I. Datos generales del Proyecto Productivo.

Nombre del Programa

FAPPA

Nombre del Proyecto Productivo

Engorda de Cerdos

Estado

Veracruz

Ncleo Agrario
Municipio
Giro del Proyecto Productivo

Pecuario

Producto Final

Cerdos de 110 kg

Nombre del Grupo

Nmero de integrantes

Monto solicitado

$264,000.0

Nombre del Asesor Tcnico

CUHA
Documento con el que acreditarn Ejemplos: Escritura Pblica, Contrato de Arrendamiento, Contrato de
la posesin, propiedad o derecho Comodato, Contrato de Usufructo, Aparcera y/o Mediera, Certificado
de uso del inmueble donde se de Derechos parcelarios o de uso comn, Ttulo de solar urbano, Acta
desarrollar
productivo.

el

proyecto de asamblea ejidal o comunal que autoriza el usufructo temporal al

Grupo sobre tierras de uso comn.

II.Diagnstico participativo, Objetivos y metas (1 cuartillas mximo)

II.1 Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas de la implementacin del Proyecto Productivo.

Fortalezas
Se cuenta con experiencia en el manejo.
Condiciones edafoclimaticas aptas para el desarrollo del pro
Disposicin de materias e insumos en la regin.
Grupo unido y con deseos de superacin.
Debilidades
Deficiencia de conocimientos administrativos
Se carece de conocimientos contables.
Poca infraestructura.
No se cuenta con recursos econmicos para la puesta en ma
Oportunidades
III. Anlisis del mercado (2 cuartillas mximo)
Opcin de venta a domicilio y establecimientos en la regin.
Instancias de gobierno proporcionan financiamiento.
La competencia es muy poca y de mala calidad
Amenazas
Riesgo de enfermedades.
Productos sustitutos
Cambio climtico

II.2 Objetivos y Metas del Proyecto Productivo.

OBJETIVOS:
1.- Ser un
grupodede
consolidado
presentar
cerdos
de la final
mejor
calidad en el munic
III.1 Descripcin
y anlisis
lostrabajo
productos
y/o servicios y
Cul
es el producto
o servicio
a
2.- Crear fuentes de trabajo para el grupo de trabajo y alternativas de ingresos. 3.- Mejorar la
ofrecer? Existen subproductos? (si existen subproductos, considerarlos durante el desarrollo del proyecto)

METAS:
1.- Construir un espacio para engorda con capacidad de 100 cerdos por ao 2.- Recuperar la i
embalaje)
ser ofertado
producto? Elanual
proyecto
genera
un valor agregado
3.- Tener
utilidadel promedio
de
$80,166.77
pesos.en los productos a ofertar? En
Cules son las caractersticas fsicas de dicho producto(s) y/o servicio(s)? En qu presentacin (empaque y

qu consiste?

Se ofrecern cerdos engordados de 110 kilogramos en animal vivo. Para este proyecto como subproducto se
Tiene un tocino delgado y bien veteado de carne. La ventaja es que tiene menos manteca y mucha ms

III.3 Anlisis de la demanda y oferta: Cuntos son los clientes potenciales del producto(s) y/o
servicio(s), De cunto es el ingreso promedio mensual (poder adquisitivo) de estos clientes?, mencionar el
porcentaje de participacin del proyecto en el mercado, Cuntos competidores ofertan el mismo producto, en
la misma comunidad(es) y/o municipio(s)? Con qu frecuencia se consume el producto o servicio?

Los clientes potenciales corresponde en 25% del total de la poblacin en Coyutla, 20%, la mayora lo constitu

Se defini en $22 el kilogramo de cerdo en pie como precio para venta para los cerdos
finalizados de 110 kg, todo ello basado en los precios corrientes en la regin, los
precios al pblico que se manejaran para los productos de este proyecto son:
Cerdo finalizado 110 kg
Cerdo no desarrollado

$2,475.00
$1,500.00

III.5.2. Describir la cadena productiva del proyecto (indicar si el proyectos productivo en una cadena local o
regional) y mencionar en que eslabn se encuentra.

