LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL

SISTEMA DE SEGUROS Y ORGANICA DE LA

SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
TTULO PRELIMINAR
PRINCIPIOS GENERALES Y DEFINICIONES
La presente ley constituye el marco de regulacin y supervisin de aquellas
empresas que operan en el sistema financiero y de seguros y aquellas
instituciones que se dedican al mismo objetivo social.
La presente ley no abarca al Banco Central, su objetivo principal de las
empresas es lograr un buen funcionamiento de un sistema financiero slido
(es decir que respete todos los acuerdos internacionales) y confiables,
llegando a la conclusin de que se contribuya al desarrollo nacional son de
aplicacin supletoria de que las empresas estn sometidas en derecho
mercantil (LGS) y en el derecho comn (C.C.)
La inversin extranjera y peruana tienen el mismo tratamiento gracias a los
convenios internacionales segn lo dispuesto por el TITULO III del Rgimen
Econmico de la Constitucin Poltica que el Banco Central o la
Superintendencia no deben tener ningn tipo de discriminacin hacia las
empresas , personas naturales y jurdicas.
El Estado no participa en el Sistema Financiero Nacional.
Las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguro deben de
apoyar a las empresas en todos los sectores salvo el Banco Agropecuario
que apoya a un solo sector de la Actividad Econmica de la SBS.
Las empresas del Sistema Financiero pueden sealar libremente las tasas
de inters condiciones y gastos observando los lmites que seala el Banco
Central.
Los residentes en el pas pueden contratar seguros y reaseguros en el
exterior.
Toda persona que opere bajo el Marco de la presente Ley requiere de
autorizacin previa de la Superintendencia de acuerdo con las Normas
establecidas en la presente ley. Aquella que carezca de autorizacin se
encuentra prohibida de:
Dedicarse a captar o recibir en forma habitual dinero de terceros.
Dedicarse a otorgar por cuentapropia coberturas de seguro, as como
intermediar en la contratacin de seguros.
Efectuar anuncios o publicaciones.
Usar en su razn social, en formularios y en general en cualquier
medio, trminos que induzcan apensar que su actividad comprende
operaciones que slo pueden realizarse con autorizacin de la
Superintendencia y bajo su fiscalizacin.
SECCIN PRIMERA NORMAS COMUNES AL SISTEMA FINANCIERO Y
AL SISTEMA DE SEGUROS
TTULO I CONSTITUCIN DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS
CAPTULO I
FORMA DE CONSTITUCIN Y CAPITAL MNIMO

Las empresas deben constituirse bajo la forma de sociedad annima, sus

organizadores deben recabar previamente de la Superintendencia, las
autorizaciones de organizacin y funcionamiento.
ESTATUTO SOCIAL:
La escritura social y el estatuto han de adecuarse a la presente ley en
trminos que obliguen a las empresas a cumplir todas sus disposiciones, y
deben ser inscritos en el Registro Pblico.
MODIFICACIONES ESTATUTARIAS:
Toda modificacin estatutariadebe contar con la aprobacin previa de la
Superintendencia, el pronunciamiento debe emitirse en el plazo de treinta
(30) das hbiles de presentada la respectiva solicitud.
DENOMINACIN SOCIAL:
En la denominacin social de las empresas debe incluirse especfica
referencia a la actividad para que se las constituye.
En la denominacin social es obligatorio se consigne expresamente la
expresin que refleje la naturaleza de la empresa, segn corresponda.
CAPITAL MNIMO:
Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requierelas
siguientes cantidades mnimas:
A. Empresas de Operaciones Mltiples:
1. Empresa Bancaria: S/. 14 914 000,00
2. Empresa Financiera: S/. 7 500 000,00
3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00
4. Caja Municipal de Crdito Popular: S/. 4 000 000,00
5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa - EDPYME: S/. 678
000,00
6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del
pblico: S/. 678 000,00
7. Caja Rural de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00
B. Empresas Especializadas:
1. Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria: S/. 7 500 000,00
2. Empresas de Arrendamiento Financiero: S/. 2 440 000,00
3. Empresas de Factoring: S/. 1 356 000,00
4. Empresas Afianzadora y de Garantas: S/. 1 356 000,00
5. Empresas de Servicios Fiduciarios: S/. 1 356 000,00
6. Empresas Administradora Hipotecaria S/. 3 400 000,00

