PARQUES E INVERSIONES INDUSTRIALES S.A. DE C.V.

Balance General
Al 31 de Octubre de 2006
(En Lempiras)
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Caja y Bancos
Cuentas a Cobrar
Total Circulante

200,000
0
200,000

INMUEBLE,MOBILIARIO MAQUINARIA Y EQUIPO

Terrenos
Naves y Edificios
Infraestructura
Mobiliario y Equipo de Oficina
0
Depreciacion Acumulada
Inmueble Mobiliario Maquinaria y Equipo ( Neto)

OTROS ACTIVOS
Gastos de Organizacion
Gastos de Costitucion
Gastos de Preoperativos
TOTAL ACTIVOS

0
52,887
32,356
85,243
285,243

PASIVO
PASIVO FIJO
Cuentas a Pagar
Cuentas a Pagar Socios
Total Pasivo Fijo
PATRIMONIO
Capital Social
Utilidad del Periodo
Utilidad Acumulada
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

Ing. David Ignacio Williams Guillen

Presidente

12,425
72,818
85,243
200,000

200,000
285,243

Lic. Heriberto Rivas Lobo

Carnet . 20774

INVERSIONES
Balance General
Al 31 de Diciembre del 2011
(Expresados en Lempiras)

ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos
Cuentas a Cobrar
Total Activo Corriente

31/12/11
224,781.08
11,011,168.01
11,235,949.09

Activo Fijo
Terrenos
Edificios
Activos Eventuales
Maquinaria y Equipo
Mobiliario y Equipo de Oficina
Depreciacin Acumulada de Edificios
Total Activo Fijo
Activo Diferido
Deposito en Garanta
Gastos Preoperativos,Organizacin,Constitucin
Gastos Pagados por Anticipado
marcas y Patentes
Total Activo Diferido
Total Activos
PASIVO
Cuentas por Pagar Proveedores

5,113,961.90
61,187,867.29
4,033,256.09
308,627.31
111,243.63
70,754,956.22
-4,700,863.43
66,054,092.79

162,044.82
1,770,330.72
3,861.40
4,200.00
1,940,436.94
79,230,478.82

778,264.16

Cuentas por Pagar Afiliadas

Cuentas a Pagar Otros
Total Pasivo Corriente
Pasivo a Corto Plazo
Documentos por pagar

Pasivo a Largo Plazo

Prestamos por Pagar a L/P
Ingresos Recibidos por Anticipado

Creditos Diferidos

11,243,441.67
1,080,481.12
13,102,186.95

0.00
0.00

45,596,574.72
0.00
45,596,574.72
1,474,825.00

Patrimonio
Capital Social
Perdida Acumulada
Perdida del Periodo
Total Patrimonio

23,621,850.28
-7,075,676.01
2,510,717.88
19,056,892.15

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

79,230,478.82

INVERSIONES
Estado de Resultados

Del 01 de Enero Al 31 de Diciembre del

(Expresados en Lempiras)

INGRESOS
Venta Terreno
Alquiler de Naves
Mantenimiento de local
Agua
Total ingresos

Acumulado Al
31/12/11
9,650,000.00
3,625,441.28
230,700.74
17,463.03
13,523,605.05

Costo de Ventas
Costo de Terreno
Mantenimiento de Naves

494,038.10
1,243,853.22

Total Costo de Ventas

1,737,891.32

GASTOS DE OPERACIN
Gastos de Administracin
Gastos Financieros
Total Gastos de Operacin

5,498,098.44
3,993,387.60
9,491,486.04

Otros Ingresos
UTILIDAD(PERDIDA) DEL PERIODO

216,490.19
2,510,717.88

INVERSIONES

Balance General
Al 31 de Diciembre del 2011
(Expresados en Lempiras)

Ajustes
Debe

Haber

Saldo al 31/12/2011

.
234,161.48
222,453.72
456,615.20

296,696.74
96,533.19
393,229.93

162,245.82
11,137,088.54
11,299,334.36

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

5,113,961.90
61,187,867.29
4,033,256.09
308,627.31
111,243.63
70,754,956.22
-4,700,863.43
66,054,092.79