Este proyecto participa en una parte intermedia de la cadena de comercio, ya

que son detallistas, solo se encargan de engordar, y es en el lugar del proyecto

Estado: Veracruz. Municipio: Coyutla. Ncleo agrario: Coyutla. Comunidad: Coyutla

Para acceder a esta regin del Totonacapan desde la ciudad de Poza Rica se toma la carretera

Nota: Para Macro y Micro localizacin, la descripcin se realiza de manera textual en el documento y las
imgenes se adjuntan directamente al sistema, las referencias deben ser claras para que no quede duda del
lugar preciso donde se llevar a cabo el proyecto.
IV.2 Descripcin tcnica del proyecto.
IV.2.1 Condiciones climticas y servicios: Cules son las temperaturas mximas y mnimas y en qu
meses se presentan? Cul es la poca de lluvia y cul es la precipitacin promedio? Cul es la humedad

El lugar a establecer el proyecto presenta clima clido de los tipos Aw1 y Aw2 con una temperatura promedio
985.3 mm. Su suelo es de tipo luvisol, se caracteriza por contener acumulacin de arcilla con tonalidades

Los lechones para engorda se adquirirn en Coyutla, Ver. Al adquirirlos tambin se

comprara el alimento iniciador y de crecimiento.
El suministro del alimento puede hacerse en comederos o en el piso. Sin embargo,
la alimentacin en comederos es ms higinica y se desperdicia menos alimento, por lo
que se utilizara los comederos realizados junto con el chiquero, elementos que ya se
tienen. El comedero debe tener suficiente longitud para que los animales tengan fcil
acceso a l y coman la racin prevista. Para los lechones, se recomienda que los
comederos tengan tapas que los animales puedan levantar fcilmente con la trompa.
As se evita que se metan en el comedero y derramen o ensucien el alimento. El
suministro del alimento puede hacerse a voluntad o restringido. Con el mtodo de
consumo a libre acceso, el animal puede comer tanto como quiera, por lo que la
limitacin del consumo es natural. Con el mtodo de consumo restringido, se da a los
animales cantidades fijas de alimento y a horas preestablecidas.
El preiniciador es un alimento que se caracteriza por su elevado contenido de
energas y protenas fcilmente digestibles y, por su bajo nivel de fibra.
Al principio ser suficiente dar 500 g del preiniciador para toda la camada.
A medida que crecen los lechones, se debe aumentar la racin. A partir de la
sptima semana debe cambiarse por un concentrado iniciador. La provisin de agua
potables imprescindible durante este tiempo, para lo cual se debe instalar un bebedero
exclusivamente para los lechones.
Para estimular el apetito de los lechones debe procurarse proveer un lugar caliente y
sin corrientes de aire. Los mejores resultados se obtienen cuando los lechones son
criados por la madre. Eventualmente cuando la madre muere y los lechones tengan
menos de 15 das y pesen menos de 3 kg, se deber alimentarlos con leche comercial
por medio de bibern, al menos cinco veces al da durante los primeros das de crianza
artificial, cuidando en todo momento la higiene, para lo cual debe limpiarse el equipo
por lo menos dos veces al da.
Alimentacin de cerdos en engorda
Luego del destete, se suministra nicamente agua durante las 24 horas para evitar
diarreas. Posteriormente se inicia nuevamente el suministro de la racin de iniciacin
que tenan antes del destete. Gradualmente se debe ir incrementando la cantidad
suministrada. Cuando los lechones llegan a un eso de 30 kg, se les debe ir cambiando
gradualmente a la dieta de crecimiento con 15% de protenas digestibles,
suministrando el alimento por la maana y al medio da.

