Aspectos Gerais da Previdncia Privada

Hilrio Bocchi Junior

Publicado na Sntese Trabalhista n. 175 Jan. 2004
Sumrio.
1 Caractersticas da previdncia privada. 1.1 Complementar. 1.2 Autnomo. 1.3 Facultativo. 1.4 Regime baseado
na constituio de reservas. 1.5 Contratual. 2 Caractersticas da natureza jurdica da previdncia privada e suas
relaes com o direito positivo. 2.1 Relao contratual entre entidades, participantes e patrocinadores. 2.2
Dimenso de aderncia aos contratos. 2.3 Aplicao das normas de direito privado. 2.4 Relao jurdica civilprevidenciria que a desvincula da seara trabalhista. 2.5 Vnculo jurdico da relao estabelecida entre entidades e
participantes. 2.6 Constituio e organizao jurdica. 3 Vnculo jurdico entre as partes contratantes. 3.1 Cdigo
de Defesa do Consumidor. 4 Desvinculao trabalhista da previdncia privada. 4.1 Competncia da justia
comum. 5 O contrato, o ato jurdico perfeito e o direito adquirido. 5.1 Oposio ao vnculo contratual. 5.2 Contrato
de adeso. 6 Sociedades annimas e novo cdigo civil brasileiro.

Caractersticas da previdncia privada

Nosso sistema previdencirio, ensina o Prof. Wagner Balera, mantm um modelo misto, de previdncia
social obrigatria com o regime de repartio simples e outro, complementar, facultativo com regime de
capitalizao.
A previdncia social est dimensionada dentro de um Sistema de Seguridade Social que engloba tambm
a assistncia social e a sade.
A Assistncia Social e a Sade so destinadas coletividade em geral, independentemente de
contribuies especficas e, a Previdncia Social destina-se apenas aos indivduos que contribuem para o Regime
Geral de Previdncia Social, e em razo deste fato somente os contribuintes e seus dependentes so
destinatrios dos benefcios e servios na forma de contraprestao das contribuies vertidas aos cofres da
Previdncia Social1.

A previdncia complementar, tambm com o objetivo de concesso de manuteno de benefcios de

carter previdencirio, alm de algumas caractersticas especficas que sero abaixo alinhadas, atua tambm
como instrumento de recursos humanos das empresas patrocinadoras; na formao da poupana nacional e no
desenvolvimento econmico, alm de conter aspectos sociais e previdencirio.
Wladimir Novaes Martinez informa que As principais caractersticas da Previdncia Complementar, a
seguir enunciadas, permitem circunscrever sua essncia e o contorno, compatveis com a realidade desse
instrumental social protetivo: facultatividade, acessoriedade, solidariedade e poupana individual e coletiva, opo
particular, alm de fonte institucional de invertimento.2.

1.1

Complementar

A previdncia privada complementar em relao ao RGPS Regime Geral de Previdncia Social, de

carter pblico e obrigatrio.
1.2

Autnomo

A autonomia da previdncia privada tambm se d em relao Previdncia Social, no guardando a

concesso dos benefcios da primeira necessria ligao com os da segunda; o que se pode observar com
bastante clareza da leitura da Smula n. 92 do STJ que diz:
O direito complementao de aposentadoria, criado pela empresa, com requisitos
prprios, no se altera pela instituio de benefcio previdencirio por rgo oficial.
1
2

Cf. BOCCHI JUNIOR, Hilrio. A prova de tempo de servio para fins previdencirios. So Paulo: Themis, 2003.
MARTINEZ, Wladimir Novaes. Primeiras lies de previdncia complementar. So Paulo: LTr, 1996. p. 33.

1.3

Facultativo

Diz respeito ao aspecto subjetivo da relao jurdica existente entre a entidade de previdncia e seus
participantes, protegendo o interesse desses quanto opo de ingressar no plano previdencirio, tal como
retratado pela legislao pertinente3.
No se pode esquecer que esta faculdade no se estende apenas em relao ao ingresso no plano
previdencirio, mas tambm quanto a sua faculdade de retirar-se.
O Prof. Wladimir Novaes Martinez estabelece que Os limites esto entre o estmulo entrada e o
desistmulo sada.4
Assim, no pode existir imposio ou obrigatoriedade na contratao do plano de previdncia privada,
contrario senso ao que ocorre em relao previdncia social, onde a vinculao decorre do simples exerccio de
cada atividade profissional.
Esta faculdade de contratar plano de previdncia privada no se confunde com o segurado facultativo que,
no sendo segurado obrigatrio da previdncia social, se filia como tal a ela. (art. 15 da Lei n. 8.213/91 que
instituiu o Plano de Benefcios da Previdncia Social).
1.4