C. Bancos de Inversin: S/. 14 914 000,00

D. Empresas de Seguros:
1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida): S/.
2 712 000,00
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida): S/.
3 728 000,00
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/. 9 491 000,00
4. Empresa de Reaseguros: S/. 5 763 000,00
CAPITAL MNIMO DE EMPRESAS DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS Y
CONEXOS:
Para el establecimiento de las empresas de servicios complementarios y
conexos, se requiere que el capital social alcance las siguientes cantidades
mnimas:
1. Almacn General de Depsito: S/. 2 440 000,00
2. Empresa de Transporte, Custodia y Administracin de Numerario: S/. 10
000 000,00
3. Empresa Emisora de Tarjetas de Crdito y/o de Dbito: S/. 678 000,00
4. Empresa de Servicios de Canje: S/. 678 000,00
5. Empresa de Transferencia de Fondos: S/. 678 000,00
ACTUALIZACIN DE LOS LMITES
El capital mnimo se actualiza trimestralmente y es publicado
mensualmente en el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica. Las
cifras resultantes se redondean a la centena superior. Se considera como
ndice base el correspondiente a octubre de 1996.
CAPITAL MINIMO

B. Empresas A. Empresas de Operaciones

Especializadas:
Mltiples:

OCTUBRE DE
1996
1.Empresa Bancaria :
2. Empresa Financiera :
3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito:
4. Caja Municipal de Crdito Popular:
5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa EDPYME:
6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar
recursos del pblico:
7. Caja Rural de Ahorro y Crdito:
1. Empresas de Capitalizacin Inmobiliaria:
2. Empresas de Arrendamiento Financiero:
3. Empresas de Factoring:
4. Empresas Afianzadora y de Garantas:

14,914,000.
00
7,500,000
.00
678,000
.00
4,000,000
.00
678,000
.00
678,000
.00
678,000
.00
7,500,000
.00
2,440,000
.00
1,356,000
.00
1,356,000
.00

MARZO
DE 2015
25,629,956.
00
12,888,874.
00
1,165,154.0
0
6,874,066.0
0
1,165,154.0
0
1,165,154.0
0
1,165,154.0
0
12,888,874.
00
4,193,180.0
0
2,330,308.0
0
2,330,308.0
0

DIFERENCIA
DESDE 1996
HASTA 2015
10,715,956
.00
5,388,87
4.00
487,15
4.00
2,874,06
6.00
487,15
4.00
487,15
4.00
487,15
4.00
5,388,87
4.00
1,753,18
0.00
974,30
8.00
974,30
8.00

5. Empresas de Servicios Fiduciarios:

6. Empresas Administradora Hipotecaria:
C. Bancos de Inversin:
D. Empresas de
Seguros:

1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o

de vida):
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y
de vida):
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros:

E. Capital Mnimo
de Empresas de
Servicios
Complementarios
y Conexos:

4. Empresa de Reaseguros:
1. Almacn General de Depsito:
2. Empresa de Transporte, Custodia y Administracin de
Numerario:
3. Empresa Emisora de Tarjetas de Crdito y/o de Dbito:
4. Empresa de Servicios de Canje:
5. Empresa de Transferencia de Fondos:

1,356,000
.00
3,400,000
.00
14,914,000.
00
2,712,000
.00
3,728,000
.00
9,491,000
.00
5,763,000
.00
2,440,000
.00
10,000,000.
00

2,330,308.0
0
4,206,679.0
0
25,629,956.
00
4,660,617.0
0
6,406,630.0
0
16,310,441.
00
9,903,811.0
0
4,193,180.0
0
17,185,166.
00
1,165,154.0
678,000.00
0
678,000 2,330,309.0
.00
0
678,000 1,165,154.0
.00
0

974,30
8.00
806,67
9.00
10,715,956
.00
1,948,61
7.00
2,678,63
0.00
6,819,44
1.00
4,140,81
1.00
1,753,18
0.00
7,185,16
6.00
487,15
4.00
1,652,30
9.00
487,15
4.00