Cuando los animales alcancen 60 kg de peso se les debe sustituir gradualmente el

alimento de crecimiento por el de finalizacin el cual contiene 12.5% de protena.
Para evitar condiciones de estrs en los animales, es recomendable tratar que los
cambios de la alimentacin no coincidan con los cambios de corral.
Si se presenta diarrea, se debe suspender el alimento, suministrando nicamente
agua potable durante 24-48 horas, debiendo consultar con un medico veterinario.
Los cerdos de engorda se mantienen normalmente en confinamiento. Es necesario
clasificarlos de acuerdo a su edad y peso, para evitar que haya animales menos fuertes
que sean perjudicados en su alimentacin. El nmero de animales por corral tambin
tiene importancia en la eficiencia del sistema de engorda. Por esto, deben tenerse lotes
no mayores de 10 animales por corral.
El primer da despus del destete, los cerdos reciben poco alimento.
Despus se aumenta gradualmente la cantidad de alimento hasta llegar a la
cantidad normal. El agua es indispensable suministrarla limpia y a libre acceso en todo
momento.
El cerdo puede producir una cantidad determinada de carne de acuerdo a sus
aptitudes de engorda. Para lograr una produccin ptima se debe escoger para la
engorda lechones robustos, largo, con jamones amplios y profundos. Los lechones mal
formados tienen una baja capacidad productiva y una mala conversin alimenticia. Los
cerdos deben enviarse al rastro cuando pesan entre 90 a 100 kg.
Programa de vacunacin para cerdos
Peste porcina clsica: 28 das, revacunar cada ao.
Rinitis atrfica: a los lechones a partir de los 28 das de edad (dependiendo de la
incidencia, ver descripcin de la enfermedad).
Septicemia hemorrgica: a partir de los 28 das y revacunar cada ao.
Vacunar 15 a 20 das antes de realizar la movilizacin de los animales

NOTA: La informacin consultada en Internet para el proceso productivo es vlida, siempre y cuando se
tomen nicamente parmetros tcnicos que se adapten a las caractersticas del lugar y del proyecto, y se
citen las pginas consultadas en la bibliografa. Los parmetros tcnicos contemplados en el proceso
productivo deben verse reflejados en la memoria de clculo de la corrida financiera.
IV.4 Programa de trabajo para la implementacin del proyecto productivo. Incluir un calendario de
actividades (mnimo un ao) en el que se desarrollen los procesos generales para la implementacin del
proyecto; por ejemplo: compra de conceptos de inversin, instalacin y acondicionamiento del proyecto
productivo, produccin de bienes y/o servicios del proyecto productivo, promocin y comercializacin de los
bienes, servicios, entre otros.

Desde los primeros das que se tenga el recurso se planeara la construccin de la

unidad de engorda de cerdos, se empezaran a comprar los materiales y se empezara a
construir. A los tres meses se tiene previsto que este la construccin habilitada, para
as adquirir los lechones, los alimentos, medicamentos y empezar a operar el proyecto.
Actividad
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Limpieza y x
acondiciona
miento
x
Compra de
material de
construcci
n
x
x
Construcci
n de galera
x
Compra de
comederos y
bebederos
Compra
X
tinaco,
manguera y
bomba,
instalacion
X
Compra de
lechones
x
Capacitaci
n
Inicio
de
x
manejo de
engorda

IV.5 Identificacin de proveedores de materia prima e insumos.

Concepto

Alimento
balanceado
crecimiento cerdos
Alimentos
balanceado engorda
de cerdos
Lechones
Medicamentos
y
vacunas

Proveedor

Ubicacin

Frecuencia

Coyutla, Ver.

Quincenal

Coyutla, Ver.

Quincenal

Coyutla, Ver.
Coyutla, Ver.

Cada 4 meses
Mensual

IV.6 De acuerdo a la experiencia, necesidades, habilidades, destrezas y disponibilidad de tiempo de las

integrantes del grupo, indicar:

IV.6.1. Programa de administracin de recursos humanos.

Nombre de la
Integrante

Jornales Requeridos

Actividad

(das al ao)

Administracin
de
recursos, vigilancia,
Inspeccionar que no
haya
animales
enfermos
Dar alimento y agua a
la piara
Lavar
las
instalaciones y asear
a la piara
Asear
en
las
instalaciones,
Labores generales
Cobranza y control de
ventas
Atencin a clientes,
cobranza

Salario por
Jornal (salario
diario)

288

$100.00

288

$60.0

288

$60.00

288

$60.00

288

$60.00

288

$60.0

IV.6.2. Programa de capacitacin y asistencia tcnica.