Regime baseado na constituio de reservas

Equipara-se ao princpio da contrapartida do regime de repartio simples previsto no 5 do art. 195 da

Constituio Federal, que no permite a criao, majorao ou extenso de benefcios e servios sem a
correspondente fonte de custeio total.
Na previdncia privada esta dimenso guarda relao com a necessidade de constituir reservas que
garantam a universalidade dos benefcios contratados com o escopo de manter o equilbrio econmico-financeiro
e atuarial das entidades e seus planos de benefcios.
1.5

Contratual

Embora haja grande discusso quanto a natureza jurdica da previdncia privada, contratual ou
institucional, o que ser objeto de posterior anlise, tem-se como conditio sine qua non para existncia da relao
jurdica entre as entidades de previdncia complementar, seus participantes, patrocinadores e empresas, a
firmao de um contrato prvio e escrito, ainda que de adeso.
2

Caractersticas da natureza jurdica da previdncia privada e suas relaes com o direito positivo

Importante consignar, preliminarmente, as concepes doutrinrias teoria clssica, de fundo personalista

e a teoria normativista, de cunho objetivo acerca da natureza jurdica; o que pode ser feito partindo do magistrio
de Arion Sayo Romita5.
Segundo a concepo clssica, de fundo personalista, a relao jurdica se reduz a um
vnculo entre sujeitos: em um dos plos da relao jurdica se encontra o sujeito ativo,
titular do direito subjetivo; no outro est o sujeito passivo. O titular do direito subjetivo
pode exigir do devedor a prestao a que este se obrigou, ou seja, o cumprimento do
dever jurdico.
Relao jurdica , portanto, espcie de relao social, relao entre pessoas,
caracterizada pelas conseqncias jurdicas que produz. S h relao jurdica entre
pessoas: de um lado, o sujeito ativo, a quem o direito confere o poder; do outro, o sujeito
passivo, que assume o dever.
A relao jurdica pode, ento, ser definida como a relao social regulada pelo direito
objetivo e provida de conseqncias jurdicas; ou, mais precisamente, como a relao
3

Constituio Federal. Art. 202 - O Regime de Previdncia Privada, de carter complementar e organizado de forma autnoma em relao ao regime geral da
previdncia social, ser facultativo, baseado na constituio de reservas que garantam o benefcio contratado, e regulado por lei complementar.
Lei Complementar n. 109/2001. Art. 1 - O regime de previdncia privada, de carter complementar e organizado de forma autnoma em relao ao regime geral
de previdncia social, facultativo, baseado na constituio de reservas que garantam o benefcio, nos termos do caput do ar t. 202 da Constituio Federal,
observado o disposto nesta Lei Complementar.
Decreto n. 4.206/2002. Art. 1 Este Decreto dispe sobre o regime de previdncia complementar operado por entidades fechadas, organizado de forma au tnoma
em relao ao regime geral de previdncia social, facultativo, e baseado na constituio de reservas que garantam o benefcio, nos termos do caput do art. 202 da
Constituio e da Lei Complementar n 109, de 29 de maio de 2001.
4
op. cit. p. 36.
5
ROMITA. Arion Sayo. A estrutura da relao de previdncia privada entidades fechadas. Sntese Trabalhista, Porto Alegre. n. 153. mar.2002. p. 5)

entre pessoas, a uma das quais o direito objetivo atribui o poder de exigir de outra uma
prestao.
A teoria objetivista, sem negar a existncia de contatos entre os membros do grupo
social, d nfase ao ordenamento jurdico. Os contatos entre as pessoas no passam de
ocorrncias de fato que determinam uma relao entre as pessoas envolvidas e o
ordenamento jurdico, o qual, captando-a, regula desta maneira a conduta dos sujeitos.
A relao jurdica no se trava, portanto, entre os sujeitos, mas entre estes e o
ordenamento jurdico, por intermdio de uma norma. Esta que determina a posio de
um deles, obrigado a certo comportamento, e a do outro, a que corresponde
comportamento diverso.
Segundo a concepo normativista, a relao se forma entre os sujeitos de direito de um
lado, e o ordenamento jurdico do outro, mediante a incidncia de uma norma que regula
as condutas dos sujeitos, funcionalmente conexas.
Do ponto de vista legislativo a previdncia privada est amparada pelas Leis Complementares n. 108 e
109 que regem, respectivamente, as entidades fechadas de previdncia complementar EFPC vinculadas s
patrocinadoras da administrao pblica e as entidades fechadas e abertas de previdncia complementar EFPC
e EAPC vinculadas ao setor privado.
Entre elas, em caso de lacuna, subsistir a auto e hetero-interpretao (interpretao dentro de seu
prprio texto legal ou de outras normas dentro do ordenamento jurdico), evitando-se a conflitncia e com
subsidiariedade legislao civil.
No que tange organizao, as entidades de previdncia complementar previstas na LC n. 109/01
adotaro a forma de fundao ou sociedade civil, sem fins lucrativos; e as previstas na LC n. 108/01, sob a forma
de sociedades annimas.
As primeiras, restritas, atendero apenas os empregados de uma empresa ou grupo de empresas ou aos
associados ou membros de pessoas jurdicas de carter profissional, classista ou setorial (instituidores); as outras,
disponveis populao em geral.
2.1

