2.404
0
Inst. interior
Centro transf.
Lnea MT
30.051
36.061
35.000
Inst. electrica
Red de Gas
Red de Gas
Red de aire
21.035
Carretilla
Cintas trasp.
45.000
Equipos aux.
9.015
Red informatica
2.500
Red de aire
Transportes interiores
Equipos aux.
Red informatica
Total instalaciones
191.884
MAQUINARIA
Planta
Astilladora
Varios
Total Maquinaria
500.000
30.000
12.000
542.000
ESTUDIO VIABILIDAD 5
PRESUPUESTO DE INVERSION
LICENCIAS Y HONOR.
Licen. Honor.
22.788
Total licencias
22.788
CIRCULANTE
Mat. Primas
Sueldos
Otros
55.431
70.350
10.000
Total circulante
135.781
TOTAL INVERSIN
I.V.A (21%)
TOTAL INVERSIN CON IMPUESTOS
928.453
194.975
1.123.429
FINANCIACIN
INVERSION
FONDOS PROPIOS
PRESTAMO
1.123.429
0
1.123.429
Comisin de apertura
Importe
Aos
Inters nominal
Tipo amortizacin
perodos
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Cuota anual
152.638
152.638
152.638
152.638
152.638
152.638
152.638
152.638
152.638
152.638
Cuota intereses
67.406
62.292
56.871
51.125
45.034
38.578
31.734
24.480
16.791
8.640
1,50%
1.123.429
10
6,00%
FRANCES
C. amortiz. Prst. Amort.
85.232
85.232
90.346
175.578
95.767
271.345
101.513
372.858
107.604
480.462
114.060
594.522
120.904
715.426
128.158
843.583
135.847
979.431
143.998
1.123.429
Cap. vivo
1.038.196
947.850
852.083
750.570
642.967
528.907
408.003
279.845
143.998
0
4.-DATOS DE PRODUCCIN.
Se muestran a continuacin los datos productivos de la actividad, a fin de alcanzar las ventas
previstas. Estos datos se corresponden con el primer ao de produccin.
Se ha considerado una produccin de 11 meses anuales. Dejando un mes para operaciones de
mantenimiento.
ESTUDIO VIABILIDAD 6
PRODUCCIN DE LA INSTALACIN
DATOS PREVIOS
N de turnos
N de operarios por turno
N horas por turno
1
2
8
PERSONAL
Directivos
M.O. Indirecta
Encargados
Operarios
1
2
DATOS PRODUCTIVOS
Astillas (kg)
Pellets (kg)
Peso (Kg)
hora
1.500
1.500
3.000
Turno
12.000
12.000
24.000
Dia
12.000
12.000
24.000
Mes
264.000
264.000
528.000
Ao
2.904.000
2.904.000
5.808.000
Turno
12.632
Dia
12.632
Mes
277.895
Ao
3.056.842
hora
2.000
Turno
16.000
Dia
16.000
Mes
352.000
Ao
3.872.000
hora
3.579
Turno
28.632
Dia
28.632
Mes
629.895
Ao
6.928.842
hora
200
Turno
1.600
Dia
1.600
Mes
35.200
Ao
387.200
hora
0
Turno
0
Dia
0
Mes
0
Ao
0
hora
0,50
Turno
4
Dia
4
Mes
88
Ao
968
Consumo (Kg)
Pellets
Rendimiento (kg/Kg)(%)
Consumo (Kg)
95
hora
1.579
75
Consumo (Kg)
ENERGIA. CONSUMOS
Energia electrica
Consumo (Kw)
Gas natural
Consumo (Termias)
Agua
Consumo (m3)
ESTUDIO VIABILIDAD 7
5.-ESTIMACIN DE COSTES.
La estimacin de costes recoge los gastos de la empresa derivados del ciclo de explotacin y de
la dimensin definida en el Plan de Inversiones y en la Previsin de Ventas.
Para su elaboracin es imprescindible recoger la totalidad de los costes y clasificarlos
adecuadamente, pues no todos tienen la misma significacin.