Temas

Descripcin
y
generalidades de la
raza
de
cerdos
Yorkshire
Manejo de engorda
de lechones

Objetivos

Dar
a
conocer
aspectos generales
de la raza de cerdos
Yorkshire
Capacitar
a
los
beneficiarios en los
principales temas de
engorda de cerdos
Enfermedades
en Mostrar
aspectos
cerdos, diagnostico generales de
las
y control
principales
enfermedades
en
cerdos, deteccin y
formas de control.
los
Manejo de dietas y Que
alimentacin
beneficiarios
aprendan aspectos
relacionados a la
preparacin
de
dietas,
suministro,
dosis y manejo de
alimentacin

Duracin

4 horas

8 horas

8 horas

16 horas

Nombre del Asesor

Uso de biolgicos

Comercializacin

concentrada
Capacitar
a
los 8 horas
beneficiarios para el
uso
correcto
y
adecuado
de
biolgicos para el
manejo sanitario en
la piara
Dar un panorama 8 horas
general
del
comercio local y
regional de cerdos

Existe el riesgo latente del cambio climtico, en casos extremos de sequias e insolacin muy fuerte no existe m

Los riegos tcnicos tambin son comunes, ya sea por mal manejo, brotes de enfermedades que pueda afectar

Los riegos econmicos radican en que si aumenta los costos de insumos y materias primas y los precios de v

IV.8 Normatividad y permisos vigente

sanitarias, fitosanitarias, zoosanitarias, amb

cumplimiento de esta norma?

Primeramente se tramitara y solicitara permisos municipales, ya que para

estos proyectos el ayuntamiento es cuidadoso, normas sanitarias municipales,

V. Sustentabilidad Ambiental (1 cuartillas mximo).

V.1 Valoracin de los posibles impactos al medio ambiente.
Detallar las prcticas a implementar para contribuir a la conservacin o mejora del medio ambiente
en:
1.

El manejo de desechos orgnicos e inorgnicos: Cules son los desechos orgnicos

inorgnicos que genera el proyecto o la actividad y qu manejo sustentable se les dar? El manejo

Los desechos propios del proyecto, como son animales muertos, excretas, orinas y desechos de medicamentos

3.

La conservacin y uso adecuado del suelo: Si el proyecto tiene algn impacto negativo sobre el
suelo, indicar Qu acciones se realizarn para mitigar este impacto? y en caso contrario justificar
por qu el proyecto no impacta directamente en este recurso.

No se tiene impacto negativo sobre el suelo ya que solo se utiliza un rea muy
reducida, el impacto negativo solo ser en esta mnima rea ya que al poner una
4.

Flora y/o fauna nociva: Cul es la flora y/o fauna nociva de la regin que pudiesen afectar al

proyecto? Qu medidas de prevencin, control su

y seguimiento se imp

No existe flora nociva, como fauna nociva puede ser algn coyote o tlacuache que ataque a los pequeos le

VI.
Anlisis Financiero
(Archivo de Excel)
VI.1 Presupuesto de inversin: diferenciar y desglosar la aportacin del Programa y de las socias.

CONCEPTOS

UNIDAD

PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO
CANTIDAD UNITARIO
MONTOS

PROGRAMA

SOCIOS

TOTAL

ACTIVO FIJO
cabeza

100

pieza

20

pieza

20

pieza

50

pieza

90

pieza

1500

bulto

60

pieza

60

kg

51

kg

10

rollo

pieza

kg

10

LECHONES CRUZAS DE Yorkshire

BEBEDEROS TIPO TAZON AUTOMATICOS P/CERDOS
COMEDEROS AUTOMATICOS TIPO PLATO CON
TOLVA P/CERDOS 40KG
LAMINAS FIBROCEMENTO 3.15 X 1.10
Tubos ptr de 3 pulgadas
Block
Cemento
Varilla
Alambron
Alambre recocido
Tela ciclonica de 25 metros
Palas de cuchara
Clavo

$
800.00
$
1,540.00
$
1,670.00
$
396.00
$
360.00
$
5.00
$
112.00
$
105.00
$
23.00
$
18.00
$
1,800.00
$
250.00
$
25.00

80,000.00

80,000.00

80,000.00

30,800.00

30,800.00

30,800.00

33,400.00

33,400.00

33,400.00

19,800.00

19,800.00

19,800.00

32,400.00

32,400.00

32,400.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00

6,720.00

6,720.00

6,720.00

6,300.00

6,300.00

6,300.00

1,173.00

1,173.00

1,173.00

180.00

180.00

180.00

3,600.00

3,600.00

3,600.00

1,000.00

1,000.00

1,000.00

250.00

250.00

250.00

pieza

camionada

camionada

pieza

equipo

rollo

lote

Martillo
Grava
Arena
TINACO CISTERNA ROTOPLAS DE 1,100 LITROS
BOMBA HIDRONEUMATICA C/MOTOR DE 1/2 HPHp Tc3543
MANGUERA RETRACTIL DE 20 METROS MARCA
FLO MASTER MODELO 65HR8
Herramientas y equipo menor
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica

presupuesto

$
95.00
$
1,500.00
$
1,200.00
$
1,850.00
$
3,947.00
$
1,725.00
$
5,000.00
$
24,000.00