Relao contratual entre entidades, participantes e patrocinadores

Consoante a aplicao da teoria contratualista onde impera a vontade das partes contratantes e suas
disposies produzem lei entre elas, desponta como segurana jurdica deste trato entre pessoas, com conotao
de direito fundamental constitucional (art. 5, XXXVI CF6) e repercusso na orla infra-constitucional do art. 6o e
seu 1o da Lei de Introduo ao Cdigo Civil7, o ato jurdico perfeito.
2.2

Dimenso de aderncia aos contratos

O participante tem liberdade para optar pela vinculao ao plano de previdncia complementar, todavia os
contratos que o conduz para o bojo de uma entidade tem natureza de contrato de adeso, no podendo dispor,
discutir, modificar, excluir ou introduzir regras no seu contedo, limitando-se a aceitar as clusulas prestabelecidas.
2.3

Aplicao das normas de direito privado

A aplicao das regras em direito no sentido amplo precedida da avaliao da validade da norma
jurdica dentro do ordenamento jurdico; da relevncia de sua eficcia tcnica, jurdica e social e da sua vigncia
no tempo e no espao.
Posta esta considerao, ela se dirige a determinado destinatrio. Sendo a pessoa jurdica de direito
pblico (Unio, Estado, Municpio, Distrito Federal ou entes da Administrao indireta, inclusive Autarquias)
aplicar-se- regras de direito pblico8; todavia, sendo tutelados interesses individuais ou de pessoas jurdicas de
direito privado, com raras excees, aplicam-se regras de direito privado.

Art. 5...
XXXVI A lei no prejudicar o direito adquirido, o ato jurdico e a coisa julgada.
Art. 6. A lei em vigor ter efeito imediato e geral, respeitados o ato jurdico perfeito, o direito adquirido e a coisa julgada.
o
1 - Reputa-se ato jurdico perfeito o j consumado segundo a lei vigente ao tempo em que se efetuou.
8
AGRAVO CONFLITO NEGATIVO RECLAMAO TRABALHISTA CONTRA A PREVHAB (ENTIDADE DE PREVIDNCIA PRIVADA) E A CAIXA
ECONMICA FEDERAL COMPLEMENTAO DE APOSENTADORIA AUSNCIA DE LITGIO TRABALHISTA COMPETNCIA DA JUSTIA FEDERAL A
ao que visa complementao de benefcio previdencirio decorrente de pacto associativo firmado com entidade de previdncia privada no se insere na
competncia da Justia do Trabalho. Compete Justia Federal o julgamento de causa em que figura como r empresa pblica fed eral. Competncia do Juzo
Federal da 3 Vara da Seo Judiciria do Rio de Janeiro/RJ, o suscitante. Agravo improvido. (STJ AGRCC 33104 RJ 2 S. Rel. Min. Cesar Asfor Rocha
DJU 23.09.2002)
7

A sinalagmtica conotao do contrato de previdncia complementar demanda tratamento deste quilate,

principalmente porque envolvido pelo aspecto da liberdade de contratar e da autonomia de vontade dos
contratantes.
2.4

Relao jurdica civil-previdenciria que a desvincula da seara trabalhista

Embora a previdncia privada guarde ntima ligao com o contrato de trabalho, promovendo no raras
vezes a atrao de bons profissionais, sua reteno e a renovao do quadro de pessoal 9, funcionando outras
vezes como verdadeira complementao salarial, no restam dvidas que revelam relao jurdica nitidamente
civil-previdenciria ante a finalidade de distribuir e manter benefcios de natureza previdenciria.
Corolrio deste raciocnio o direito positivo que assim dispe ( 2 do art. 202 da Constituio Federal e
art. 68 da Lei Complementar n. 109/2001) ressaltada pelo carter facultativo da adeso, evidenciando a
desvinculao trabalhista entre os participantes e a parte contratada.
2.5