5.1.-CLASIFICACIN DE LOS COSTES
Existe una gran cantidad de criterios para la clasificacin de los costes empresariales, aunque el
mtodo ms adecuado en el caso de la definicin del plan econmico-financiero de proyectos
empresariales es el conocido como direct costing.
Bsicamente dicho mtodo clasifica los costes en funcin de las variabilidad de los mismos con
relacin a la variabilidad de las ventas, de forma que se consideran costes variables aquellos que
evolucionan proporcionalmente a las ventas y costes fijos a los dems.
Los costes variables
Los costes variables son aquellos que varan en funcin del volumen de actividad:
incrementndose cuando crece el volumen de actividad y reducindose cuando sta disminuye.
Los costes Fijos
Por el contrario se pueden definir los costes fijos como aquellos que no dependen del volumen
de actividad, mantenindose aproximadamente invariables al margen del nmero de unidades producidas
(para una capacidad de produccin determinada).
5.2.-COSTES DE EXPLOTACIN
Se muestran a continuacin los costes de explotacin considerados.
ESTUDIO VIABILIDAD 8
Madera
Extraccin
Transporte a planta
Transporte a cliente
C. unitario (/Kg)
0,000
0,000
0,006
0,010
C. anual ()
0
0
41.573
69.288
110.861
ALQUILER NAVE
Total alquiler
10.800
PERSONAL
N empleados
Sueldo anual
S. Social
Coste anual
1
2
21.000
16.800
7.350
4.200
28.350
42.000
Directivos
Mantenimiento
Encargados
Operarios
Total Personal
70.350
ENERGIA
Electricidad
Consumo (Kw)
387.200
C. unitario (/Kw)
0,120
C. anual ()
46.464
Consumo (Ter.)
0
C. unitario (/ter)
Gas
C. anual ()
0
Agua
Consumo (m3)
968
C. unitario (/m3)
0,4
C. anual ()
387
Total energia
46.851
AMORTIZACIONES
Obra Civil
Instalaciones
Maquinaria
Valor inicial ()
36.000
191.884
542.000
Valor Final ()
0
0
0
N Aos
30
15
10
Total amortizacin
Amortizacin
1.200
12.792
54.200
68.192
ADMINISTRATIVOS
Total gastos administrativos
FINANCIEROS
Cuota intereses
2.400
Importe ()
194.975
C. Anual
67.406
67.406
MANTENIMIENTO
25.000
GENERALES
Total gastos generales (5% gasto total)
TOTAL GASTOS
20.093
421.954
ESTUDIO VIABILIDAD 9
ESTUDIO VIABILIDAD 10
179.394
41,70%
27,10%
322.865
113.003
209.862
288.916
774.302
774.302
170.672
42,62%
27,70%
339.893
118.963
220.931
302.356
797.531
797.531
132.374
12.896
84.002
55.943
81.425
2.866
34.606
31.734
21.792
457.638
6
1,19
1,23
164.939
44,95%
29,22%
369.223
129.228
239.995
321.420
821.457
821.457
132.374
12.896
84.002
55.943
81.425
2.866
36.713
24.480
21.535
452.234
7
1,27
159.154
47,23%
30,70%
399.594
139.858
259.736
341.161
846.101
846.101
132.374
12.896
84.002
55.943
81.425
2.866
38.949
16.791
21.262
446.508
153.355
49,46%
32,15%
431.044
150.866
280.179
361.604
871.484
871.484
132.374
12.896
84.002
55.943
81.425
2.866
41.321
8.640
20.973
440.440
9
1,30
6 aos
188.482
40,77%
26,50%
306.471
107.265