380.00

380.00

380.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

2,400.00

2,400.00

2,400.00

3,700.00

3,700.00

3,700.00

3,947.00

3,947.00

3,947.00

3,450.00

3,450.00

3,450.00

5,000.00

5,000.00

24,000.00

24,000.00

20,237.15

20,237.15

20,237.15

9,600.00

9,600.00

9,600.00

2,806.83

2,806.83

2,806.83

301,643.98

37,643.98

301,643.98

5,000.00

24,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima e insumos

presupuesto

20,237.15

Mano de Obra

presupuesto

Servicios y otros

presupuesto

$
9,600.00
$
2,806.83

TOTAL

264,000.00

VI.2 Clculos tcnicos.

VI.2.1 Memorias de clculo de las necesidades de mano de obra (pago de jornales, salarios o sueldos), parmetros tcnicos, insumos y/o materias primas
acordes a los volmenes de produccin (indicar concepto, frecuencia, volmenes y precio de compra).
MEMORIAS DE CALCULO
Proyecto de Engorda de Cerdos
PROYECCION DEL DESARROLLO MENSUAL DE ENGORDA PARA EL PRIMER AO DE

Composicin de la Piara

Mes 1

Compras y Composicin
Compra de lechones
Composicin de cerdos

Mes 2

Mes 3

100
99

98

Mes 4

Mes 5

97

97

1
5

1
5

Mes 6

100
99

98

Mes 7

Mes 8

Mes 9

97

97

1
5

1
5

Mes 10

Mes 11

100
99

98

Mes 12

300
97

97

1
5

1
5

Mortalidad (num)
Lechones en desarrollo (1% mensual)
Cerdos en engorda (0.7% mensual)
Cerdos No desarrollados (5%)

Proyeccion para ventas

Total

Cerdos finalizados (110 kg)

Cerdos no desarrollados

92

92

92

275

14

GANANCIA DE PESO MENSUAL:

ETAPA

INC.PESO
(KG/DIA)

PESO
(KG)

Mes 1

0.90

Mes 2

0.90

32

Mes 3

1.25

70

Mes 4

1.32

110

Proyeccion Anual de Ventas

Concepto
Cerdos finalizados de 110 kg

Ao 1

Ao 2
275

Ao 3
289

Ao 4
304

Ao 5
319

335

Cerdos no desarrollados

14

Total de cerdos

15

290

304

16

17

320

18

336

352

* Se considera incrementar la capacidad de num. De cerdos a engordar en 5% anual

Precios de compra
Precio de compra de lechones
$

800.00

por lechon

Precios de venta de productos

Cerdo finalizado 110 kg

2,475.00

Cerdo no desarrollado

1,500.00

Calculo de costos fijos

Veterinario

500

1,000.00

Ventas*

60

24

2,880.00

*4 horas de trabajo al dia

Costos de compra de lechones
Concepto

Ao 1

Lechones

Integrantes del Grupo

Nombre

160,000.00

Puesto

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

$ 240,000.00

$ 277,830.00

252,000.00

264,600.00

Dias de Trabajo/Ao Costo Jornal

Costo

Administrador
Mano de Obra
Mano de Obra
Mano de Obra
Ventas
Ventas

288.00
288.00
288.00
288.00
288.00
288.00

100.00
60.00
60.00
60.00
60.00
60.00

Total

28,800.00
17,280.00
17,280.00
17,280.00
17,280.00
17,280.00
115,200.00

Calculo de costos de alimentacin Anual

Consumo Alimento Concentrado (kg)
Consumo diario (kg)

No. Dias

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Lechones en desarrollo

1.10

50

16,500.00

17,325.00

18,191.25

19,100.81

20,055.85

Cerdos en engorda

1.80

62

30,738.17

32,275.07

33,888.83

35,583.27

37,362.43

Precio de Alimento Concentrado ($/kg)