Vnculo jurdico da relao estabelecida entre entidades e participantes

Em relao s entidades fechadas de previdncia complementar, por possuir abrangncia restrita,

destinada apenas aos empregados de uma empresa ou grupo de empresas ou aos associados ou membros de
pessoas jurdicas de carter profissional, classista ou setorial (instituidores), como tambm por no possuir fins
lucrativos, entende-se que no se aplica o Cdigo de Defesa do Consumidor. Definitivamente no se enquadram
nos termos do art. 3 da Lei n. 8.078/90.
Por outro lado, as entidades abertas de previdncia complementar, com finalidade lucrativa e aberta para
a participao de qualquer pessoa induz enquadramento no referido art. 3, ensejando a aplicao do Cdigo de
Defesa do Consumidor.
2.6

Constituio e organizao jurdica

A LC n. 108/01 (art. 8, pargrafo nico)10, tal como a LC n. 109/01 (art. 31, 1)11 definem que as
entidades fechadas de previdncia complementar devero se organizar sob a forma de fundao ou sociedade
civil, sem fins lucrativos12.
A LC n. 109 (art. 36)13 define que as entidades abertas devero ser constitudas sob a forma de
sociedades annimas, com o escopo de instituir e operar planos de benefcios de carter previdencirio
concedidos em forma de renda continuada ou pagamento nico, acessveis a quaisquer pessoas fsicas, com fins
lucrativos.
3

Vnculo jurdico entre as partes contratantes

O carter contratual e facultativo induz o liame de natureza privada do vnculo jurdico e de dimenso civilprevidenciria, que logicamente deve ser regida pelo direito privado e se materializa com a constituio de um ato
jurdico perfeito e acabado, culminado com a firmao de contrato que ordinariamente precedido de regras
condutoras e de conhecimento das partes contratantes, baseadas na autonomia da vontade.
3.1

Cdigo de Defesa do Consumidor

Excluindo de seus efeitos as entidades fechadas de previdncia privada em razo dos argumentos acima
alinhados, mostra-se plenamente possvel sua aplicao s entidades abertas, tendo sido esta a tendncia
demonstrada pela jurisprudncia, embora exista controvrsia pendente de deciso judicial na Corte Suprema.
Ressalte-se que hoje est sob apreciao do Supremo Tribunal Federal a Adim n. 25911 promovida pela Confederao Nacional do Sistema Financeiro CONSIF, alegando a
inconstitucionalidade do 2 do art. 3 do Cdigo de Defesa do Consumidor, que incluiu os
servios sujeitos ao CDC as atividades de natureza securitria.14
9

GOUVA, Luiz Roberto Coutinho. A previdncia privada como instrumento de recursos humanos. Apostila fornecida em aula proferida no dia 28 abr.2003 no
curso de previdncia privada da FGV-EDESP. So Paulo.
10
Art. 8 A administrao e execuo dos planos de benefcios compete s entidades fechadas de previdncia complementar mencion adas no art. 1 desta Lei
Complementar.
Pargrafo nico. As entidades de que trata o caput organizar-se-o sob a forma de fundao ou sociedade civil, sem fins lucrativos.
11
Art. 31. As entidades fechadas so aquelas acessveis, na forma regulamentada pelo rgo regulador e fiscalizador, exclusivam ente:
1 As entidades fechadas organizar-se-o sob a forma de fundao ou sociedade civil, sem fins lucrativos.
12
Cf. Resoluo CGPC n 12, de 17.09.2002, DOU 18.09.2002, que regulamenta a constituio e funcionamento das Entidades Fechadas de Previdncia
Complementar e planos de benefcios constitudos por Instituidor.
13
Art. 36. As entidades abertas so constitudas unicamente sob a forma de sociedades annimas e tm por objetivo instituir e operar planos de benefcios de
carter previdencirio concedidos em forma de renda continuada ou pagamento nico, acessveis a quaisquer pessoas fsicas.
14
AVENA, ,Lygia. A natureza jurdica da previdncia privada. Apostila fornecida em aula proferida no dia 28 abr.2003 no curso de previdncia privada da FGVEDESP. So Paulo. p. 18.

