Las compaas de seguros cumplan con las obligaciones contradas hacia

sus clientes. Al reasegurar parte del riesgo, la empresa aseguradora

garantiza la disponibilidad de fondos para hacer frente a grandes
indemnizaciones.
El asegurador puede asegurar los riesgos asumidos, es decir, la ley faculta al
asegurador a reasegurar los seguros que ha tomado.
El reaseguro es un contrato mediante el cual un asegurador que ha tomado
directamente un seguro traspasa parte de l a otro asegurador, que, por
consiguiente, toma la responsabilidad de pagar la proporcin que le
corresponda en el caso de que ocurran los riesgos previstos en el seguro
contratado.
"Es el contrato que un segurador celebra con otro para protegerse de las
consecuencias de los seguros que ha otorgado, en cuanto excedan de su
capacidad y conveniencia, transfiriendo al reasegurador una parte o la
totalidad de los riesgos en las condiciones que se convengan entre ambos.
Es una manera de repartir los riesgos, conservando la responsabilidad ante
el asegurado.
El reaseguro puede contratarse en condiciones iguales o ms o menos
favorables que las del seguro. Y como caractersticas especiales tiene las que
no extingue las obligaciones del coasegurador, ni confiere al
asegurado accin directa contra el reasegurador.
el reaseguro, que es la operacin de seguros realizada por el asegurador, por la
que transfiere parte de los riegos asumidos al reasegurador, pero es el nico
obligado con respecto al asegurado o tomador del seguro, y el Coaseguro, que
es cuando la cobertura de un riesgo se comparte entre dos o ms aseguradores,
establecindose una relacin contractual entre cada coasegurador y el
asegurado;

Los seguros de personas pueden dividirse en seguros de vida y seguros de accidentes, enfermedad y asistencia
sanitaria y decesos.

Seguros de vida

Los seguros de vida se contratan con el objeto de paliar el impacto econmico desfavorable que pueden producir las
circunstancias que afectan a la vida de una persona. Por ejemplo, una persona puede suscribir un seguro de vida
para que, si fallece, sus hijos no tengan problemas econmicos; o un trabajador suscribe un seguro de jubilacin
para que cuando se jubile no disminuyan sus ingresos totales. Hay tres tipos bsicos:
Seguros para caso de supervivencia: a cambio del cobro de una prima el asegurador se obliga a pagar
una cantidad determinada (suma asegurada), si el asegurado vive en la fecha fijada en el contrato.
Seguros para caso de muerte: a cambio del cobro de una prima, el asegurador se obliga, en caso de
muerte del asegurado, a pagar al beneficiario una cantidad determinada (suma asegurada).
Seguros mixtos: combinan, en un solo contrato, una prestacin para caso de muerte y otra para caso de
supervivencia.
Entre las variables con mayor influencia en el precio del seguro (prima) se pueden citar la edad, el estado de salud
del asegurado y su profesin. Las personas que representan mayor riesgo, como por ejemplo las personas que
fuman, las que tienen trabajos peligrosos o las que practican deportes de riesgo, pagan primas ms elevadas que la
media.
Cuando una persona contrata un seguro de vida, la entidad aseguradora en el momento inicial debe realizar una
valoracin del riesgo, que consiste normalmente en someter a la persona que contrata el seguro a un cuestionario
sobre su salud. Sobre las contestaciones a este cuestionario hay que destacar la importancia que tiene lo
manifestado en el mismo, ya que si se responde de forma inexacta o se omiten datos, el asegurador en caso de
producirse la contingencia, puede incluso quedar exonerado del pago de la prestacin si medi dolo o culpa grave
en la declaracin. Adems, en algunas ocasiones, la aseguradora exige la realizacin de un reconocimiento mdico
previo a la firma del contrato de seguro. Dentro de los seguros de vida cabe hacer especial mencin a las
modalidades siguientes:

Seguros unit-link
Son seguros de vida en los que el tomador asume el riesgo de la inversin.
El eventual rendimiento (positivo o negativo) inherente a este seguro deriva de que la prima se invierte en fondos de
inversin y/o valores que el asegurado elige entre los que la aseguradora ofrece. El tomador tiene la posibilidad de
cambiar los valores o el fondo de inversin asociado a su pliza.
La suscripcin de este tipo de productos entraa riesgos, ya que en caso de rendimientos negativos de los valores
en que se invierte la prima, las prdidas son asumidas ntegramente por el tomador. Por lo tanto, a la hora de elegir
la inversin debe tenerse presente el nivel de riesgo que est dispuesto a asumir el tomador, y que las rentabilidades
pasadas no aseguran rentabilidades futuras.

El seguro de jubilacin
Los seguros de jubilacin son seguros de vida mixtos (es decir, combinan una prestacin en caso de muerte y otra
en caso de supervivencia) que tienen como fin constituir un capital asegurado a largo plazo mediante el pago de
primas peridicas. La prestacin se puede recibir en forma de capital, renta temporal o renta vitalicia.
En este tipo de producto, no existen lmites respecto al importe de las primas y pueden gozar de total liquidez,
generalmente a partir de los dos aos, si se prev en el contrato, aunque las entidades aseguradoras penalizan por
la desinversin anticipada (rescate) de estos productos. No hay que esperar a la edad legal de jubilacin, para poder
ejercer el derecho de rescate.

Planes de Previsin Asegurados (PPA)

La fiscalidad del PPA se asimila a la del plan de pensiones individual, pero ofrece un tipo de
inters tcnico (que no financiero) garantizado.