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

Alimento crecimiento

5.00

5.05

5.10

5.15

5.20

Alimento engorda

4.50

4.55

4.59

4.64

4.68

Costo de Alimento concentrado ($)

Ao 1
Lechones en desarrollo
Cerdos en engorda
Total

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

82,500.00

87,491.25

92,784.47

98,397.93

104,351.01

138,321.74

146,690.21

155,564.97

164,976.65

174,957.73

220,821.74

234,181.46

248,349.44

263,374.58

279,308.74

COSTOS TOTALES
ALIMENTACION

220,821.74

234,181.46

248,349.44

263,374.58

279,308.74

Proyecto de Engorda de Cerdos

Medicina preventiva
Concepto
Unidad

Dosis requerida

Precio unitario

Costo total

Medicamentos preventivos
Bacterina mixta

Frasco/20 ml.

300

2.50

750.00

Vacuna viral (FPC)

Frasco/20 ml.

300

5.50

1,650.00

Vitamina (Vigantol)

Frasco/100 ml.

300

2.30

690.00

Ivermectina

Frasco/100 ml.

300

3.60

1,080.00

Baytril

Frasco/100 ml.

300

1.80

540.00

Topazone

Sprite

300

0.50

150.00

Jeringas

5 ml.

5.00

20.00

Jeringas para lechones

5 ml.

15

5.00

75.00

Costo Total

4,955.00

Vacunas
CONCEPTO

UNIDAD

CANTIDAD

COSTO

N de aplicaciones

DE MEDIDA

ML

UNITARIO

al ao

COSTO/VIENTRE
POR AO

LECHONES Y CERDOS

COSTO
TOTAL
Ciclo

PAV- PLUS-

Para la fiebre porcina

Dosis

40

2.36

4.72

$1,416.00

PORCILISI COLI.

Para la Enfermedad de diarrea nenonatal

Dosis

40

0.52

1.04

$312.00

Dosis

1.40

1.40

$420.00

2.85

5.70

$1,710.00

HEMOFER PLUS

Hierro

IVOMEC

Desparasitante

VERMIF

Vitamina "ADE"

2.83

5.66

$1,698.00

11.36

$3,408.00

TOTAL

COSTO DE BOTIQUIN VETERINARIO (STOCK DE

CONCEPTO

UNIDAD
DE MEDIDA

CANTIDAD

$8,964.00

MEDICAMENTOS)
PRECIO

COSTO

COSTO

UNITARIO

POR SEMANA

CICLO

BAYTRIL PIC DOSER.

Para la diarrea normal para lechones

ml

10

0.39

3.90

117

ESTREPTOPEN.-

Para desparasitar

ml

10

1.35

13.50

405

IVOMEC.-

Para desparasitar y vitaminar

ml

10

2.40

24.00

720

VERMICIN ADE.-

Para desparasitar y vitaminar

ml

10

0.60

6.00

180

ml

10

1.28

12.80

384

VITAMINA "B"
TERMMETRO AMBIENTAL

Piezas

250.00

500.00

500

HOJAS DE BISTURI

Unidad

30

2.00

60.00

60

AGUJAS

Piezas

3.47

Total

10.41

312

630.61

2,678

COSTO DEL EQUIPO ZOOTECNICO

CONCEPTO

UNIDAD

PRECIO

COSTO

COSTO

UNITARIO

POR SEMANA

POR AO

DE MEDIDA

CANTIDAD

ARETADORA

Unidad

400.00

800.0

800.0

ARETES

Paquete

8.00

40.0

40.0

CRAYONES.-

Piezas

7.35

36.8

36.8

MARCADOR.-

Piezas

25.00

125.0

250.0

Kg.

10.00

50.0

50.0

EQUIPO DE CASTRACIN

Paquete

150.00

750.0

750.0

EQUIPO PARA DESCOLMILLAR

Paquete

300.00

900.0

900.0

CUERDA DE SUJECIN

EQUIPO PARA DESCOLAR

Paquete

1,300.00

Total

2,600.0

2,600.0

5,301.75

5,426.75

COSTO TOTAL

8,105.05

VI.3 Proyeccin financiera mnima a cinco aos.