199.206
275.957
751.750
751.750
1,16
128.519
12.520
81.555
54.313
79.054
2.782
32.619
38.578
21.497
451.437
197.942
39,83%
25,89%
290.685
101.740
188.945
263.461
729.854
729.854
1,13
124.776
12.155
79.180
52.731
76.751
2.701
30.747
45.034
21.204
445.279
29,10%
207.776
38,88%
25,27%
275.482
96.419
179.063
251.408
708.596
708.596
1,09
121.141
11.801
76.873
51.196
74.516
2.623
28.982
51.125
20.913
439.169
217.984
37,91%
24,64%
260.838
91.293
169.545
239.783
687.958
687.958
1,06
117.613
11.458
74.634
49.704
72.345
2.546
27.318
56.871
20.624
433.114
744.341
228.070
1,03
114.187
11.124
72.461
48.257
70.238
2.472
25.750
62.292
20.339
427.119
CASH-FLOW actualizado
Interes Nominal 10%
36,83%
23,94%
667.920
667.920
110.861
10.800
70.350
46.851
68.192
2.400
25.000
67.406
20.093
421.954
1.123.429
1,00
245.966
86.088
159.878
228.070
Total
Total
Total
BENEFICIOS BRUTOS
IMPUESTOS
BENEFICIOS NETOS
CASH-FLOW
Ventas
Materias primas
Alquiler
Personal
Energia
Amortizaciones
Administrativos
Mantenimiento
Financieros
Generales
INGRESOS
GASTOS
INVERSIONES
Ao
Inflaccion (3%)
Inflaccion acumulada
ESTUDIO RENTABILIDAD
ESTUDIO VIABILIDAD 11
ESTUDIO VIABILIDAD 12
VISADO
ESTUDIO VIABILIDAD
Todo
Sistema de aprovechamiento
100
considerar(/t)
Coeficiente de Cortas actuales (%)
Ver anexo
Zona de estudio
45%
Coeficiente de recogida
65%
0,86 /l
Coste de transporte a 60 km
6,27 /t
12426
10815
3632,07
4966,87
1004,16
1405,61
Coste medio
36,55
41,44
Coste mximo
99,00
100,00
Coste mnimo
30,00
33,00
Pgina 1
Mapa de referencia
Biomasa (t/haao)
Cdigo
Escala
Fecha
Ttulo
BR1
1:134.083
5 de marzo de 2013
Pgina 2
Mapa de referencia
Biomasa (tep/haao)
Cdigo
Escala
Fecha
Ttulo
BR2
1:134.083
5 de marzo de 2013
Pgina 3
Mapa de referencia
Coste (/t)
Cdigo
Escala
Fecha
Ttulo
BR3
1:134.083
5 de marzo de 2013
Pgina 4
Mapa de referencia
Biomasa (t/haao)
Cdigo
Escala
Fecha
Ttulo
BAC1
1:134.083
5 de marzo de 2013
Pgina 5
Mapa de referencia
Biomasa (tep/haao)
Cdigo
Escala
Fecha
Ttulo
BAC2
1:134.083
5 de marzo de 2013
Pgina 6
Mapa de referencia
Coste (/t)
Cdigo
Escala
Fecha
Ttulo
BAC3
1:134.083
5 de marzo de 2013
Pgina 7
VISADO
ESTUDIO VIABILIDAD
PRESUPUESTO DE INVERSION
EDIFICACIONES
Nave (Adecuacion)
Terrenos
Superficie (m2)
1.200
2.000
C. Unit. (/m2)
30
0
C. Total
36.000
/ao
Total edificaciones
36.000
INSTALACIONES
Redes agua
Sanitaria
Industrial
Incendios
Depuradora
Coste ()
4.808
6.010
2.404
0
Inst. interior
Centro transf.
Lnea MT
30.051
36.061
35.000
Inst. electrica
Red de Gas
Red de Gas
Red de aire
21.035
Carretilla
Cintas trasp.
45.000
Equipos aux.
9.015
Red informatica
2.500
Red de aire
Transportes interiores
Equipos aux.
Red informatica
Total instalaciones
191.884
MAQUINARIA
Planta
Astilladora
Varios
500.000
30.000
12.000
Total Maquinaria
542.000
PRESUPUESTO DE INVERSION
LICENCIAS Y HONOR.