A inteno desvinculatria do Cdigo de Defesa do Consumidor subsiste em razo das repercusses

jurdicas decorrentes da aplicao deste diploma legal, principalmente aquelas relativas inverso do nus da
prova e interpretao de clusulas de forma mais favorvel ao consumidor; da adoo da teoria da impreviso; da
responsabilidade objetiva e solidariedade do fornecedor dos servios; decises judiciais com efeitos ultra partes,
dentre outras.
Paulo de Barros Carvalho15 ensina que a validade da norma jurdica depende da forma de sua incluso
dentro do ordenamento, devendo emanar de um poder competente e mediante procedimento adequado.
Partindo desta lio parece proceder a referida Adin uma vez que o procedimento adequado para colocar
no ordenamento jurdico normas que dispem sobre seguro, resseguro, previdncia e capitalizao inseridos no
Captulo do Sistema Financeiro Nacional (art. 192, II CF) a lei complementar, no podendo o Cdigo de
Defesa do Consumidor fazer suas vezes por tratar-se de lei ordinria.
Todavia, ainda que de lei ordinria, o que se tem de pacfico nos tribunais, tanto em relao s entidades
fechadas e abertas de previdncia complementar, que o Cdigo de Defesa do Consumidor no se aplica
retroativamente sua vigncia ocorrida em 12 de maro de 1991.
4

Desvinculao trabalhista da previdncia privada

A relao do empregado com o empregador, quando trasladada para a seara previdenciria no traz em
seu bojo as mesmas caractersticas, principalmente porque aqui a opo meramente facultativa e o empregador,
embora patrocinador do plano, no mantm qualquer obrigao contratual ou mesmo de conceder benefcios.
Tambm no aparecem no cenrio como acessrio (planos previdencirios) do principal (contrato de
trabalho) visto ser possvel a existncia (incio e trmino) daquele sem este, de modo que no se pode utilizar este
argumento para sustentar a vinculao trabalhista.
Conseqncia lgica da referida dimenso civil-previdenciria a separao pragmtica das relaes
trabalhistas da previdncia privada que se coaduna com a eficcia tcnica-jurdica-social do 2 do art. 202 da
Constituio Federal16.
Em que pese o fundamentalismo do texto constitucional e o positivismo do art. 68 da Lei Complementar n.
109/200117, a doutrina e a jurisprudncia ainda no se pautaram uniformemente quanto a desvinculao
trabalhista.
Este pensamento culmina com a excluso de qualquer responsabilidade do empregador, solidria ou
subsidiria, quanto a relao contratual; o que evidenciado pelo art. 21 da Lei Complementar n. 109/2001
quando dispe que eventual dficit ser absorvido pelos participantes e patrocinadores 18.
4.1

Competncia da justia comum

Exsurge como competente (em razo da matria) para resolver conflitos de interesses a justia comum
dos Estados.
Assim, nas reclamaes trabalhistas (dissdios individuais ou coletivos) em relao s patrocinadoras no
h espao para discusses relativas aos planos de previdncia privada, tampouco incluir no polo passivo a
entidade previdenciria.
Alm dos acrdos fornecidos em aula pela Prof. Dra. Lygia Avena, outras decises interessantes revelam
esta caracterstica.
CONFLITO DE COMPETNCIA PREVIDNCIA PRIVADA ABONO JUSTIA
FEDERAL JUSTIA DO TRABALHO A ao proposta por servidores aposentados
contra a Caixa Econmica Federal e a PREVHAB Associao de Previdncia Privada,
com o escopo de obter complementao de aposentadoria, em razo de abono pago
15

Cf. CARVALHO, Paulo de Barros. Curso de direito tributrio. 15 ed. Saraiva. So Paulo, 2003. passim.
2. As contribuies do empregador, os benefcios e as condies contratuais previstas nos estatutos, regulamentos e planos de benefcios das entidades de
previdncia privada no integram o contrato de trabalho dos participantes, assim como, exceo dos benefcios concedidos, no integram a remunerao
dos participantes, nos termos da lei.
17
Art. 68. As contribuies do empregador, os benefcios e as condies contratuais previstos nos estatutos, regulamentos e planos de benefcios das entidades
de previdncia complementar no integram o contrato de trabalho dos participantes, assim como, exceo dos benefcios concedidos, no integram a
remunerao dos participantes.
18
Art. 21. O resultado deficitrio nos planos ou nas entidades fechadas ser equacionado por patrocinadores, participantes e ass istidos, na proporo existente
entre as suas contribuies, sem prejuzo de ao regressiva contra dirigentes ou terceiros que der am causa a dano ou prejuzo entidade de previdncia
complementar.
16