VI.3.1 Proyeccin de Costos totales: fijos, variables, fijos totales y variables totales.
COSTOS FIJOS
AO 1
AO 2
AO 3
Administrador general
$
28,800.00
$
30,240.00
$
31,752.00
Pago de luz
$
1,320.00
$
1,386.00
$
1,455.30
Pago de agua
$
600.00
$
630.00
$
661.50
Mano de obra*
$
51,840.00
$
54,432.00
$
57,153.60
Promocion y publicidad
$
7,800.00
$
8,190.00
$
8,599.50
Telefono (cel)
$
9,600.00
$
10,080.00
$
10,584.00
Veterinario
$
12,000.00
$
12,600.00
$
13,230.00
Ventas*
$
34,560.00
$
36,288.00
$
38,102.40
TOTAL
COSTOS VARIABLES
Lechones
Alimentacion lechones
Medicamentos preventivos
Vacunas

AO 4

AO 5

33,339.60

35,006.58

1,528.07

1,604.47

694.58

729.30

60,011.28

63,011.84

9,029.48

9,480.95

11,113.20

11,668.86

13,891.50

14,586.08

40,007.52

42,007.90

$ 146,520.00

$ 153,846.00

$ 161,538.30

$ 169,615.22

$ 178,095.98

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

160,000.00

240,000.00

252,000.00

264,600.00

220,821.74

4,955.00

8,964.00

$
$

277,830.00

234,181.46

5,202.75

248,349.44

5,462.89

263,374.58

279,308.74

5,736.03

6,022.83

9,412.20

9,882.81

10,376.95

10,895.80

8,105.05

8,510.30

8,935.82

9,382.61

9,851.74

2,361.91

2,480.00

2,604.00

2,734.20

2,870.91

Botiquin veterinario y equipo zootecnico

Fletes
TOTAL

$ 405,207.70

$ 499,786.72

$ 527,234.96

$ 556,204.37

$ 586,780.02

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

COSTOS FIJOS

146,520.00

153,846.00

161,538.30

169,615.22

178,095.98

COSTOS VARIABLES

405,207.70

499,786.72

527,234.96

556,204.37

586,780.02

COSTOS TOTALES

551,727.70

653,632.72

688,773.26

725,819.59

764,876.00

VI.3.2 Proyeccin de ingresos. (Determinando volmenes y precios).

CONCEPTO

VOLUMEN

PRECIO

VENTAS

AO

AO

AO

AO

AO

Venta/ciclo

UNITARIO

CICLO

275

2,475.00

14

1,500.00

Cerdos finalizados (110 kg)

Cerdos no desarrollados

TOTAL

681,693.18

681,693.18

715,777.84

751,566.73

789,145.07

828,602.32

21,744.60

21,744.60

22,831.83

23,973.42

25,172.09

26,430.70

703,437.78

703,437.78

738,609.67

775,540.15

814,317.16

855,033.02

VI.3.3 Estado de resultados.