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

162,044.82
1,770,330.72
3,861.40
4,200.00
1,940,436.94

456,615.20

393,229.93

79,293,864.09

0.00

0.00

778,264.16

70,990.00

INVERSIONES
Estado de Resultados

70,990.00

0.00

11,172,451.67
1,080,481.12
13,031,196.95

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00

45,596,574.72
0.00
45,596,574.72

0.00

0.00

1,474,825.00

0.00
0.00
3,253.02
3,253.02

0.00
0.00
137,628.29
137,628.29

23,621,850.28
-7,075,676.01
2,645,093.15
19,191,267.42

74,243.02

137,628.29

79,293,864.09

Enero Al 31 de Diciembre del 2011

Expresados en Lempiras)

Ajustes
Debe

Haber

Saldo al 31/12/2011

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

9,650,000.00
3,625,441.28
230,700.74
17,463.03

0.00

0.00

494,038.10

0.00

0.00

1,243,853.22

0.00

0.00

1,737,891.32

13,523,605.05

5,498,098.44

3,253.02
3,253.02

3,253.02

1,167.30
1,167.30

3,995,473.32
9,493,571.76

136,460.99

352,951.18

137,628.29

2,645,093.15

INVERSIONES

Notas a los Estados Financieros

Al 31 de Diciembre 2011
Balance General
1. Cuentas por Cobrar
Las cuentas por cobrar al 31 de Diciembre 2011

Clientes
Cuentas por cobrar afiliadas
Otros
TOTAL

Notas
A
B
C

L. 701,793.04
L. 9,827,737.97
L. 481,637.00
L. 11,011,168.01

A) Las Cuentas por Cobrar Clientes al 31 de Diciembre del 2011, se detallan a continuacin:
1) Manufacturera del Pacifico
2) Alonso Mancia
3) Agrispice
4) Alupac
5) Alberto Machuca
6) Chinsa
7) Corporacion Dinant
8) Enercom
9) Embotelladora La Reyna
10) Felix Canales
11) Foam de Honduras
12) Mega Distribuidora
13) SYT
TOTAL

L. 0.00
L. 6,937.57
L. 75,993.44
L. 0.00
L. 0.00
L. 41,490.41
L. 179,015.43
L. 0.00
L. 337,318.47
L. 0.00
L. 3,017.96
L. 58,019.76
L. 701,793.04

B) Las cuentas por cobrar Afiliadas al 31 de Diciembre 2011 se detallan a continuacion:

1) Corporacion de Bienes y Servicios
2) Compaia de Desarrollos Inmobiliarios
TOTAL

L. 177,737.97
L. 9,650,000.00
L. 9,827,737.97

B) Las cuentas por cobrar Otros al 31 de Diciembre 2011 se detallan a continuacion:

1) Manufacturera del Pacifico

2) Desarrollos Corporativos de Centro America
3) Enercom
4) Victor Ortiz
TOTAL

L. 0.00
L. 481,568.02
L. 26.00
L. 42.98
L. 481,637.00

2. Propiedad,Planta y Equipo
La propiedad,planta y equipo y las depreciaciones acumuladas al 31 de Diciembre del 2011
se detallan a continuacin:

Notas
A
B
C

Edificios
Terrenos
Activos Eventuales
Mobiliario y Equipo
D
Maquinaria y Equipo
Sub-total
Depreciacin Acumulada
propiedad,planta y equipo netos

L. 61,187,867.29
L. 5,113,961.90
L. 4,033,256.09
L. 111,243.63
L. 308,627.31
L. 70,754,956.22
-L. 4,700,863.43
L. 66,054,092.79

A) La cuenta de Edificios se constituyen por el registro de la construccin del

del Parque Logstico.
B) La cuenta de Terrenos constituyen 87 Manzanas 870,000 Vrs Compradas a Corporacin de Bienes y Servicios
C) La cuenta de Activos Eventuales se formo por los activos dados en pago Cuentas por Cobrar a
Manufacturera El Pacifico
D) La cuenta de Maquinaria y Equipo constituye la compra de Generador Elctrico.