aos funcionrios da ativa, refoge ao mbito da Justia do Trabalho. A relao jurdica

entre os autores e as rs est fundamentada no regulamento da associao de
previdncia da qual fazem parte. Precedentes. Conflito conhecido, para declarar
competente o Juzo da Trigsima Primeira Vara da Seo Judiciria do Rio de Janeiro,
suscitante.
(STJ CC 33033 RJ 2 S. Rel. Min. Castro Filho DJU 07.10.2002)
CONFLITO DE COMPETNCIA PREVIDNCIA PRIVADA COMPLEMENTAO DE
APOSENTADORIA JUSTIA COMUM PRECEDENTES Reiterada jurisprudncia
no sentido de que, em se tratando de reivindicao pertinente previdncia privada,
como no caso de complementao de aposentadoria, competente a Justia
Estadual. Conflito conhecido, declarando-se competente o Juzo de Direito suscitado.
(STJ CC 33334 MA 2 S. Rel. Min. Castro Filho DJU 20.05.2002)
RECURSO DE REVISTA COMPETNCIA DA JUSTIA DO TRABALHO
COMPLEMENTAO DE APOSENTADORIA Se a fonte da obrigao decorreu do
contrato de trabalho, insere-se no mbito da competncia desta Justia Especial
conhecer e julgar a matria. Ainda que se trate de obrigao de natureza previdenciria
formalmente devida por entidade de previdncia privada, no se pode deixar de
reconhecer que a Fundao embargante foi instituda e mantida pelo ex-empregador,
que se obrigou mediante o contrato de trabalho a complementar, por interposta pessoa,
os proventos de aposentadoria. Inexistncia de ofensa ao art. 114 da Constituio
Federal, revelando-se, por outro lado, inespecfica a jurisprudncia colacionada. Recurso
desprovido.
(TST RR 38178 3 T. Rel. Min. Conv. Paulo Roberto Sifuentes Costa DJU
18.10.2002)
DESCONTOS PREVIDENCIRIOS E FISCAIS COMPETNCIA DA JUSTIA DO
TRABALHO A jurisprudncia pacfica da SDI desta Corte reconhece a competncia
da Justia do Trabalho para apreciar a matria relativa a descontos previdencirios e
fiscais sobre os crditos trabalhistas a serem pagos ao reclamante (Orientao
Jurisprudencial 141). So devidos os descontos fiscais e previdencirios sobre as
parcelas trabalhistas deferidas por deciso judicial, nos termos do Provimento 01/96 da
Corregedoria-Geral da Justia do Trabalho e da Lei n 8212/91.
(TST RR 426351 5 T. Rel Min. Conv. Glria Regina Ferreira Mello DJU
09.08.2002)
INCOMPETNCIA DA JUSTIA DO TRABALHO COMPLEMENTAO DE
APOSENTADORIA Se a fonte da obrigao decorreu do contrato de trabalho, inserese no mbito da competncia desta Justia Especial conhecer e julgar a matria. Ainda
que se trate de obrigao de natureza previdenciria formalmente devida por entidade
de previdncia privada, no se pode deixar de reconhecer que a Fundao embargante
foi instituda e mantida pelo ex-empregador, que se obrigou mediante o contrato de
trabalho a complementar, por interposta pessoa, os proventos de aposentadoria.
Inexistncia de ofensa ao art. 114 da Constituio Federal, revelando-se, por outro lado,
inespecfica a jurisprudncia colacionada. Embargos no conhecidos.
(TST ERR 510040 SBDI 1 Rel. Min. Wagner Pimenta DJU 16.08.2002)
PRELIMINAR DE INCOMPETNCIA DA JUSTIA DO TRABALHO RESTITUIO DA
RESERVA DE POUPANA Pelo que se extrai da deciso recorrida, a pretenso do
reclamante no possui qualquer natureza de ndole trabalhista, na forma como
estabelecida no art. 114 da Constituio Federal. Ao contrrio, decorre ela diretamente
do Regulamento de sociedade de previdncia privada, tendo como fundamento o
contrato firmado espontaneamente entre o Obreiro e a Fundao Rede Ferroviria de
Seguridade Social REFER, com contornos de natureza nitidamente civil. Logo,
versando a questo sobre relao de direito material eminentemente civil, refoge ao
mbito de competncia desta Justia Especializada a anlise do pedido formulado na
inicial. Preliminar acolhida para declarar incompetente a Justia do Trabalho para
apreciar a matria relativa reserva de poupana.
(TST RR 806026 3 T. Rel. Min. Conv. Paulo Roberto Sifuentes Costa DJU
21.06.2002)
Da mesma forma, nas aes que visam discutir benefcios relativos aos planos de benefcio previdencirio
no cabe a interveno do empregador.