Los PPA son seguros de vida destinados a constituir un capital que se percibe en el momento de producirse la
contingencia establecida en el contrato. Las contingencias cubiertas sern nicamente las previstas en la normativa
reguladora de planes y fondos de pensiones: jubilacin, fallecimiento, incapacidad laboral permanente (total para la
profesin habitual, absoluta para todo trabajo y gran invalidez) y dependencia. No obstante, la cobertura principal es
la de jubilacin.
Su rgimen jurdico y fiscal se asimila al de los planes de pensiones individuales (ver apartado final de esta seccin).
Es decir, las primas pagadas se reducen en la base imponible del IRPF del mismo ao, hasta el lmite mximo del
menor de los siguientes importes:
10.000 al ao (12.500 para mayores de 50 aos)
30% del total de las rentas del asegurado, incluyendo rendimientos de trabajo y aquellas procedentes de
actividades profesionales (50% para mayores de 50 aos)
Este lmite es conjunto para la suma de todas las aportaciones (incluyendo contribuciones de los promotores) a los
distintos productos de previsin social: planes de pensiones, PPA, planes de previsin social empresarial,
mutualidades de profesionales por cuenta propia o de trabajadores por cuenta ajena y seguros de dependencia.
Las prestaciones que se cobran en la jubilacin tributan como rendimientos de trabajo.
Su funcionamiento y caractersticas (contingencias cubiertas, forma de cobrar la prestacin, iliquidez, y supuestos
excepcionales de liquidez) tambin son similares a los de los planes de pensiones. La diferencia entre los dos
productos es que el PPA ofrece un tipo de inters tcnico garantizado. La ley permite movilizar los derechos
econmicos de un plan de pensiones y de un plan de previsin social empresarial a un PPA y al revs sin
penalizacin.

Planes Individuales de Ahorro Sistemtico (PIAS)

Los PIAS tambin son seguros de vida que buscan canalizar el ahorro a largo plazo para acumular un capital que
sirva de complemento a la jubilacin. Son seguros individuales de ahorro a largo plazo, cuya finalidad es ir pagando
primas para constituir una renta vitalicia asegurada, que podr percibirse a partir de una edad sealada en el
contrato.
Desde el punto de vista fiscal, a diferencia de los planes de pensiones y los PPA, las primas pagadas no reducen la
base imponible del IRPF y por ello no tiene beneficios fiscales durante la etapa de ahorro. En cambio, cuando se
cobra la prestacin como renta vitalicia, los rendimientos generados (la diferencia entre valor de la renta en el
momento de percibirla y la suma de las primas satisfechas) estn totalmente exentos de impuestos, siempre que se
cumplan los siguientes requisitos:
El cobro de la renta debe empezar como mnimo diez aos ms tarde que el pago de la primera prima.
El tomador del seguro, el asegurado y el beneficiario han de ser la misma persona.
Las primas pagadas no pueden superar los siguientes lmites: 8.000 anuales y 240.000 totales.
Otra caracterstica diferenciadora de los PIAS es que su disfrute no est ligado a los supuestos de jubilacin,
incapacidad laboral, fallecimiento y gran dependencia, como ocurre en los planes de pensiones y en los PPA. Esto
significa que puede empezar a cobrar la renta sin esperar a la edad legal de jubilacin, aunque s tiene que
haber pasado el mnimo plazo de 10 aos desde la primera aportacin para su disfrute.

Otros seguros de personas

1.

2.
o

Aseguran determinadas circunstancias o contingencias que pueden afectar a la integridad corporal o estado de
salud de a las personas.
Seguro de accidentes: En los seguros de accidentes, a cambio de una prima, el asegurador se obliga a
pagar, al beneficiario del seguro, una cuanta determinada (suma asegurada), en caso de que el asegurado sufra un
accidente que le ocasiona la muerte, una invalidez permanente o una incapacidad temporal. El importe de la
indemnizacin y los supuestos en los que se paga estarn determinados en la pliza y variar segn el seguro
contratado.
Seguros de enfermedad y asistencia sanitarias: Cubren el riesgo derivado de la enfermedad del
asegurado y se distingue entre:
Seguro de enfermedad: a cambio del cobro de una prima, el asegurador se obliga, cuando el
asegurado se encuentra enfermo, a reembolsarle la totalidad o un porcentaje de los gastos de asistencia mdica y
farmacutica. Tambin puede acordarse que el asegurador le indemnice con una determinada cuanta que suele

consistir, en caso de invalidez permanente en un pago nico y en caso de incapacidad temporal, mientras se
encuentre en dicha situacin, en una renta diaria o mensual.
Seguro de asistencia sanitaria: A cambio del cobro de una prima, el asegurador se obliga a
realizar prestaciones de asistencia sanitaria a los asegurados, de acuerdo con las condiciones pactadas en la pliza.
Normalmente, el asegurado puede elegir donde recibir la asistencia sanitaria dentro de una lista cerrada de centros y
profesionales mdicos.
Seguro de decesos: es aquel por el cual el asegurador, a cambio de una prima, se compromete a
prestar al asegurado los servicios de enterramiento previstos en la pliza o a asumir su importe cuando el
fallecimiento se produzca dentro del periodo de cobertura del seguro.
Dependiendo de los casos, los servicios pueden incluir el fretro, traslado, coronas, asistencia religiosa, sepultura,
lpida, esquela y tramitacin administrativa. Puede preverse el abono del equivalente en los casos en los que no
pueda prestarse alguno de estos servicios por fuerza mayor o renuncia de los interesados.