CONCEPTOS

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

( + ) VENTAS

703,437.78

738,609.67

775,540.15

814,317.16

855,033.02

COSTOS FIJOS

146,520.00

153,846.00

161,538.30

169,615.22

178,095.98

COSTOS VARIABLES

405,207.70

499,786.72

527,234.96

556,204.37

586,780.02

( - ) COSTOS TOTALES

551,727.70

653,632.72

688,773.26

725,819.59

764,876.00

( = ) UTILIDAD BRUTA

151,710.08

84,976.95

86,766.90

88,497.57

90,157.02

( - ) DEPRECIACION

13,918.02

14,613.93

15,344.62

16,111.85

16,917.44

( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

137,792.05

70,363.03

71,422.27

72,385.72

73,239.57

( - ) IMPUESTOS

13,779.21

7,036.30

7,142.23

7,238.57

7,323.96

( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

124,012.85

63,326.73

64,280.05

65,147.15

65,915.61

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
BEBEDEROS TIPO TAZON AUTOMATICOS P/CERDOS

VALOR ORIGINAL
$
30,800.00

TASA
15%

AOS

DEP ANUAL

COMEDEROS AUTOMATICOS TIPO PLATO CON TOLVA

P/CERDOS 40KG

33,400.00

15%

6.00

Tela ciclonica de 25 metros

3,600.00

10%

8.00

Palas de cuchara

1,000.00

15%

6.00

TINACO CISTERNA ROTOPLAS DE 1,100 LITROS

3,700.00

15%

8.00

BOMBA HIDRONEUMATICA C/MOTOR DE 1/2 HPHp Tc3543

3,947.00

20%

7.00

MANGUERA RETRACTIL DE 20 METROS MARCA FLO

MASTER MODELO 65HR8

3,450.00

15%

6.00

Herramientas y equipo menor

5,000.00

15%

5.00

TOTAL

VALOR RESCATE

6.00

84,897.00

5,133.33

5,133.33

5,566.67

5,566.67

450.00

1,350.00

166.67

166.67

462.50

1,387.50

563.86

1,127.71

575.00

575.00

1,000.00

13,918.02

15,306.88

VI.3.4 Flujo de efectivo.

CONCEPTOS / AO

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

( + ) VENTAS

703,437.78

738,609.67

775,540.15

814,317.16

855,033.02

( + ) VALOR DE RESCATE

15,306.88

( = ) INGRESOS TOTALES

703,437.78

738,609.67

775,540.15

814,317.16

870,339.90

COSTOS FIJOS

146,520.00

153,846.00

161,538.30

169,615.22

178,095.98

COSTOS VARIABLES

405,207.70

499,786.72

527,234.96

556,204.37

586,780.02

( = ) COSTOS TOTALES

551,727.70

653,632.72

688,773.26

725,819.59

764,876.00

COMPRA ACTIVO FIJO

245,000.00

COMPRA ACTIVO DIFERIDO

24,000.00

COMPRA CAPITAL DE TRABAJO

32,643.98

( = ) SALDO FINAL

-$

301,643.98

151,710.08

84,976.95

86,766.90

88,497.57

105,463.90

VI.4 Anlisis de rentabilidad.

VI.4.1 Clculo de punto de equilibrio del proyecto en porcentaje de ventas.
CONCEPTOS / AO

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

VENTAS

703,437.78

738,609.67

775,540.15

814,317.16

855,033.02

COSTOS FIJOS

146,520.00

153,846.00

161,538.30

169,615.22

178,095.98

COSTOS VARIABLES

405,207.70

499,786.72

527,234.96

556,204.37

586,780.02

COSTOS TOTALES

551,727.70

653,632.72

688,773.26

725,819.59

764,876.00

PUNTO DE EQUILIBRIO $

345,597.95

475,800.76

504,538.12

535,117.16

567,665.39

PUNTO DE EQUILIBRIO %

49%

64%

65%

66%

66%

VI.4.2 Clculo de indicadores: VAN (Valor Actual Neto), TIR (Tasa Interna de Retorno) y Relacin Beneficio Costo utilizando la tasa de actualizacin mnima
del 10%.
TASA DE ACTUALIZACION
AO

10%

INGRESOS

COSTOS

FLUJO DE

TASA

INGRESOS

EGRESOS

EFECTIVO

(1+t)-n

ACTUALIZADOS

ACTUALIZADOS

301,643.98

-$

301,643.98

1.000

301,643.975

703,437.78

551,727.70

151,710.08

0.909

639,488.89

501,570.638

738,609.67

653,632.72

84,976.95

0.826

610,421.21

540,192.327

775,540.15

688,773.26

86,766.90

0.751

582,674.79

517,485.542

814,317.16

725,819.59

88,497.57

0.683

556,189.58

495,744.545

870,339.90

764,876.00

105,463.90

0.621

540,412.60

474,927.818

TOTAL

$ 3,902,244.66

$ 3,686,473.24

$ 215,771.42

VAN

TIR
B/C

97,622.23

2,929,187.08

2,831,564.84

Se acepta

23.11% Se acepta
$

1.03

Se acepta

CRITERIO DE DECISIN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el VAN mayor
que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se tendra al final de los
5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica
viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a
recuperar y se tendra un excedente de .03 pesos.

Nota: La hoja de clculo no debe de estar protegida. Debe permitir verificar los clculos y frmulas que se presentan dentro del horizonte del
anlisis financiero.

Este programa es pblico, ajeno a cualquier partido poltico. Queda prohibido el uso para fines distintos a los establecidos en el programa.