Todavia, a repercusso dos efeitos da coisa julgada em um e em outro caso, embora no opere extrapartes, est longe de ser assim interpretado.
5

O contrato, o ato jurdico perfeito e o direito adquirido

A garantia da segurana jurdica impingida sob o ttulo de ato jurdico perfeito no absoluta em sede de
previdncia privada em razo da teoria da impreviso cuja aplicabilidade amplamente possvel em face do trato
diferido do contrato do plano de previdncia privada exposto s variaes do mercado financeiro e das alteraes
atuariais, demogrficas, sociais, culturais e polticas19.
O direito adquirido, que tambm constitui clusula ptrea de direito fundamental, deve ser interpretado
restritivamente consoante o preenchimento dos requisitos legais necessrios previstos pela legislao de regncia
do ato jurdico para sua incidncia.
Em sentena proferida pelo Magistrado Jos Roberto Bernardi Liberal, nos autos do processo n. 1.512/96
que tramitou perante a 2 Vara da Comarca de Sertozinho/SP, ficou bem explicitada a relao que se pretende
emprestar ao direito adquirido no sentido de que No pode o segurado ser prejudicado por modificao legislativa
realizada aps a satisfao dos requisitos necessrios para obteno do benefcio, sob pena de acarretar ofensa
ao direito adquirido, garantido pelo artigo 6, caput, da Lei de Introduo ao Cdigo Civil, e erigido a dogma
Constitucional (artigo 5, inciso XXXVI, da atual Constituio da Repblica).
Tambm no faz desaparecer o direito que lhe cabia na vigncia da regra anterior o fato de no t-lo
exercido na oportunidade.
Se na vigncia da lei anterior o recorrido preenchera todos os requisitos exigidos, o fato
de, na sua vigncia, no haver requerido, a aposentadoria, no faz perder o seu direito,
que j havia adquirido. (RDA 55/192).
Traz-se colao, trecho do voto proferido pelo Ministro Luiz Galoti, do Egrgio Supremo Tribunal
Federal, nos Embargos de Declarao no Recurso Extraordinrio n. 72.509, in verbis:
... Um direito j adquirido no se pode transmudar em expectativa de direito, s porque o
titular preferiu continuar trabalhando e no requereu a aposentadoria antes da revogada a
lei em cuja vigncia ocorrera a aquisio do direito. Expectativa de direito algo que
antecede sua aquisio; no pode ser posterior a esta. Uma coisa a aquisio do
direito; outra, diversa, o seu uso ou exerccio. No devem as duas ser confundidas. E
convm ao interesse pblico que no o sejam, porque, assim, quando pioradas pela lei as
condies de aposentadoria, se permitir que aqueles eventualmente atingidos por ela,
mas j ento com os requisitos para se aposentarem de acordo com a lei anterior, em vez
de o fazerem imediatamente, em massa, como costumar ocorrer, com grave nus para os
cofres pblicos, continuem trabalhando, sem que o Tesouro tenha de pagar, em cada
caso, a dois; ao novo servidor em atividade e ao inativo, apud, Annbal Fernandes,
Previdncia Social vista pelos Tribunais, editora Edipro, 1 edio, pginas 156/159.
Excepcionando estas disposies constitucionais desponta o pargrafo nico do art. 17 da Lei Complementar n.
109/200120 que prev a incorporao ao patrimnio jurdico do participante das entidades fechadas de previdncia
complementar de alteraes dos regulamentos dos planos, aps sua aprovao pelo rgo regulador e
fiscalizador, assegurados to somente os direitos aos participantes a aplicao das regras vigentes na data em que
21
22
se tornou elegvel a um benefcio de aposentadoria .