3. Cuentas por Pagar

Las cuentas por Pagar al 31 de Diciembre del 2011 se detalla a continuacin:

Proveedores
Compaas Afiliadas
Cuentas a Pagar Otros
Total

Nota
A
B
C

L. 778,264.16
L. 11,243,441.67
L. 1,036,144.28
L. 13,057,850.11

A) Las cuentas por pagar proveedores al 31 de Diciembre 2011 se detallan

a continuacin:
1) Enercom

L. 778,264.16
L. 778,264.16

Total

B) Las cuentas por pagar compaas afiliadas al 31 de Diciembre 2011 se detallan

a continuacin:
1) Williams y Asoc. Constructores
2) Williams y Asoc. Inmobiliaria
3) Industrias Turisticas del Rio
Total

L. 9,149,008.07
L. 2,083,758.55
L. 10,675.05
L. 11,243,441.67

C) Las cuentas por pagar otros se constituye mayormente de Intereses a Banco Lafise

4. Prestamos por Pagar

Los Prestamos por Pagar al 31 de Diciembre del 2011 se detalla a continuacin:
Banco Lafise
Tres prestamos con garanta hipotecaria

L
L. 45,613,508.36

con vencimiento en junio 2012,Julio 2012

y Enero 2020al 8% anual en Dolares.

5.Creditos diferidos varios

Cervecera Hondurea ( contrato de exclusividad)

L. 1,474,825.00

Estado de Resultado
6.Ingresos
Los Ingresos al 31 de Diciembre del 2011 se detalla a continuacin:

Venta Terreno

Notas
A

L. 9,650,000.00

Alquiler de Naves
Mantenimiento del local
Agua
TOTAL

L. 36,528,944.48
L. 230,700.74
L. 17,463.03
L. 36,777,108.25

Otros Ingresos
Corresponde a la amortizacion del contrato de exclusividad de Cerveceria y
a la venta del Generador Electrico a Desarrollos Corporativos de Centro America.
A)Los ingresos por Venta de Terreno se origino por la venta de 7.4 manzanas a Compaia de
Desarrollos Inmobiliarios,S.A.
B)Los ingresos por aquiler de Naves de Diciembre del 2010, se detallan a continuacin:
1) Agrispice
2) Embotelladora La Reyna
3) Alupac
4) SyT
5) Corporacion Dinant
TOTAL

L. 442,637.80
L. 2,161,648.72
L. 175,709.89
L. 243,670.55
L. 629,177.52
L. 3,652,844.48

7.Gastos de Operacin
Los Gastos de operacin al 31 de Diciembre del 2011 se detalla a continuacin:
Notas
A
Gastos de Venta
B
Gastos de Administracin
C
Gastos Financieros
D
Mantenimiento de Naves Ind
TOTAL

L. 1,737,891.32
L. 2,622,279.92
L. 3,814,348.70
L. 2,703,113.27
L. 10,877,633.21

b) La Cuenta de Gastos de Venta y Administracin al 31 de Diciembre del 2011, se detallan

a continuacin:
L. 1,396,671.51
1) Depreciacion de Edificios
L. 30,554.16
2) Depreciacion de Maquinaria y Equipo
L.
533,923.37
3) Sueldos y Salarios
L. 53,198.77
4) Transporte,Hospedaje y Viaticos
L. 50,000.00
5) Comisin a Vendedores
-L. 108,825.66
6) Servicios Publicos
L. 169,335.92
7) Seguros y Fianzas
L. 70,336.00
8) Gastos Legales
L. 321,631.38
9) Servicios de Vigilancia
L. 1,054,769.76
10) Amort, Gastos Preoperativos, Organizacin

11) Otras Amortizaciones

12) N/C por recargos a Elcatex
13) Cargos Patronales
14) Decimotercer y Decimocuarto salario
15) Propaganda y Publicidad
16) Gasto no deducible
17) Honorarios Profesionales
18) Multas, Moras, Recargos
19) Amort. Software
20) Otros Gastos
TOTAL

L. 0.00
L. 0.00
L. 35,436.95
L. 32,521.65
L. 54,800.00
L. 110.73
L. 112,633.05
L. 15,145.74
L. 23,004.72
L. 348,662.50
L. 4,193,910.55

B) Las Cuenta de Gastos de Financieros al 31 de Diciembre del 2010, se detallan a continuacin:

Gastos de Financieros
1) Interes Bancario a Lafise
2) Afiliadas
TOTAL

L. 3,790,424.66
L. 23,924.04
L. 3,814,348.70