Licen. Honor.
22.788
Total licencias
22.788
CIRCULANTE
Mat. Primas
Sueldos
Otros
36.954
70.350
10.000
Total circulante
117.304
TOTAL INVERSIN
I.V.A (21%)
TOTAL INVERSIN CON IMPUESTOS
909.976
191.095
1.101.072
FINANCIACIN
INVERSION
FONDOS PROPIOS
PRESTAMO
1.101.072
0
1.101.072
Comisin de apertura
Importe
Aos
Inters nominal
Tipo amortizacin
perodos
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Cuota anual
149.600
149.600
149.600
149.600
149.600
149.600
149.600
149.600
149.600
149.600
Cuota intereses
66.064
61.052
55.739
50.108
44.138
37.810
31.103
23.993
16.457
8.468
1,50%
1.101.072
10
6,00%
FRANCES
C. amortiz. Prst. Amort.
83.536
83.536
88.548
172.084
93.861
265.945
99.493
365.438
105.462
470.900
111.790
582.691
118.497
701.188
125.607
826.795
133.144
959.939
141.132
1.101.072
Cap. vivo
1.017.535
928.987
835.126
735.633
630.171
518.381
399.883
274.276
141.132
0
PRODUCCIN DE LA INSTALACIN
DATOS PREVIOS
N de turnos
N de operarios por turno
N horas por turno
1
2
8
PERSONAL
Directivos
M.O. Indirecta
Encargados
Operarios
1
2
DATOS PRODUCTIVOS
Astillas (kg)
Pellets (kg)
Peso (Kg)
hora
1.000
1.000
2.000
Turno
8.000
8.000
16.000
Dia
8.000
8.000
16.000
Mes
176.000
176.000
352.000
Ao
1.936.000
1.936.000
3.872.000
Turno
8.421
Dia
8.421
Mes
185.263
Ao
2.037.895
hora
1.333
Turno
10.667
Dia
10.667
Mes
234.667
Ao
2.581.333
hora
2.386
Turno
19.088
Dia
19.088
Mes
419.930
Ao
4.619.228
hora
150
Turno
1.200
Dia
1.200
Mes
26.400
Ao
290.400
hora
0
Turno
0
Dia
0
Mes
0
Ao
0
hora
0,50
Turno
4
Dia
4
Mes
88
Ao
968
Consumo (Kg)
Pellets
Rendimiento (kg/Kg)(%)
Consumo (Kg)
95
hora
1.053
75
Consumo (Kg)
ENERGIA. CONSUMOS
Energia electrica
Consumo (Kw)
Gas natural
Consumo (Termias)
Agua
Consumo (m3)
Madera
Extraccin
Transporte a planta
Transporte a cliente
Consumo (Kg)
4.619.228
C. unitario (/Kg)
0,000
0,000
0,006
0,010
C. anual ()
0
0
27.715
46.192
73.908
ALQUILER NAVE
Total alquiler
10.800
PERSONAL
N empleados
Sueldo anual
S. Social
Coste anual
1
2
21.000
16.800
7.350
4.200
28.350
42.000
Directivos
Mantenimiento
Encargados
Operarios
Total Personal
70.350
ENERGIA
Electricidad
Consumo (Kw)
290.400
C. unitario (/Kw)
0,120
C. anual ()
34.848
Consumo (Ter.)