19

Cf. RAMOS, Maria Cibele de Oliveira. As entidades fechadas de previdncia privada e os panos de benefcios. Revista de Direito Social. n. 7. p. 99-110.
Porto Alegre: Nota Dez. 2002.
20
Art. 17. As alteraes processadas nos regulamentos dos planos aplicam-se a todos os participantes das entidades fechadas, a partir de sua aprovao pelo
rgo regulador e fiscalizador, observado o direito acumulado de cada participante.
Pargrafo nico. Ao participante que tenha cumprido os requisitos para obteno dos benefcios previstos no plano assegurada a aplicao das disposies
regulamentares vigentes na data em que se tornou elegvel a um benefcio de aposentadoria.
21
MARENSI, Voltaire. A nova lei da previdncia complementar comentada. Sntese. Porto Alegre, 2001. p. 27.
22
PREVIDENCIRIO. APOSENTADORIA POR TEMPO DE SERVIO. LEGISLAO ANTERIOR. A aposentadoria regida pela lei vigente ao tempo em que
reunidos os requisitos necessrios a sua obteno e no pela vigente data do requerimento. (AC. n. 89.03.09826-9/SP Min. Rel. Clio Benevides no D.O . em
08/09/1992 pgina n. 96).
PREVIDNCIA SOCIAL - APOSENTADORIA - PROVENTOS - MELHOR BASE DE CLCULO. Os proventos da inatividade regulam-se pela lei vigente ao tempo
em que o segurado reuniu os requisitos necessrios sua aposentadoria. A Lei nova deve respeitar os direitos adquiridos sob o imprio da que ela revogou, e s
pode ser aplicada a situao jurdica anterior sua vigncia, quando for para beneficiar. (AC. n. 106.895 - SP (7256256) Min.(a). Rel.(a). Flaquer Scartezzini no DJ
em 25/09/1986 pgina n. 17626).
PREVIDENCIRIO - APOSENTADORIA - REVISO DE PROVENTOS - RETROATIVIDADE DA LEGISLAO PREVIDENCIRIA - QUANDO OCORRE. A lei
previdenciria mais benfica, pertinente manuteno do segurado ou de seus dependentes, tem aplicao imediata para reajustar penses e outros benefcios,
concedidos sob a regncia de legislao anterior, mas os proventos da aposentadoria regulam-se pela lei vigente ao tempo em que o requerente preencheu os
requisitos necessrios aposentao (Smula n. 359,STF). Precedentes do STF e TRF. (AC. n. 108.641/SP. Publ. DJU de 18/09/1986, p. 16957).

5.1

Oposio ao vnculo contratual

A inconstitucionalidade e ilegalidade deste dispositivo que, em tese, fere o ato jurdico perfeito decorrente da
firmao do contrato entre as partes mediante a imposio de alteraes sem o consentimento dos contratantes,
observada apenas a aprovao do rgo regulador e fiscalizador, no se verifica quando se empresta natureza
jurdica da previdncia privada carter institucional, ento regido por normas de direito pblico.
Dentro deste contexto, evidencia-se que no goza de garantia constitucional o direito do participante que no se
concretizou dentro da ordem jurdica e, portanto, no incorporou seu patrimnio.
Alm do que, alteraes nos regulamentos so necessrios para manter o equilbrio econmico-financeiro da
entidade de previdncia complementar; mais a mais, tanto o regime da previdncia social e da previdncia
complementar so de direito pblico e esto presentes no arcabouo constitucional dentro do captulo destinado
ordem social.
5.2

Contrato de adeso

Conquanto se mostre impossvel a criao, modificao ou extino das clusulas contratuais, obedecendo as
mesmas critrios pr-estabelecidos pela parte contratada, a interpretao do contrato, em caso de dvida,
divergncia ou lacuna, deve ser a mais favorvel ao contratante.
Isto se deve no s porque aceitou o contrato previamente constitudo pela contratada, como tambm por
representar o plo mais vulnervel da relao jurdico-contratual, assim expondo de forma clara o art. 423 do
Cdigo de Defesa do Consumidor23.
6

Sociedades annimas e novo cdigo civil brasileiro

O Novo Cdigo Civil aboliu a teoria dos atos de comrcio, prpria do Cdigo Comercial de 1850 ento
adotada pelo legislador, cedendo espao teoria da empresa, por influncia do Cdigo Civil Italiano de 1942,
estabelecendo no art. 44 que as pessoas jurdicas de direito privado so as associaes (art. 53-61), as
sociedades empresrias e simples (art. 982 e Livro II da Parte Especial) e as fundaes (art. 62-69).
A transio do sistema anterior para o atual tem sido muito discutida, no havendo consenso a respeito,
principalmente porque o art. 2031 fixa o prazo de um ano para as associaes, sociedades e fundaes se
adaptarem s novas disposies.
Por outro lado, o art. 2032 disciplina que as fundaes, institudas segundo a legislao anterior,
subordinam-se, quanto ao seu funcionamento, ao disposto no novo cdigo.
Quanto s novas entidades fechadas de previdncia complementar a questo tambm tormentosa.
Em relao fundao porque somente poder constituir-se para fins religiosos, morais, culturais ou de
assistncia (art. 62, pargrafo nico); o que no compreende a previdncia24.
Relativamente sociedade civil porque foi extinta pelo Novo Cdigo Civil.

Esta matria pode ser reproduzida desde que citada a fonte.

23

Art. 423 Quando houver no contrato de adeso clusulas ambguas ou contraditrias, dever-se- adotar a interpretao mais favorvel ao aderente.
A assistncia no se confunde com previdncia. A constituio federal de 1988 contemplou o Sistema de Seguridade Social que c ompreende trs grandes subsistemas, assim definidos pelo Prof. Wagner Balera, a Previdncia Social (obrigatria e facultativa complementar); a Assistncia Social e a Sade.
24