ORGANIZADORES DE EMPRESAS:
No hay nmero mnimo para los organizadores, sin embargo, por lo menos
uno debe ser suscriptor del capital social de la empresa respectiva.
IMPEDIMENTOS PARA SER ORGANIZADOR:
No pueden ser organizadores de las empresas:
Los condenados por delitos de trfico ilcito de drogas, lavado de
activos, financiamiento de terrorismo
Los que, por razn de sus funciones, estn prohibidos de ejercer el
comercio
Los accionistas mayoritarios de una persona jurdica que se
encuentre en proceso de insolvencia o quiebra.
Los miembros del Poder Legislativo y de los rganos de gobierno de
los gobiernos locales y regionales
Los directores, trabajadores y asesores de los organismos pblicos
Los de una empresa de seguros para organizar otra que opere en
ramo distinto.
Los que registren protestos de
satisfaccin de la Superintendencia.

documentos

no

aclarados

Las personas naturales o jurdicas a quienes se les haya cancelado su

autorizacin de operacin.

 Los que han sido inhabilitados para el ejercicio de cargos u oficios

pblicos, sea por una infraccin penal o administrativa.
SOLICITUD DE ORGANIZACIN:
Se deber adjuntar a la solicitud el certificado de depsito de garanta
constituido en cualquier empresa del sistema financiero regida por la
presente ley, a la orden de la Superintendencia por un monto equivalente al
cinco por ciento (5%) del capital mnimo. Dicho certificado ser devuelto a
los organizadores, debidamente endosado en caso sea denegada la
solicitud.
REQUISITOS PARA SER ORGANIZADOR:
Los organizadores deben cumplir requisitos de idoneidad tcnica y moral y
no estar incursos en los impedimentos establecidos en el artculo 20.
CERTIFICADO DE AUTORIZACIN DE ORGANIZACIN:
1.Publicarlo por una sola vez en el Diario Oficial El Peruano, dentro de los
treinta (30) das de su expedicin, bajo sancin de caducidad al trmino de
este plazo.
2.Otorgar la escritura pblica correspondiente, en la que necesariamente se
inserta dicho certificado, bajo responsabilidad del notario pblico
interviniente.
3.Realizar las dems acciones conducentes a obtener la autorizacin de
funcionamiento.
El certificado de autorizacin de organizacin caduca a los dos (2) aos de
otorgado.
UTILIZACIN DEL CAPITAL:
Slo podr ser utilizado durante la etapa de organizacin, para:
1

Cobertura de los gastos que dicho proceso demande.

Compra o construccin de inmuebles para uso de la empresa.

Compra del mobiliario, equipo

funcionamiento de la empresa.

Contratacin de servicios necesarios para dar inicio a las operaciones.

mquinas

requeridos

para

GARANTA DE LOS ORGANIZADORES:

Garantizan personal y solidariamente la realizacin de los aportes de
capital. Ambas garantas subsisten hasta treinta (30) das despus de la
asuncin de funciones del Directorio.

CAPTULO III
AUTORIZACIN DE FUNCIONAMIENTO
COMPROBACIONES PARA LA RESOLUCIN DE FUNCIONAMIENTO:

el

Cuando los organizadores comuniquen por escrito que han cumplido con los
requisitos exigidos para el funcionamiento de la empresa, la
Superintendencia proceder a las comprobaciones que corresponda.
RESOLUCIN DE AUTORIZACIN DE FUNCIONAMIENTO:
Dentro de un plazo que no exceder de treinta (30) das, la
Superintendencia expide la correspondiente resolucin autoritativa y otorga
un certificado de autorizacin de funcionamiento. Este certificado se publica
por dos veces alternadas, la primera en el Diario Oficial y la segunda en uno
de extensa circulacin nacional. Adems, debe exhibrsele
permanentemente en la oficina principal de la empresa, en lugar visible al
pblico.
VIGENCIA DE LA AUTORIZACIN DE FUNCIONAMIENTO:
El certificado de autorizacin de funcionamiento es de vigencia indefinida y
slo puede ser cancelado por la Superintendencia como sancin a una falta
grave en que hubiere incurrido la empresa.
INSCRIPCIN DE ACCIONES DE LA EMPRESA EN LA BOLSA:
Antes de que las empresas bancarias, financieras y de arrendamiento
financiero, as como las empresas del sistema de seguros, inicien sus
operaciones con el pblico, debern tener inscritas en bolsa las acciones
representativas de su capital social.

INDICE

RESUMEN
DEARROLLO DEL TEMA
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
CIRCULAR N G-179-2015
INEI
LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS
Y ORGANICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS N
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