0
C. unitario (/ter)
Gas
C. anual ()
0
Agua
Consumo (m3)
968
C. unitario (/m3)
0,4
C. anual ()
387
Total energia
35.235
AMORTIZACIONES
Obra Civil
Instalaciones
Maquinaria
Valor inicial ()
36.000
191.884
542.000
Valor Final ()
0
0
0
N Aos
30
15
10
Total amortizacin
Amortizacin
1.200
12.792
54.200
68.192
ADMINISTRATIVOS
Total gastos administrativos
FINANCIEROS
Cuota intereses
2.400
Importe ()
191.095
C. Anual
66.064
66.064
MANTENIMIENTO
25.000
GENERALES
Total gastos generales (5% gasto total)
TOTAL GASTOS
17.597
369.547
Astillas
Pellets
Produccin (kg)
1.936.000
1.936.000
Facturacin (/kg)
0,05
0,18
Fact. anual ()
96.800
348.480
Total ventas
445.280
TOTAL INGRESOS
445.280
BALANCE ANUAL
GASTOS
INGRESOS
BENEFICIO BRUTO
IMPUESTOS (35%)
BENEFICIO NETO
369.547
445.280
75.733
26.507
49.227
ESTUDIO RENTABILIDAD
Ao
Inflaccion (3%)
Inflaccion acumulada
1
1,00
2
1,03
3
1,06
4
1,09
5
1,13
6
1,16
7
1,19
8
1,23
9
1,27
1,30
INVERSIONES
Total
1.101.072
GASTOS
Materias primas
Alquiler
Personal
Energia
Amortizaciones
Administrativos
Mantenimiento
Financieros
Generales
Total
73.908
10.800
70.350
35.235
68.192
2.400
25.000
66.064
17.597
369.547
76.125
11.124
72.461
36.292
70.238
2.472
25.750
61.052
17.776
373.290
78.409
11.458
74.634
37.381
72.345
2.546
27.318
55.739
17.992
377.822
80.761
11.801
76.873
38.502
74.516
2.623
28.982
50.108
18.208
382.374
83.184
12.155
79.180
39.658
76.751
2.701
30.747
44.138
18.426
386.939
85.679
12.520
81.555
40.847
79.054
2.782
32.619
37.810
18.643
391.510
88.250
12.896
84.002
42.073
81.425
2.866
34.606
31.103
18.861
396.080
88.250
12.896
84.002
42.073
81.425
2.866
36.713
23.993
18.611
390.828
88.250
12.896
84.002
42.073
81.425
2.866
38.949
16.457
18.346
385.262
88.250
12.896
84.002
42.073
81.425
2.866
41.321
8.468
18.065
379.365
Total
445.280
445.280
458.638
458.638
472.398
472.398
486.569
486.569
501.167
501.167
516.202
516.202
531.688
531.688
547.638
547.638
564.067
564.067
580.989
580.989
BENEFICIOS BRUTOS
IMPUESTOS
BENEFICIOS NETOS
CASH-FLOW
75.733
26.507
49.227
117.419
85.349
29.872
55.477
125.715
94.576
33.101
61.474
133.819
104.196
36.468
67.727
142.243
114.228
39.980
74.248
150.999
124.691
43.642
81.049
160.103
135.607
47.463
88.145
169.570
156.811
54.884
101.927
183.352
178.805
62.582
116.223
197.649
201.625
70.569
131.056
212.481
17,01%
11,06%
18,61%
12,10%
20,02%
13,01%
21,41%
13,92%
22,79%
14,82%
24,16%
15,70%
25,51%
16,58%
28,63%
18,61%
31,70%
20,60%
34,70%
22,56%
CASH-FLOW actualizado
Interes Nominal 10%
117.419
114.286
110.594
106.869
103.134
99.411
95.718
94.089
92.205
90.113
INGRESOS
Ventas
-77.234
8,10%
>10 aos
PLANO
VISADO
ESTUDIO VIABILIDAD
INDICE:
00.- SITUACIN Y EMPLAZAMIENTO DE LA PLANTA.
ESTUDIO VIABILIDAD
SITUACIN
EMPLAZAMIENTO
00
Fase
Version
Escala
Dibujado
Formato
Referencia
Fecha
------------1/2000;1/1000
------------------MARZO 2013
Emplazamiento
Titular
AYUNTAMIENTO DE QUESA
C/ HERNAN CORTES, 4. 46824 QUESA (VALENCIA)
ingenieria
SITUACIN
Escala 1/2000
PLANTA PELLETS
EMPLAZAMIENTO
Escala 1/1000